Luận chứng kinh tế kỹ thuật quán cà phê thú cưng

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KI NH TẾ TP HỒ CHÍ MI NH KHOA THƯƠNG MẠI – DU LỊCH – MARKETING LỚP NGOẠI THƯƠNG – KHĨA 34 Mơn học: ĐẦU TƯ QUỐC TẾ LUẬNCHỨNGKINHTẾKỸTHUẬT QUÁN CÀ PHÊ THÚ CƯNG GVHD: GS.TS Võ Thanh Thu Tp.HCM, ngày 20 tháng 10 năm 2011 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC I) NHỮNG CĂN CỨ ĐỂ NGHIÊN CỨU VỀ SỰ CẦN THIẾT ĐẦU TƯ Lý chọn hình thức café pet Mục đích nghiên cứu Các phương pháp nghiên cứu xử lý thông tin 4 Các kết nghiên cứu phân tích tự nhiên, người, kinh tế, xã hội 5 Phân tích thị trường - khách hàng tiêu thụ Phân tích mức độ cạnh tranh thị trường II) HÌNH THỨC ĐẦU TƯ 11 Hình thức đầu tư 11 Thông tin sơ quán 12 Thời gian phục vụ 12 III) CHƯƠNG TRÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA QUÁN 12 Sản phẩm PETA cung cấp cho khách hàng 12 Danh sách nước uống ăn phục vụ PETA 13 Số lượng hàng bán 13 Nhu cầu cho sản phẩm PETA 13 IV) CHƯƠNG TRÌNH CUNG CẤP NGUYÊN VẬT LIỆU CHO HOẠT ĐỘNG CỦA QUÁN 18 Tiêu chuẩn lựa chọn nguyên vật liệu 18 Nguồn cung cấp 19 Lịch trình cung cấp chi phí cho lịch trình 19 Giải pháp sở thiết yếu cho hoạt động quán 19 V) PHƯƠNG ÁN VỀ KHU VỰC VÀ ĐỊA ĐIỂM 20 Những tiêu chí lựa chọn địa điểm quán 20 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Mô tả địa điểm chọn 20 Chi phí cho địa điểm chọn 21 VI) CÔNG NGHỆ, TRANG THIẾT BỊ CỦA QUÁN 21 Tiêu chuẩn để lựa chọn 21 Bảng tóm tắt trang thiết bị, vật dụng sử dụng 22 VII) HẠNG MỤC XÂY DỰNG 26 Diện tích, quy mơ qn 26 Giải pháp kiến trúc, phối cảnh 26 Tổ chức thi công tổng tiến độ xây dựng quán 27 VIII) TỔ CHỨC HOẠT ĐỘNG VÀ BỐ TRÍ NHÂN VIÊN 27 Sơ đồ quản lí 27 Tổ chức hoạt động quản lí 28 Dự trù nhân viên tiền lương 28 IX) TÀI CHÍNH KINH TẾ 28 Chi phí đầu tư ban đầu cấu vốn 28 Thông số chi tiết hoạt động kinh doanh 35 Phụ lục thông số đầu vào PETA 38 X) HIỆU QUẢ KINH TẾ XÃ HỘI 40 Xác định doanh lợi xã hội dự án 47 Xác định lợi ích kinh tế - xã hội 48 XI) KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 48 Kết luận 48 Kiến nghị 49 TÀI LIỆU THAM KHẢO 50 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LUẬN CHỨNG KINH TẾ KỸ THUẬT I) NHỮNG CĂN CỨ ĐỂ NGHIÊN CỨU VỀ SỰ CẦN THI ẾT ĐẦU TƯ Lý chọn hình thức café pet Để đáp ứng nhu cầu giải khát thành phần xã hội địa bàn, nay, thành phố Hồ Chí Minh tồn nhiều quán café Mỗi quán theo đuổi phong cách khác nhiên chung mục đích thu hút khách hàng, tạo doanh thu lợi nhuận Với cà phê pet, xuất phát từ lòng yêu thương động vật, đồng thời hiểu khó khăn việc ni dạy thú cưng gia đình thành phố, muốn dựa vào kiến thức trang bị giảng đường đại học kinh nghiệm ỏi q trình làm thêm tạo sân chơi để người có đam mê đến trao đổi, chia sẻ kinh nghiệm ni thú cưng Mục đích nghiên cứu Thông qua việc nghiên cứu thị trường, khách hàng, đối thủ… để nắm tình hình kinh doanh, từ đó: - Đưa sách kinh doanh phù hợp mang lại hiệu kinh doanh cho quán - Đánh giá khả tài - rủi ro - Cung dịch vụ giải trí thú cưng, giải khát số dịch vụ thư giãn khác cho khách hàng Các phương pháp nghiên cứu xử l ý thông tin - Thu thập thông tin o Trên mạng, báo chí, xin số liệu trực tiếp từ cửa hàng trang trí nội thất, siêu thị, quán café, trà sữa địa bàn thành phố Hồ Chí Minh… o Tham khảo sách báo, tạp chí xin ý kiến từ anh chị hoạt động lĩnh vực - Tổng hợp xử lý thông tin o Các phương pháp phân tích định lượng thơng qua số tài o Đánh giá định tính theo quan sát thực tế thông tin thu thập LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Các kết nghiên cứu