Chế độ pháp lý về bảo lãnh ngân hàng và thực tiễn áp dụng tại NHNo PTNT việt nam chi nhánh tây hà nội

TIỂU LUẬN: Chế độ pháp lý bảo lãnh ngân hàng thực tiễn áp dụng NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh Tây Hà Nội LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI NÓI ĐẦU Bảo lãnh nghiệp vụ ngân hàng thương mại đại, đem lại cho ngân hàng nhiều lợi ích thiết thực, làm đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng, làm tăng vị ngân hàng, mở rộng quan hệ đại lý thị trường quốc tế, thúc đẩy giao dịch vốn, giao dịch kinh doanh không lĩnh vực tín dụng mà lĩnh vực dự thầu, thực hợp đồng, bảo đảm chất lượng sản phẩm… Đặc biệt sau Việt Nam trở thành thành viên thức Tổ chức thương mại giới (WTO) có thay đổi cấu hoạt động ngân hàng để phù hợp với cam kết dịch vụ ngân hàng Việt Nam Đồng thời, q trình thực cam kết địi hỏi phải thay đổi quy định pháp luật thực định lĩnh vực ngân hàng nói chung bảo lãnh ngân hàng nói riêng phù hợp với cam kết thông lệ quốc tế Trên thực tế, hoạt động ngân hàng có tác động nhanh mạnh tới kinh tế, điều tiết tới loại hình kinh tế có biến động Trong điều kiện đó, để tránh tác động tiêu cực, việc nghiên cứu cách nghiêm túc, toàn diện đồng thời vấn đề lý luận bảo lãnh ngân hàng thực trạng pháp luật bảo lãnh ngân hàng để thơng qua hồn thiện hệ thống pháp luật cần thiết cấp bách Do tác giả lựa chọn đề tài : “ Chế độ pháp lý bảo lãnh ngân hàng thực tiễn áp dụng NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh Tây Hà Nội” làm chuyên đề tốt nghiệp Kết cấu chuyên đề gồm : - Lời nói đầu - Chương I Chế độ pháp lý bảo lãnh ngân hàng - Chương II Thực tiễn áp dụng pháp luật bảo lãnh ngân hàng NHNo & PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội - Chương III Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật bảo lãnh ngân hàng - Kết luận LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG I CHẾ ĐỘ PHÁP LÝ VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG I Những vấn đề bảo lãnh ngân hàng Khái niện bảo lãnh ngân hàng, đặc điểm vai trò hoạt động bảo lãnh ngân hàng 1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng Bảo lãnh khái niện có từ xa xưa xã hội lồi người, bảo lãnh khơng tồn mà phát triển phong phú bao trùm lĩnh vực đời sống kinh tế - trị - xã hội quốc gia Vậy bảo lãnh gì? Trong xã hội phong kiến người ta biết đến khái niệm lý tưởng người lực bảo lãnh cho tù nhân thời gian thi hành án, cha mẹ bảo lãnh cho Sau bảo lãnh phát triển sang lĩnh vực dân nhiều lĩnh vực khác đời sống kinh tế xã hội Bảo lãnh phân hai hình thức dựa vào tính chất đối tượng bảo lãnh : “ Bảo lãnh đối nhân” [1] “ Bảo lãnh đối vật” [2] Cùng với lịch sử phát triển đời sống kinh tế xã hội thuật ngữ bảo lãnh hiểu nhiều cách khác từ điển pháp luật Mỹ : “ Bảo lãnh thoả thuận, mà theo người bảo lãnh chấp thuận nghĩa vụ nợ bên nợ bên nợ không trả nợ; việc bên bảo lãnh đảm bảo hứa thực nghĩa vụ bên có nghĩa vụ trường hợp bên có nghĩa vụ khơng thực hiện” [3] Theo pháp luật dân Việt Nam : “ Bảo lãnh việc người thứ ( sau gọi bên bảo lãnh) cam kết với bên có quyền ( sau gọi bên nhận bảo lãnh) thực nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ ( sau gọi bên bảo lãnh), đến thời hạn mà bên bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ [1] Bảo lãnh đối nhân áp dụng chủ yếu với quan hệ phi tài sản lĩnh vực hình sự, chế tài hành quan hệ phi tài sản dân [2] Bảo lãnh đối vật áp dụng quan hệ hợp đồng kinh tế dân có yếu tố tài sản [3 ]Trần Phương Minh, “ Bạn quan tâm đến bảo lãnh ngân hàng?”, http://phapche.vn/showthread.php?s=3a3cb5db149b295531d2a1cc65151494&t=82 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Các bên thoả thuận việc bên bảo lãnh phải thực nghĩa vụ bên bảo lãnh khơng có khả thực nghĩa vụ mình” [4] Từ nhữn quan điểm ta rút : “bảo lãnh thoả thuận bên bên bảo lãnh thực đầy đủ nghĩa vụ theo thoả thuận bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ theo thoả thuận” Với định nghĩa ta thấy bảo lãnh có hai đặc tính : + Bảo lãnh thoả thuận bên bên tham gia : bên bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh, bên bảo lãnh bắt buộc phải có bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh + Trách nhiệm thực nghĩa vụ trước tiên thuộc bên bảo lãnh Bên bảo lãnh thực nghĩa vụ bên bảo lãnh thực khơng nghĩa vụ khơng đầy đủ nghĩa vụ mình, trừ trường hợp bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh bù trừ nghĩa vụ cho Trên thực tế hình thức bảo lãnh đa dạng : bảo lãnh doanh nghiệp hộ sản xuất vay vốn ngân hàng, bảo lãnh Hội phụ nữ hội viên, bảo lãnh xã hội khác…[5]v.v Riêng bảo lãnh ngân hàng xuất tiền tệ đời kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ, khái niệm bảo lãnh ngân hàng chịu tác động biến đổi kinh tế xã hội, tập quán pháp luật quốc gia giai đoạn định Theo quan điểm nhà kinh tế : “ Bảo lãnh ngân hàng thường quan niệm nghiệp vụ kinh tế, lẽ thông qua nghiệp vụ bảo lãnh tổ chức tín dụng giúp khách hàng thoả mãn nhu cầu vốn kinh doanh Ở số nước nghiệp vụ tín dụng cụ thể biết đến với tên gọi tín dụng chữ ký, Việt Nam LCTCTD 1997 thừa nhận nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng”[6] Theo quan điểm nhà làm luật : “ Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng với bên có quyền việc [4]Điều 361 Bộ Luật Dân năm 2005 [5 ]Ngô Quốc Kỳ, “Một số vấn đề pháp lý hoạt động Ngân hàng”, NXB Chính trị Quốc Gia, 1995, trang 67 – 77 [6 ]Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, Trường Đại học Luật Hà Nội, NXB Công an nhân dân, 2007 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết, khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay” [7] Cũng theo quy định khoản Điều Quy chế bảo lãnh ngân hàng ban hành theo Quyết định số 26/2006/QĐ – NHNN ngày 26 tháng năm 2006 Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ( gọi tắt Quy chế bảo lãnh ) bảo lãnh ngân hàng hiểu : “ Cam kết văn tổ chức tín dụng ( bên bảo lãnh) với bên có quyền việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ( bên bảo lãnh) khách hàng khôn thực thực không nghĩa vụ cam kết bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho tổ chức số tiền trả thay” Đặc điểm, chức năng, vai trò nhân tố ảnh hưởng đến bảo lãnh ngân hàng 2.1 Đặc điểm, chức bảo lãnh ngân hàng 2.1.1 Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng Xét chất, bảo lãnh ngân hàng hình thức bảo đảm nghĩa vụ (giao dịch đảm bảo) mang tính phái sinh, tức ngân hàng thực bảo lãnh quan hệ sau nảy sinh : - Thứ nhất, quan hệ ngân hàng với bên có quyền ( bên nhận bảo lãnh) - Thứ hai, quan hệ dịch vụ bảo lãnh tổ chức tín dụng với khách hàng ( bên có nghĩa vụ với bên nhận bảo lãnh) phát sinh thoả thuận bên việc tổ chức tín dụng thực thay cho khách hàng nghĩa vụ hoàn trả khách hàng với tổ chức tín dụng độc lâp[8] Với chất đó, bảo lãnh ngân hàng có đặc điểm : bảo lãnh ngân hàng giao dịch thương mại đặc thù; bảo lãnh ngân hàng mối quan hệ nhiều bên ,mang tính phụ thuộc; bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập, ngồi cịn nhiều đặc điểm khác Tác giả nêu lên số đặc điểm bật sau : - Bảo lãnh ngân hàng giao dịch thương mại đặc thù : Một mặt, bảo lãnh ngân hàng tổ chức tín dụng ( chủ yếu ngân hàng ) thực thực có tính chất [7]Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, Trường Đại học Luật Hà Nội, NXB Công an nhân dân, 2007 [8]Trần Phương Minh, “ Bạn quan tâm đến bảo lãnh ngân hàng?”, http://phapche.vn/showthread.php?s=3a3cb5db149b295531d2a1cc65151494&t=82 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com chuyên nhiệp nhằm tìm kiếm lợi nhuận Mặt khác, thực nghiệp vụ bảo lãnh, ngân hàng phải sử dụng đến chuyên mơn nghiệp vụ ngân hàng nhằm đảm bảo an tồn cho nguồn vốn bỏ chấp nhận vai trị người thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng Hoạt động thường chụi chi phối số quy tắc pháp lý đặc thù áp dụng riêng cho quan hệ bảo lãnh có tính chất chun nghiệp tổ chức tín dụng quy tắc thủ tục bảo lãnh, phí bảo lãnh, giới hạn bảo lãnh, chế tài bên vi phạm cam kết quan hệ bảo lãnh ngân hàng[9] - Bảo lãnh mối quan hệ nhiều bên, phụ thuộc lẫn : Để thiết lập quan hệ bảo lãnh thoả thuậ bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh điều kiện bắt buộc Bảo lãnh xét biểu bên ngồi bao gồm bên bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh; mặt pháp lý quan hệ bảo lãnh địi hỏi bắt buộc phải có hai bên bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh Về mặt nguyên tắc bên có bên ký kết hợp đồng bảo lãnh gồm bên, bên bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh Tuy nhiên, bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh chủ thể thuộc cấu trúc chủ thể hợp đồng bảo lãnh, nên họ quyền nghĩa vụ tương ứng quan hệ bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh Trong trường hợp bên nhận bảo lãnh bên nhận bảo lãnh tư cách họ khơng phải tư cách bên ký hợp đồng bảo lãnh, mà tư cách chủ thể quan hệ hợp đồng có nghĩa vụ người bảo lãnh đảm bảo biện pháp bảo lãnh - Tính độc lập : Đây đặc tính quan trọng bảo lãnh ngân hàng Mặc dù mục đích bảo lãnh ngân hàng bồi hoàn thiệt hại từ việc không thực hợp đồng thực không nghĩa vụ bên bảo lãnh cho bên nhận bảo lãnh Tính độc lập thể trách nhiệm tốn ngân hàng, trách nhiệm hồn toàn độc lập với ngân hàng người bảo lãnh Về tính độc lập bảo lãnh, khoản b, điều “ Quy tắc thống bảo lãnh theo yêu cầu - Ấn số 458 Phịng thương mại Quốc tế ICC -1992” [10]có nêu : [9]Nguyễn Thị Phương, Chuyên đề tốt nghiệp : “ Chế độ pháp lý bảo lãnh ngân hàng thực tiễn áp dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Mộc Châu”, năm 2009 [10 ] Những Quy tắc thống bảo lãnh theo yêu cầu ( ấn số 458 ICC ) kết lao động thành viên ICC Joint Working Party đại diện cho Uỷ ban thực hành quốc tế (Comissison on International Practice), Uỷ ban LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com “ Về chất bảo lãnh giao dịch riêng biệt với hợp đồng điều kiện dự thầu mà điều kiện sở bảo lãnh Người bảo lãnh phương diện không liên quan đến bị ràng buộc vào hợp đồng điều kiện dự thầu, bảo lãnh có tham chiếu đến chúng Trách nhiệm người bảo lãnh toán số tiền hay số tiền quy định bảo lãnh xuất trình văn yêu cầu toán chứng từ khác thể bền mặt chúng hoàn toàn phù hợp với điều kiện bảo lãnh” Từ quy định ta thấy, bảo lãnh ký kết ngân hàng buộc phải thực nghĩa vụ bảo lãnh bên bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ mình, nhiên có tranh chấp phát sinh bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh nghĩa vụ ngân hàng khơng liên quan đến tranh chấp Tuy nhiên, bảo lãnh khác với thư tín dụng chứng từ (L/C) chỗ bảo lãnh mang chức đảm bảo, trả tiền theo yêu cầu đầu tiên, có phạm vi định cịn thư tín dụng chứng từ mang chức tốn, trả tiền người thụ hưởng xuất trình chứng từ phù hợp, tốn hồn thành nghĩa vụ 2.1.2 Chức bảo lãnh ngân hàng Thứ nhất, bảo lãnh chức bảo đảm : Là chức quan trọng bảo lãnh ngân hàng, cung cấp cho người thụ hưởng đảm bảo chắn với quyền lợi họ Theo người thụ hưởng hưởng khoản bồi thường tài người bảo lãnh vi phạm cam kết, từ hình thành nên đảm bảo chắn cho người nhận bảo lãnh Chính đảm bảo tạo tin tưởng khiến cho hợp đồng ký kết cách dễ dàng thuận lợi Đây điểm khác biệt bảo lãnh tín dụng chứng từ Thứ hai, bảo lãnh công cụ tài trợ vốn : Không bảo đảm, bảo lãnh cịn cơng cụ tài trợ cho người bảo lãnh Thông qua bảo lãnh người bảo lãnh xuất quỹ, thu hồi vốn nhanh, vay nợ kéo dài thời gian tốn tiền hàng hóa, dịch vụ… Do vậy, không trực tiếp cấp vốn cho vay Công nghệ hoạt động ngân hàng (Comissison on banking Technique and Practice) kết làm việc nhóm soạn thảo (Drafting Group) LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com bảo lãnh ngân hàng giúp cho khách hàng hưởng thuận lợi ngân quỹ trường hợp cho vay Thứ ba, bảo lãnh mang chức đơn đốc hồn thành hợp đồng : Bảo lãnh cho phép người thụ hưởng có quyền yêu cầu toán người bảo lãnh vi phạm hợp đồng cam kết suốt thời gian có hiệu lực bảo lãnh ngân hàng có quyền địi lại khoản tiền Do đó, ngân hàng phải theo dõi kiểm tra giám sát đôn đốc việc thực hợp đồng bên bảo lãnh Mặt khác trường hợp ngân hàng bảo lãnh phải tốn tiền bồi hồn cho bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh phải có trách nhiệm nợ hồn trả khoản bồi hồn cho ngân hàng bảo lãnh Vì thực chất bảo lãnh lấy tiền vi phạm trả cho người hưởng lợi Người bảo lãnh bị áp lực cho việc bồi hoàn bảo lãnh Như vậy, bảo lãnh có chức đơn đốc người bảo lãnh thực hoàn tất hợp đồng ký kết Điều làm tăng thêm tính bảo đảm cho người thụ hưởng có mối liên quan chặt chẽ chức bảo đảm chức đơn đốc hồn thành hợp đồng Mặc dù vậy, ký kết hợp đồng thụ hưởng bảo lãnh, người thụ hưởng mong muốn người bảo lãnh thực hợp đồng khơng mong chờ khoản bồi hồn tài từ bảo lãnh 2.2 Vai trò nhân tố ảnh hưởng đến bảo lãnh ngân hàng 2.2.1 Vai trò bảo lãnh ngân hàng Hiện bảo lãnh phát triển rộng rãi hầu hết lĩnh vực Bảo lãnh không hỗ trợ cho hợp đồng thương mại mà giao dịch phi thương mại, tài Bảo lãnh không động lực tạo phát triển ngân hàng mà cịn có vài trị quan trọng doanh nghiệp Theo