TẠP CHÍ KINH TÉ - CƠNG NGHIỆP số 29 + 30 - Tháng 01/2022 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÃNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN ĐẦU f VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH LỎNG AN Credit quality at Commercial Bank for Development and Investment of Vietnam Long An branch Lê Trung Tín Trường Đại học Kinh tế Cơng nghiệp Long An, Long An, Việt Nam letrungtinl507 92 @gmail.com Tóm tắt — Trong nội dung viết này, tác giả tiến hành phân tích, đánh giá thực ưạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Long An giai đoạn 2018 - 2020 Qua đó, tác giả nêu lên kêt đạt hạn chê chât lượng tín dụng chi nhánh Tác giả đề số giải pháp bao gồm: Giảm chi tiêu nợ xấu, tăng hiệu suất sử dụng vôn tuân thủ bước quy ưình câp tín dụng Ngân hàng Thương mại Cô phân Đầu tư Phát ưiển Việt Nam chi nhánh Long An Abstract — In the content of this article, the author has analyzed and assessed the current situation of credit quality at Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam, Long An branch in the period of 2018 - 2020 Thereby, the author presents the obtained results, as well as limitations of credit quality at the branch The author has proposed a number of solutions including: Reducing bad debt, increase capital efficiency and follow the steps in the credit granting process at Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam, Long An branch Từ khóa — Chất lượng tín dụng, nợ xấu, credit quality, bad debts Giới thiệu Tín dụng hoạt động chủ yếu mối quan tâm hàng đầu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại (NHTM) Trong điều kiện cụ thê nước ta thời gian tới, nguồn vốn tín dụng NHTM quan trọng, đóng vai trị chủ lực với doanh nghiệp, cá nhân toàn kinh tế Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, việc nâng cao chât lượng tín dụng (CLTD) làm giảm thiêu rủi ro tín dụng có ý nghĩa định đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, an tồn hệ thơng NHTM chí kinh tế Trong tình hình chung đó, việc nâng cao CLTD Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) chi nhánh Long An trọng Để tồn tiếp tục phát triển bền vững vươn lên canh tranh thị trường việc nâng cao chất lượng dịch vụ tín dụng mang ý nghĩa quan trọng, giúp BIDV chi nhánh Long An phát triên tương lai Đây nhiệm vụ ưu tiên BIDV chi nhánh Long An nhăm nâng cao chât lượng tín dụng cho khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Long An 2.1 Chất lượng tín dụng thơng qua tiêu nợ hạn Bảng cho thấy năm tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ BIDV chi nhánh Long An đạt mức thấp có xu hướng giảm mạnh từ 3,15% năm 2018 xuống 0,43% năm 2020 Mặc khác, tổng dư nợ tăng mạnh từ 4.083.192 triệu đồng năm 2018 lên 5.761.341 triệu đồng vào năm 2020 nợ hạn giảm sâu từ 128,459 triệu đông năm 2018 xuống 25,020 triệu đồng năm 2020 Số liệu bảng cho thấy BIDV chi nhánh Long An có sách quản lý nợ q hạn tốt vừa kiểm soát nợ hạn phát sinh vừa thu hồi nợ hạn 125 TẠP CHÍ KINH TẾ - CƠNG NGHIỆP Số 29 + 30 - Tháng 01/2022 Bảng Nợ hạn tông dư nợ f)í'T: Triệu đồng, % Chênh lệch 2019 - 2Ỏ20 (77.625) Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Nợ hạn 128,459 102,646 25,020 Chênh lệch 2018 - 2Ỏ19 (25.813) Tông dư nợ 4,083,192 4,769,250 5,761,341 686.057 992.091 Tỷ lệ nợ hạn 3,15% 2,15% 0,43% (1%) (1,72%) Nguồn: BIDV chì nhánh Long An Nợ hạn vần tiềm ẩn nhiều rủi ro yếu tố thiên tai, dịch bệnh, mùa giá số khách hàng vay vốn chăn nuôi gây khơng khó khăn việc trả nợ khách