phân tích tự nhiên, người, kinh tế, xã hội Dưới kết nghiên cứu sơ lược thành phố Hồ Chí Minh – địa bàn thực dự án - Tự nhiên: thuộc vùng chuyển tiếp miền Đông Nam Bộ Tây Nam Bộ, thành phố Hồ Chí Minh bao gồm 19 quận, huyện với tổng diện tích 2,095.01 km2 , địa hình phần lớn phẳng thấp Thành phố nằm vùng có khí hậu nhiệt đới gió mùa, mang tính chất cận xích đạo, nóng vào tháng lạnh vào tháng 12 Độ ẩm trung bình nàm khoảng 77.5% Biên độ nhiệt độ trung bình tháng năm tương đối thấp Một thuận lợi thành phố khơng trực tiếp chịu ảnh hưởng lũ lụt nên việc phát triển kinh tế có phần dễ dàng so với tỉnh miền trung hay đồng sông Cửu Long - Con người: theo số liệu tổng cục thống kê, tính đến ngày 1/4/2010, thành phố Hồ Chí Minh có 7,382,287 người Tuy nhiên tính người cư trú khơng đăng kí dân số thực tế thành phố vượt triệu người Mật độ dân số trung bình khoảng 3,419 người/km2 Thu nhập bình quân đầu người thành phố Hồ Chí Minh vào loại cao nước với 2,800 USD/ người/năm - Kinh tế - xã hội: thành phố Hồ Chí Minh trung tâm kinh tế lớn nước Tính đến tháng 9/2011, tổng sản phẩm địa bàn ước đạt khoảng 358,361 tỷ đồng Các ngành công nghiệp, dịch vụ tăng đáng kể Nhiều cơng trình hạ tầng trọng điểm hồn thành đưa vào sử dụng góp phần thúc đẩy kinh tế - xã hôi Lĩnh vực văn hóa - xã hội t iếp tục có nhiều tiến bộ, công tác chăm lo cho đối tượng diện sách người nghèo quan tâm chu đáo Thành phố tiếp tục giữ vững ổn định trị trật tự xã hội Như vậy, thấy thành phố Hồ Chí Minh thị trường tiềm nhiều ngành công nghiệp, dịch vụ có lĩnh vực mà dự án hướng đến Phân tích thị trường - khách hàng tiêu thụ Xét nhu cầu tại, phân thành phần để tiện phân tích: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Nhu cầu tiêu thụ cà phê, nước giải khát Như phân tích bên trên, thành phố Hồ Chí Minh nơi tập trung dân cư đông đúc từ khắp vùng miền nước với kinh tế phát triển, tất yếu dẫn đến lượng tiêu thụ nước giải khát loại đáng kể Quán cà phê Sài Gòn nhiều người ta tưởng khơng có Nó điều cần phải có đời sống người Sài Gịn Đâu đâu có diện qn cà phê, từ góc hẻm nhỏ đến đại lộ Khơng thống kê xác có qn cà phê Sài Gịn biểu đồ cà phê dày đặc biến đổi liên tục Năm 2009, viện nghiên cứu sách chiến lược phát triển nông nghiệp nông thôn, IPSARD nghiên cứu sâu tiêu thụ cà phê hai thành phố lớn TP.HCM Hà Nội với 700 hộ dân lấy mẫu điều tra Kết cho thấy, người thường uống cà phê thành phồ Hồ Chí Minh có độ tuổi trung bình nhỏ 36.3 tuổi Khác hẳn với Hà Nội, người uống café phần lớn có trình độ đại học hay chí tốt nghiệp trung học phổ thông, thành phố Hồ Chí Minh, người uống café gần thuộc thành phần Trong đó, dân kinh doanh uống nhiều với 26.3%, sinh viên, học sinh, cuối người hưu Điều tra cho thấy, năm người dân Sài gòn bỏ 120,000 đồng để mua 1.65 kg cà phê, cao gấp lần so với Hà Nội Nghiên cứu có tới 12% người dân TP.HCM mua cà phê uống vài lần tuần 40% mua uống vài lần tháng, Hà Nội, có 0.6% số người mua cà phê uống vài lần tuần Điều dễ dàng nhận thấy qua số lượng quán cà phê tập quán uống cà phê vỉa hè người Sài Gòn, người Hà Nội ngồi vỉa hè để uống nước chè (trà) Chưa kể thói quen uống cà phê người Hà Nội uống theo mùa, lễ Tết uống nhiều hơn, TPHCM gần uống quanh năm Tỷ lệ người dân vào quán uống cà phê khác Gần nửa người Sài Gịn có vào qn uống cà phê, Hà Nội tỷ lệ thấp nhiều Tại thành phố Hồ Chí Minh, quán café rộng bình qn 175 mét vng, 56 bàn với 23 nhân viên Sản phẩm bán quán đa dạng, có tới 40 loại nước giải khát có cà phê LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Mức độ quan tâm