Biện pháp hạn chế và xử lý nợ khó đòi tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải - chi nhánh HN

Luận văn : Biện pháp hạn chế và xử lý nợ khó đòi tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải - chi nhánh HN

Lời mở đầu

Ngân hàng là tổ chức tài chính tiền tệ quan trọng nhất của nền kinh tế Ngân hàng là cầu nối giữa ngời đầu t và ngời có nhu cầu sử dụng vốn, giữa các đơn vị kinh tế với nhau, thực hiện các quan hệ thanh toán uỷ thác, là ngời phân tích và thẩm địmh thông tin của các đơn vị, cá nhân của nền kinh tế với sự chuyên môn hoá cao.

Cùng với sự phát triển kinh tế đất nớc, trong những năm vừa qua ngành Ngân hàng Việt Nam đã và đang từng bớc vơn nên và có những đóng góp quan trọng, thiết thực vào sự nghiệp đổi mới chung của đất nớc Ngân hàng là ngành kinh tế đột phá khẩu, thực hiện nghị quyết đại hội VIII của Đảng " Chuyển mạnh chính sách tiền tệ và nhành Ngân hàng phù hợp với cơ chế thị trờng, góp phần ổn định sức mua của đồng tiền Việt Nam, hạn chế lạm phát, tăng trởng huy động vốn và cho vay đạt hiệu quả "

Tuy nhiên trong hoạt động kinh doanh tiền tệ của mình, các Ngân hàng ơng mại gặp rất nhiều rủi ro ảnh hởng tới hoạt động kinh doanh, đặc biệt trong tình hình hiện nay khi mà có sự tham gia cạnh tranh mạnh mẽ của các tổ chức tín dụng khác Rủi ro tín dụng là mối đe doạ thờng trực, đe doạ sự phát triển, gây đổ vỡ của không ít Ngân hàng, ảnh hởng rất lớn đến nền kinh tế Mà biểu hiện của nó là nợ quá hạn, nợ khó đòi Nguyên nhân gây ra nợ quá hạn, nợ khó đòi rất nhiều bao gồm từ phía Ngân hàng, từ ngời vay, từ cơ chế chính sách của Nhà nớc, những rủi ro bất khả kháng khác.

Trong thời gian vừa qua, Chính phủ đã và đang chỉ đạo các Ngân hàng thơng mại xử lý nợ tồn đọng, làm lành mạnh hoá nền kinh tế tài chính đất nớc Đây cũng là điều kiện để Chính phủ tiếp nhận vốn vay của IMF, WB để cải cách đổi mới hệ thống ngân hàng Việt Nam Mục đích, nguyên tắc tối cao của xử lý nợ tồn đọng là thu hồi nợ, đồng thời xác định rõ các khoản nợ không có khả năng thu hồi để loại trừ ra khỏi bảng cân đối, làm lành mạnh hoá tình hình tài chính, xác định rõ kết quả kinh doanh của các Ngân hàng thơng mại

Trong những năm vừa qua các Ngân hàng thơng mại đã cố gắng xử lý nợ tồn đọng, tuy nhiên kết quả đạt đợc không đáng kể Xử lý nợ tồn đọng chỉ bản thân Ngân hàng thơng mại thì không thể làm nổi, xử lý nợ tồn đọng không chỉ là trách nhiệm của bản thân Ngân hàng thơng mại mà là trách nhiệm của Nhà nớc, nhiều bộ ngành liên quan Điều này đòi hỏi phải có sự đổi mới cơ chế chính sách của nhiều ngành để làm giảm những cản trở quá trình xử lý nợ tồn đọng của các Ngân hàng thơng mại.

Hiện nay xử lý nợ tồn đọng đang là vấn đề bức súc, cần giải quyết ngay Trong thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP Hàng hải chi nhánh Hà nội em nhận thấy Ngân hàng này không nằm ngoài tình hình chung của các Ngân hàng thơng mại là tỷ lệ nợ tồn đọng tơng đối lớn Chính vì thế mà em chọn đề tài: "Biện pháp hạn chế và xử lý nợ khó đòi tại Ngân hàng TMCP Hàng hải chi nhánh Hà nội" làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp cho mình Kết cấu của đề tài

gồm 3 chơng:

Chơng I: Nợ khó đòi và nguyên nhân

Chơng II: Nợ khó đòi và việc xử lý nợ khó đòi tại Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội.

Chơng III: Giải pháp kiến nghị hạn chế, xử lý nợ khó đòi.

Em rất mong đợc sự dạy bảo, chỉ dẫn của các thầy cô trong khoa NH - TC ờng Đại học KTQD, đặc biệt thầy TS Đào Văn Hùng trực tiếp hớng dẫn em thực hiện đề tài này.

Em xin đợc bày tỏ lòng biết ơn các cô chú, anh chị công tác tại phòng "Xử lý rủi ro" Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội đã và đang hớng dẫn em thực tập, tạo điều kiện giúp em trong quá trình nghiên cứu tại cơ sở để làm chuyên đề.

Em xin chân thành cảm ơn

SV:Trần Lê Tân

chơng i: nợ khó đòi và nguyên nhân

1.1 tín dụng ngân hàng

1.1.1 Khái niệm và bản chất tín dụng ngân hàng

Theo quan niệm cổ điển, tín dụng đợc coi là quan hệ vay mợn lẫn nhau giữa ngời đi vay và ngời cho vay với điều kiện hoàn trả cả vốn lẫn lãi sau một thời gian nhất định, hay nói một cách khác tín dụng là một phạm trù kinh tế mà trong đó mỗi cá nhân hay tổ chức nhờng quyền sử dụng (chuyển nhợng) một khối lợng giá trị hoặc hiện vật cho một cá nhân hay tổ chức khác với những ràng buộc nhất định về thời gian hoàn trả (gốc và lãi) lãi suất, cách thức vay mợn và thu hồi, các hình thức bảo đảm tín dụng, các điều kiện ràng buộc khác

Đối tợng chuyển nhợng bao gồm:

- Hình thái hiện vật - hàng hoá, đó chính là việc kéo dài thời hạn thanh toán trong quan hệ mua bán.

- Hình thái giá trị thực chất là việc " ứng trớc" hay "đầu t" trực tiếp bằng tiền(cho vay bằng tiền).

Những điều kiện mà hai bên thờng thoả thuận: - Khối lợng hàng hoá hay tiền tệ đợc chuyển nhợng - Thời hạn sử dụng của ngời vay.

- Thu nhập mà ngời cho vay đợc hởng.

- Những điều kiện ràng buộc nghĩa vụ hoàn trả của ngời đi vay.

Những điều kiện này mà một trong hai bên không chấp nhận thì không thể hình thành quan hệ tín dụng Nh vậy tín dụng thể hiện các đặc trng cơ bản:

- Sự chuyển nhợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng.

- Sau một thời gian thu hồi; về mặt lợng giá trị lớn hơn lợng giá trị ban đầu, thu hồi đúng thời hạn cả gốc và lãi.

- Việc chuyển nhợng trên cơ sở tin tởng của ngời chuyển nhợng và ngời sử dụng Ngoài ra, trong quan hệ tín dụng còn có những đặc trng khác nh khả năng rủi ro, tính bảo đảm quy luật cung cầu, cạnh tranh giá trị và quy luật lu thông tiền tệ.

Trong suốt sự phát triển lâu dài của tín dụng thì hình thức tín dụng Ngân hàng tỏ ra có u thế hơn là các hình thức tín dụng trớc đó(tín dụng thơng mại, tín dụng cho vay nặng lãi).

Hình thức tín dụng Ngân hàng tỏ ra u thế bởi vì:

- Nguồn vốn cho vay rất lớn vì đó là toàn bộ nguồn vốn huy động trong nền kinh tế.

- Đây là hình thức tín dụng rất linh hoạt và hình thức vay mợn là tiền

- Hình thức tín dụng Ngân hàng là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trờng và nó luôn đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế một cách linh hoạt và kịp thời.