tiêu chí đăng ký vốn kinh đăng ký kinh doanh qui định Nghị định số 90/2001/NĐ – CP ngày 23 tháng 11 năm 2001 Chính Phủ trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ số lượng tỷ lệ doanh nghiệp khơng có 91% doanh nghiệp quốc doanh, 20% doanh nghiệp Nhà nước 30% doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi doanh nghiệp vừa nhỏ[11] Do đó, bảo lãnh ngân hàng doanh nghiệp có ý nghĩa quan trọng tạo động lực để doanh [11] Bộ kế hoạch đầu tư, Cục phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ : “ Báo cáo thường niên doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam”, 2008, trang – LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nghiệp cạnh tranh với doanh nghiệp nước đồng thời tạo tảng để doanh nghiệp vừa nhỏ mở rộng hợp tác với đối tác nước khác Đối với doanh nghiệp, vai trò bảo lãnh ngân hàng thể : Thúc đẩy cạnh tranh, mở rộng sản xuất Sở dĩ bắt nguồn chức bảo lãnh ngân hàng, tạo điều kiện cho bên nhận bảo lãnh tìm kiến đối tác, tham gia ký kết thực hợp đồng khơng tốn nhiều thời gian kinh phí , đồng thời hạn chế rủi đến với bên nhận bảo lãnh Mặt khác doanh nghiệp ngân hàng bảo lãnh phải chụi khoản phí bảo lãnh, khoản chi phí doanh nghiệp địi hỏi doanh nghiệp phải có biệm pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn cách có hiệu quả, từ nâng cao hiệu hoạt động doanh nghiệp, tăng khả cạnh tranh doanh nghiệp Đối với ngân hàng, vai trò bảo lãnh ngân hàng thể : trước hết bảo lãnh ngân hàng đem lại lợi ích trực tiếp cho ngân hàng thơng qua chi phí bảo lãnh, phí đóng góp vào lợi nhuận ngân hàng, chiếm tỷ trọng khơng nhỏ tổng phí dịch vụ ngân hàng Ngoài ra, bảo lãnh ngân hàng góp phần khơng nhỏ việc mở rộng quan hệ ngân hàng với khách hàng Bảo lãnh ngân hàng hỗ trợ hình thức tốn khác ngân hàng toán quốc tế ( bảo lãnh hối phiếu, bảo lãnh L /C trả chậm ….) 2.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến bảo lãnh ngân hàng Nhằm hạn chế hoạt động mang tính rủi do, bảo tồn vốn, nâng cao thu nhập lợi tức từ hoạt động kinh doanh NHTM nói chung hoạt động bảo lãnh ngân hàng nói riêng ta cần phải xác định nhân tố ảnh hưởng đến bảo lãnh ngân hàng Các nhân tố chia thành hai nhóm : nhóm nhân tố chủ quan nhóm nhân tố khách quan Tuỳ theo điều kiện cụ thể ngân hàng mà hai nhóm nhân tố có ảnh hưởng khác đến hiệu hoạt động ngân hàng [12] (1) Nhóm nhân tố chủ quan : nhân tố bên nội ngân hàng lực tài chính, ứng dụng tiến cơng nghệ, trình độ chất lượng lao động.v.v [12 ]Nguyễn Việt Hùng, Luận án tiến sĩ kinh tế : “ Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam”, Trường ĐH Kinh tế Quốc Dân, Hà Nội 2008 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Năng lực tài ngân hàng khả mở rộng nguồn vốn, tiềm lực vốn chủ sở hữu Kế tiếp khả sinh lời nguồn vốn thể hiệu nguồn vốn kinh doanh Cuối khả sinh lời chống đỡ rủi ro, tức nợ xấu ngân hàng tăng dự phịng rủi ro phải tăng theo để bù đắp rủi điều chứng tỏ lực tài bù đắp tài cho khoản chi phí mở rộng - Khả ứng dụng tiến khoa học công nghệ phản ánh lực công nghệ thông tin ngân hàng Năng lực công nghệ ngân hàng thể khả trang bị công nghệ gồm thiết bị kỹ thuật người, tính liên kết cơng nghệ ngân hàng tính độc đáo cơng nghệ ngân hàng - Trình độ chất lượng lao động : Nhân tố người yếu tố định quan trọng đến thành bại hoạt động ngân hàng Việc sử dụng nhân lực có đạo đức nghề nghiệp, chuyên môn giỏi giúp cho ngân hàng tạo lập khách hàng chung thành, ngăn ngừa rủi ro xảy nhân tố giúp ngân hàng giảm thiểu chi phí hoạt động (2) Nhóm nhân tố khách quan : Đây nhóm nhân tố bên ngồi có tác động trực tiếp gián tiếp đến hoạt động ngân hàng, nhân tố : mơi trường kinh tế, trị xã hội; mơi trường pháp lý - Mơi trường kinh tế, trị xã hội : Đây nhân tố có ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động ngân hàng, mơi trường kinh tế, trị xã hội ổn định điều kiện làm cho q trình sản xuất kinh tế diễn bình thường, đảm bảo khả hấp thụ vốn hoàn trả vốn doanh nghiệp tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng Ngược lại, mơi trường kinh tế, trị xã hội trở nên bất ổn định lại nhân tố bất lợi cho hoạt động ngân hàng : nhu cầu vay vốn giảm, nguy nợ hạn nợ xấu tăng làm giảm hiệu hoạt động ngân hàng - Môi trường pháp lý : Đây nhân tố có vai trị quan trọng kinh tế nói chung hoạt động ngân hàng nói riêng, sở tiền đề để ngân hàng phát triển