đến thú cưng thành phố Hồ Chí Minh Có thể nói người dân thành phố, đặc biệt bạn thiếu niên em nhỏ quan tâm ngày nhiều đến động vật, đặc biệt thú cưng Điều chứng minh số lượng khách đến tham quan Thảo Cầm Viên ngày nhiều tăng thêm 14% năm Thêm vào hoạt động dành cho thú cưng “Puppy Day Out” hay “pet icon”… thu hút nhiều người tham gia Có thể nói, với phát triển kinh tế, nhu cầu cà phê, nước giải khát mức độ quan tâm đến động vật thành phố Hồ Chí Minh ngày tăng Điều khiến cho tin tưởng đến khả thành công dự án cà phê pet Phân tích mức độ cạnh tranh thị trường a Khách hàng mục tiêu Như chia sẻ bên trên, khách hàng mục tiêu người có lịng đam mê động vật, thú cưng Tuy nhiên, kinh phí có giới hạn để tiện cho việc trang trí, tạo phong cách riêng cho quán, định theo hướng thu hút khách hàng 30 tuổi b Các đối thủ cạnh tranh - Cạnh tranh trực tiếp Theo tìm hiểu, Việt Nam, hình thức cafe pet cịn lạ Trong Hà Nội có “Ailu coffee cat” “pet café” với sinh vật cảnh “dễ thương” thằn lằn, kì nhơng, rắn, rồng Nam Mỹ… thành phố Hồ Chí Minh chưa có quán café Nếu dự án thành cơng, có lẽ chúng tơi người đầu lĩnh vực - Cạnh tranh gián tiếp Hiện nay, quán café thành phố Hồ Chí Minh nhiều “nấm mọc sau mưa” nên đối thủ cạnh tranh gián tiếp dự án tương đối nhiều Sau đây, xin điểm qua số đối thủ “nặng kí” khu vực cà phê pet xây dựng: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com o Quán Dạ Khúc Cà phê Dạ Khúc nằm sâu hẻm đường Phạm Ngọc Thạch Quán khác với quán cà phê với kiến trúc đơn giản, gần gũi, với mảng tường xi măng màu ngà giống biệt thự vùng biển Không gian quán gần tách hẳn với giới bên ngồi Đây nơi thích hợp để bạn nghỉ ngơi, thư giãn bên bộn bề sống Giá tham khảo: Café loại : 18,000 đồng/ly Sinh tố : 18,000 đồng/ly Mocktail : 25,000 – 28,000 đồng/ly Cocktail : 30,000 – 35,000 đồng/ly Các ăn nhẹ: 15,000 – 35,000 đồng/ phần o Quán Sỏi Đá Sỏi Đá quán cà phê lãng mạn nằm hẻm nhỏ yên tĩnh đường Ngô Thời Nhiệm, quận Khi bắt đầu khởi cơng xây dựng, qn thu hút khơng ý dân ghiền quán cà phê có không gian “art” Không giống quan cà phê thời thượng có kiểu décor đại ngơi nhà hộp kín bưng, Sỏi Đá có khơng gian thống mát với nhiều xanh kiến trúc theo hướng mở, trơng giống ngơi nhà hóng gió, bốn hướng trống trải Buổi trưa, có phục vụ cơm trưa văn phịng với ăn kho, canh chế biến theo thực đơn thay đổi ngày Giá tham khảo: Thức uống buổi sáng: 17,000đ – 49,000đ Buổi tối: 29,000đ – 36,000đ Điểm tâ m: 18,000đ – 34,000đ o Cà phê Hi deaway Cà phê Hideaway thuộc hệ thống cà phê Illy nằm đường Phạm Ngọc Thạch LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Qn có khơng gian thống mát với cách bày trí pha lẫn sắc vàng lan tỏa đèn tạo cảm giác ấm áp Quán thiết kế theo phong cách châu Âu sang trọng lịch với nhiều ăn mang hương vị châu Âu bò lăn tiêu, thịt heo nướng… Giá trung bình từ 20,000đ – 85,000đ o Cà phê Gió Bắc Cà Phê Gió Bắc địa điểm quen thuộc bạn trẻ Sài Gòn Nơi đây, chiếm vị trí ngồi ngắm nhìn Hồ Con Rùa ngồi góc bạn nhìn trực diện nhà thờ Đức Bà, địa danh tiếng Sài Gịn Nội thất đơn giản, khơng có bật cách bày trí bàn gỗ trịn nho nhỏ lầu làm thực khách có tư ngồi thoải mái có chút hoài cổ nhờ vào kiểu bàn ghế Nơi phục vụ cơm trưa văn phòng với giá phải chăng, cung cách phục vụ từ tốn, nhẹ nhàng gây thiện cảm cho người đến quán Giá trung bình từ 12,000đ – 30,000đ Do đối tượng mà quán cà phê pet nhắm đến khách hàng trẻ tuổi nên không kể đến quán trà sữa địa bàn o Trà sữa Blog Địa chỉ: 210, Nguyễn Đình Chiểu, phường 6, quận Trà sữa Blog trọng sử dụng hình ảnh thiên nhiên để trang trí qn Tại đây, khách hàng tìm khơng gian riêng Những bậc thang cao dần đưa người lên phòng nho nhỏ, xinh xinh, tạo nên khơng khí ấm cúng, thú vị Giá trung bình khoảng 18,000đ – 25,000 đ o Trà sữa -18 độ C Với không gian rộng rãi, thống mát lối trang trí trẻ trung đại, “trà sữa âm 18 độ C” thu hút nhiều bạn trẻ tới Tới bạn thưởng thức loại đồ uống độc đáo, ưa thích số loại thức ăn nhanh không phần hấp dẫn Giá tham khảo 20,000đ – 35,000đ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com c Vị trí cà phê pet Khi định kinh doanh muốn biết vị trí so với đối thủ, cà phê pet Dựa vào đặc điểm trội, khả cạnh tranh, khả phát huy mạnh mình, cà phê pet tự lựa chọn cho vị trí sơ đồ sau: Chất lượng cao D C B Giá thấp Giá cao A Chất lượng thấp A Nhóm quán cốc lề đường C PETA B Nhóm quán trà sữa D Nhóm quán café cao cấp dành cho người có thu nhập cao Theo kết nghiên cứu sơ thị trường thành phố Hồ Chí Minh, cà phê pet có nhóm đối thủ nhóm D - nhóm dành cho người có thu nhập cao, xem có chất lượng tốt với giá cao nên đáp ứng cho số khách hàng; nhóm B nhóm qn trà sữa có chất lượng tương đối cao, giá tầm vừa phải, thu hút phần lớn sinh viên vùng Cịn nhóm A với chất lượng thấp, giá rẻ, nói khơng phải đối thủ cà phê pet Chúng tự tin định vị cà phê pet vị trí C điểm đặc trưng quán hoạt động vui chơi giải trí thú cưng bên cạnh thức uống, ăn ngon, pha chế cách chuyên nghiệp Theo cung cách phục vụ tận tình, chu đáo, 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Lương bình qn/ngày(2) 733,333 đ/ngày Chi phí điện/ngày 100,000 đ/ngày Chi phí ăn cho nhân viên: 150,000 đ/ngày Chi phí nước cho quán: 100,000 đ/ngày Giá thuê mặt bằng: 766,667 đ/ngày Lãi suất vay Vietcombank hàng năm: 16% năm Lãi vay bình quân ngày 88,889 đ/ngày 6,334,000 đ/tuần 504,000 đ/3 ngày Quản lý hậu cần người Lương: 4,000,000 đ/tháng Nhân viên bàn: người Lương: 10,000,000 đ/tháng Nhân viên giữ xe: người Lương: 4,000,000 đ/tháng Pha chế: người Lương: 4,000,000 đ/tháng Tổng: 10 người (1),(2)Giải thích thêm: Chi phí nguyên vật liệu Chi phí đá+trái Tổng lương/tháng 22,000,000 Lương bình quân 2,200,000 đ/tháng đ/tháng/người LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TỔNG CHI PHÍ/NGÀY 3,011,746 đ/ngày TỔNG CỘNG CHI PHÍ/ NGÀY 3,011,746 đ/ngày DOANH THU NGÀY ĐẠT: = 6,472,500 đ/ngày LỢI NHUẬN ĐẠT/NGÀY: = 3,460,754 đ/ngày LỢI NHUẬN ĐẠT/THÁNG: = 103,822,619 đ/tháng LỢI NHUẬN ĐẠT/NĂM: = 1,245,871,429 đ/năm Tỷ suất LN/Dthu/ngày: 53.5% LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phụ lục thông số đầu vào PETA PHỤ LỤC 1: B ẢNG THÔNG SỐ ĐẦU VÀO DỰ ÁN ĐẦU TƯ “Q N CÀ PHÊ THÚ CƯNG PETA” I Nhóm thơng số vốn đầu tư Giá trị (VND) Tỷ trọng Tổng vốn đầu tư 500,000,000 100% - Chi phí xây lắp 246,000,000 49% - Chi phí thiết bị 242,827,000 48.6% - Chi phí mềm 11,173,000 2.2% - Dự phịng chi - 0.0% Nguồn vốn đầu tư 500,000,000 100% - Vốn tự có 300,000,000 60.0% - Vốn vay TCTD khác - 0.0% - Vốn vay VCB 200,000,000 40.0% Khả tăng giảm vốn đầu tư 0% Nhu cầu vốn lưu động 5% Doanh thu - Vốn tự có 100% Nhu cầu VLĐ - Vốn vay TCTD 0% Nhu cầu VLĐ - Vốn vay VCB 0% Nhu cầu VLĐ Kế hoạch giải ngân 500,000,000 đồng 300,000,000 đồng - đồng 200,000,000 đồng - đồng 5.1 Năm thứ - Vốn tự có - Vốn vay TCTD khác - Vốn vay VCB 5.2 Năm thứ hai - Vốn tự có - đồng - Vốn vay TCTD khác - đồng - Vốn vay VCB - đồng 38 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com II Nhóm thơng số chế độ thuế, chi phí sử dụng vốn Thuế TNDN Lãi vay vốn - 25% /năm Lãi vay trung dài hạn huy động khác 0% /năm - Lãi vay trung