báo cáo thực tập tại QUỸ tín DỤNG NHÂN dân NÔNG TRƯỜNG mộc CHÂU, sơn LA

MỤC LỤC MỤC LỤC 1 LỜI MỞ ĐẦU 2 PHẦN1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN NÔNG TRƯỜNG MỘC CHÂU, SƠN LA 3 1 1 Giới thiệu Quỹ Tín dụng Nhân dân Nông trường Mộc Châu, Sơn La 3 1 1 1 Quá trình.

MỤC LỤC MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU PHẦN1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN NÔNG TRƯỜNG MỘC CHÂU, SƠN LA 1.1 Giới thiệu Quỹ Tín dụng Nhân dân Nơng trường Mộc Châu, Sơn La .3 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển 1.1.2 Chức QTD NTMC 1.1.3 Cơ cấu tổ chức máy nhân 1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Qũy Tín dụng Nhân dân Thị trấn Nông trường Mộc Châu, Sơn La 1.3 Giới thiệu vị trí thực tập PHẦN 2: KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH KINH DOANH CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN NƠNG TRƯỜNG MỘC CHÂU, SƠN LA 11 2.1 Phân tích SWOT cho Quỹ Tín dụng Nhân dân Nơng trường Mộc Châu, Sơn La 11 2.2 Khái quát tình hình kinh doanh .12 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 12 2.2.2 Hoạt động sử dụng vốn (tín dụng) 14 2.2.3 Các hoạt động khác .18 2.2.3.1 Hoạt động marketing: 18 2.2.3.2 Hoạt động quản trị - Điều hành: 19 2.2.3.3 Văn hóa doanh nghiệp: 20 PHẦN 3: MỘT SỐ NHẬN XÉT ĐÁNH GIÁ BAN ĐẦU VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN NƠNG TRƯỜNG MỘC CHÂU, SƠN LA 21 3.1 Ưu điểm 21 3.2 Nhược điểm .21 3.3 Nguyên nhân 22 KẾT LUẬN 24 LỜI MỞ ĐẦU Thực tập cuối khóa hay thực tập tốt nghiệp khâu quan trọng chương trình đào tạo hệ đại học, tạo điều kiện cho sinh viên củng cố kiến thức học, tiếp thu kỹ nghề nghiệp đơn vị sở thực tập, qua nâng cao trình độ thực hành nghề nghiệp Được giới thiệu trường đồng ý ban Giám đốc Quỹ Tín dụng Nhân dân Nơng trường Mộc Châu, Sơn La, em đến thực tập công ty Sau khoảng thời gian thực tập, nghiên cứu tài liệu làm quen với môi trường làm việc Quỹ Tín dụng Nhân dân Nơng trường Mộc Châu, Sơn La, kết hợp trình xem xét, tìm hiểu trau dồi kiến thức có sở lý thuyết với tình hình thực tế doanh nghiệp, em hồn thành báo cáo tổng hợp Quỹ Tín dụng Nhân dân Nông trường Mộc Châu, Sơn La Em xin gửi lời cảm ơn tới Quỹ Tín dụng Nhân dân Nông trường Mộc Châu, Sơn La Trong thời gian thực tập vừa qua em nhận giúp đỡ nhiệt tình anh chị làm việc cơng ty Bên cạnh đó, phịng ban tạo điều kiện thuận lợi giúp em hoàn thành báo cáo thực tập tổng hợp Về phía trường, em xin gửi lời cảm ơn tới tất thầy cô cung cấp kiến thức bản, kiến thức chuyên ngành Đặc biệt, em nhận quan tâm, giúp đỡ giảng viên hướng dẫn trực tiếp Nhờ giúp em có tảng thực báo cáo thực tập tổng hợp PHẦN1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN NÔNG TRƯỜNG MỘC CHÂU, SƠN LA 1.1 Giới thiệu Quỹ Tín dụng Nhân dân Nơng trường Mộc Châu, Sơn La 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Xuất phát từ đòi hỏi khách quan thực tiễn thị trường vốn phát triển sản xuất Nông thơn, từ năm 1993 Chính phủ có chủ trương nghiên cứu, đúc kết kinh nghiệm thực tiễn Hợp tác xã tín dụng nước ta mơ hình tổ chức, hoạt động loại hình Quỹ tín dụng phát triển mạnh số nước phát triển giới để xúc tiến xây dựng, thiết lập mơ hình tín dụng hợp tác mới, thích hợp với tình hình kinh tế thị trường Nơng Từ thực tế đó, ngày 03/07/1996 Thủ tướng phủ có Quyết định số 390/QĐ-TTg, việc “Triển khai đề án thí điểm thành