nhanh bền vững Thực tiễn cho thấy, hệ thống pháp luật xây dựng không đồng bộ, phù hợp với phát triển kinh tế rào cản cho LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com KẾT LUẬN Trong xu quốc tế hố, tồn cầu hố nay, với sách mở cửa hội nhập quốc tế khu vực, hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung hoạt động thương mại, đầu tư nói riêng nước ta với nước giới ngày mở rộng phát triển Trong bối cảnh đó, Bảo lãnh ngân hàng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, lại đem lại lợi ích to lớn cho bên có liên quan Bảo lãnh ngân hàng giúp đem lại bảo đảm chắn cho bên nhận bảo lãnh ngân hàng hoàn trả cho bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh vi phạm hợp đồng giúp bên bảo lãnh thực hoạt động kinh doanh Bên cạnh đó, loại hình dịch vụ bị cạnh tranh lớn đặc biệt Việt Nam trở thành thành viên thức WTO Việc tìm kiếm giải pháp mở rộng thị phần hoạt động bảo lãnh ngân hàng tạo hành lang pháp lý an toàn cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng trở thành yêu cầu cấp thiết Với mong muốn góp phần vào cơng tác nghiên cứu mở rộng quan hệ bảo lãnh chuyên đề đạt kết sau: - Nghiên cứu cách có hệ thống lý luận chế độ pháp lý bảo lãnh ngân hàng, tìm hiểu vấn đề nghiệp vụ bảo lãnh; đánh giá thuận lợi khó khăn thành cơng, hạn chế; nguyên nhân khách quan chủ quan ảnh hưởng trực tiếp gián tiếp tới hoạt động bảo lãnh - Đánh giá thành tựu hạn chế Luật tổ TCTD quy định bảo lãnh ngân hàng vấn đề pháp lý có liên quan Từ đưa kiến nghị khắc phục điểm hạn chế để hướng tới phù hợp với quy định bảo lãnh thông lệ quốc tế - Đánh giá công tác tra, kiểm tra, giám sát NHNN NHTM từ đưa kiến nghị để hồn thiện công tác tra, kiểm tra, giám sát nhằm đưa hoạt động NHTM ổn định tránh rủi ro không cần thiết - Đưa kiến nghị nhằm hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh NHNNo & PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội theo hướng đảm bảo phục vụ tốt nhu cầu doanh nghiệp kinh tế, đảm bảo cho Ngân hàng vừa tránh rủi ro vừa đạt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com yêu cầu lợi nhuận, tăng cường tính cạnh tranh củng cố uy tín Ngân hàng thị trường mục tiêu thường xuyên suốt chuyên đề Trên sở phân tích, đánh giá thực trạng, chuyên đề đề xuất giải pháp cụ thể NHNNo & PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội nhằm tạo điều kiện mở rộng thị phần hoạt động bảo lãnh Việc mở rộng thị phần bảo lãnh ngân hàng quan trọng không nghiệp phát triển NHNNo & PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội nói chung mà với hệ thống NHVN nói chung nghiệp phát triển kinh tế đất nước góp phần thúc đẩy hoạt tài - ngân hàng Việt nam ngày phát triển đưa đất nước ngày hội nhập sâu với khu vực giới LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A VĂN BẢN QUY PHẠM PHÁP LUẬT Bộ Luật Dân năm 2005 Bộ Luật Hàng Hải năm 2005 Bộ Luật Tố tụng dân năm 2004 Luật công cụ chuyển nhượng năm 2005 Luật tổ chức tín dụng năm 1997 ( sửa đổi bổ sung năm 2004) Luật Đất đai năm 2003 ( sửa đổi bổ sung năm 2009) Luật đấu thầu năm 2005 Luật hàng không dân dụng năm 2006 Luật Ngân hàng Nhà nước năm 1997 ( sửa đổi bổ sung năm 2003) 10 Luật thương mại năm 2005 11 Luật xây dựng năm 2003 12 Luật Công chứng năm 2006 13 Nghị định 111/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 29/9/2006 việc hướng dẫn thi hành Luật Đấu thầu lựa chọn nhà thầu xây dựng theo Luật Xây dựng 14 Nghị định số 08/2002/NĐ-CP Chính phủ ngày 10/3/2002 đăng ký giao dịch bảo đảm 15 Nghị định số 163/2006/NĐ – CP Chính phủ ngày 26 tháng năm 2006 giao dịch đảm bảo 16 Nghị định số 165/1999/NĐ-CP Chính phủ ngày 19/11/1999 Giao dịch bảo đảm 17 Nghị định số 178/1999/NĐ-CP Chính phủ ngày 29/12/1999 bảo đảm tiền vay TCTD LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 18 Nghị định số 85/2002/NĐ-CP Chính phủ ngày 25/2/2002 sửa đổi bổ sung Nghị định số 178/1999/NĐ-CP Chính phủ ngày 29/12/1999 bảo đảm tiền vay TCTD 19 Quyết định số 457/2005/QĐ - NHNN ngày 19 tháng năm 2005 Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc ban hành " Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng" 20 Quyết định số 03/2007/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước ngày 19/1/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD ban hành kèm theo Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 