Luận văn phân tích và đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn quận bình thủy thành phố cần thơ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH -o0o - LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN QUẬN BÌNH THỦY – THÀNH PHỐ CẦN THƠ Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: Th S NGUYỄN THỊ HỒNG LIỄU NGUYỄN THỊ THU HƯƠNG MSSV: 4054123 Lớp: KTNN1-K31 CẦN THƠ 2009 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CẢM TẠ Những năm tháng giảng đường đại học qua, quãng thời gian thật dài vất vả, thời gian em tiếp thu nhiều kiến thức vô quý báu chuyên môn kinh nghiệm sống mà thầy tận tình truyền đạt dạy bảo Giờ đây, ngày kết thúc khóa học đến, em xin gửi lời cám ơn đến quý thầy Trường Đại Học Cần Thơ nói chung quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh nói riêng cung cấp cho em hành trang kiến thức, để em vững bước vào tương lai, cống hiến xây dựng đất nước Đặc biệt em xin chân thành cám ơn cô Nguyễn Thị Hồng Liễu nhiệt tình hướng dẫn, định hướng kiến thức góp ý kiến để em hồn thành tốt đề tài luận văn Em xin gửi lời cám ơn đến Ban lãnh đạo, cô chú, anh chị Ngân hàng; đặc biệt anh Nguyên, Phong anh cán Phịng tín dụng tạo điều kiện thuận lợi, dẫn nhiệt tình, hỗ trợ cung cấp kiến thức quý báu để em hoàn thành đề tài luận văn tốt nghiệp Tuy nhiên, hạn hẹp kiến thức kinh nghiệm nên đề tài luận văn khó tránh sai sót, khuyết điểm Em mong góp ý kiến thầy cô, Ban lãnh đạo cô chú, anh chị Ngân hàng Xin chân thành cám ơn! Ngày 29 tháng 04 năm 2009 Sinh viên thực Nguyễn Thị Thu Hương Trang i LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Ngày 29 tháng 04 năm 2009 Sinh viên thực Nguyễn Thị Thu Hương Trang ii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com NHẬN XÉT CỦA CƠQUAN QUAN THỰC THỰC TẬP NHẬN XÉT CỦA CƠ TẬP  Ngày tháng năm 2009 Thủ trưởng đơn vị Trang iii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Họ tên người hướng dẫn: NGUYỄN THỊ HỒNG LIỄU Học vị: Thạc sĩ Chuyên ngành: Kế tốn kiểm tốn Cơ quan cơng tác: Bộ mơn Kế toán kiểm toán, Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh Họ tên học viên: NGUYỄN THỊ THU HƯƠNG Mã số sinh viên: 4054123 Chuyên ngành: Kinh tế Nông nghiệp Phát triển nông thôn Tên đề tài: Phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn quận Bình Thủy – Thành phố Cần Thơ NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo Về hình thức Trang iv LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Ý nghĩa khoa học thực tiễn Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn Nội dung kết đạt Trang v LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Nhận xét khác Kết luận Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2009 Giáo viên hướng dẫn Trang vi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Ngày tháng năm 2009 Giáo viên phản biện Trang vii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn 1.1.2.1 Căn khoa học 1.1.2.2 Căn thực tiễn 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Không gian 1.4.2 Thời gian 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN & PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Các khái niệm hoạt động tín dụng 2.1.2 Rủi ro tín dụng 2.1.3 