dài hạn ngân hàng 16% /năm - Lãi vay VLĐ 0% /năm - TCTD khác 0% /năm - Tỷ suất LN/VCSH 25% /năm Lãi suất chiết khấu 12.0% /năm Thời gian trả nợ trung dài hạn - Nguồn vay huy động khác: năm - Vay ngân hàng: năm Hình thức trả nợ trung dài hạn Trả lần vào cuối năm Nguồn trả nợ vốn vay hàng năm - KHCB 0% - LNST 45% III Nhóm thơng số KTKT, khai thác dự án Công suất thiết kế nước 41,580 ly nước/quý - Công suất thiết kế ăn 9720 phần ăn/quý Mức huy động Công suất thiết kế - Quý sau đầu tư 35% CSTK - Quý thứ 60% CSTK - Các quý sau, tăng CSTK so với quý trước 10% quý trước Khả tiêu thụ SP 100% Giá bán sản phẩm - Giá ly nước 25,000 /ly nước - Giá phần thức ăn 22,500 /phần 39 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Thay đổi giá bán 0% Chi phí 5.1 Biến phí - Nguyên vật liệu cho ly 4,200 đ/ly - Nguyên vật liệu cho phần ăn 7,000 đ/phần ăn - Thay đổi CP NV L 0% - Điện 371 đ/suất - Nước 371 đ/suất 5.2 Định phí - CP quản lý 12,000,000 đ/quý - CP bán hàng - đ/quý - Lương 54,000,000 đ/quý - BHYT+PL+BHXH - - Chi phí khác (ăn trưa, chiều cho nhân viên): 18,000,000 đ/quý - CP thuê mặt 60,000,000 đ/quý - CP khác (quan hệ, quà biếu, tiếp khách): 3,000,000 đ/quý - CP chăm sóc vệ sinh PET 5,000,000 đ/quý CPKH TSCĐ (theo phương pháp đường thẳng) - Xây lắp - năm - Thiết bị - năm - CP khác - năm PHỤ LỤC 2: BẢNG TÍNH ĐỘ NHẠY CỦA DỰ ÁN Bảng 1: Sự thay đổi giá bán ảnh hưởng đến hiệu dự án Chỉ tiêu NPV IRR ROE Tỷ số khả trả nợ Tỷ suất LN/DT Giá bán 0% 709,377,606 43% 78% 3.75 43% -5% 709,377,606 43% 78% 3.75 43% -15% 709,377,606 43% 78% 3.75 43% -20% 709,377,606 43% 78% 3.75 43% -25% 709,377,606 43% 78% 3.75 43% -30% 709,377,606 43% 78% 3.75 43% 40 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tỷ suất LN/VCSH Tỷ suất LN/VĐT Thời gian trả nợ thực tế VCB Số năm bổ sung nguồn trả nợ 110% 66% 110% 66% 110% 66% 110% 66% 110% 66% 110% 66% 1 1 1 0 0 0 Bảng 2: Sự thay đổi chi phí NVL ảnh hưởng đến hiệu dự án Chỉ tiêu NPV IRR ROE Tỷ số khả trả nợ Tỷ suất LN/DT Tỷ suất LN/VCSH Tỷ suất LN/VĐT Thời gian trả nợ thực tế VCB Số năm bổ sung nguồn trả nợ Chi phí NVL 0% 709,377,606 43% 78% 3.75 43% 110% 66% 10% 668,303,137 41% 75% 3.64 41% 106% 64% 15% 647,765,902 40% 73% 3.58 41% 104% 62% 20% 627,228,668 39% 72% 3.53 40% 102% 61% 25% 606,691,433 38% 70% 3.47 39% 100% 60% 30% 2,094,657,165 82% 123% 2.75 29% 246% 121% 1 1 0 0 0 85% 709,377,606 43% 78% 3.75 43% 110% 66% 75% 709,377,606 43% 78% 3.75 43% 110% 66% 70% 709,377,606 43% 78% 3.75 43% 110% 66% 65% (28,527,104) 18% 24% 0.79 14% 76% 37% Bảng 3: Khả tiêu thụ sản phẩm ảnh hưởng đến hiệu dự án Chỉ tiêu NPV IRR ROE Tỷ số khả trả nợ Tỷ suất LN/DT Tỷ suất LN/VCSH Tỷ suất LN/VĐT Thời gian trả nợ thực tế VCB Số năm bổ sung nguồn trả nợ Khả tiêu thụ sản phẩm 100% 90% 709,377,606 709,377,606 43% 43% 78% 78% 3.75 3.75 43% 43% 110% 110% 66% 66% 1 1 0 0 0 Bảng 4: Khả huy động CSTK năm ảnh hưởng đến hiệu dự án LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chỉ tiêu NPV IRR ROE Tỷ số khả trả nợ Tỷ suất LN/DT Tỷ suất LN/VCSH Tỷ suất LN/VĐT Thời gian trả nợ thực tế VCB Số năm bổ sung nguồn trả nợ Khả huy động CSTK năm 35% 30% 25% 709,377,606 673,789,679 638,201,752 43% 40% 38% 78% 72% 67% 3.75 3.75 3.75 43% 42% 42% 110% 107% 104% 66% 64% 62% 20% 602,613,825 35% 63% 3.75 42% 101% 60% 15% 565,720,621 32% 58% 3.75 41% 97% 58% 10% 482,981,971 32% 41% 1.06 26% 129% 64% 1 1 0 0 0 Sự thay đổi giá bán -25% -28% 688,840,372 688,840,372 668,303,137 668,303,137 647,765,902 647,765,902 627,228,668 627,228,668 606,691,433 606,691,433 -30% 