lập Quỹ tín dụng nhân dân” QTD NTMC có trụ sở số 22, Lê Thanh Nghị, thị trấn nông trường Mộc Châu, huyện Mộc Châu, tỉnh Sơn La Giấy phép hoạt động cấp cho thời hạn hoạt động 50 năm thức vào hoạt động kinh doanh từ ngày 01/08/1996, địa bàn 01 thị trấn xã liền kề, đến hoạt động gần 23 năm Sau 22 năm xây dựng hoạt động, QTD NTMC có bước phát triển mạnh mẽ mặt QTD NTMC quy mô bao gồm Hội sở 02 phịng giao dịch với tổng số 63 cán nhân viên bắt khởi đầu từ trụ sở mượn voi 10 cán nhân viên non trẻ,chưa có nhiều kinh nghiệm, nayđã trở thành tổ chứctín dụng hoạt động hiệu có uy tín, với nhiều tiềm mở rộng phát triển, góp phần đáng kể vào phát triển kinh tế, xã hội địa phương vững mạnh thị trường tài nơng thơn an tồn hệ thống QTD Qũy tín dụng nhân dân thị trấn nông trường Mộc Châu (sau gọi tắt QTD NTMC) QTD hàng đầu tổng số 1.500 QTDtrên nước nhà chuyên môn đánh giá hoạt động có hiệu quả, ngày phát triển Tuy nhiên, phát triển phải gắn liền với phát triển bền vững Đặc biệt, điều kiện hội nhập quốc tế, hoạt động tín dụng gia tăng mạnh mẽ rủi ro tín dụng phức tạp Trong đó, so với ngân hàng thương mại QTD NTMC có quy mô nhỏ, tiềm lực kinh tế không mạnh bằng; mặt khác, lại hoạt động chủ yếu khu vực nơng nghiệp, nơng thơn; máy trình độ quản lý chất lượng tín dụng cịn nhiều hạn chế; tính chuyên nghiệp cán bộ, nhân viên chưa cao, khả cạnh tranh so với Ngân hàng thương mại khác cịn thấp Bên cạnh đó, hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều nguy xuống cấp đạo đức nghề nghiệp tác động nhiều yếu tố; tình trạng thơng tin khơng cân xứng, thiếu minh bạch khách hàng tầng lớp dân cư nghèo, sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ phụ thuộc nhiều vào yếu tố khách quan nên rủi ro xảy lúc QTD 1.1.2 Chức QTD NTMC Thứ nhất, QTD NTMC có chức trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng hoạt động khác có liên quantheo nguyên tắc tự chủ, hoạt động độc lập, tự chịu tránh nhiệm kết hoạt động Hợp tác phát triển cộng đồng, sở tự bù đắp đủ chi phí có tích luỹ để phát triển, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận mà nhằm thực mục tiêu tương trợ thành viên Thứ hai, QTD NTMC có chức thực hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan theo Luật tổ chức tín dụng theo Điều lệ tổ chức hoạt động QTD NTMC, cụ thể sau: Huy động vốn hình thức nhận tiền gửi cá nhân, tổ chức hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, có kỳ hạn loại tiền gửi khác theo quy định QTD NTMC Cho vay đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống nhu cầu hợp pháp khác cá nhân hộ gia đình thành viên QTD NTMC hình thức ngắn hạn, trung hạn dài hạn đồng Việt Nam phù hợp với quy định Pháp luật NHNN Việt Nam 1.1.3 Cơ cấu tổ chức máy nhân Để thực chức mình, QTD NTMC thành lập máy vừa quản lý, vừa điều hành theo nguyên tắc tập trung dân chủ Bộ máy quản lý QTD NTMC bao gồm có Đại hội thành viên, Hội đồng quản trị, Ban giám đốc, phịng giao dịch, hội sở chính, Ban kiểm sốt, kiểm tốn nội bộ, phận tín dụng, phận kế toán giao dịch, phận hành phận kho quỹ Các phận tổ chức theo cấu thể sau: ĐẠI HỘI THÀNH VIÊN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN KIỂM SỐT GIÁM ĐỐC KIỂM TỐN NỘI BỘ CÁC PHĨ GIÁM ĐỐC PHÒNG GIAO DỊCH BỘ PHẬN DỤNG TÍN HỘI SỞ CHÍNH BỘ PHẬN KẾ TỐN GIAO DỊCH PHỊNG GIAO DỊCH BỘ PHẬN HÀNH CHÍNH BỘ PHẬN KHO QUỸ Hình 1.1: Sơ đồ cấu tổ chức Quỹ Tín dụng