hàng, làm tăng rủi ro tín dụng Đây điều mà BIDV chi nhánh Long An cần phải ý đê tìm biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Nhìn chung, tỷ lệ nợ q hạn tồng dư nợ qua năm mức 1% cho thấy BIDV chi nhánh Long An đạt kế hoạch Điều phản ánh chất lượng cho vay, thâm định tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng cải thiện nâng cao 2.2 Chất lượng tín dụng thơng qua tiêu nợ xẩu Bảng Nợ xâu trẽn tông dư nợ Đ VT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Nợ xấu 11,852 11,054 Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu/tống dư nợ (%) 4,083,192 4,769,250 59,380 5,761,341 0,29% 0,23% 1,03% Chênh lệch 2018-2019 (798) Chênh lệch 2019 - 2020 48,326 686,057 992,091 (0,06)% 0,80% Nguồn: BIDVchi nhánh Long An SỐ liệu phân tích bảng cho thấy tý lệ nợ xấu (nhóm 3, 4, 5) tổng dư nợ có xu hướng tăng vào năm 2020 đạt mức 1,03 %, mức tăng cao giai đoạn 2018 - 2020 Mặc dù tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ có tăng mức qui định 3% cho thấy BIDV chi nhánh Long An nổ lực phấn đấu đạt tăng trưởng dư nợ đồng thời đảm bảo mức an toàn hoạt động cho vay 2.3 Chất lượng tín dụng thơng qua trích lập dự phịng xử lý rủi ro Bảng Sơ liệu trích lập dự phòng xử lý rui ro ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Dự phịng phải trích lập năm 49,133 10,768 84,439 Chênh lệch 2018-2019 (38,366) Dự phịng rủi ro thực trích lập năm 49,133 13,726 92,938 (35,408) 79,212 Dự phòng chung 0 0 Dự phòng cụ thể 49,133 13,726 92,938 (35,408) 79,212 Chênh lệch 2019-2Ỏ20 73,671 Nguồn: BIDVchi nhánh Long An Bảng cho thấy, bình quân hàng năm BIDV chi nhánh Long An phải sử dụng 49,133 triệu đồng vào năm 2018; 13,726 triệu đồng năm 2019 92,938 triệu đồng vào 2020 để bổ sung vào quỹ dự phòng rúi ro ghi nhận vào chi phí, điều ảnh hưởng khơng nhỏ đến lợi nhuận chi nhánh Do nên việc quan tâm giải khoản nợ xấu với giải pháp tích cực cần thiết để giảm tồn thất tài cho ngân hàng, nâng cao hiệu kinh doanh Hàng năm, BIDV chi nhánh Long An giao kế hoạch để thu hồi nợ 126 TẠP CHÍ KINH TÉ - CƠNG NGHIỆP số 29 + 30 - Tháng 01/2022 khoảng dư có rủi ro Bên cạnh việc thu hồi khoản nợ nhiệm vụ vơ khó khăn mà chi nhánh phải thực giai đoạn 2021 - 2025 2.4 Chat lượng tín dụng thơng qua tiêu hiệu suất sử dụng vốn Tín dụng nghiệp vụ sinh lời chủ yếu ngân hàng, nhiên lợi nhuận gắn với rủi ro tiềm ẩn Với nguồn vốn huy động có, sử dụng vốn cho hiệu cao công việc phức tạp Hiệu sử dụng vốn vay khách hàng ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu sử dụng vốn ngân hàng, đó, dư nợ tín dụng q cao mà khơng kiểm sốt tốt đưa đến tình trạng khơng thu hồi hết nợ làm giảm hiệu sinh lời BIDV chi nhánh Long An dẫn đến khoản nợ không thu hồi đến hạn phải chuyển sang nợ hạn, nợ xấu Bảng Hiệu suất sử dụng vốn cùa BIDV chi nhánh Long An giai đoạn 2018 - 2020 ĐVT: Triệu đồng Tiêu chí Tổng vốn huy động (1) Dư nợ tín dụng (2) Hiệu suất sử dụng vốn (2/1) Năm 2018 4,293,301 4,083,192 95,11% Năm 2019 4,557,173 4,769,250 104,65% Năm 2020 4,800,924 5,761,341 120% Nguôn: BIDV chi nhánh Long An Qua bảng 4, tác giả nhận thấy hiệu suất sử dụng vốn chi nhánh liên tục tăng từ năm 2018 (95,11%) đến năm 2019 (104,65%) đặc biệt vào năm 2020 đạt vượt mức 120% Như vậy, hiệu suất sử dụng vốn gia tăng giai đoạn 2018 - 2020 chứng tỏ BIDV chi nhánh Long An sử dụng hết nguồn vốn huy động vay mà sử dụng nguồn vốn điều chuyển để đáp ứng nhu cầu tín dụng chi nhánh Do tính đặc thù địa bàn huy động nguồn vốn nhàn thuận tiện việc cho vay nên hiệu