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 2.1.4 Biểu rủi ro tín dụng 2.1.4.1 Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) 2.1.4.2 Nhóm (Nợ cần ý) 2.1.4.3 Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) 2.1.4.4 Nhóm (Nợ nghi ngờ) 2.1.4.5 Nhóm (Nợ có khả vốn) Trang viii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.1.5 Hàm xác suất tuyến tính LPM 2.1.6 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 2.1.6.1 Các tiêu đánh giá tình hình hoạt động tín dụng 2.1.6.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 2.1.7 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 10 2.1.7.1 Tỷ lệ nợ xấu 10 2.1.7.2 Tình hình rủi ro vốn 10 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 11 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 11 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 11 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NN & PTNT QUẬN BÌNH THỦY .12 3.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG 12 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 12 3.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng 13 3.1.3 Cơ cấu tổ chức 13 3.1.3.1 Sơ đồ cấu tổ chức 13 3.1.3.2 Nhiệm vụ, chức phận 14 3.1.4 Những thuận lợi khó khăn Ngân hàng thời gian qua 15 3.1.4.1 Thuận lợi 15 3.1.4.2 Khó khăn 15 3.1.5 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng (2006 – 2008) 16 3.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG (2006 – 2008) 19 3.2.1 Phân tích tình hình nguồn vốn ngân hàng (2006 – 2008) 19 3.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng (2006 – 2008) 21 3.2.2.1 Doanh số cho vay (2006 – 2008) 21 3.2.2.2 Doanh số thu nợ (2006 – 2008) 23 3.2.2.3 Dư nợ (2006 – 2008) 25 3.2.3 Đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng số tài 28 3.2.3.1 Các tiêu đánh giá tình hình hoạt động tín dụng 28 Trang ix LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng NN & PTNT quận Bình Thủy gia đình, uy tín khách hàng địa phương, tình hình thực nghĩa vụ thuế nhà nước, tình hình tài sản đảm bảo… - Đối với khách hàng doanh nghiệp, nguồn thông tin đầy đủ phân loại xếp, ngân hàng mua từ trung tâm thơng tin tín dụng - Nếu thấy thơng tin chưa đủ thu thập thêm từ nguồn khác từ hàng xóm, bạn hàng, người cung cấp nguồn nguyên liệu khách hàng, tư liệu ngành nghề,… - Ngoài ra, ngân hàng cần điều tra thông tin qua ngân hàng khác để biết họ có mối quan hệ tín dụng khách hàng hay khơng 5.1.4 Tổ chức quy trình tín dụng chặt chẽ Ngân hàng cần tổ chức quy trình tín dụng chặt chẽ qua giai đoạn: giai đoạn phân tích tín dụng, giai đoạn định cho vay, giai đoạn giám sát kiểm tra sau cho vay, giai đoạn thu hồi nợ Cụ thể: 5.1.4.1 Giai đoạn phân tích tín dụng - Đánh giá phẩm chất tư cách khách hàng: phải đặc biệt quan tâm đến tính trung thực khách hàng quan hệ kinh tế, tính nghiêm túc việc chấp hành pháp luật nhà nước, trình độ nhận thức, am hiểu, kinh nghiệm kỹ lĩnh vực mà khách hàng sản xuất - Đánh giá lực tài khách hàng: dựa việc xem xét mục đích sử dụng vốn vay khách hàng, nguồn tiền dùng để trả nợ, đánh giá mức độ trách nhiệm khách hàng vay họ thơng qua tính đầy đủ, rõ ràng đơn xin vay vốn, hồ sơ phương án vay vốn họ - Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh, kế hoạch sử dụng vốn trả nợ khách hàng: + Cán tín dụng cần xuống địa bàn nơi khách hàng cư trú để kiểm tra tình hình sản xuất thực tế, yêu cầu khách hàng giải trình rõ dự định, mục đích điều kiện để thực phương án trình bày hồ sơ xin vay Từ đánh giá đánh giá phương án sản xuất kinh doanh có khả thi hay khơng, có phù hợp với thực tế thị trường hay không Các điều kiện cần thiết thực phương án, số liệu thu nhập chi phí, định mức kinh tế kỹ thuật, tỷ lệ lợi nhuận theo dự đốn có hợp lý khơng GVHD:Th S Nguyễn Thị Hồng Liễu 61 SVTH: Nguyễn Thị Thu Hương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng NN & PTNT quận Bình Thủy + Bên cạnh đó, cán tín dụng cần phải xem xét kế hoạch sử dụng tiền vay, nguồn trả nợ kế hoạch trả nợ có khả thi hay khơng Cụ thể phải xác định số chênh lệch nguồn thu nguồn chi vào số chênh lệch để xác định nguồn trả nợ khách hàng có phù hợp khơng - Đánh giá tài sản đảm bảo: để nâng cao ý thức trả nợ khách hàng, cán tín dụng cần đánh giá xác giá trị thực, tính ổn định độ an tồn tài sản đảm bảo, khơng nên chủ quan coi tài sản đảm bảo chổ dựa an toàn cho số tiền vay mục đích hoạt động cho vay ngân hàng cho vay để phát tài sản đảm bảo mà giúp khách hàng có vốn để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, mang lại hiệu kinh tế cho khách hàng, phát triển kinh tế xã hội mang lại thu nhập cho thân ngân hàng 5.1.4.2 Giai đoạn định cho vay: việc xem xét, đánh giá để đến định cho vay phải thực theo trình tự phê duyệt theo quy định ngân hàng phải chịu trách nhiệm hoàn toàn khoản cho vay 5.1.4.3 Giai đoạn giám sát, kiểm tra sau cho vay - Định kỳ, tiến hành kiểm tra tất vay theo kế hoạch, chương trình, nội dung xây dựng Đặc biệt khoản tín dụng lớn, khoản tín dụng có vấn đề, ngành nghề có dấu hiệu suy thối Việc kiểm tra phải thận trọng chi tiết, đảm bảo khía cạnh quan trọng xem xét - Cụ thể, cần so sánh phương án vay vốn với thực tế sử dụng vốn khách hàng xem có với mục đích hợp đồng vay vốn khơng Kiểm tra mức chi tiêu có phù hợp với số tiền vay hay không nhằm tránh thất chi phí khách hàng mở rộng hoạt động sản xuất, đầu tư lãng phí vào sở vật chất - Tăng cường cập nhật thơng tin khách hàng tình hình tài chính, khả sinh lời khách hàng suốt thời gian vay vốn vào sổ theo dõi Xem xét tình hình biến động kinh tế có ảnh hưởng đến lĩnh vực sản xuất kinh doanh, môi trường thị trường khách hàng hay không nhằm sớm phát dấu hiệu mà họ gặp khó khăn việc trả nợ để có biện pháp xử lý kịp thời GVHD:Th S Nguyễn Thị Hồng Liễu 62 SVTH: Nguyễn Thị Thu Hương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng NN & PTNT quận Bình Thủy - Nếu cán tín dụng sớm phát khoản vay có vấn đề như: khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích, có dấu hiệu đáng ngờ, tình hình sản xuất kinh doanh không đạt hiệu đề ra, không thực cam kết ký hợp đồng, nguồn thu khả trả nợ bị giảm… đe dọa đến nguồn vốn ngân hàng cần báo cáo cấp để kịp thời có biện pháp ngăn ngừa giảm bớt phần tổn thất cho ngân hàng 5.1.4.4 Giai đoạn thu hồi nợ Cán tín dụng nên thông báo cho khách hàng biết số tiền ngày đến hạn trả nợ để khách hàng chủ động thu hồi vốn hoàn trả nợ cho ngân hàng tránh để xảy