Nhân dân Nơng trường Mộc Châu, Sơn La Dưới chức năng, nhiệm vụ Phòng, Ban, Bộ phận thuộc QTD NTMC: Đại hội thành viên Đại hội thành viên quan có thẩm quyền cao nhất, định vấn đề quan trọng như: Kết phương hướng hoạt động kinh doanh hàng năm QTD NTMC; sửa đổi, bổ sung Điều lệ quỹ tín dụng; chia tách, sát nhập, giải thể QTD NTMC; bầu, bãi nhiệm thành viên HĐQT, Ban kiểm soát Hội đồng quản trị Hội đồng quản trị quan quản trị QTD NTMC, có nhiệm vụ tổ chức thực quyền nghĩa vụ QTD NTMC theo quy định pháp luật; tổ chức Đại hội thành viên; tổ chức thực nghị Đại hội nhiệm vụ khác theo quy định Ban kiểm soát Ban kiểm soát chịu trách nhiệm trước Đại hội thành viên nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát hoạt động theo quy định pháp luật Đảm bảo an toàn; kiểm tra việc thực Điều lệ, Nghị Đại hội Giám đốc Giám đốc người điều hành cao nhất, có trách nhiệm điều hành công việc hàng ngày Tổ chức thực kế hoạch kinh doanh; tổ chức thực Quyết định HĐQT; ký kết hợp đồng nhân danh QTD NTMC nhiệm vụ khác phạm vi thẩm quyền Các phó Giám đốc Các Phó giám đốc người giúp việc cho Giám đốc tổ chức thực hoạt động hàng ngày, đảm bảo nghiệp vụ hoạt động theo quy định, Điều lệ, Nghị HĐQT, Quyết định Giám đốc Các phòng giao dịch Các phòng giao dịch (PGD) tổ chức hoạt động theo mơ hình chi nhánh trực thuộc QTD NTMC, chịu quản lý trực tiếp QTD NTMC, hoạt động theo Luật TCTD, quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh tiền tệ Các Bộ phận tín dụng, giao dịch kế tốn, kho quỹ hành Đây phận quan trọng đơn vị, thực nghiệp vụ chun sâu tiền tệ, tín dụng, tốn, lưu trữ thơng tin tín dụng, cơng tác nhân sự, hành QTD 1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Qũy Tín dụng Nhân dân Thị trấn Nơng trường Mộc Châu, Sơn La Hàng năm, QTD NTMC đạt thành đáng khích lệ thành viên, chi phí, nộp ngân sách, tăng trưởng tín dụng tiêu lợi nhuận theo kế hoạch đề Uy tín thương hiệu quỹ khẳng định qua việc thực tốt nhiệm vụ hỗ trợ thành viên phát triển kinh tế, xố đói giảm nghèo địa phương Dưới bảng thống kê kết kinh doanh Qũy Tín dụng Nhân dân Thị trấn Nông trường Mộc Châu, Sơn La giai đoạn 2015 – 2019 sau: Bảng 1.1: Kết kinh doanh QTD NTMC giai đoạn 2015 - 2019 Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 1.Tổng tài sản 2015 317.122 Vốn chủ sở hữu 22.792 Tổng nguồn vốn 317.122 Tổng dư nợ cho vay 251.619 20115 2017 2018 2019 469.91 539.20 723.70 879.66 0 28.710 34.021 41.796 49.524 469.91 539.20 723.70 879.66 0 341.57 476.60 600.00 740.18 0 Tổng thu nhập 52.333 62.452 64.602 73.424 83.452 -Thu từ hoạt động tín dụng 51.897 61.556 64.059 73.337 83.397 -Thu từ dịch vụ 436 896 542 87 55 Tổng chi phí 45.508 55.239 56.671 65.511 71.978 -Chi phí cho hoạt động tín dụng 33.885 40.534 37.242 40.408 39.657 -Chi phí cho hoạt động dịch vụ 160 315 166 35 29 -Chi phí DPRR, bảo hiểm 898 1.650 1.534 1.818 2.407 -Nộp thuế khoản lệ phí 765 810 902 2.344 2.294 -Chi cho nhân viên chi khác 9.800 12.000 16.827 21.949 27.591 Lợi nhuận sau thuế 6.825 7.213 7.931 7.913 9.180 2,16 1,55 1,5 1,1 1,04 29,9 25,12 23,3 19 18,54 8.Tỷ suất sinh lời tài sản (ROA %) 9.Tỷ suất sinh lời VCSH (ROE %) (Nguồn: Bộ phận Kế toán – Qũy Tín dụng Nhân dân Thị trấn Nơng trường Mộc Châu, Sơn La) Trong giai đoạn 2015-2019, quỹ có thay đổi lớn vốn chủ sở hữu tổng tài sản Tổng tài sản năm 2019 879.662 triệu đồng, tăng 21,55% so với năm 