266,618,773 170,406,226 73,784,267 (28,527,104) (130,838,474) Bảng 5: Sự thay đổi giá bán chi phí nguyên liệu ảnh hưởng đến tiêu NPV Sự thay đổi giá 709,377,606 5% 10% 15% 20% 25% -15% 688,840,372 668,303,137 647,765,902 627,228,668 606,691,433 -20% 688,840,372 668,303,137 647,765,902 627,228,668 606,691,433 Bảng 6: Sự thay đổi giá bán chi phí nguyên liệu ảnh hưởng đến thời gian trả nợ Sự thay đổi giá nguyên vật liệu 5% 10% 15% 20% 25% Sự thay đổi giá bán -5% -10% 1 1 -15% 1 1 -20% 1 1 -25% 1 1 3 4 -20% -25% Bảng 7: Sự thay đổi giá bán khả tiêu thụ sản phẩm ảnh hưởng đến tiêu NPV Sự thay đổi giá bán 709,377,606 -5% -10% -15% LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 95% 90% 85% 80% 75% Khả tiêu thụ sản phẩm 709,377,606 709,377,606 709,377,606 709,377,606 709,377,606 709,377,606 709,377,606 709,377,606 709,377,606 709,377,606 709,377,606 709,377,606 709,377,606 709,377,606 709,377,606 709,377,606 709,377,606 709,377,606 709,377,606 709,377,606 Bảng 8: Sự thay đổi giá bán khả tiêu thụ sản phẩm ảnh hưởng đến thời gian trả nợ Sự thay đổi giá bán -5% -10% -15% -20% 95% 1 Khả 90% 1 tiêu thụ sản phẩm 85% 1 80% 1 75% 1 459,043,866 170,406,226 (130,838,474) (437,772,586) (744,706,697) -25% 1 1 6 PHỤ LỤC 3: BẢNG KẾT Q UẢ KINH DOANH NĂM ĐẦU TIÊN STT Khoản mục Quý I II - TỔNG DOANH THU CSHD Sản lượng tiêu thụ (nước) Sản lượng tiêu thụ (phần ăn) Giá bán/nước uống Giá bán/phần ăn TỔNG CHI PHÍ Biến phí Nguyên vật liệu phần nước Nguyên vật liệu phần ăn Điện Nước Định phí CP quản lý Lương 440,370,000 35% 14,553 3402 25000 22,500 250,251,394 98,251,394 61,122,600 23,814,000 6,657,397 6,657,397 152,000,000 12,000,000 54,000,000 754,920,000 60% 24,948 5832 25000 22,500 320,430,962 168,430,962 104,781,600 40,824,000 11,412,681 11,412,681 152,000,000 12,000,000 54,000,000 880,740,000 70% 29,106 6804 25000 22,500 348,502,788 196,502,788 122,245,200 47,628,000 13,314,794 13,314,794 152,000,000 12,000,000 54,000,000 1,006,560,000 80% 33,264 7776 25000 22,500 408,574,615 224,574,615 139,708,800 54,432,000 15,216,908 15,216,908 184,000,000 12,000,000 54,000,000 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com III IV V VI VII - CP thuê đất CP ăn trưa + chiều nhân viên CP khác Lãi vay Chi phí chăm sóc vệ sinh cho PET Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế Điểm hồ vốn Doanh thu hồ vốn Cơng suất hồ vốn Cơng suất hồ vốn bình qn Doanh thu hồ vốn bình qn CHỈ TIÊU SINH LỜI Tỷ suất LN/DT Tỷ suất LN/VCSH TSLN/VDT THỜI GIAN HỒN VỐN Dịng tiền hồn vốn Luỹ kế dịng tiền Thời gian hồn vốn 60,000,000 18,000,000 3,000,000 60,000,000 18,000,000 3,000,000 60,000,000 18,000,000 3,000,000 60,000,000 18,000,000 3,000,000 32,000,000 5000000 5000000 5000000 5000000 190,118,606 47,529,651 142,588,954 434,489,038 108,622,260 325,866,779 532,237,212 133,059,303 399,177,909 597,985,385 149,496,346 448,489,038 195,652,148 44.43% 195,652,148 25.92% 195,652,148 22.21% 236,842,074 23.53% (500,000,000) 142,588,954 (500,000,000) (357,411,046) 6.30 tháng 325,866,779 (31,544,267) 399,177,909 367,633,642 448,489,038 816,122,680 29.02% 205,949,629 43% 110% 66% PHỤ LỤC 4: BẢNG TÍNH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN STT Khoản mục I - Dòng tiền dự án Lơi nhuận sau thuế KHCB Vốn đầu tư Vốn tự có I 142,588,954 142,588,954 Q uý II 325,866,779 325,866,779 III 399,177,909 399,177,909 IV 448,489,038 448,489,038 500,000,000 300,000,000 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Vốn vay Lãi thời gian ân hạn Dòng tiền toàn dự án Kế hoạch trả nợ gốc vốn vay TDH