Ngân hàng thơng mại với chức năng cơ bản là trung gian tín dụng của nền kinh tế, nó hoạt động nh một chiếc cầu nối liền khả năng cung ứng và nhu cầu về vốn tiền tệ trong xã hội Là trung gian tín dụng, Ngân hàng thơng mại đóng vai trò là ngời môi giới giữa một bên là những ngời có tiền cho vay và bên kia là những ngời có nhu cầu vay vốn Thông qua cơ chế thị trờng bằng biện pháp kinh tế linh động và áp dụng các phơng thức kỹ thuật hiện đại, tiên tiến Ngân hàng có khả năng thu hút hầu hết những nguồn vốn tiền tệ, tiết kiệm, dự trữ trong xã hội để chuyển giao đúng nơi đúng lúc, phù hợp với nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Chính nhờ có tín dụng ngân hàng mà những đồng tiền tạm thời nhàn rỗi đã trở thành tiền hoạt động, biến những đồng tiền phân tán thành vốn tiền tệ tập trung phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh, thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế

1.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng.

Đối với ngân hàng thơng mại:

Có thể thấy rằng trong bất kỳ ngân hàng nào, bất kỳ thời kỳ nào thì tín dụng ngân hàng cũng là hoạt động cơ bản và chiến tỷ trọng lớn nhất trong khoản mục tài sản nợ của ngân hàng và mang lại nguồn thu nhập lớn nhất trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng thơng mại ở các nớc Âu - Mỹ, tín dụng ngân hàng chiếm 60% - 70% tổng tài sản nợ của ngân hàng thơng mại và mang lại 60% - 65% tổng thu nhập của các ngân hàng thơng mại Còn ở nớc ta, tín dụng ngân hàng chiếm 70% - 85% tổng tài sản nợ của ngân hàng thơng mại và mang lại 70% - 80% tổng thu nhập của các ngân hàng thơng mại Hoạt động tín dụng tạo công ăn việc làm cho cán bộ công nhân viên ngân hàng, gắn chặt mối quan hệ giữa ngân hàng với các hoạt động trong nền kinh tế.Do vậy, tín dụng ngân hàng là hoạt động cơ bản và quan trọng nhất trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng thơng mại

Đối với nền kinh tế:

Tín dụng ngân hàng thúc đầy nền kinh tế phát triển Tín dụng ngân hàng cung cấp vốn cho nền kinh tế nhờ đó các doanh nghiệp, các hộ sản suất mở rộng hoạt động sản suất kinh doanh, duy trì sự hoạt động sản xuất liên tục, thúc đẩy sản xuất kinh doanh của toàn bộ nền kinh tế Qua đó, tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, đem lại thu nhập và nâng cao đời sống của nhân dân

Mặt khác, khi cấp bất kỳ khoản tín dụng nào thì các ngân hàng đều phải lựa chọn, thẩm định một cách chặt chẽ theo những phơng pháp quy trình nhất định Nhờ đó mà loại bỏ đợc những dự án sản xuất kimh doanh không hiệu quả, những gian lận kinh tế và lựa chọn đợc những dự án sản suất kinh doanh khả thi đem lại hiệu quả kinh tế Chính vì vậy, tín dụng ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động của nền kinh tế, góp phần tạo nên sự phát triển ổn định lâu dài của nền kinh tế Trong nền kinh tế thị trờng sự cạnh tranh trong kinh doanh ngày càng gay gắt và khốc liệt, đã có những doanh nghiệp bị loại hoặc sắp bị loại khỏi vòng quay của nền kinh tế, chính lúc này vai trò của tín dụng ngân hàng đợc thể hiện và bộc lộ rõ nét nhất; tín dụng ngân hàng là ngời góp sức để vực nên một số doanh

nghiệp có khả năng kinh doanh nhng còn thiếu vốn Nhờ có hoạt động tín dụng ngân hàng mà sự cạnh tranh trong nền kinh tế ngày càng mạnh mẽ, thúc đẩy lỗ lực của từng thành phần trong nền kinh tế đi lên.

Tín dụng ngân hàng là công cụ ghóp khần tăng cờng chế độ hạch toán kinh tế của các đơn vị kinh tế Một đặc trng cơ bản của tín dụng ngân hàng là sự vận chuyển trên cơ sở hoàn trả có lợi tức Vì thế mà tín dụng phần nào phản ánh đợc kết quả sản xuất kinh của đơn vị.

Hoạt động tín dụng ngân hàng đã và đang thúc đẩy nền kinh tế đi lên Việc tăng nhanh vòng quay tiền trong một chu kỳ kinh tế rất lớn đến hiệu quả sản xuất kinh doanh Tín dụng ngân hàng cung cấp vốn cho nền kinh tế một cách linh hoạt kịp thời, giúp các hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục, tăng nhanh vòng quay luân chuyển vốn, luân chuyển sản xuất hàng hoá và nâng cao hiệu quả hoạt động của nền kinh tế Để "công nghiệp hoá hiện đại hoá" đất nớc theo đúng mục tiêu của Đảng và nhà nớc đặt ra, ngân hàng cần huy động thêm nhiều nguồn vốn cả trong và ngoài nớc Thông qua hoạt động tín dụng, nhà nớc ta cần mở rộng hơn nữa quan hệ vay mợn nớc ngoài, các tổ chức quốc tế, các tổ chức phi Chính phủ để qua đó thu hút thêm nguồn vốn đầu t Nh vậy tín dụng ngân hàng là hoạt động quan trọng và không thể thiếu đối với nền kinh tế.

1.1.3 Nguyên tắc cấp tín dụng ngân hàng.

Với bất kỳ một doanh nghiệp nào khi kinh doanh đều có rủi ro tồn tại trong đó Đối với ngân hàng thơng mại cũng không ngoại lệ, nhất là trong hoạt động kinh doanh tín dụng Đây là hoạt động rất quan trọng của ngân hàng thơng mại, đem lại nhiều lợi nhuận nhất cho ngân hàng thơng mại nhng tồn tại nhiều rủi ro Do vậy đối với bất kỳ một khoản vay nào đều đợc Ngân hàng kiểm tra, xem xét, tuân thủ đúng nguyên tắc, quy trình nghiệp vụ tín dụng.

Theo quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng thì khách hàng vay vốn của ngân hàng phải đảm bảo các nguyên tắc sau:

- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp dồng tín dụng với Ngân hàng Đây là một trong các yếu tố mang tính quan trọng vì nó quyết định đến tính chất của khoản vay và phần lợi nhuận Ngân hàng thu về Và là điều khoản quan trọng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng.

- Ngời vay phải hoàn trả cả gốc và lãi đúng thời hạn Việc trả tiền vay đúng thời hạn là yếu tố thể hiện khoản vay chất lợng tốt Để đánh giá khả năng trả nợ của ngời vay Ngân hàng đánh giá theo các chỉ tiêu sau:

+ Thông qua ngiên cứu hồ sơ liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trớc đây.

+ Thông qua nghiên cứu đề án sản xuất kinh doanh của ngời vay trình ngân hàng.

+ Xem xét các kế hoạch trả nợ gốc và lãi khoản vay cho phù hợp với hoạt động sản xuất kinh doanh của ngời vay sau khi ngân hàng giải ngân để đặt ra các điều khoản hoàn trả phù hợp hơn.