2015 sau năm, tổng tài sản quỹ tăng 2,7 lần Cùng đó, vốn chủ sở hữu quỹ tăng đặn vào năm Đến 31/12/2019, nguồn vốn chủ sở hữu đạt 49.524 triệu đồng, tăng 18,5% so với năm 2018 tăng gấp 2,2 lần so với năm 2015 Doanh thu QTD NTMC đạt kết cao qua năm Đến 31/12/2019, lợi nhuận sau thuế đạt 9.180 triệu đồng, tăng 2.355 triệu đồng chiếm tỷ lệ 34,5% so với lợi nhuận năm 2015 Lợi nhuận sau thuế năm 2016, 2017 2018 tăng chậm QTD NTMC gặp rủi ro lãi suất thời gian này, lãi suất cho vay giảm sâu liên tục, lãi suất huy động cao nên chênh lệch lãi suất huy động lãi suất cho vay nhỏ, thuế thu nhập doanh nghiệp tăng từ 15% lên 20% dẫn đến lợi nhuận QTD NTMC bị giảm Bảng 1.1 cho thấy tổng thu nhập QTD NTMC, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao nhất, ln mức 99% Qua đó, cho thấy hoạt động cho vay mang lại lợi nhuận chủ yếu cho QTD, dịch vụ khác hoạt động hỗ trợ thêm cho công tác cho vay Các số tỷ suất sinh lời ROA, ROE có kết tốt năm: Năm 2015 2,16% 29,9%; năm 2019 1,04% 18,54% Chỉ tiêu ROA thể tính hiệu q trình tổ chức, quản lý hoạt động cho vay QTD Kết tiêu cho biết bình quân đồng tài sản sử dụng hoạt động cho vay tạo đồng lợi nhuận mang lại cho QTD Tương tự, tiêu ROE cho biết số lợi nhuận mà QTD thu cho cổ đông sau họ đầu tư đồng vốn vào hoạt động kinh doanh Quỹ Tình hình trích dự phòng rủi ro, bảo hiểm tiền gửi quỹ đảm bảo trích đúng, trích đủ nhằm an tồn hoạt động tín dụng, năm 2019 số trích nộp 2.407 triệu đồng Nộp thuế, lệ phí loại 2.294 triệu đồng Như vậy, tổng quát, kết hoạt động kinh doanh QTD Mộc Châu giai đoạn nghiên cứu khả quan Đây điều đáng ghi nhận, kinh tế huyện nói riêng cịn gặp nhiều khó khăn 1.3 Giới thiệu vị trí thực tập Thời gian thực tập: 06/05/2019 – 06/06/2019 Vị trí thực tập: Thực tập sinh quầy kế tốn Qũy tín dụng Được giám đốc Đặng Thế Anh tiếp nhận, em định thực tập quầy kế toán QTD hướng dẫn anh Lương Tuấn Dũng – Giao dịch viên Quầy Kế toán QTD Cơng việc em QTD thời gian thực tập tìm hiểu, học hỏi hỗ trợ anh Lương Tuấn Dũng việc thực giao dịch liên quan tới tín dụng QTD với khách hàng Trong suốt trình thực tập, em tới làm việc từ thứ đến thứ hàng tuần, thời gian làm việc 30 đến 16 30 hàng ngày Trong ngày đầu thực tập, em gặp phải khơng khó khăn kỹ giao tiếp với khách hàng, kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ để tư vấn sản phẩm dịch vụ QTD thực yêu cầu khách hàng Quầy Kế toán QTD, việc chưa quen với môi trường làm việc chuyên nghiệp QTD Em cảm thấy áp lực nhờ có động viên khích lệ cô chú, anh chị cán chuyên viên làm việc QTD NTMC, em dần quen bước hồn thành cơng việc giao Trong trình thực tập QTD NTMC, em tìm hiểu sâu quan sát thực tế thực trạng tín dụng QTD hoạt động cán kế toán như: nghiệp vụ QTD tư vấn,giải đáp khách hàng,giải ngân, thu tiền gốc,tiền lãi,chuyển tiền điện tử,bảo hiểm,… Nhưng sản phẩm dịch vụ QTD đơn điệu, không NHTM Quãng thời gian qua em anh chị cán nhân viên QTD giúp đỡ bảo nhiều, trang bị cho em kiến thức thực tế ứng dụng kiến thức học ghế nhà trường Qua chuyến thực tập em nhận thấy kiến thức nhà trường trang bị sát với thực tế giúp chúng em dễ dàng lần thực tập Em cảm thấy vô biết ơn Ban lãnh đạo QTD NTMC tạo hội điều kiện thuận lợi cho chúng em thực tập để học hỏi kiến thức kinh nghiệm thực tế 10 PHẦN 2: KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH KINH DOANH CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN NƠNG TRƯỜNG MỘC CHÂU, SƠN LA 2.1 Phân tích SWOT cho Quỹ Tín dụng Nhân dân Nơng trường Mộc Châu, Sơn La Bảng 2.1 Ma trận SWOT MA TRẬN SWOT O: CÁC CƠ HỘI T: CÁC NGUY CƠ Môi trường trị - xã hội Cạnh tranh ngày khốc liệt Tiềm thị trường bán lẻ lĩnh vực tín dụng, ngân hàng lớn Chiến lược mở rộng thị phần, Tốc độ lạm phát kinh tế thâm nhập thị trường đối thủ vịng kiểm sốt phủ cạnh tranh Các văn pháp luật lĩnh Sự thay đổi lãi suất thị vực tài – ngân hàng ngày trường hồn thiện Thói quen sử dụng tiền mặt Tuổi thọ người dân cải phổ biến thiện Sự bình đẳng quan hệ nam nữ S: CÁC ĐIỂM MẠNH KẾT HỢP S- O KẾT HỢP S-T Khả tài tốt S1, S2, S3, S4 + O1, O2 => Giải S1, S2 + T2, T2, T4 => Giải pháp Nguồn nhân lực trẻ, pháp phát triển thị trường cơng nghệ nâng cao chất lượng nhiệt tình, sáng tạo S1, S2 + O5, O7 => Giải pháp phát dịch vụ Chất lượng dịch vụ tốt triển sản phẩm S1, S2, S3 + T1, T2 => Giải pháp Mạng lưới hoạt động cạnh tranh khác biệt hóa sản Ứng dụng tin học phẩm dịch vụ quản lý, điều hành W: CÁC ĐIỂM YẾU KẾT HỢP W-O KẾT HỢP W-T Hoạt động quản trị chưa W1, W3, W4 + O2, O7 => Giải W1, W5+ T1, T2, T3 => Giải hiệu pháp phát triển mạng lưới hoạt pháp tăng cường công tác quản trị Công tác chiêu thị chưa động W1, W3, W5 + T1, T2 => Giải 11 tốt W2, W3 + O2, O5 => Giải pháp Sản phẩm dịch vụ chưa marketing – phát triển thị trường pháp phát triển nguồn nhân lực đa dạng Nghiên cứu phát triển sản phẩm Chất lượng, sách tuyển dụng đào tạo nguồn nhân lực 2.2 Khái quát tình hình kinh doanh 2.2.1 Hoạt động huy động vốn Đối với QTD NTMC, mục tiêu quan trọng hoạt động kinh doanh đẩy mạnh huy động vốn Mặc dù giai đoạn này, việc gửi tiết kiệm không đem lại hiệu kinh tế cao cho khách hàng lãi suất huy động giảm mạnh, tiêu huy động vốn tăng trưởng liên tục cho thấy uy tín thương hiệu Quỹ dần khẳng định địa bàn Quỹ hoạt động Đây điều kiện thuận lợi để Quỹ chủ động cân đối nguồn vốn phục vụ cho tăng trưởng tín dụng kế hoạch hóa cơng tác huy động vốn Tình hình huy động vốn tính theo thời gian Trong năm qua, QTD NTMC đạt kết đáng kể huy động vốn Nguồn vốn QTD NTMC không ngừng bổ sung gia tăng qua năm, cụ thể sau: 12 Bảng 2.2: Cơ cấu huy động tính theo kỳ hạn QTD NTMC Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2015 2016 2017 2018 2019 1.Tiền gửi không kỳ hạn 198 202 438 243 49 0,063 0,047 0,089 0,036 0,01 284.800 427.574 487.437 99,93 99,95 99,91 149.300 290.700 316.837 52,40 68 64,99 135.500 136.874 170.600 47,58 32 35 Tổng nguồn huy động 284.998 427.776 487.875 Tốc độ tăng trưởng (%) 26,6 50,1 14,05 317.122 469.912 539.200 89,8 91 90,5 Tỷ trọng (%) Tiền gửi có kỳ hạn Tỷ trọng (%) - Dưới 12 tháng Tỷ trọng (%) - Từ 12 tháng trở lên Tỷ trọng (%) 4.Tổng nguồn vốn 5.Vốn huy nguồn vốn(%) động/tổng 657.346 813.700 99,96 99,99 361.500 471.500 54,99 57,94 295.846 342.200 45 42,05 657.589 813.749 34,76 23,75 723.700 879.662 90,8 92,5 (Nguồn: Bộ phận Kế tốn – Qũy Tín dụng Nhân dân Thị trấn Nông trường Mộc Châu, Sơn La) Qua số liệu Bảng ta thấy tỷ trọng vốn huy động chiếm 90% tổng nguồn vốn chủ yếu nguồn tiền gửi tiết kiệm dân cư địa bàn Nguồn huy động tăng trưởng liên tục với tốc độ tăng trưởng trung bình đạt 29,85%/năm Trong đó, tiền gửi có kỳ hạn chiếm tỷ trọng 99% cấu nguồn vốn huy động Tỷ trọng huy động ngắn hạn cao, người dân hay lựa chọn kỳ hạn ngắn để thuận tiện cho việc giao