nợ xấu Cán tín dụng cần kiên biện pháp xử lý nợ, cần tích cực việc quản lý nợ địa bàn phân công phụ trách 5.1.5 Chọn lọc khách hàng vay lĩnh vực nhằm phân tán rủi ro - Ngoài việc tiếp tục đẩy mạnh hiệu khoản tín dụng ngắn hạn đạt thời gian tới, ngân hàng cần mở rộng quy mô cho vay trung dài hạn nhằm tạo cân đối đồng đầu tư, tạo phát triển lâu dài xu hướng phát triển kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa – đại hóa - Trong cho vay lĩnh vực nơng nghiệp, để phịng tránh rủi ro khách quan thiên tai, dịch bệnh gây ra, cán tín dụng nên thường xuyên tư vấn nhắc nhở hộ vay chủ động biện pháp phòng ngừa nhằm hạn chế thiệt hại đến mức thấp nhất, nên mua giống vật ni, trồng có nguồn gốc xuất xứ rõ ràng, chất lượng đảm bảo, có khả chống chịu cao Thường xuyên kiểm tra hoạt động hộ tránh tình trạng hộ dân chạy theo sốt thị trường, sản xuất tràn lan, vượt nhu cầu thị trường, sản phẩm làm không tiêu thụ dẫn đến thua lỗ khơng có khả trả nợ - Trong cho vay lĩnh vực thương mại dịch vụ, cán tín dụng cần xác định thời hạn cho vay kỳ hạn trả nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất loại hình kinh doanh để cơng tác thu nợ thuận lợi Tăng cường công tác kiểm tra sau cho vay tránh trường hợp sử dụng vốn sai mục đích GVHD:Th S Nguyễn Thị Hồng Liễu 63 SVTH: Nguyễn Thị Thu Hương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng NN & PTNT quận Bình Thủy - Trong cho vay lĩnh vực khác, nên giải cho vay khách hàng có uy tín, có nguồn thu nhập thường xun ổn định 5.1.6 Chủ động dự báo nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng - Thường xuyên cập nhật, theo dõi tình hình biến động kinh tế, giá yếu tố thị trường để dự báo khả xảy lĩnh vực Khi đó, ngân hàng chủ động việc phân tán rủi ro theo lĩnh vực hoạt động kinh doanh dựa xu phát triển mức độ tăng trưởng lĩnh vực nhằm định nên hay không nên cho vay khách hàng hoạt động lĩnh vực - Với mơ hình hàm xác suất tuyến tính LPM dự báo nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng thiết lập, ngân hàng sử dụng để giảm thiểu nhân tố có khả gây rủi ro từ phía khách hàng như: thời hạn vay trung – dài hạn, hình thức vay khác chấp, mục đích vay trồng trọt Việc xây dựng mơ hình LPM cần phải tiếp tục hoàn thiện thời gian tới việc thường xuyên cập nhật thêm nhân tố - Ngồi ra, ngân hàng cịn sử dụng mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng như: Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s, Mơ hình điểm số Z (Zeta analysic - Credit scoring model), Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng… 5.2 BIỆN PHÁP XỬ LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Việc xử lý nợ xấu cho có hiệu nghệ thuật đòi hỏi cán tín dụng phải có tính nhạy bén, giàu kinh nghiệm có khả giao tiếp tốt xử lý vấn đề khơng khéo léo dẫn đến khách hàng, ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Đối với vay xảy nợ xấu cá nhân hộ sản xuất, cán tín dụng cần tìm hiểu kỹ ngun nhân, đánh giá lại khách hàng có biện pháp xử lý cụ thể sau: - Trường hợp khách hàng sử dụng vốn vay mục đích hoạt động khơng có hiệu quả, hồn cảnh gia đình khó khăn chưa trả nợ có thiện chí trả nợ cho ngân hàng cán tín dụng đề nghị cấp xem xét cho khách hàng có