+ các chỉ tiêu khác

- Hình thức bảo đảm phù hợp Thông qua các hình thức bảo đảm Ngân hàng hạn chế đợc các rủi ro tín dụng có thể xảy ra Hình thức bảo đảm có thể bằng tài sản thế chấp hay uy tín của ngời vay, trong một số trờng hợp có thể Ngân hàng không cần có hình thức bảo đảm mà thay vào đó Ngân hàng đặt ra các điều khoản ràng buộc tăng cờng các việc kiểm soát của Ngân hàng đối với ngời vay vốn

1.1.4 Rủi ro tín dụng ngân hàng.

Ngân hàng thơng mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ tín dụng nên nó cũng nh các doanh nghiệp khác đều có thể gặp rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình

Rủi ro ngân hàng có thể là những biến cố không mong đợi xảy ra gây mất mát, thiệt hại về tài sản cho Ngân hàng Đặc biệt do hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thờng phải đối mặt với rủi ro, nhiều nhất là rủi ro tín dụng Đó là tình trạng ngời đi vay hoàn trả không đúng hạn hay không có khả năng hoàn trả một phần hay toàn bộ khoản vay Ngân hàng bao gồm cả gốc lẫn lãi Ngoài những rủi ro nh các ngành kinh tế, Ngân hàng còn chịu rủi ro khi các đơn vị kinh tế vay vốn Ngân hàng gặp rủi ro do làm ăn thua lỗ, không trả đợc vốn vay cho Ngân hàng Tất cả các khoản vay, đầu t chứng khoán, tín dụng tơng tự đều có khả năng gây rủi ro cho Ngân hàng Ngay cả các hoạt động ngoài bảng quyết toán nh các giao dịch hối đoái, bảo lãnh tín dụng, hợp đồng trao đổi lãi suất cũng không nằm ngoài tác động gây rủi ro cho hoạt động Ngân hàng Tất cả các khoản tín dụng này, nếu đến kỳ hạn mà khách hàng không trả đợc nợ đều gây ra rủi ro tín dụng cho Ngân hàng, hình thành các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi gây ảnh hởng nghiêm trọng tới hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Các khoản nợ quá hạn ( Nếu trong thời hạn nhất định mà khách hàng không thể trả đợc nợ dẫn tới các khoản nợ khó đòi) sẽ buộc ngân hàng phải đa ra các biện pháp hữu hiệu để thu hồi các khỏn vốn này.

Rủi ro tín dụng thờng có 2 loại:

- Rủi ro sai hẹn là do khách hàng không trả đúng hạn.

- Rủi ro mất vốn là do khách hàng không trả đợc tiền vay

Cho dù với bất cứ loại rủi ro nào thì các Ngân hàng cũng luôn tìm mọi cách để hạn chế rủi ro xảy ra và một khi xảy ra sẽ có thể xử lý đợc nó Một trong các biện pháp chính là bảo đảm an toàn tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

1.2 nợ khó đòi và nguyên nhân1.2.1 Nợ khó đòi

Nợ khó đòi là khoản nợ mà khách hàng không có khả năng chi trả cho Ngân

hàng sau một thời gian kết thúc hợp đồng tín dụng.

Theo luật Ngân hàng hiện nay, nợ khó đòi hay còn gọi là nợ xấu là khoản nợ đã quá hạn 360 ngày và d nợ tiền vay tuy cha quá hạn vay nhng đã xác định là bị mất (ngời vay chết, mất tích, doanh nghiệp phá sản, bị giải thể, bị khách hàng lừa đảo ) Ngoài ra, một bộ phận của khoản nợ quá hạn mà Ngân hàng phải trả nợ thay cho khách hàng trong các khoản bảo lãnh mở thế chấp nhập hàng trả chậm cũng coi là nợ khó đòi Đối với những khoản nợ mà Ngân hàng phát hiện ngời vay không tuân thủ các hợp đồng tín dụng, có ý lừa đảo chiếm dụng vốn Ngân hàng trong thời gian sử dụng vốn thì cũng coi nh nợ khó đòi.

Những dấu hiệu nhận biết một khoản vay có vấn đề có thể dẫn tới nợ khó đòi: - Kỳ hạn của khoản vay bị thay đổi liên tục.

- Tỷ lệ đòn bẩy (nợ) trên vốn cổ phần tăng - Thất lạc các tài liệu

- Tài sản thế chấp không đủ tiêu chuẩn.

- Không có báo cáo hay dự đoán về dòng tiền, trì hoãn trong việc cung cấp các thông tin cho Ngân hàng.

- Độ lệch giữa doanh thu dòng tiền thực tế so với mức dự kiến khi khách hàng xin vay.

- Khách hàng hoạt dộng thua lỗ trong một hoặc nhiều năm, đặc biệt thể hiện trên các chỉ số ROA, ROE, EBIT.

- Những thay đổi bất thờng, ngoài dự kiến và không đợc giải thích trong số d tiền gửi của khách hàng.

- Sự gia tăng của tài sản tồn kho, các khoản chịu cha thu tiền, tài khoản ở ngân hàng luôn rút quá số d.

- Các dấu hiệu khác

Từ việc nhận biết các đấu hiệu trên, Ngân hàng cần thực hiện các biện pháp kiểm soát chặt chẽ hơn nhằm hạn chế tối đa khả năng rủi ro có thể xảy ra Khi phát hiện các khoản vay có vấn đề có thể phát sinh nợ khó đòi, Ngân hàng sẽ

giao việc thu hồi nợ cho những chuyên gia thu hồi nợ Những ngời này sẽ điều tra tìm ra nguyên nhân và tìm các giện pháp xử lý thích hợp nhằm thu hồi vốn đến mức tối đa có thể.

Căn cứ vào khả năng thu hồi:

- Nợ khó đòi có khả năng thu hồi 100%(rất ít) - Nợ khó đòi thu hồi đợc một phần.

- Nợ khó đòi mất trắng hoàn toàn.

1.2.3 Nguyên ngân gây nên nợ khó đòi.

Nguyên nhân gây nợ khó đòi trong kinh doanh tín dụng rất nhiều, rất đa dạng, song nhìn chung chúng có thể đợc xếp vào các nguyên nhân chính sau:

Vốn tín dụng ngân hàng bao cấp cho doanh ngiệp

Nhiều doanh ngiệp hoạt động bằng vốn vay NHTM chiếm tỷ trọng lớn trong vốn lu động Chúng ta biết rằng vốn tín dụng NHTM, bản thân nó mang tính chất

ứng trớc cho doanh nghiệp hạt động liên tục và chỉ mang tính bổ xung, nhng tính ứng trớc càng trực tiếp, số tiền ứng trớc càng lớn thì rủi ro vốn vay càng nhiều Có thể nói, hầu nh các chi phí sản xuất hoặc dự trữ hàng hoá , dịch vụ của doanh nghiệp không tiêu thụ đợc, NHTM cho vay vốn sẽ không thu hồi đợc nợ Vốn ngân hàng bị đọng, thế rồi giãn nợ, khoanh nợ, miễn giảm lãi suất Ngân sách giảm, NHTM phải trích dự phòng rủi ro, vừa giảm cho thu nhập cho cán bộ ngân hàng, vừa giảm thuế thu nhập cho ngân sách Nhà nớc.Tính bao cấp thể hiện rất rõ ở chỗ này.

NHTM sử dụng vốn huy động không hợp

Nhiều NHTM nhất là NHTM quốc doanh dùng vốn huy động ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn cả các doanh nghiệp quốc doanh lẫn các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Nhiều NHTM còn cho vay trung và dài hạn bằng ngoại tệ huy động ngắn hạn Doanh nghiệp sử dụng khoản vay này để nhập thiết bị máy móc lạc hậu hoặc giá quá cao Dẫn tới việc nhiều doanh nghiệp không có khả năng trả nợ ngân hàng, tất nhiên phải xỷ lý tình thế, nên thời hạn nợ càng bị kéo dài hơn, trong khi đó có một phần nợ là vốn huy động ngắn hạn Do đó gây tiềm ẩn rủi ro thanh khoản cho NHTM.

NHTM cho vay nhận TSTC là bất động sản

Hầu hết các NHTM khi cho vay đều nhận TSTC là bất động sản là quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất ( nhà xởng, công trình, ) Tuy nhiên khi phát sinh nợ quá hạn buộc phải xử lý TSTC thì việc phát mại xử lý gặp khó khăn nhiều khi không thể giải quyết đợc do:

+ Thủ tục pháp lý rất phức tạp tốn nhiều thời gian.