dịch Đến 31/12/2019, vốn huy động dài hạn đạt 342.200 triệu đồng, chiếm 42,05% tổng nguồn huy động; Tăng so với năm 2015 206.700 triệu đồng (+152,55%) Tốc độ tăng trưởng huy động vốn cao đạt 50,1% vào năm 2016, tăng trưởng có mục đích Ban lãnh đạo QTD NTMC, năm 2016 Quỹ 13 NHNN chi nhánh tỉnh Sơn La cho phép tăng trưởng dư nợ lên 35% so với năm 2015, nên quỹ tăng cường huy động nhằm đảm bảo nguồn vốn cho tăng trưởng dư nợ theo hạn mức cho phép Việc tăng giảm nguồn vốn huy động hàng năm quỹ phụ thuộc nhiều vào hạn mức dư nợ tín dụng cho phép NHNN chi nhánh tỉnh Sơn La 2.2.2 Hoạt động sử dụng vốn (tín dụng) Huy động vốn sử dụng vốn hai mặt trình hoạt động tín dụng Vì vấn đề cho vay QTD NTMC trọng, quan tâm vừa đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh vừa bảo toàn vốn Để đứng vững cạnh tranh, QTD NTMC xây dựng chiến lược kinh doanh hợp lý, tiến hành phân phối sử dụng vốn tương đối có hiệu quả, cho vay khâu nối tiếp hoạt động tạo vốn khâu cuối định hiệu sử dụng vốn Đối tượng khách hàng chủ yếu QTD NTMC cá nhân hộ gia đình hoạt động nhiều lĩnh vực kinh doanh khác địa bàn Quỹ hoạt động Do chất lượng tín dụng QTD NTMC có liên quan trực tiếp đến đối tượng khách hàng vay vốn Hoạt động cho vay hoạt động chủ chốt chiếm 70% tổng tài sản QTD NTMC Tỷ lệ dư nợ/Tổng tài sản dao động tương đối ổn định khoảng 68% đến 89% làm cho khả sinh lợi đảm bảo Thể qua bảng số liệu 3.1.2 tình hình cho vay QTD 14 Bảng 2.3: Tình hình tín dụng QTD NTMC từ 2015 - 2019 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2015 2016 2017 2018 2019 317.122 469.912 539.200 723.700 879.662 Doanh số cho vay 1.062.612 751.000 Doanh số thu nợ 596.600 687.122 913.144 1.172.000 1.381.000 Tổng dư nợ 251.619 341.575 476.600 600.000 740.182 33,1 35,7 39,5 25,9 23,36 3,6 300 429,5 595,2 837 Nợ hạn/Dư nợ (%) 0,001 0,09 0,09 0,09 0,1 Dư nợ/Tổng tài sản(%) 79,9 73,3 88,9 83,9 84,14 Tổng tài sản Tăng trưởng dư nợ (%) Nợ hạn 1.000.000 1.198.000 1.395.000 (Nguồn: Bộ phận Kế tốn – Qũy Tín dụng Nhân dân Thị trấn Nông trường Mộc Châu, Sơn La) Số liệu cho thấy, QTD NTMC coi trọng việc nâng cao chất lượng, quy mơ tín dụng, quản lý chất lượng tín dụng ý thức chấp hành nghiêm túc quy định tín dụng hành Đặc biệt nhờ vào tin tưởng thành viên quan tâm NHNN chi nhánh tỉnh Sơn La cho phép quỹ tăng trưởng dư nợ năm từ 25% đến 35% để đáp ứng đủ vốn cho thành viên sở phát triển QTD NTMC giai đoạn Tuy tiêu doanh số cho vay, dư nợ chưa khẳng định chất lượng tín dụng có phải cao hay khơng, song điều khẳng định phần công tác quản lýnguồn vốn QTD NTMC cho vay thu từ năm 2015 đến năm 2019 ln có điều hồ liên tục khơng bị ứ đọng Vòng quay vốn Tốc độ quay vòng vốn tín dụng: CT: V ị ng quay v ố n t í n d ụ ng= Doanh s ố thun ợ T ổ ng d n ợ 15 Bảng 2.4: Vịng quay vốn tín dụng QTD NTMC từ 2015 - 2019 Đơn vị: Triệu đồng Năm 2015 2016 2017 2018 2019 Doanh số thu nợ 596.600 687.122 913.144 1.172.000 1.381.000 Tổng dư nợ 251.619 341.575 476.600 600.000 740.182 2,4 1,9 1,95 1,87 Chỉ tiêu Vòng quay vốn tín dụng (Nguồn: Bộ phận Kế tốn – Qũy Tín dụng Nhân dân Thị trấn Nông trường Mộc Châu, Sơn La) Qua bảng phân tích kết vịng quay vốn tín dụng từ năm 2015 đến năm 2019, thấy,tốc độ luân chuyển vốn cao, từ 1,87 đến 2,4 vịng/năm Điều chứng tỏ đồng vốn QTD tham gia nhiều vào chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng Với số lượng vốn