hàng quý Dòng tiền sinh lời vốn tự có KẾT Q UẢ Các tiêu phân tích NPV IRR ROE Chỉ số khả trả nợ TDH (DSCR) LNST+KHCB+Lãi TDH Trả nợ gốc + lãi TDH hàng năm DSCR hàng năm (2.1/2.2) DSCR trung bình Thời gian trả nợ thực tế Trả nợ VCB Dư nợ đầu kỳ - Lãi kỳ - - - Trả nợ hàng quý Dư nợ cuối kỳ Thời gian trả nợ thực tế 200,000,000 năm 200,000,000 II 2.1 2.2 2.3 2.4 200,000,000 (500,000,000) 142,588,954 325,866,779 399,177,909 448,489,038 (300,000,000) 142,588,954 325,866,779 399,177,909 448,489,038 142,588,954 0.00 325,866,779 0.00 399,177,909 0.00 480,489,038 32,000,000 15.02 200,000,000 200,000,000 200,000,000 200,000,000 - 32,000,000 709,377,606 43% 78% 3.75 1.00 200,000,000 232,000,000 CHỈ TIÊU HIỆU Q UẢ DỰ ÁN: Q UÁN CÀ PHÊ PETA STT Tổng vốn đầu tư dự án: - Vốn tự có huy động: Số lúc đầu tư TÊN CHỈ TIÊU Q UÝ Quý Quý Quý 500,000,000 300,000,000 - Vốn vay ngân hàng: 200,000,000 Thời gian hoàn vốn dự án (tháng): LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Công suất hoạt động quý năm đầu: Doanh số bán hàng hàng năm (theo công suất quý): 35% 60% 70% 80% 440,370,000 754,920,000 880,740,000 1,006,560,000 Tổng chi phí hàng quý, chưa tính lãi vay (theo công suất quý): 250,251,394 320,430,962 348,502,788 376,574,615 Lợi nhuận trước thuế Lãi vay NH: 190,118,606 434,489,038 532,237,212 629,985,385 Lãi vay NH: - - - 32,000,000 Lợi nhuận trước thuế: 190,118,606 434,489,038 532,237,212 597,985,385 10 Thuế: 47,529,651 108,622,260 133,059,303 149,496,346 11 Lợi nhuận sau thuế: 142,588,954 325,866,779 399,177,909 448,489,038 12 Trả gốc vay NH hàng quý: - - - 200,000,000 13 Lợi nhuận sau thuế lại = Dòng tiền dự án hàng quý: 142,588,954 325,866,779 399,177,909 248,489,038 47,529,651 108,622,260 133,059,303 82,829,679 16% 36% 44% 28% 7,921,609 18,103,710 22,176,550 13,804,947 195,652,148 195,652,148 195,652,148 236,842,074 65,217,383 65,217,383 65,217,383 - Lợi nhuận lại chia hàng tháng: - Tỷ suất Lợi nhuận cịn lại/Vốn tự có ban đầu/tháng: - Chia cho 06 phần hùn vốn/tháng: 14 Doanh số hòa vốn hàng quý: - Doanh số hòa vốn 01 tháng: 25% 78,947,358 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com X) HIỆU Q UẢ KI NH TẾ XÃ HỘI Xác định doanh lợi xã hội dự án 1.1 Hiệu kinh tế vốn đầu tư 1.2 Chỉ tiêu mức độ thu hút lao động dự án  Khả tạo việc làm trực tiếp: Bước đầu quán tận dụng nguồn nhân lực có, tức đội ngũ thành lập để lấy thêm kinh nghiệm quản lý Khi dự án bước vào giai đoạn hoạt động ổn định hiệu chúng tơi giữ vai trị quản lý chính, nhân viên quán thuê làm việc theo ca Quán tuyển dụng: ­ vị trí chạy bàn làm việc bán thời gian, chia làm hai ca, ca ngày nhân viên, ca đêm nhân viên; ­ nhân viên pha chế làm theo ca; ­ nhân viên giữ xe theo ca; ­ nhân viên quản lý hậu cần Đối tượng nhân viên bán thời gian hướng tới cửa hàng sinh viên trường có nhu cầu làm thêm Cơng việc ngồi sinh viên môi trường học tập mà nhà trường dạy Sinh viên giao tiếp rộng bên xã hội, điều giúp cho họ có thêm tự tin mạnh mẽ, có ích cho sống sau tốt nghiệp Bên cạnh họ rèn luyện thêm kỹ mà họ học giảng đường chưa có dịp đem thực hành Nhiều bạn sinh viên có hồn cảnh khó khăn, vừa phải học vừa phải làm để có tiền, việc mở quán café mở thêm hội cho bạn có nhu cầu tìm cơng việc làm thêm học mở quán cần số lượng người lao động Các bạn sinh viên tìm kiếm việc làm thêm để vừa có tiền trang trải chi phí học tập, vừa tích lũy kinh nghiệm sống cho thân cho công việc sau 47 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Khả tạo việc làm gián tiếp: Dự án “CAFÉ PET” thành công tạo nhu cầu