+ Hồ sơ giấy tờ TSTC là quyền sử dụng đất không rõ ràng; nhiều mảnh đất không phân biệt rõ ràng giữa ngời sở hữu, chủ quản với ngời quản lý sử dụng, rất nhiều mảnh đất có giấy tờ xác minh không rõ ràng (có trờng hợp mảnh đất đã đem thế chấp vay vốn Ngân hàng với giấy tờ pháp lý đầy đủ, song ngời vay vẫn bán đợc mảnh đất đó, khi Ngân hàng tiến hành điều tra thì chủ mới vẫn có giấy tờ về quyền sử dụng đất hoàn toàn hợp lệ )

+ Giá trị đánh giá tài sản thế chấp là quyền sử dụng đất quá cao; sự sụt giảm giá đất Điều này dẫn tới việc khi khách hàng không có khả năng trả nợ Ngân hàng buộc Ngân hàng phải phát mãi TSTC thì không thể thu hồi đủ vốn, hoặc không bán Ngân hàng không có khả năng kinh doanh Nếu nhận lại tài sản thế chấp là bất động sản, NHTM không có nguồn vốn để hạch toán mua tài sản thì nợ quá hạn tăng vì không thể hạnh toán kế toán nội bảng đợc

+ Trong một số trờng hợp NHTM cho vay với TSTC là giấy chứng nhận quyền sử dụng ruộng đất Trong trờng hợp ngời vay không trả nợ Ngân hàng thì Ngân hàng không thể thu hồi đợc vốn bằng việc quản lý mảnh đất đó, hoặc đến một thời gian sau đó chia lại rộng đất thì có thể Ngân hàng mất trắng quyền quản lý mảnh đất đó.

Cho vay có giá trị vật t tơng đơng.

Các NHTM cho vay còn lấy giá trị vật t, tài sản hình thành từ vốn vay để làm tài sản đảm bảo tiền vay Đây là một trong những nguyên nhân tạo nên nợ khó đòi cho NHTM, vì giá cả luôn luôn có xu hớng biến động giảm, do cạnh tranh về mẫu mã và tính năng của hàng hoá luôn đợc nâng cao

Cho vay, nhận TSTC mà pháp luật cấm

Điều này ít khi xảy ra nhng không phải là không có Nguyên nhân chính là do năng lực của cán bộ tín dụng ngân hàng kém Trong một số trờng hợp các doanh nghiệp nhà nớc đem tài sản của Nhà nớc ra cầm cố thế chấp vay vốn Ngân hàng (nh các mảnh đất thuộc sở hữu nhà nớc) thì Ngân hàng không có quyền quản lý sử dụng mảnh đất đó khi khách hàng không có khả năng trả nợ Luật pháp nớc Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam đã quy định: "Tài sản của Đảng cộng sản Việt Nam là tài sản bất khả xâm phạm"

1.2.4 Tác hại của nợ khó đòi.

Đối với NHTM

Một khi ở NHTM có các khoản nợ khó đòi chiếm tỷ lệ cao sẽ làm ảnh hởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Từ những khoản vay mà không

đòi lại đợc sẽ dẫn tới tình trạng mất vốn, giảm lợi nhuận, huy động tiền gửi sẽ tụt giảm nhanh Khi có nợ khó đòi xảy ra sẽ làm Ngân hàng không thu hồi đợc vốn, vòng quay vốn tín dụng chậm, tốc độ chu chuyển vốn giảm sẽ dẫn tới giảm hiệu quả sử dụng vốn và hiệu quả kinh doanh Nợ khó đòi còn làm Ngân hàng phải tăng chi phí, mất nhiều thời gian công sức để xử lý, giải quyết và quan trọng hơn là giảm khả năng cạnh tranh của Ngân hàng Những khoản nợ khó đòi không thể thu hồi đợc ngân hàng phải trích vốn chủ sở hữu ra để bù lỗ, vì thế làm giảm vốn chủ sở hữu của Ngân hàng Nợ khó đòi phát sinh làm giảm tỷ trọng vốn chủ sở hữu của Ngân hàng trong tổng nguồn vốn, Ngân hàng không đáp ứng đợc tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu cho hoạt động kinh doanh do phải trích dự phòng rủi ro Điều này dẫn tới tình trạng Ngân hàng kinh doanh trong vòng nguy hiểm Trong nhiều trờng hợp nợ khó đòi là nguyên nhân chính dẫn tới sự phá sản của không ít NHTM Rủi ro tín dụng mà cụ thể là do nợ khó đòi gây nên là rủi ro chính dẫn tới sự phá sản ngân hàng.

Đối với nền kinh tế

Nền kinh tế gồm nhiều các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, hộ buôn bán Khi vốn tín dụng đến tay họ nếu sử dụng không tốt sẽ làm giảm lợi nhuận gây nợ quá hạn, trong nhiều trờng hợp gây nên nợ khó đòi Một khi xảy ra tình trạng này sẽ làm cho nền kinh tế nói chung, các doanh nghiệp và tổ chức kinh tế nói riêng có các tác động xấu: Làm giảm hiệu quả điều tiết vĩ mô nền kinh tế của nhà nớc, ngăn cản NHTM thực hiện chức năng trung gian và cung cấp vốn cho nền kinh tế, gây tình trạng rối loạn lu thông tiền tệ.

Một ngân hàng có tỷ trọng nợ khó đòi lớn có thể dẫn tới sự sụp đổ của Ngân hàng đó Sự sụp đổ của một NHTM trong hệ thống các NHTM tác động đe doạ sự tồn tại của các NHTM khác nhiều khi có thể kéo theo sự sụp đổ dây truyền của nhiều NHTM trong cùng hệ thống Sự sụp đổ này sẽ làm rối loạn lu thông tiền tệ, dẫn tới đình trệ sản xuất kinh doanh, gây khủng hoảng kinh tế trầm trọng Sự tác động này không chỉ ảnh hởng tới phạm vi quốc gia mà nó còn ảnh hởng tới nền kinh tế các quốc gia có liên quan, ảnh hởng tới nền tài chính thế giới

1.3 Một số phơng pháp xử lý nợ khó đòi

1.3 ý nghĩa của việc xử lý nợ khó đòi.

Đối với ngân hàng : Xử lý nợ khó đòi sẽ giúp các NHTM khơi thông đợc

nguồn vốn, tạo điều kiện cho nguồn vốn bị ứ đọng phát huy đợc tác dụng của nó, mang lại lợi ích cho Ngân hàng Việc xử lý nợ khó đòi sẽ giúp các Ngân hàng thu hồi đợc một phần lợng vốn đã mất do khách hàng không trả đợc nợ và giảm đợc chi phí cho nguồn vốn cho vay không thu lãi nhng vẫn trả lãi cho phần tiền gửi của dân chúng, các nguồn vốn này có thể đầu t vào các dự án khác mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng Hơn nữa xử lý nợ khó đòi hay nói cách khác là xử lý các tài sản thế chấp giúp các Ngân hàng thơng mại giảm đợc chi phí do việc bảo quản, bảo dỡng tài sản thế chấp khi các tài sản này phải ngừng hoạt động để đa vào thu nợ Việc xử lý đợc các khoản nợ khó đòi là một biện pháp tạo đà đẩy nhanh tiến trình lành mạnh hóa hoạt động tài chính của các tổ chức tín dụng Đối với những khoản nợ khó đòi không có khả năng thu hồi, thì Ngân hàng loại ra khỏi bảng tổng cân đối tài sản và trích dự phòng rủi ro ra để bù đắp, qua đó làm giảm tỷ lệ nợ quá hạn, nợ khó đòi và là điều kiện cần thiết giúp Ngân hàng duy trì hoạt động kinh doanh một cách bình thờng

Đối với khách hàng

Tâm lý khách hàng vay vốn Ngân hàng đều muốn kinh doanh có hiệu quả, thu đợc lợi nhuận để trả nợ Ngân hàng Không ai muốn rủi ro để phải trở thành con nợ vay vốn Ngân hàng không có khả năng trả nợ Ngân hàng xử lý đợc nợ khó đòi sẽ giúp khách hàng hoàn thành nghĩa vụ trả nợ của mình, qua đó giảm nghĩa vụ trả nợ Ngân hàng Và điều quan tọng hơn giúp các khách hàng tránh phải ra hầu toà do không trả nợ đợc Ngân hàng Nh vậy khách hàng vẫn giữ đợc uy tín, đặc biệt là các khách hàng lớn Trong kinh doanh uy tín là điều tối quan trọng và là tài sản vô hình phải mất nhiều thời gian công sức mới tạo nên đợc

1.3.2 Tài sản đảm bảo, vai trò của tài sản đảm bảo.

Tài sản đảm bảo là tài sản đợc ngời đi vay dùng để bảo đảm cho khoản vay của mình tại Ngân hàng bằng cách trao cho Ngân hàng giấy tờ sở hữu tài sản hoặc trao tài sản cho Ngân hàng và xác nhận quyền phát mại tài sản khi khách hàng không trả đợc nợ.