thêm thời gian hợp lý để trả nợ, xét miễn, giảm lãi tiền vay để khuyến khích khách hàng sớm trả nợ cho ngân hàng GVHD:Th S Nguyễn Thị Hồng Liễu 64 SVTH: Nguyễn Thị Thu Hương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng NN & PTNT quận Bình Thủy - Đối với khoản nợ xấu chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng thay đổi, chưa kịp thu hồi vốn trả nợ ngân hàng nên xem xét điều chỉnh kỳ hạn trả nợ cho phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng - Đối với khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, cố ý không trả nợ, ngân hàng nên nhờ đến hỗ trợ, giúp đỡ từ quyền địa phương Nếu dùng biện pháp thuyết phục mà không thu hồi nợ ngân hàng đến áp dụng biện pháp cứng rắn tiến hành thủ tục phát mãi, lý tài sản đảm bảo Đối với vay xảy nợ xấu doanh nghiệp, việc xử lý dựa nguyên tắc tận dụng hết lượng tiền mặt sẵn có, buộc doanh nghiệp tìm cách chuyển hóa nhanh tài sản thành tiền mặt tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng - Khi chủ doanh nghiệp kinh doanh thất bại khơng cịn nguồn thu nhập khác ngân hàng tiến hành biện pháp: + Nếu doanh nghiệp cịn tiếp tục trì hoạt động thời gian định doanh nghiệp phải trả nợ theo lịch trình dựa nguồn thu nhập hoạt động tạo ra, tạm thời chưa xử lý tài sản đảm bảo nhằm tránh trình phát mãi, lý, thu nợ nhiều thời gian, tốn kém, ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng + Trường hợp doanh nghiệp bị lỗ nặng tiếp tục hoạt động, phá sản có cam kết xử lý tài sản để trả nợ cho ngân hàng cho phép doanh nghiệp sử dụng số tiền sau bán tài sản để trả nợ thời gian thỏa thuận nhằm hạn chế thiệt hại cho doanh nghiệp phải bán tài sản mức giá thấp không đủ trả nợ cho ngân hàng - Các biện pháp áp dụng doanh nghiệp thực thiếu tiền có thiện chí cam kết trả nợ cho ngân hàng Ngược lại, với lý cho thấy doanh nghiệp vi phạm nghiêm trọng hợp đồng tín dụng ký kết ngân hàng phải kiên áp dụng biện pháp thu hồi nợ, kể khởi kiện tòa án kinh tế để giải Đối với khoản nợ chờ nhà nước xử lý, cần kiến nghị thường xuyên liên hệ với quan chức để sớm giải GVHD:Th S Nguyễn Thị Hồng Liễu 65 SVTH: Nguyễn Thị Thu Hương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng NN & PTNT quận Bình Thủy Bên cạnh đó, ngân hàng cần thành lập phận chuyên thu hồi nợ xấu Bộ phận hoàn toàn độc lập với phịng tín dụng cán tín dụng thường có mối quan hệ thân thiện với khách hàng nên khơng dứt khốt việc xử lý nợ xấu Ngồi biện pháp ngân hàng phải chủ động thúc đẩy hoạt động bán nợ, bảo hiểm rủi ro tín dụng, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng đủ theo tỷ lệ quy định nhóm nợ… nhằm đa dạng hố cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng GVHD:Th S Nguyễn Thị Hồng Liễu 66 SVTH: Nguyễn Thị Thu Hương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng NN & PTNT quận Bình Thủy CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Là trung gian tài chính, việc đương đầu với rủi ro hoạt động tín dụng điều mà ngân hàng tránh khỏi Do cơng tác hồn thiện hệ thống biện pháp quản lý rủi ro tín dụng mặt cơng tác quản trị ngân hàng, góp phần nâng cao hiệu tín dụng định tồn phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng, đòi hỏi ngân hàng cần phải