ban hành Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD 21 Quyết định số 112/2003/QĐ- NHNN ngày 11/2/2003 Thống đốc NHNN việc sửa đổi bổ sung số điều Quy chế bảo lãnh ngân hàng ban hành kèm theo Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/8/2000 Thống đốc NHNN 22 Quyết định số 1348/2001/QĐ-NHNN ngày 29/10/2001 Thống đốc NHNN việc sửa đổi số quy định liên quan đến thu phí bảo lãnh tổ chức tín dụng; 23 Quyết định số 14/2009/QĐ - TTg ngày 21 tháng 01 năm 2009 Thủ Tướng Chính Phủ ban hành quy chế bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn ngân hàng thương mại 24 Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/6/2006 NHNN việc ban hành Quy chế bảo lãnh ngân hàng 25 Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/8/2000 việc ban hành Quy chế bảo lãnh ngân hàng 26 Quyết định số 386/2001/QĐ-NHNN ngày 11/4/2001 Thống đốc NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế bảo lãnh ngân LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com hàng ban hành kèm theo Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/8/2000 27 Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 ban hành Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD 28 Quyết định số 60/2009/QĐ - TTg ngày 17 tháng năm 2009 Thủ tướng Chính Phủ sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 14/2009/QĐ -TTg ngày 21 tháng 01 năm 2009 Thủ tướng Chính Phủ ban hành Quy chế bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn ngân hàng thương mại B VĂN BẢN DO NHNNo & PTNT VIỆT NAM BAN HÀNH Công văn số 6067/NHNo –TDDN việc sửa đổi bổ sung hướng dẫn thực nghiệp vụ bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn NHTM theo Quyết định số 14/2009/QD-TTg Quyết định số 09/QĐ-HĐQT-05 ngày 18 tháng 01 năm 2001 định ban hành hướng dẫn thực quy chế bảo lãnh ngân hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quyết định số 126/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 05/06/2003 Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Quyết định số 1300/QĐ-HĐQT –TDHo ngày 03 tháng12 năm 2007 Hội đồng quản trị NHNNo & PTNT Việt Nam quy định “ Thực biệm pháp bảo đảm tiền vay hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam” Quyết định số 398/QĐ /HĐQT-TD ngày 02 tháng năm 2007 quy định “ bảo lãnh ngân hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam” Quyết định sô 454/ QĐ/HĐQT-TCCB NHNNo&PTNT Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Quyết định số117/2002/QĐ/HĐQT-NHNo Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam quy định hệ thống tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Văn số 3894/NHNo-TDHo ngày 23/9/2008 việc hướng dẫn quy trình sử lý tài sản bảo đảm DANH MỤC SÁCH VÀ TẠP CHÍ , TÀI LIỆU TẠI CHI NHÁNH C NHNNo & PTNT TÂY HÀ NỘI Báo cáo kết kinh doanh NHNo& PTNT Tây Hà Nội năm Báo cáo tổng kết 10 năm thi hành Luật Các tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 15 tháng năm 2009 Báo cáo tổng kết kinh doanh 2005-2009 Chi nhánh NHNN&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội Bộ kế hoạch đầu tư, Cục phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ : “ Báo cáo thường niên doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam”, 2008, trang – Chu Văn Thái, “ Bàn quyền chủ nợ ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân hàng số 06/2007 Dự án hỗ trợ thương mại Đa biên ( MUTRAP II), “ Nghiên cứu tác động tự hoá dịch vụ ngân hàng cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng”, Hà Nội 2006, trang 18 Dự thảo Luật Các tổ chức tín dụng ngày 15/4/2009 Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, Trường Đại học Luật Hà Nội, NXB Công an nhân dân, 2007 Giáo trình, Lý luận Nhà nước Pháp luật, Trường ĐH Luật Hà Nội, NXB Tư Pháp năm 2006 Huỳnh Thế Du, Nguyễn Minh Kiều, Nguyễn Trọng Hồi, “ Thơng tin bất cân xứng hoạt động tín dụng Việt Nam”, Chương trình giảng dạy 10 kinh tế FULBRIGHT, tháng năm 2005 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Lê Trung Thành, Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Trường 11 Đại học Đà Lạt, 2002, trang 142 Luật sư Nguyễn Văn Phương, “Đăng ký giao dịch đảm bảo : Rủi từ 12 thực tế bất cập pháp luật”, Tạp chí Ngân hàng số 08/2009 Luật sư Trương Đức Thanh, “ Vai trò nhân viên pháp chế hoạt 13 động ngân hàng”, Tạp chí Ngân hàng số 5/2008 