Muốn dùng tài sản để thế chấp Ngân hàng vay vốn thì trớc hết phải có quyền sở hữu tài sản đó Quyền sở hữu tài sản bao gồm quyền chiếm hữu, quyền sử dụng, quyền định đoạt Chủ sở hữu có thể là cá nhân, thể nhân hoặc các chủ thể khác Tuy nhiên không phải bất kỳ tài sản nào cũng có thể đem thế chấp Ngân hàng làm tài sản đảm bảo, nó tuỳ thuộc vào quy định của pháp luật và khả năng chuyển đổi thành tiền nhanh nhất, dễ dàng nhất, ít chịu tác động của ngoại cảnh, ít bị giảm giá trị theo thời gian

Đối với Ngân hàng việc nắm giữ tài sản đảm bảo nhằm đáp ứng đợc các mục tiêu: Nếu ngời vay không có khả năng trả thì Ngân hàng có quyền thu giữ tài sản để bán tài sản thu hồi nợ và tạo tâm lý an tâm cho khoản tiền mình cho vay Bởi vì với ngời vay do bị nắm giữ tài sản nên họ cảm thấy cần phải làm việc tích cực hơn để thanh toán khoản nợ của mình tránh khả năng bị mất tài sản có giá trị

Mục tiêu của việc Ngân hàng nắm giữ tài sản đảm bảo là nhằm xác định rõ những tài sản mà Ngân hàng có thể phong toả và bán, đồng thời thông báo cho các tổ chức khác biết Ngân hàng có quyền hợp pháp trong việc phát mại tài sản nếu khách hàng không có khả năng hoàn trả khoản vay Ngân hàng là chủ nợ u tiên đối với giá trị thu đợc từ việc phát mại tài sản thế chấp Đây là nguồn thu hồi vốn thứ hai của Ngân hàng Tuy nhiên không đợc quá xem trọng tài sản thế chấp khi xét duyệt cấp tín dụng mà điều quan trọng là phải thẩm định chắc chắn tính khả thi của dự án kinh doanh khách hàng trình Ngân hàng Thực tế cho thấy trong nhiều trờng hợp dự án kinh doanh của khách hàng rất khả thi và gần nh chắc chắn đem lại lợi nhuận nhng khách hàng lại không có hình thức bảo đảm nào và bị Ngân hàng từ chối Điều đó không chỉ mất cơ hội kinh doanh của khách hàng mà còn cả của Ngân hàng nữa.

1.3.2 Các hình thức bảo đảm tín dụng Ngân hàng.

Bảo đảm tín dụng đợc thực hiện dới nhiều hình thức khác nhau nhng nhìn chung có thể chia thành hai loại: Bảo đảm đối nhân và bảo đảm đối vật.

Boả đảm đối nhân:

Với hình thức này Ngân hàng có thể cho khách hàng vay dựa trên những khả

năng của khách hàng không cần đa bất kỳ tài sản nào bảo đảm cho khoản vay mà thay vào đó là bảo đảm bằng uy tín của khách hàng hoặc uy tín hay cam kết trả nợ thay khách hàng của ngời thứ ba.

* Bảo đảm bằng uy tín - hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh.

Đây là hình thức Ngân hàng cho khách hàng vay dựa vào uy tín của ngời vay mà không cần trao cho Ngân hàng bất kỳ tài sản nào làm tin Để thực hiện đ-ợc hình thức này Ngân hàng cần xem xét khách hàng trên các khía cạnh sau: Tình hình tài chính của khách hàng, khả năng thanh toán các khoản nợ, năng lực kinh doanh, năng lực quản lý, lợi nhuận, sự kinh doanh phát triển và ổn định Mặt khác còn đợc thể hiện về tín nhiệm trong việc thanh toán các khoản nợ trớc đây, luôn có số d tiền gửi lớn tại Ngân hàng, Ngân hàng có thể kiểm soát đợc tình hình tài chính của khách hàng một cách liên tục Để vay đợc những tiền Ngân hàng dới hình thức này thông thờng ngời vay phải thực hiện rất nhiều những điều kiện ràng buộc từ phía Ngân hàng để tránh việc kinh doanh mạo hiểm của khách hàng có thể dẫn tới rủi ro.

Hình thức bảo đảm này thúc đẩy mối quan hệ làm ăn lâu dài giữa Ngân hàng và khách hàng, giảm bớt đợc chi phí cũng nh quy trình tín dụng khi thực hiện khoản vay Tuy nhiên khả năng xảy ra rủi ro đối với Ngân hàng lớn.

* Bảo lãnh

Bảo lãnh vay vốn Ngân hàng là việc ngời thứ ba (pháp nhân hoặc thể nhân gọi là bên bảo lãnh) cam kết với bên cho vay (bên nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện trả thay cho bên vay vốn (bên đợc bảo lãnh) nếu khi đến hạn mà bên đợc bảo lãnh không trả toàn bộ hay một phần nợ cho bên nhận bảo lãnh (gốc, lãi và lãi phạt) khi hết thời hạn hợp đồng tín dụng Bên bảo lãnh thực hiện bảo lãnh bằng tài sản ( cầm cố, thế chấp) hay bằng uy tín của mình.

Hình thức bảo lãnh trong hoạt động Ngân hàng ở nớc ta chủ yếu do các Ngân hàng thơng mại đảm bảo cho khách hàng tham gia các dự án xin vay ở các Ngân hàng khác hoặc bảo lãnh cho một Ngân hàng khác.

Bảo đảm đối vật

Bảo đảm đối vật là hình thức bảo đảm tín dụng mà trong đó Ngân hàng đóng vai trò là chủ nợ đợc thừa hởmg một số quyền hạn nhất định đối với tài sản của khách hàng nhằm làm căn cứ để thu hồi nợ trong trờng họp con nợ không trả nợ hoặc không có khả năng trả nợ một phần hay toàn bộ khoản nợ vay.

Ngân hàng thực hiện việc cho vay có bảo đảm bằng tài sản dới hai hình thức: cầm cố và thế chấp.

* Cầm cố

Cầm cố tài sản vay vốn Ngân hàng là việc bên vay vốn (bên cầm cố) có nghĩa vụ giao tài sản là động sản thuộc sở hữu của mình cho bên cho vay ( bên nhận tài sản cầm cố) để thực hiện nghĩa vụ trả nợ (bao gồn nợ gốc, lãi và tiền phạt lãi quá hạn) Nếu tài sản mà pháp luật có quy định đăng ký quyền sở hữu hoặc có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu thì các bên có thể thoả thuận bên cầm cố vẫn gửi tài sản cầm cố và giao bản gốc giấy tờ quyền tài sản thế chấp để vay vốn.

* Thế chấp

Thế chấp tài sản vay vốn Ngân hàng là việc bên vay vốn dùng tài sản của mình là bất động sản hoặc một số động sản thuộc sở hữu của mình để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ ( bao gồm nợ gốc, lãi và lãi phạt quá hạn ) đối với bên cho vay

Tài sản dùng để thế chấp là bất động sản hoặc một số động sản nhất định đợc quy định rõ với thời hạn bất kỳ (tàu biển, máy bay ) Đối với thế chấp Ngân hàng bao giờ cũng nắm giữ giấy tờ sở hữu gốc, mà không nắm giữ tài sản Tài sản thế chấp vẫn thuộc quyền nắm giữ và sử dụng của ngời vay ở hình thức này chi phí l-u trữ bảo quản tài sản không có và Ngân hàng rễ ràng có thể thực hiện đợc hình thức này

1.3.3 Quan điểm sử lý nợ khó đòi.

Việc xử lý nợ khó đòi là vấn đề khó khăn phức tạp đòi hỏi phải thận trọng, lựa chọn phơng pháp xử lý thích hợp trong từng trờng hợp nhất định để xử lý Để đảm bảo tính khả thi cao của các giải pháp đòi hỏi phải quán triệt các quan điểm.