quan tâm, thực cách nghiêm túc toàn diện Trên sở phân tích hoạt động tín dụng, thực trạng rủi ro tín dụng, phân tích cụ thể nhóm ngun nhân, nhân tố có khả ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa, hạn chế xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng NN & PTNT quận Bình Thủy, rút số kết luận: Tình hình hoạt động ngân hàng khả quan thể mặt: - Tăng trưởng nguồn vốn huy động năm 2008 vượt kế hoạch đề - Quy mơ tín dụng ngày lớn với tốc độ tăng trưởng dư nợ cao, số khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng ngày nhiều - Uy tín vị ngân hàng địa bàn quận ngày khẳng định Bên cạnh thành đạt ngân hàng cịn mặt hạn chế: - Tốc độ tăng chi phí ln cao so với thu nhập làm lợi nhuận giảm sút, không đạt kế hoạch đề - Nợ xấu có xu hướng gia tăng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng hiệu kinh doanh ngân hàng - Có nhiều ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng chưa khắc phục từ phía ngân hàng GVHD:Th S Nguyễn Thị Hồng Liễu 67 SVTH: Nguyễn Thị Thu Hương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng NN & PTNT quận Bình Thủy 6.2 KIẾN NGHỊ Qua trình thực tập tìm hiểu, phân tích thực trạng nguyên nhân xảy rủi ro tín dụng Ngân hàng NN & PTNT quận Bình Thủy, phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, đề xuất số giải pháp phòng ngừa hạn chế xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng, em xin phép trình bày số kiến nghị em sau: 6.2.1 Đối với Nhà nước cấp quyền địa phương - Nhà nước cần hồn thiện sách định giá đất đai phù hợp để cán ngân hàng dễ dàng cơng tác thẩm định tín dụng Mặt khác, rủi ro xảy ra, ngân hàng có sở xác định giá trị đất để phát nhằm thu hồi vốn cách hiệu - Việc phát tài sản chấp khách hàng, ngân hàng cịn gặp nhiều khó khăn khâu xử lý thu hồi nợ Do đó, cần có phối hợp tốt cấp quyền địa phương, tồ án, phịng thi hành án nhằm giúp đỡ ngân hàng xử lý khoản nợ xấu có hiệu 6.1.2 Đối với Ngân hàng nhà nước - Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường đồn thanh, kiểm tra hoạt động tín dụng các ngân hàng, bồi dưỡng trình độ cho đội ngũ chuyên viên thực công tác thanh, kiểm tra nhằm sớm phát dấu hiệu, biểu không tốt Từ có biện pháp xử lý giúp ngân hàng hồn thiện cơng tác quản trị nói chung cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng nói riêng - Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện hệ thống trung tâm thơng tin tín dụng có chất lượng nhằm thu thập thông tin doanh nghiệp giúp ngân hàng thực nhanh chóng xác cơng tác phân tích thẩm định doanh nghiệp 6.1.3 Đối với Ngân hàng NN & PTNT quận Bình Thủy - Ngân hàng cần quan tâm công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng để tránh chất lượng tín dụng có chuyển biến xấu thời gian tới thông qua việc thành lập phận cán đánh giá, phân tích thực trạng rủi ro tín dụng có khả đề xuất giải pháp hiệu GVHD:Th S Nguyễn Thị Hồng Liễu 68 SVTH: Nguyễn Thị Thu Hương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng NN & PTNT quận Bình Thủy - Cơng tác kiểm tra sau cho vay cần quan tâm thường xuyên nhằm sớm phát khoản nợ xấu - Cần phải đào tạo cán tín dụng có khả phân tích báo cáo tài mà doanh nghiệp giải trình xin vay vốn, đặc biệt báo