định, tốc độ vịng quay vốn tín dụng nhanh nên QTD NTMC đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng mà thêm nguồn vốn để tiếp tục đầu tư cho nhiều khách hàng khác thực phát triển sản xuất kinh doanh, khách hàng vay vốn hoạt động có hiệu với đồng vốn vay QTD Qua đó, phản ánh tình hình quản lý vốn tín dụng QTD tương đối tốt, chất lượng tín dụng tương đối cao.Tuy nhiên, hệ số có xu hướng giảm nhẹ vào năm gần vậy, QTD NTMC cần xem xét dự án, phương án kinh doanh khách hàng có hiệu có khả thu hồi vốn nhanh để đầu tư Về nợ xấu, nợ hạn Ở Việt Nam, theo Văn hợp số 22/VBHN-NHNN, TCTD phân nợ thành nhóm sau: Nhóm (đủ tiêu chuẩn) gồm: khoản nợ hạn mà TCTD đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lẫn lãi thời hạn; khoản nợ khác phân loại vào nhóm 16 Nhóm (nợ cần ý) gồm: khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày, khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo theo thời hạn nợ cấu lại, khoản nợ khác phân loại vào nhóm Nhóm (nợ tiêu chuẩn) gồm: khoản nợ hạn từ 91ngày đến 180 ngày, khoản nợ cấu lại thời hạn trả NQH 90 ngày theo thời hạn cấu lại ; khoản nợ khác phân loại vào nhóm Nhóm (nợ nghi ngờ) gồm: khoản nwoj hạn từ 181 ngày đến 360 ngày, khoản nợ cấu lại thời hạn trả NQH từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn cấu lại, khoản nợ khác phân loại vào nhóm Nhóm (nợ có khả vốn) gồm: khoản nợ hạn 360 ngày; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại; khoản nợ khác phân loại vào nhóm Bảng 2.5: Phân loại nợ QTD NTMC giai đoạn 2015 - 2019 Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Tổng dư nợ Nhóm1(Nợ đủ tiêu chuẩn) Tỷ lệ (%) 2015 251.61 251.61 2016 2017 2018 2019 341.575 476.600 600.000 740.182 341.275 476.170 599.404 739.345 99,99 99,91 99,91 99,90 99,89 3,6 300 429,5 566 837 0,001 0,09 0,09 0,095 0,11 Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) - - - 30 - Tỷ lệ (%) - - - 0.005 - Nhóm (Nợ nghi ngờ) - - - - - - - - - - Nhóm (Nợ cần ý) Tỷ lệ (%) Nhóm (Nợ có khả vốn) (Nguồn: Bộ phận Kế tốn – Qũy Tín dụng Nhân dân Thị trấn Nơng trường Mộc Châu, 17 Sơn La Tình hình nợ xấu (từ nhóm đến 5) xuất vào năm 2018 với vay 30 triệu đồng khách hàng mùa dẫn đến không trả nợ Như vậy, thấy chất lượng tín dụng QTD NTMC tương đối tốt Năm 2015, tình hình nợ cần ý (nhóm 2) khắc phục đáng kể với tỷ lệ 0,001% tổng dư nợ QTD NTMC Năm 2016, tổng dư nợ nhóm 300 triệu đồng (tăng 296,4 triệu đồng so với năm 2015) Tỷ lệ nợ nhóm tăng dần qua năm: năm 2017, tỷ lệ nợ nhóm chiếm 0,09% tổng dư nợ Năm 2018, số 0,095% tổng dư nợ năm 2019 837 triệu đồng (chiếm 0,11% tổng dư nợ) Tuy nợ nhóm nhóm nợ cần ý, khoản nợ đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ Thời gian qua, việc thẩm định khoản vay QTD NTMC trọng thực tương đối chặt chẽ theo quy trình, biểu mẫu cụ thể Đối với khoản vay lớn, phức tạp, có thẩm định Ban tín dụng Tuy nhiên, thực tế, việc thẩm định khoản vay thiếu xác ảnh hưởng nghiêm trọng đến định cho vay QTD khả thu hồi nợ Mặt khác, qua thực trạng tín dụng QTD NTMC cho thấy QTD sử dụng phần nguồn vốn ngắn hạn vay trung hạn, khả dẫn đến rủi ro khoản Bên cạnh đó, tỷ trọng dư nợ lĩnh vực chưa cân xứng, dư nợ tín dụng tập trung chủ yếu vào lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, kinh doanh dịch vụ 2.2.3 Các hoạt động khác 2.2.3.1 Hoạt động marketing: Trong năm gần hoạt động marketing QTDND Mộc Châu