* Các giải pháp phải có tính dân chủ và xã hội hoá cao Dới sự chỉ đạo của chính phủ các giải pháp phải thống nhất từ luật pháp, cơ chế, chính sách, đến tổ chức thực hiện Điều đó đòi hỏi phải có sự hợp tác đầy đủ của các cơ quan Nhà n-ớc, các bộ ngành liên quan, sự thống nhất, nhất trí quyết tâm của các doanh nghiệp, các tổ chức tín dụng, các nhóm khách hàng cũng nh của nhân dân Phá bỏ quan điểm cục bộ, thiếu trách nhiệm, các giải pháp phải có sự củng cố, tăng cờng lòng tin của dân chúng.

* Các giải pháp xác định đợc phạm vi mục tiêu lâu dài để áp dụng và động viên thu hút sự tham gia xử lý ở phạm vi rộng.

* Các giải pháp phải mang tính đa dạng, có khả năng kết nối liên hoàn, tôn trọng quyền lựa chọn của các bên và xử lý đợc nhiều tình huống.

* Các giải pháp phải hớng tới việc tăng cờng hiệu lực pháp lý Nhà nớc đặc biệt là NHNN, quy định các điều kiện bảo đảm tính an toàn các nghiệp vụ và ổn định toàn hệ thống, khung giám sát và luật lệ cần đợc củng cố lại, giảm dần công cụ quản lý trực tiếp thay vào đó các công cụ quản lý gián tiếp.

1.3.4 Phơng pháp xử lý nợ khó đòi.

Việc áp dụng phơng thức nào xử lý nợ khó đòi phụ thuộc vào từng trờng hợp, từng khoản nợ cụ thể trong những điều kiện, hoàn cảnh nhất định Tuy nhiên các Ngân hàng đều phân chia nợ khó đòi thành các dạng khác nhau theo các căn cứ khác nhau Từ đó đa ra các phơng thức xử lý khác nhau Căn cứ vào khả năng có thể đòi đợc nợ thì ngân hàng chia nợ khó đòi thành:

- Nợ khó đòi còn tài sản đảm bảo và có khả năng thu hồi đợc nợ hoàn toàn hay một phần

- Nợ khó đòi không còn tài sản đảm bảo, con nợ vay vốn vẫn còn tồn tại đang hoạt động, vẫn nhận nợ, tuy nhiên trong thời gian hiện tại không có khả năng trả đủ hay một phần nhất định cho Ngân hàng.

- Nợ khó đòi không còn tài sản đảm bảo, không có đối tợng để thu nợ (con nợ chết, mất tích, giải thể, phá sản )

Trong trờng hợp này khoản cho vay đã bị mất trắng, Ngân hàng không có nguồn nào nữa để thu nợ Vì thế Ngân hàng phải trích dự phòng rủi ro để bù đắp tổn thất Việc trích dự phòng rủi ro để bù đắp làm cho Ngân hàng giảm lợi nhuận nhiều khi còn bị thua lỗ Nếu d nợ tín dụng bị rủi ro lớn thì có thể làm giảm rất lớn tới vốn chủ sở hữu của Ngân hàng Do đó mà Ngân hàng buộc phải giảm tổng tài sản để đảm bảo an toàn kinh doanh cần thiết Trong nhiều trờng hợp nợ khó đòi không thể thu hồi dẫn tới sự phá sản của Ngân hàng

Đối với nợ khó đòi thuộc nhóm thứ hai tức là vẫn còn đối tợng để trả nợ nhng khách hàng vay vốn đang gặp khó khăn về tài chính cũng nh hoạt động sản xuất kinh doanh và các khó khăn khác Trong trờng hợp này đa phần tài sản thế chấp đều bị giảm giá trị Việc phát mại tài sản thu đợc khoản nợ nhỏ Ngân hàng cần điều tra tìm hiểu nguyên nhân, những nhân tố ảnh hởng tới việc khó khăn của doanh nghiệp để từ đó đa ra những biện pháp thích hợp Cán bộ Ngân hàng phải coi mình nh là ngời của doanh nghiệp, cùng doanh nghiệp tháo gỡ những khó khăn.

Đối với nợ khó đòi còn tài sản đảm bảo, việc xử lý nợi khó đòi thực chất là xử lý tài sản thế chấp Trong trờng hợp đã đến thời hạn thực nghĩa vụ mà bên thế chấp không thực hiện đúng nghĩa vụ Thì bên nhận thế chấp có quyền xử lý tài sản đem thế chấp.

Ngân hàng có quyền yêu cầu bán đấu giá tài sản thế chấp Với những tài sản có giá trị nhỏ, Ngân hàng có thể trực tiếp quản lý tài sản đó Khi đó việc xử lý tài sản thế chấp là do Ngân hàng, Ngân hàng trực tiếp đứng ra phát mại tài sản, Ngân hàng đợc phép u tiên thanh toán số tiền từ việc phát mại tài sản thế chấp, sau khi trừ đi chi phí bảo quản, bán đấu giá Với những tài sản lớn, có giá trị cao theo quy

định của pháp luật thì sẽ do cơ quan trung gian đứng ra quản lý Khi xử lý tài sản thế chấp, Ngân hàng phải gửi đơn kiện nên cơ quan có thẩm quyền để đòi xử lý bồi thờng Ngoài ra, Ngân hàng có thể áp dụng các hình thức khác nh: để bên thế chấp tự đứng ra bán tài sản, hai bên cùng bán tài sản, uỷ quyền cho tổ chức tín dụng khác bán tài sản

Trong trờng hợp phải xử lý tài sản thế chấp để thực hiện một nghĩa vụ đến hạn (Bên vay vốn mặc dù cha đến thời hạn kết thúc hợp đồng tín dụng nhng đã đang bị giải thể phá sản buộc phải xử lý tài sản thế chấp.), thì các nghĩa vụ khác tuy cha đến hạn nhng cũng coi nh đến hạn Thứ tự u tiên thanh toán đợc xác định theo thứ tự đăng ký tài sản thế chấp.

Đối với quyền sử dụng đất đã thế chấp

Khi đến hạn thực hiện nghĩa vụ đợc bảo đảm bằng thế chấp quyền sử dụng đất mà bên thế chấp không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ thì quyền sử dụng đất đợc xử lý Trong trờng hợp đất nông nghiệp, đất lâm nghiệp để trồng rừng đã thế chấp Ngân hàng thì bên nhận thế chấp có quyền yêu cầu cơ quan Nhà nợc có thẩm quyền sử dụng đất để thu hồi vốn và lãi Trong trờng hợp đất đã thế chấp với tổ chức kinh tế, cá nhân thì bên nhận thế chấp có quyền yêu cầu cơ quan Nhà nớc có thẩm quyền tổ chức đấu giá quyền sử dụng đất để thu hồi vốn

Chơng II: Nợ khó đòi và việc xử lý nợ khó đòi tại Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội

2.1 Khái quát chung về Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội

2.1.1 Lịch xử hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Hàng hải chi nhánh Hà nội.

Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam là ngân hàng thơng mại cổ phần đầu tiên ở Việt Nam, đợc thành lập theo giấy phép hoạt động số 0001/NH-CP ngày 08/06/1991 của Thống Đốc NHNN VN và chính thức khai tr-

ơng đi vào hoạt động ở Hải Phòng vào ngày 12/7/1991 Đây là ngân hàng thơng mại cổ phần đầu tiên sau khi Nhà nớc công bố pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính, khi Đảng và Nhà nớc ta đề xuất và tiến hành thực hiện đổi mới nền kinh tế đất nớc.

Kể từ khi hoạt động cho đến nay đã trải qua 12 năm xây dựng và phát triển, Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải đã trởng thành về nhiều mặt và đạt đợc những kết quả đáng khích lệ, từng bớc xác định vị trí của mình trong hệ thống các

ngân hàng thơng mại Việt Nam Hoạt động kinh doanh có hiệu quả kinh tế cao, đảm bảo an toàn vốn trên cơ sở chấp hành đúng các quy định của pháp luật, các quy chế, quy định của NHNN, của đại hội cổ đông và của HĐQT Tốc độ tăng tr-ởng vốn bình quân hàng năm đạt trên 20%, góp phần đáng kể vào thị trờng vốn của các ngân hàng trong thời kỳ đổi mới D nợ cho vay hiện nay đạt mức xấp xỉ 1500 tỷ đồng.