cáo lưu chuyển tiền tệ - sở để xác định vòng quay vốn lưu động chu kỳ sản xuất kinh doanh xác - Cần có chế độ khen thưởng xứng đáng cán tín dụng làm tốt cơng tác nhằm khuyến khích họ có trách nhiệm cơng việc góp phần giảm thiểu khoản nợ xấu - Ngân hàng cần tăng cường nâng cao vai trò kiểm tra nội bộ, kiểm tra chéo nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp - Đa dạng hóa hình thức hoạt động thuộc chức ngân hàng đại nhằm tăng lợi nhuận, phân tán rủi ro tín dụng, nâng cao khả cạnh tranh GVHD:Th S Nguyễn Thị Hồng Liễu 69 SVTH: Nguyễn Thị Thu Hương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng NN & PTNT quận Bình Thủy TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Bùi Văn Trịnh, ThS Thái Văn Đại (2006) Tiền tệ ngân hàng, Trường Đại Học Cần Thơ ThS Thái Văn Đại (2008) Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Trường Đại Học Cần Thơ ThS Nguyễn Thanh Nguyệt, ThS Thái Văn Đại (2008) Quản trị ngân hàng thương mại, Trường Đại Học Cần Thơ TS Mai Văn Nam, ThS Phạm Lê Thông, ThS Lê Tấn Nghiêm, ThS Nguyễn Văn Ngân (2006) Giáo trình kinh tế lượng (Econometrics), Nhà xuất Thống kê, TP HCM Nguyễn Trọng Hoài (2007-2008) Các phương pháp phân tích biến phụ thuộc bị giới hạn, Chương trình giảng dạy kinh tế Fullbright Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 22/04/2005 sửa đổi số điều ngày 25/4/2007của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Website Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam – www.agribank.com.vn Tạp chí Cơng nghệ ngân hàng (Số 33 - 12/2008) GVHD:Th S Nguyễn Thị Hồng Liễu 70 SVTH: Nguyễn Thị Thu Hương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng NN & PTNT quận Bình Thủy PHỤ LỤC Phụ lục KẾT QUẢ MƠ HÌNH LPM XỬ LÝ TRÊN PHẦN MỀM STATA reg ruiro gioitinh tuoi nghe daihoc trunghoc sotien thoihan hinhthuc trongtrot channuoi tmdv tieudung Source | Model SS df MS |4.67241538 12 389367948 Residual |6.81195962 51 Total |11.484375 63 Number of obs = + F( 12, 64 51) = 2.92 Prob > F = 0.0038 133567836 R-squared = 0.4068 182291667 Root MSE = 36547 + Adj R-squared = 0.2673 -y | Coef Std Err t P>|t| [95% Conf Interval] + gioitinh | 0495604 1220959 0.41 0.687 -.1955573 2946782 110857 -0.73 0.469 -.3033607 1417487 trinhdo1 | 0440365 2157005 0.20 0.839 -.3890003 4770732 trinhdo2 | 0508488 158569 0.32 0.750 -.2674917 3691894 tuoi |-.080806 nghe |-.0779202 sotien |-.23099 thoihan | 4690644 164334 175073 1941004 -0.47 -1.32 2.42 0.637 0.193 0.019 -.4078345 -.5824638 0793916 1204837 8587372 hinhthuc |-.3029123 148304 -2.04 0.046 mucdich1 | 582509 1856785 3.14 0.003 2097439 9552741 mucdich2 |-.034154 mucdich3 |-.0001568 1838026 1650024 -0.19 0.853 -.4031532 3348452 mucdich4 | 1681257 1589339 1.06 0.295 -.1509474 4871987 _cons | 1962803 2485669 -0.00 0.79 0.999 0.433 -.600645 251994 -.3314128 -.3027385 -.0051796 3310993 6952992 Trong đó: Reg: viết tắt câu lệnh regress phần mềm Stata, từ sau tên biến, biến phụ thuộc, biến độc lập Model + SS: tổng bình phương giải thích mơ hình hồi qui (còn gọi ESS), + df: độ tự mơ hình hồi qui (bằng số biến giải thích mơ hình), + MS: trung bình bình phương giải thích mơ hình hồi qui GVHD:Th S Nguyễn Thị Hồng Liễu 71 SVTH: Nguyễn Thị Thu Hương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng NN & PTNT quận Bình Thủy Residual + SS: tổng bình phương khơng giải thích mơ hình hồi qui (cịn gọi RSS: tổng bình phương sai số), + df: độ tự sai số (bằng tổng số quan sát trừ số biến giải thích mơ hình), + MS: trung bình bình phương khơng giải thích mơ hình hồi qui Total + SS: tổng bình phương tổng số Number of obs.: tổng số quan sát (số mẫu) F(12, 51): giá trị kiểm định Fisher cho tồn mơ hình Prob>F: P-value kiểm định F R-squared: hệ số xác định R bình phương Adj A-squared: hệ số xác định R bình phương hiệu chỉnh _cons: hệ số tự (hằng số) mơ hình Coef.: hệ số ước lượng mơ hình hồi qui Std Err.: sai số chuẩn tham số (còn gọi se) t : giá trị kiểm định t cho tham số P > |t|: giá trị P-value cho tham số [95% Conf Interval]: khoảng giá trị với độ tin cậy 95% cho tham số GVHD:Th S Nguyễn Thị Hồng Liễu 72 SVTH: Nguyễn Thị Thu Hương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng NN & PTNT quận Bình Thủy Phụ lục SỐ LIỆU VỀ ĐẶC ĐIỂM TÍNH CHẤT CỦA NGƯỜI VAY VÀ MĨN VAY THU THẬP TỪ CÁC HỒ SƠ TÍN DỤNG STT X1 X2 X3 X4 X5 X6 X7 X8 X9 X10 X11 X12 1 0 1 1 0 0 0 1 0 1 1 1 0 1 1 1 0 1 1 1 0 1 0 1 0 0 1 0 1 0 0 1 0 0 0 0 1 1 0 10 0 0 1 0 11 0 1 0 0 0 12 1 1 0 13 1 1 1 0 0 14 1 0 1 0 15 1 0 1 0 0 16 1 1 1 0 0 17 0 0 1 18 1 1 1 1 0 19 0 0 0 0 20 1 0 1 0 21 0 1 1 0 22 0 0 1 0 23 1 0 1 1 0 24 1 0 1 0 GVHD:Th S Nguyễn Thị Hồng Liễu 73 SVTH: Nguyễn Thị Thu Hương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng NN & PTNT quận Bình Thủy 25 1 0 1 0 26 1 0 1 0 0 27 0 1 1 0 28 1 0 1 0 29 1 1 1 0 30 0 0 1 0 31 0 1 1 0 32 0 0 1 0 33 1 0 1 1 0 34 1 1 1 0 35 1 0 1 0 36 0 0 1 1 0 37 1 0 1 0 38 1 1 1 0 39 1 0 1 0 40 0 0 0 0 41 1 1 1 0 42 1 0 1 1 0 43 0 1 1 0 44 0 1 1 0 45 1 1 1 0 46 1 0 1 0 47 0 1 1 0 48 1 1 1 0 49 1 0 1 0 50 1 0 0 0 0 51 0 0 1 0 52 1 0 1 0 GVHD:Th S Nguyễn Thị Hồng Liễu 74 SVTH: Nguyễn Thị Thu Hương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng NN & PTNT quận Bình Thủy 53 1 0 1 0 54 1 0 0 0 0 55 1 1 1 0 56 0 0 1 0 0 57 1 0 1 0 58 0 0 1 0 59 1 0 1 1 60 0 1 1 0 0 61 1 0 1 0 62 1 0 1 0 0 63 0 1 1 0 64 1 1 0 1 0 (Nguồn: Phịng tín dụng) Khi thu thập số liệu khứ cho chương phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, ta có liệu khách hàng có hay khơng có xảy rủi ro tín dụng Vì tính chất nhạy cảm u cầu bảo mật thơng tin cho khách hàng từ phía ngân hàng nên số liệu biến phụ thuộc Y không trình bày bảng phụ lục Số liệu sử dụng để chạy phần mềm cho kết cuối bảng phụ lục GVHD:Th S Nguyễn Thị Hồng Liễu 75 SVTH: Nguyễn Thị Thu Hương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... tế Nông nghiệp Phát triển nông thôn Tên đề tài: Phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn quận Bình Thủy – Thành phố Cần Thơ NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính... Nông nghiệp Phát triển nơng thơn quận Bình Thủy – Thành phố Cần Thơ, em chọn đề tài: ? ?Phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn quận Bình Thủy – Thành. .. luanvanchat@agmail.com Phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng NN & PTNT quận Bình Thủy CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN QUẬN BÌNH THỦY 3.1