mua thưởng thức cà phê tăng lên, góp phần tạo việc làm cho người trồng cà phê, doanh nghiệp sản xuất cà phê, với nhiều nhu cầu sản phẩm dịch vụ khác như: hoa quả, thực phẩm, s ách báo…, góp phần tăng thêm cơng ăn việc làm cho người lao động doanh nghiệp Ngoài dự án cịn góp phần tạo thêm thu nhập, việc làm cho người nuôi thú chuyên không chuyên Với việc tạo công ăn việc làm cụ thể, dự án góp phần nhỏ bé việc giải tình trạng thất nghiệp, giảm gánh nặng cho xã hội, góp phần vào làm tăng trưởng kinh tế Trong tương lai dự án mở rơng nhiều địa điểm thành phố nước, mức đóng góp cho xã hội vấn đề việc làm ngày to lớn thiết thực 1.3 Chỉ tiêu phản ánh đóng góp dự án vào ngân sách nhà nước Hàng năm dự án đóng góp vào ngân sách thuế nhà nước khoảng vài trăm triệu đồng, khoản đóng góp có ý nghĩa cho đất nước Xác định lợi ích kinh tế - xã hội Café pet với thú đáng yêu góp phần đưa khách hàng, có em nhỏ đến gần với thiên nhiên, thêm yêu thiên nhiên có ý thức bảo vệ động vật, điều đặc biệt có ý nghĩa mà nhiều lồi động vật có nguy bị tuyệt chủng XI) KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Những nội dung trình bày cho thấy dự án cà phê pet đảm bảo tính khả thi, hồn tồn phù hợp với xu hướng ngày nhu cầu thưởng thức café người không dừng lại tách café ngon mà gắn với khung cảnh lạ gần gũi với đời sống hàng ngày Dự án tỷ lệ lợi nhuận kỳ vọng đem lại tăng qua năm 48 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Có thể nói dự án có hiệu đầu tư NPV dự án, NPV kỳ vọng ln lớn IRR dự án, IRR kỳ vọng lớn suất chiết khấu k Hơn nữa, hệ số phương sai NPV IRR không cao tức độ rủi ro thấp DỰ ÁN CĨ TÍNH KHẢ THI CAO Bên cạnh lợi ích dự án đem lại cho nhà đầu tư nhà tài trợ vốn, dự án cịn mang lại lợi ích kinh tế khác:  Tạo thêm nhiều ý tưởng quán café thân thiện với môi trường thiên nhiên  Giải lượng lao động đặc biệt việc làm thêm cho sinh viên mong muốn kiếm thêm thu nhập trang trải chi phí học tập  Nâng cao giá trị sản phẩm café mang đến cho người thưởng thức khơng café ngon mà cịn cách thư giãn tinh thần sau làm việc căng thẳng  Phù hợp với xu hướng phát triển xã hội ngày Kiến nghị Với phân tích nhận định cho thấy dự án cà phê pet quan tâm mức đem lại lợi ích cho bên liên quan lợi ích chung cho xã hội Rất mong Sở kế hoạch đầu tư TP.HCM tạo điều kiện giúp đỡ để phương án sớm thi công đưa vào hoạt động Mặc dù soạn thảo kỹ lưỡng điều kiện thực tế cho phép, chắn không tránh khỏi hạn chế định s ẽ thường xuyên nghiên cứu, hồn thiện q trình triển khai hoạt động Tp.HCM, ngày…tháng…năm 2011 Đại diện chủ đầu tư 49 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TÀI LIỆU THAM KHẢO Võ Thanh Thu, Ngô Thị Ngọc Huyền (2009), Kỹ thuật đầu tư trực tiếp nước ngoài, NXB Thống kê Các trang Web http://www.pet-house.com.vn/ http://vuongquocvatnuoi.com/ http://shop.hlink.vn/ http://www.123mua.vn/ http://diemdung.vn/ http://www.bplans.com/ 50 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... tin sơ quán Tên quán: Cà phê pet PETA Là loại hình cà phê thú cưng khu vực thành phố Hồ Chí Minh PETA hứa hẹn đem đến cho khách hàng trải nghiệm lý thú, giây phút êm đềm, ngào bên thú cưng xinh... TP.HCM mua cà phê uống vài lần tuần 40% mua uống vài lần tháng, Hà Nội, có 0.6% số người mua cà phê uống vài lần tuần Điều dễ dàng nhận thấy qua số lượng quán cà phê tập quán uống cà phê vỉa hè... “nặng kí” khu vực cà phê pet xây dựng: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com o Quán Dạ Khúc Cà phê Dạ Khúc nằm sâu hẻm đường Phạm Ngọc Thạch Quán khác với quán cà phê với kiến