Mạng lới hoạt động của Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải đợc mở rộng, đến nay ngoài hội sở chính tại Hải Phòng Ngân hàng đã thành lập 6 chi nhánh tại Quảng Ninh, Hà Nội, Đà Nẵng, TH.HCM, Cần Thơ, Vũng Tàu đồng thời thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý ở nhiều nớc trên thế giới Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải đã mở rộng, phát triển đa dạng các loại hình dịch vụ, đã ứng dụng rộng rãi thành tựu tin học vào hoạt động ngân hàng Do đó phục vụ khách hàng nhanh chóng, thuận tiện theo các yêu cầu của một ngân hàng tiên tiến hiện nay.

Quá trình xây dựng và phát triển của Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải Hà nội có thể chia thành 5 giai đoạn.

a) Giai đoạn hình thành và xây dựng chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội (1991-1995).

Chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội là chi nhánh đầu tiên đợc thành lập, thành lập ngay từ khi hình thành Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam Trong qnản lý điều hành Ngân hàng đã áp dụng mạng lới tin học trong toàn bộ Ngân hàng và kết nối với trụ sở chính cũng nh cá chi nhánh khác Tại trụ sở chính của Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải đã tổ chức các phòng nghiệp vụ thực hiện chức năng tham mu quản lý toàn bộ hệ thống.

Chi nhánh Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải Hà Nội chịu sự điều tiết quản lý của hội sở ở Hải Phòng.

Có thể nói trong giai đoạn từ 1991-1995 sự hình thành và hoạt động của Ngân hàng TMCP Hàng hải chi nhánh Hà nội trong điều kiện có nhiều yếu tố thuận lợi: môi trờng hoạt động kinh doanh trong cơ chế thị trờng đang hình thành

và phát triển, phần lớn các doanh nghiêp hoạt động kinh doanh có hiêụ quả, môi trờng pháp lý đã bắt đầu cởi mở, Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội đã thu hút đ-ợc nhiều khách hàng

b) Giai đoạn mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh (1996-1999).

Đây là giai đoạn tập trung mở rộng hoạt động hoạt động kinh doanh với tốc độ tăng trởng khá cao từ 1,5 đến 2 lần trên quy mô lớn hơn hẳn so với giai đoạn gây dựng Ngân hàng, đặc biệt trong nghiệp vụ tín dụng, đầu t vào rất nhiều dự án kinh tế khác nhau trên khắp toàn quốc, đã thúc đẩy các doanh nghiệp phát triển

Tuy nhiên từ năm 1999 Ngân hàng TMCP Hàng Hải chi nhánh Hà Nội đã áp dụng những biện pháp về tổ chức cán bộ, quản lý điều hành, công tác điều hành đi vào nề nếp, trong đó xử lý tồn đọng đã có chuyển biến.

Có thể nói trong giai đoạn này Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải Hà Nội đã tập trung vào mở rộng quy mô và đa dạng hoá các sản phẩm kinh doanh, xong biện pháp để đảm bảo chất lợng kinh doanh đúng mức Mặc dù kinh doanh vẫn có lãi nhng hiệu quả hoạt động kinh thấp đã để lại một số tồn đọng cần phải có thời gian biện pháp phù hợp để khắc phục Đây là bài học quý giá đối với các nhà quản lý điều hành một doanh nghiệp, một Ngân hàng hoạt động trong cơ chế thị trờng.

c) Giai đoạn chấn chỉnh, củng cố (từ 01.01.2000 đến nay).

Thực hiện quyết định số 212/1999/TTg ngày 21-10-1999 của thủ tớng chính phủ, công văn số 1192/1999/NHNN ngày 7-12-1999 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam; Công văn số 01/CV-NH ngày 04 1-2000 và công văn số 24/CV-NH ngày 26-1-2000 của Giám đốc chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc Hải Phòng về việc xây dựng và thực hiện đề án chấn chỉnh hoạt động ngân hàng th-ơng mại cổ phần Và hiện nay thực hiện quyết định số 149/QĐ-TTg ngày 05/10/2001 của Thủ tớng Chính phủ về việc phê duyệt đề án chấn chỉnh, xử lý nợ tồn của các Ngân hàng thơng mại

Qua gần 3 năm thực huện nhiệm vụ chấn chỉnh, củng cố Ngân hàng đã đạt đợc những kết quả toàn diện và tơng đối cơ bản:

Chức năng, nhiệm vụ đợc quy định rõ ràng hơn Đề bạt một số cán bộ trẻ, sắp xếp lại một số xán bộ quản lý tại các phòng, ban

Phơng pháp quản lý điều hành có trọng tâm, trọng điểm và có chơng trình nội dung cụ thể, sát thực; Điều chỉnh lại cơ chế quản lý điều hành ở một số khâu công tác trọng yếu; Cùng với các biện pháp tổ chức thực hiện chặt chẽ, công tác giám sát, kiểm tra, kiểm soát rất đợc chú trọng, đợc thực hiện định kỳ trên tất cả các mặt hoạt động kinh doanh.

Đã chuyển dịch mạnh mẽ trong thay đổi cơ cấu khách hàng, nâng cao tỉ trọng giao dịch các khách hàng là các doanh nghiệp nhà nớc.

Hạn chế rủi ro bằng việc tăng cờng đầu t, cho vay vào các dự án kinh tế khả thi, an toàn và hiệu quả, nâng cao tỉ trọng cho vay trung, dài hạn và thực hiện đồng tài trợ Thực hiện nghiêm chỉnh các quy định quản lý nghiệp vụ, đặc biệt là nghiệp vụ quản lý tín dụng.

Công tác xử lý nợ quá hạn đạt đợc những kết quả đáng khích lệ Hàng năm thu đợc gần 35 tỷ đồng nợ quá hạn khó đòi.

Cho đến nay đã hoàn thành đề án nâng cấp tin học E-Bank Chơng trình tin học mới này dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại và quản lý nghiệp vụ tiên tiến, đáp ứng cơ bản một số yêu cầu quản lý một số ngân hàng hiện đại ở Việt Nam Chính vì vậy, công tác thông tin báo cáo, công tác giám sát, kiểm tra, kiểm soát đã đợc giải quyết cơ bản; Sắp tới sẽ thay đổi phơng pháp quản lý điều hành và triển khai một số dịch vụ ngân hàng mới.

Nhìn lại quá trình hình thành, xây dựng và phát triển của Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải Hà Nội 13 năm qua, về cơ bản Ngân hàng đã bám sát chủ trơng, chính sách của Đảng và Nhà nớc, tuân thủ các quy chế của Ngành và vận dụng sáng tạo vào thực tế từng thời kỳ nên đã tạo đợc sự phát triển tơng đối toàn diện, có chiều sâu.

2.1.2Cơ cấu tổ chức điều hành

Ngân hàng TMCP Hàng hải chi nhánh Hà nội là ngân hàng thành viên của Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam do đó các cổ đông sáng lập chi nhánh cũng là các cổ đông sáng lập Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam, các cổ đông chủ yếu là những doanh nghiệp nhà nớc Các cổ đông sáng lập gồm có: Công ty Vận tải biển Việt Nam, Tổng công ty Bu chính Viễn Thông, Công ty Vận Tải Biển III, Cơ quan Cục Hàng Hải Việt Nam, Tổng công ty Dệt May Việt Nam (VINA TEX), Công ty Phát Triển và Đầu T Công Nghệ, Nhà máy Sửa chữa Tàu Biển Phà Rừng, Công ty Vận Tải và Thuê Tàu Bỉên Việt Nam, Đại lý Hàng Hải Việt Nam, Cảng Sài Gòn, Cảng Hải Phòng, Công ty Liên Doanh Vận Tải Pháp - Việt (GEMATRANS), Cảng Quy Nhơn, Công ty Máy Tính Truyền Thông 3C, Cảng Quảng Ninh, Công ty Xuất Nhập Khẩu Vật T Đờng Biển, Cảng Đà Nẵng, Cảng Nha Trang, Trờng Trung Học Hàng Hải I, Công ty Công Nghiệp Tàu Thuỷ Nam Triệu, Công ty Thông Tin Điện Tử Hàng Hải, Công ty Đóng Tàu và Công Nghiệp Hàng Hải Sài Gòn, Trờng Trung Học Hàng Hải II.