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam Bảng cân đối 14 kế toán hợp Quý III năm 2009 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bản thuyết minh chi tiết dự thảo Luật 15 tổ chức tín dụng ngày 09/9/2009 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, “ Báo cáo tổng kết 10 năm thi hành luật 16 tổ chức tín dụng”, Hà Nội ngày 15 tháng năm 2009 Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam : 20 năm xây 17 dựng trưởng thành, trang 36 -37 Ngô Quốc Kỳ, “Một số vấn đề pháp lý hoạt động Ngân 18 hàng”, NXB Chính trị Quốc Gia, 1995, trang 67 – 77 Nguyễn Phương Linh – Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, “ Cần sửa đổi quy định lãi suất Bộ Luật Dân năm 2005”, Tạp chí Ngân 19 hàng số 23/2006 Nguyễn Thị Phương, Chuyên đề tốt nghiệp : “ Chế độ pháp lý bảo lãnh ngân hàng thực tiễn áp dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp 20 Phát triển Nông thôn huyện Mộc Châu”, năm 2009 Nguyễn Việt Anh, Chuyên đề tốt nghiệp : “ Thực trạng giải pháp nhằm hạn chế rủi tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông 21 Thôn Tây Hà Nội”, ĐH Ngoại Thương, năm 2008 trang Nguyễn Việt Hùng, Luận án tiến sĩ kinh tế : “ Phân tích nhân tố ảnh 22 hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Nam”, Trường ĐH Kinh tế Quốc Dân, Hà Nội 2008 23 Quy tắc thống bảo lãnh theo yêu cầu ( ấn số 458 ICC ) 24 Sổ tay tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn ThS Nguyễn Thị Minh Huệ, “ Hoàn thiện hoạt động giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân 25 hàng số 22/2009 ThS Nguyễn Thị Minh Huệ, “ Thực trạng hoạt động giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân 26 hàng số 10/2006 Trần Phương Minh, “ Bạn quan tâm đến bảo lãnh ngân hàng?”, http://phapche.vn/showthread.php?s=3a3cb5db149b295531d2a1cc651514 27 94&t=82 Trần Thị Minh Thuý, Chuyên đề tốt nghiệp: “ Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp ngồi quốc doanh Ngân hàng Nông nghiệp 28 Phát triển Nông Thôn Tây Hà Nội”, ĐH Quốc Gia, năm 2007 TS.Nguyễn Hữu Huấn, Bài phát biểu : “Báo cáo tổng kết kinh doanh năm 29 2009 ”, Chi Nhánh Tây Hà Nội, ngày 31/12/2009 30 website : www.agibanktayhanoi.com.vn MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG I CHẾ ĐỘ PHÁP LÝ VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG I Những vấn đề bảo lãnh ngân hàng Khái niện bảo lãnh ngân hàng, đặc điểm vai trò hoạt động bảo lãnh ngân hàng 1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Đặc điểm, chức năng, vai trò nhân tố ảnh hưởng đến bảo lãnh ngân hàng 2.1 Đặc điểm, chức bảo lãnh ngân hàng 2.1.1 Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng 2.1.2 Chức bảo lãnh ngân hàng 2.2 Vai trò nhân tố ảnh hưởng đến bảo lãnh ngân hàng 2.2.1 Vai trò bảo lãnh ngân hàng 2.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến bảo lãnh ngân hàng Phân loại bảo lãnh ngân hàng 11 3.1 Theo phương thức phát hành có loại: 11 3.2 Theo mục đích bảo lãnh 11 II Chế độ pháp lý bảo lãnh ngân hàng 13 Quá trình hình thành phát triển pháp luật bảo lãnh ngân hàng 13 1.1 Quá trình hình thành phát triển pháp luật bảo lãnh ngân hàng.13 1.2 Các văn hành liên quan đến hoạt động bảo lãnh ngân hàng.14 Các quy định cụ thể pháp luật Việt Nam bảo lãnh ngân hàng 15 2.1 Chủ thể quan hệ bảo lãnh ngân hàng 15 2.1.1 Bên bảo lãnh 15 2.1.2 Bên nhận bảo lãnh 16 2.1.3 Bên bảo lãnh 16 2.2 Cam kết bảo lãnh 18 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.2.1 Hợp đồng bảo lãnh 18 2.2.2 Hợp đồng cấp bảo lãnh 19 2.3 Phạm vi bảo lãnh 19 2.4 Nội dung bảo lãnh 21 2.5 Thẩm quyền ký bảo lãnh 21 2.6 Thực bảo lãnh ngân hàng 22 2.6.1 Thời hạn bảo lãnh 22 2.6.2 Các biệm pháp bảo đảm thực hợp đồng bảo lãnh 23 2.6.3 Phí bảo lãnh 23 2.7 Giải tranh chấp hợp đồng bảo lãnh thức xử lý 24 2.7.1 Giải tranh chấp thương lượng 24 2.7.2 Giải tranh chấp hoà giải 24 2.7.3 Giải tranh chấp trọng tài 25 2.7.4 Giải tranh chấp án 25 CHƯƠNG II THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI 27 I Tổng quan hình thành phát triển NHNo & PTNT Việt Nam Chi Nhánh Tây Hà Nội 27 Lịch sử hình thành phát triển NHNo & PTNT Việt Nam 27 Giới thiệu NHNo & PTNT Việt Nam Chi Nhánh Tây Hà Nội 29 2.1 Lịch sử hình thành 29 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.2 Cơ cấu tổ chức 30 2.2.1 Bộ máy tổ chức 31 2.2.2 Chức năng, nhiệm vụ Chi Nhánh Tây Hà