suất sử dụng vốn tốt Những kết đạt số hạn chế hoạt động tín dụng 3.1 Những kết đạt Kết thực giúp tăng trưởng dư nợ tín dụng, thấy chi nhánh có nhiều cố gắng việc phát triển khách hàng vay vốn Cụ thể giai đoạn 2018 - 2020, theo đạo Chính Phủ, Ngân hàng Nhà nước tình hình thị trường, BIDV chi nhánh Long An điều chỉnh hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng đảm bảo an tồn hiệu quả, thực chủ trưong kích cầu, mở rộng tín dụng có hiệu góp phần ngăn chặn suy thối kinh tế, chi nhánh thực mục tiêu chuyển dịch cấu tới tín dụng tiêu dùng cá nhân kịp thời đưa sách phù hợp Từ cho thấy tín dụng năm 2020 tăng so với năm trước nhờ BIDV chi nhánh Long An phát triển nhiều dịch vụ cung câp đa dạng loại hình tín dụng phù họp cho doanh nghiệp, cá nhân hoạt động lĩnh vực ngành nghề chiến lược phát then Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh Long An không ngừng gia tăng, tỷ trọng lơi nhuận tín dụng tổng lợi nhuận cho vay chi nhánh ba năm qua đạt 25% Lợi nhuận tiêu chí đánh giá hiệu hoạt động bât kỳ doanh nghiệp kinh tế thị trường, tín dụng hoạt động có rủi ro lại đem lại lợi nhuận cao cho chi nhánh Vì mở rộng tín dụng chiến lược đắn BIDV chi nhánh Long An giai đoạn Chất lượng khoản tín dụng cho vay dần cải thiện, hoạt động cho vay với đối tượng vay nhỏ lẻ, chủ yếu có tài sản thuế chấp Đối với nhu cầu vay vốn để mua sắm, sửa chữa nhà tài sản đảm bảo chủ yếu quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất Do đó, khoản nợ hạn khách hàng có khả thu hồi Năm 2020 năm thành công BIDV chi nhánh Long An công việc giảm đáng kê tỷ lệ nợ hạn mà sô liệu nợ hạn thấp giai đoạn 2018 - 2020 Điều chứng tỏ cố gắng 127 TẠP CHÍ KINH TÉ - CƠNG NGHIỆP Số 29 + 30 - Tháng 01/2022 toàn thể nhân viên BIDV chi nhánh Long An nhằm góp phần hồn thiện quy trình quản lý rủi ro, thực có hiệu biện pháp thu hồi nợ hạn Vòng quay vốn tín dụng năm 2020 trì mức cao có giảm nhẹ so với năm 2019 Đa dạng hóa sản phẩm cho vay đồng thời khẳng định thương hiệu, hình ảnh BIDV chi nhánh Long An kinh tế với xu hướng đa dạng hóa việc cung cấp dịch vụ tài chính, tín dụng BIDV chi nhánh Long An nỗ lực tối đa đưa sản phẩm ngân hàng đến gần với công chúng Không dừng lại sản phẩm tín dụng vốn dịch vụ truyền thống ngân hàng mà trọng phát triển mảng dịch vụ liên quan đến Internet banking, dịch vụ thẻ Nhận định hoạt động chi nhánh nhu cầu khách hàng tỉnh Long An tỉnh lân cận sản phẩm tài mang tính cơng nghệ cao cịn tiềm Do ngân hàng cần phải trọng đầu tư, phát huy mặt mạnh, đông thời khác phục hạn chê đê thương hiệu BIDV chi nhánh Long An ngày vững mạnh 3.2 Một sổ hạn chế Quy trình nghiệp vụ cho vay chi nhánh nói riêng BIDV nói chung chưa chặt chẽ, định liên quan đến khoản vay chủ yếu cán tín dụng (CBTD) đảm nhiệm (từ khâu tiếp cận khách hàng tất tốn khoản vay) Vì tiềm ẩn rủi ro CBTD không thê chuyên sâu hết tất nghiệp vụ, không đảm bảo tính khách quan độc lập định cho vay, CBTD lợi dụng làm sai quy trình để trục lợi cho thân Hơn nữa, với quy trình cửa CBTD khơng phù hợp, vòng đời khoản vay dài, thơng thường năm, số lượng hồ sơ vay CBTD quản lý nhiêu Khôi lượng công việc nhiều dẫn đến họ quản lý tốt tất khoản vay, điều dễ dẫn đến rủi ro nằm tầm kiểm soát CBTD BIDV chi nhánh Long An chủ yếu khai thác thơng tin CIC trọng đến thông tin khác bạn hàng, đôi tác làm ăn với doanh nghiệp Những thông tin CIC ghi nhận lại lịch sử vay khách hàng trước nên tính cập nhật cịn chậm, khơng cập nhật đầy đủ thông tin khách hàng Đội ngũ nhân viên BIDV chi nhánh