quan tâm nhiều Tuy nhiên, chiến lược marketing hiệu chưa đạt xa so với đối thủ cạnh tranh thị trường Với áp lực lợi nhuận, QTDND Mộc Châu chưa có chiến lược marketing rõ ràng Chiến lược tiếp thị chủ yếu QTDND Mộc Châu tập trung khách hàng tiền gửi lớn tài trợ cho công tác từ thiện Chưa quan tâm đến chương trình quảng cáo, chương trình khuyến mại hoạt động truyền thông 18 2.2.3.2 Hoạt động quản trị - Điều hành: Các thành viên Ban giám đốc người có trình độ, lực chun mơn kinh nghiệm lâu năm ngành ngân hàng Ban giám đốc làm tốt nhiệm vụ đưa Quỹ đạt mức tăng trưởng cao doanh thu đem lại lợi nhuận cho Quỹ giai đoạn kinh tế hoạt động tín dụng, ngân hàng gặp nhiều khó khăn, suy thối Tuy nhiên xét chiều sâu cơng tác quản trị chưa thực tốt cần tăng cường củng cố nhiều để hiệu hoạt động kinh doanh ngày tăng - Công tác hoạch định: Quỹ TDND Mộc Châu trọng xây dựng kế hoạch ngắn hạn, kế hoạch trung dài hạn chưa xác định rõ Mặc dù tập trung phân tích đánh giá kết kinh doanh năm trước làm sở lập kế hoạch cho năm sau chung cho toàn đơn vị, phòng ban Tuy nhiên thiếu chiến lược dài hạn, nên Quỹ dễ bị tổn thương điều kiện yếu tố môi trường thay đổi khơng xác định vị trí cơng tác dự báo chưa quan tâm mức - Công tác tổ chức: Chất lượng nguồn nhân lực QTDND Mộc Châu đánh giá trung bình, cấu lao động hợp lý, lao động nhiệt tình, nổ Tuy năm qua anh chị em cán nhân viên có trình độ cao (Đại học, cao đẳng) có ý thức tự học hỏi nâng cao trình độ Quỹ chưa thực quan tâm, khuyến khích để có phong trào học hỏi nâng cao trình độ, nghiệp vụ tay nghề giai đoạn cạnh tranh gay gắt - Công tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ: Vì hoạt động ngành tài tín dụng, nên từ ngày đầu thành lập ban lãnh đạo QTDND Mộc Châu quan tâm đến cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Tuy nhiên cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội thực vào nề nếp năm gần đây, đặc biệt từ năm 2018- 201 9, hàng năm Quỹ thuê Công ty kiểm tốn độc lập kiểm tốn Báo cáo tài hàng năm giúp quỹ thấy sai xót, chỉnh sửa cố gắng đưa công tác kiểm tra, kiểm soát nội vào nề nếp, chuẩn mực qui định quan thuế, NHNN 2.2.3.3 Văn hóa doanh nghiệp: 19 QTDND Mộc Châu hoạt động thời gian qua, tạo tin tưởng, hợp tác gần 10.000 thành viên địa bàn Tại đây, tất CBNV huấn luyện thái độ, phong cách phục vụ khách hàng dù không đào tạo thường xuyên, họp, anh em cán - nhân viên nhắc nhở thực nội quy, qui định nghiệp vụ với khách hàng, với cộng đồng Bên cạnh đó, liên kết với hội, đoàn hội để cán - nhân viên QTDND Mộc Châu có nhiều dịp để hướng đến cộng đồng qua dịp công tác thiện nguyện, trao học bổng cho học sinh nghèo hiếu học tạo cho văn hóa doanh nghiệp Quỹ ngày phát triển 20 ... KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH KINH DOANH CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN NƠNG TRƯỜNG MỘC CHÂU, SƠN LA 2.1 Phân tích SWOT cho Quỹ Tín dụng Nhân dân Nông trường Mộc Châu, Sơn La Bảng 2.1 Ma trận SWOT MA TRẬN SWOT... hợp PHẦN1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN NƠNG TRƯỜNG MỘC CHÂU, SƠN LA 1.1 Giới thiệu Quỹ Tín dụng Nhân dân Nơng trường Mộc Châu, Sơn La 1.1.1 Q trình hình thành phát triển... em hoàn thành báo cáo tổng hợp Quỹ Tín dụng Nhân dân Nơng trường Mộc Châu, Sơn La Em xin gửi lời cảm ơn tới Quỹ Tín dụng Nhân dân Nơng trường Mộc Châu, Sơn La Trong thời gian thực tập vừa qua em