Nội phòng ban trực thuộc Chi Nhánh 31 II Tình hình hoạt động Chi Nhánh Tây Hà Nội năm gần 34 Kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Việt Nam Chi Nhánh Tây Hà nội 34 1.1 Công tác huy động vốn 34 1.2 Các hoạt động dịch vụ kinh doanh khác 35 1.3 Phương hướng phát triển Chi nhánh năm 2010 36 Thực tiễn áp dụng pháp luật bảo lãnh ngân hàng NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh Tây Hà Nội 37 2.1 Các hình thức bảo lãnh ngân hàng 37 2.2 Đối tượng áp dụng 38 2.3 Điều kiện bảo lãnh 39 2.4 Tài sản đảm bảo cho bảo lãnh 41 2.5 Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 43 2.6 Nhận xét tình hình thực nghiệp vụ bảo lãnh NHNo &PTNT Việt Nam Chi nhánh Tây Hà Nội 45 2.6.1 Kết đạt việc thực nghiệp vụ bảo lãnh 45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.6.2 Đánh giá kết đạt thực nghiệp vụ bảo lãnh Chi nhánh 48 2.6.2.1 Những thành tựu đạt 48 2.6.2.2 Những mặt hạn chế thực nghiệp vụ bảo lãnh 48 CHƯƠNG III MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 50 I.Tình hình áp dụng pháp luật bảo lãnh ngân hàng Việt Nam hạn chế 50 1.Tình hình áp dụng pháp luật bảo lãnh ngân hàng Việt Nam 50 Những hạn chế việc áp dụng pháp luật bảo lãnh ngân hàng 51 2.1 Pháp luật bảo lãnh ngân hàng Việt Nam cịn có điểm chưa tương đồng với pháp luật quốc tế 51 2.2 Pháp luật chưa quy định rõ quan hệ hợp đồng dịch vụ bảo lãnh 52 2.3 Pháp luật biệm pháp bảo đảm xử lý tài sản đảm bảo nhiều bất cập 52 2.4 Thời gian đăng ký giao dịch bảo đảm chưa hợp lý 57 2.5 Thủ tục giải tranh chấp Toà án chưa thực hiệu để ngân hàng bảo vệ quyền lợi 58 2.6 Một số vấn đề khác 59 II Giải pháp hoàn thiện pháp luật bảo lãnh ngân hàng 61 Kiến nghị với quan ban hành tổ chức thực pháp luật 62 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.1 Hoàn thiện quy định hiệu lực giao dịch đảm bảo 62 1.2 Hoàn thiện quy định xử lý tài sản đảm bảo 62 1.3 Hoàn thiện hệ thống pháp luật theo cam kết mở thị trường dịch vụ ngân hàng Việt Nam 63 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 64 2.1 Hỗ trợ NHTM việc thực nghiệp vụ bảo lãnh 64 2.2 Tăng cường việc kiểm tra, tra hoạt động ngân hàng 66 Kiến nghị NHNo & PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội 70 3.1 Các hình thức bảo lãnh 70 3.2 Điều kiện bảo lãnh 70 3.3 Năng cao chất lượng thẩm định 72 3.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát, quản lý 73 KẾT LUẬN 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT TỪ VIẾT TẮT ASEAN GIẢI THÍCH Hiệp hội quốc gia Đông Nam Á (Association of Southeast Asian Nations) GATS Hiệp định chung thương mại dịch vụ ( General Agreement on Trade in Services) L/C Thư tín dụng chứng từ Luật TCTD Luật tổ chức tín dụng năm 1997 ( sửa đổi bổ sung năm 2004) Luật CTCTD 1997 Nghị định số 163 Luật tổ chức tín dụng năm 1997 ( sửa đổi bổ sung năm 2004) Nghị định số 163/2006/NĐ – CP Chính phủ ngày 26 tháng năm 2006 giao dịch đảm bảo NHNH Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHNo & PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Chi nhánh Tây thôn Việt Nam Chi nhánh Tây Hà Nội Hà Nội NHNo & PTNT Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 10 NHTM Ngân hàng thương mại 11 Nước cộng hoà Nước cộng hoà Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam XHCN Việt Nam 12 QĐ Quyết định 13 Quy chế bảo Quyết định số 26/2006/QĐ – NHNN lãnh Thống đôc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ngày 26 tháng năm 2006 việc ban hành Quy chế bảo lãnh 14 TCTD Tổ chức tín dụng 15 Thống đốc Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHNN 16 TP Hồ Chí Thành phố Hồ Chí Minh Minh 17 WTO Tổ chức thương mại giới (World Trade Ogranization) LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... CHƯƠNG I CHẾ ĐỘ PHÁP LÝ VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG I Những vấn đề bảo lãnh ngân hàng Khái niện bảo lãnh ngân hàng, đặc điểm vai trò hoạt động bảo lãnh ngân hàng 1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng Bảo lãnh. .. CHƯƠNG II THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI I Tổng quan hình thành phát triển NHNo & PTNT Việt Nam Chi Nhánh Tây Hà Nội Lịch sử hình thành phát... dịch vụ bảo lãnh ngân hàng CHƯƠNG III MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG I.Tình hình áp dụng pháp luật bảo lãnh ngân hàng Việt Nam hạn chế 1.Tình hình áp dụng pháp luật