Long An đa phần cán trẻ, trường nên kinh nghiệm làm việc chưa nhiêu Bên cạnh sản phâm dịch vụ ngân hàng ngày nhiều đa dạng, đòi hỏi nhân viên ngân hàng phải ln nâng cao trình độ, kỹ nghề nghiệp đê thực tơt cơng việc Mặc dù chi nhánh đầu tư nhiều việc phát triển công nghệ số ngân hàng, nhiên sô thời diêm, tình trạng nghẽn mạng, mât kêt nơi làm chậm tiến độ giao dịch gây phiên hà cho khách hàng Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng 4.1 Giảm tiêu nợ xẩu BIDV chi nhánh Long An nên thường xuyên đánh giá tác động môi trường đến hoạt động kinh doanh, ảnh hưởng đến dự án đầu tư, kế hoạch sản xuất kinh doanh khách hàng lực thân khách hàng đê từ định hình trước sách ứng phó xảy rủi ro tín dụng 4.2 Tăng hiệu suất sử dụng vốn BIDV chi nhánh Long An nên bước cân đối lại tổng vốn huy động so với dư nợ tín dụng, lưu ý tơng vơn huy động phải phục vụ nhu cầu cho vay lại doanh nghiệp hộ gia đình đảm bảo hiệu suất sử dụng vốn phải tối ưu Ngoài phải rà sốt lại 128 TẠP CHÍ KINH TÉ - CƠNG NGHIỆP SỐ 29 + 30 - Tháng 01/2022 khoảng dư nợ tín dụng có khả khó địi để có phương án phù hợp thu hồi nợ phát sinh 4.3 Tuân thứ hước quy trình cấp tín dụng Tuyệt đối tuân thủ bước quy trình cấp tín dụng, trước tài sản chấp xem yếu tố quan trọng hàng đầu điều kiện cấp tín dụng ngân hàng thường quan tâm đến phương án, dự án sản xuất kinh doanh, dòng tiền dự án, khả tài khách khách hàng, yếu tố quan trọng nhiều so với tài sản thể chấp BIDV chi nhánh Long An cần tránh trường hợp quan tâm đến tài sản chấp, không quan tâm đến phương án, dự án, khả tài khách hàng điều dễ gây nợ xấu tăng cao lúc chất lượng tín dụng bị ảnh hưởng TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] BIDV chi nhánh Long An (2020) Báo cáo kết hoạt động kinh doanh từ 2018 - 2020 [2] BIDV Việt Nam (2019) Quy định số 426/QyĐ- BIDV cùa Tông Giám đốc việc ban hành quy định cấp tín dụng khách hàng bán lé [3] BIDV Việt Nam (2017) Công văn 9546/B1DV- QLTD việc hướng dẫn triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội [4] Ngân hàng Nhà nước (2005) Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN việc phán loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng đê xử lý rủi ro tin dụng hoạt động ngân hàng tô chức tin dụng [5] Ngân hàng Nhà nước (2016) Thông tư số 39/2016/TT-NỈỈNN quy định hoạt động cho vay cùa tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng [6] Ngân hàng Nhà nước (2017) Thông tư 02/2017/TT-NHNN phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng đê xử lý rủi ro hoạt động tô chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [7] Quốc hội (2010) Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 [8] Quốc hội (2018) Luật sửa đôi, bô sung số điêu Luật tơ chức tín dụng sơ 17/2018/QH14 [9] Quốc hội (2018) Nghị thí diêm xứ lý nợ xấu cùa tố chức tín dụng so 42/2018/QH14 Ngày nhận: 12/11/2021 Ngày duyệt đăng: 18/12/2021 129 ... kinh tế thị trường, tín dụng hoạt động có rủi ro lại đem lại lợi nhuận cao cho chi nhánh Vì mở rộng tín dụng chi? ??n lược đắn BIDV chi nhánh Long An giai đoạn Chất lượng khoản tín dụng cho vay dần... tin dụng [5] Ngân hàng Nhà nước (2016) Thông tư số 39/2016/TT-NỈỈNN quy định hoạt động cho vay cùa tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng [6] Ngân hàng Nhà nước (2017) Thông tư. .. khẳng định thương hiệu, hình ảnh BIDV chi nhánh Long An kinh tế với xu hướng đa dạng hóa việc cung cấp dịch vụ tài chính, tín dụng BIDV chi nhánh Long An nỗ lực tối đa đưa sản phẩm ngân hàng đến