2.1.3 Mục tiêu và lĩnh vực hoạt động chính.

Đến nay, hầu hết các doanh nghiệp trong ngành Hàng hải là kháh hàng của Ngân hàng Trung bình 30-40% doanh số hoạt động của Ngân hàng là phục vụ các doanh nghiệp ngành Hàng hải ( bao gồm cả hoạt động cho vay và hoạt động cung cấp dịch vụ thanh toán và chuyển tiền, cung ứng ngoại tệ) Trong vài năm gần đây, d nợ cho vay cuả Ngân hàng tại các doanh nghiệp ngành Hàng hải luôn luôn duy trì từ 100 - 130 tỷ đồng, chiếm 30% tổng d nợ của Ngân hàng.

Bên cạnh việc cung ứng vốn cho các doanh nghiệp của ngành, Ngân hàng còn rất chú trọng đáp ứng các nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng đa dạng của các khách hàng ngành Hàng hải

Về cơ sở khách hàng, ngay từ khi thành lập, Ngân hàng Hàng hải chi nhánh Hà nội đã xác định khách hàng luôn là u tiên hàng đầu, là vấn đề sống còn của mình Chính vì thế bên cạnh việc luôn đi theo định hớng phục vụ cho sự nghiệp phát triển của ngành Hàng hải, Giao thông vận tải, Bu chính viễn thông, Ngân hàng còn luôn quan tâm đa dạng hoá khách hàng, thu hút các doanh nghiệp thuộc

nhiều thành phần kinh tế ở các ngành kinh tế khác có liên quan; Ngân hàng chủ trơng thực hiện một chính sách khách hàng linh hoạt, phù hợp với từng thị trờng và từng loại khách hàng nhằm xây dựng một đội ngũ khách hàng nòng cốt và gắn bó lâu dài, với trọng tâm là các doanh nghiệp lớn.

Sau 13 hoạt động trong cơ chế thị trờng với cạnh tranh gay gắt của hàng trăm ngân hàng thơng mại khác, bằng sự nỗ lực vợt bậc của toàn thể CBNV,với cách làm năng động, sáng tạo và bằng chất lợng phục vụ của mình, Ngân hàng đã xây dựng đợc một đội ngũ khách hàng thực sự lớn mạnh thuộc nhiều ngành nghề và thành phần kinh tế khác nhau, nhng có một điểm chung là luôn gắn bó với Ngân hàng qua những bớc thăng trầm Đây thực sự là nền tảng quan trọng nhất cho sự phát triển của Ngân hàng trong thời gian qua, đồng thời cũng chính là cơ sở cho sự phát triển của Ngân hàng trong hiện tại và tơng lai Đến nay, Ngân hàng có trên 2.000 khách hàng, trong đó chiếm một phần quan trọng là các Tổng công ty, doanh nghiệp lớn thuộc các ngành kinh tế quan trọng của đất nớc nh Hàng hải, Đờng bộ, Bu chính viễn thông, Bảo hiểm, Xây dựng, Thuỷ sản, Điện tử và tin học, Xuất nhập khẩu, và nhiều doanh nghiệp lớn trong các ngành kinh tế then chốt của đất nớc.

Bằng các hoạt động kinh doanh và quản lý nghiệp vụ của mình Ngân hàng đã thực sự hỗ trợ khách hàng một cách có hiệu quả 12 năm qua, trong cơ chế thị trờng thời kỳ đổi mới, không ít khách hàng rơi vào tình trạng khó khăn tởng chừng không gợng dậy nổi vì nhiều lý do khác nhau nh mất thị trờng tiêu thụ, công nghệ lạc hậu, thiếu vốn, thiếu thông tin, thiếu sự hỗ trợ của dịch vụ ngân hàng đều tìm thấy ở Ngân hàng một ngời bạn chung thuỷ, luôn sát cánh cùng họ để tìm cách tháo gỡ khó khăn, vực họ vợt qua gian nan, ổn định sản xuất kinh doanh và từng bớc đi lên Trong 12 năm, đã có rất nhiều dự án và doanh nghiệp nhận đợc vốn đầu t của Ngân hàng Hàng hải cung cấp, các dự án đã và đang phát huy hiệu quả, các doanh nghiệp đang ăn nên làm ra, góp phần thúc đẩy tốc độ phát triển kinh tế của Thủ đô

Thời gian tới, Ngân hàng sẽ triển khai nhiều biện pháp đồng bộ nhằm duy trì tốt đội ngũ khách hàng cũ và thu hút các khách hàng mới là những doanh

nghiệp có tiềm năng, tăng khối lợng giao dịch đối với các khách hàng là doanh nghiệp nằm trong diện chiến lợc phát triển của từng địa phơng; áp dụng triệt để những u đãi về lãi suất, biểu phí, giảm thiểu thủ tục hành chính, u tiên nguồn vốn, chủ động phục vụ tại chỗ và áp dụng các tiện ích khác đối với những khách hàng màng lại lợi ích và an toàn cho Ngân hàng; Tăng cờng công tác quản lý khách hàng, chú trọng hơn nữa đến công tác t vấn cho khách

2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội.

a) Huy động vốn.

Thực hiện phơng châm ''Huy động vốn để cho vay" Ngân hàng TMCP Hàng hải chi nhánh Hà Nội đã luôn coi trọng công tác huy động vốn và coi nguồn vốn là yếu tố đầu tiên của quá trình kinh doanh, quyết định đến sự tồn tại của Ngân hàng Với nguồn vốn huy động có cơ cấu hợp lý, chi phí huy động vốn thấp sẽ là cơ sở để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

Ngân hàng TMCP Hàng hải chi nhánh Hà nội căn cứ vào tình hình kinh tế xã hội trên địa bàn, vào kế hoạch huy động vốn của Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam và mục tiêu tăng trởng kinh tế đất nớc trong từng thời kỳ để đề ra biện pháp, kế hoạch huy động vốn phù hợp đạt hiệu quả cao.

Công tác huy động vốn luôn đợc Ngân hàng chú trọng do vậy mà tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh đã tăng nên trong từng năm Diễn biến hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội trong thời gian gần đây đợc mô tả theo số liệu sau:

Liên tục trong nhiều năm liền Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội đã đạt vợt mức chỉ tiêu huy động vốn của mình, vốn huy động tăng qua từng năm Nếu nh năm 2000 mức vốn huy động đạt 430.488 triệu đồng thì đến năm 2001 đạt 553.576 triệu đồng tăng 123,088 triệu đồng, tăng 28,6 % so với năm 2000 Sang năm 2002 tổng vốn huy động tăng, tuy nhiên tỷ lệ tăng thấp hơn, tăng 77.241 triệu đồng bằng 113% so với năm 2001 Có đợc kết quả nh vậy là sự lỗ lực không mệt mỏi của cán bộ nhân viên Ngân hàng, đặc biệt tổ dịch vụ khách hàng, Sự chỉ đạo sát sao ban lãnh đạo chi nhánh và chính sách huy động vốn hợp lý.

Về cơ cấu vốn

Theo thời hạn

Từ chỗ chỉ huy động các nguồn vốn ngắn hạn của các tổ chức kinh tế, sang năm 2001, 2002 chi nhánh đã khai thác đợc các nguồn vốn dài hạn của các tổ chức kinh tế Nguồn vốn huy động dài hạn năm 2001 đạt 127.246 triệu đồng bằng 362% so với năm 2000, năm 2002 đạt 172.049 triệu đồng tăng 35% so với năm 2001 Mặc dù tỷ trọng vốn ngắn hạn giảm dần qua các năm nhng luôn chiếm tỷ trọng lớn, tỷ trọng vốn ngắn hạn trên tổng nguồn vốn huy động trong 3 năm 2000, 2001, 2002 lần lợt là 91,84%, 70,01%, 72,59% Tỷ trọng vốn huy động trung và dài hạn trong tổng nguồn vốn nhỏ, do đó Ngân hàng TMCP Hàng hải chi nhánh Hà nội khó khăn trong việc cấp tín dụng trung và dài hạn Ngân hàng chủ yếu dùng vốn do trung tâm cấp để cho vay trung và dài hạn đối với các đơn vị kinh tế

Theo thành phần kinh tế

Nguồn vốn huy động đợc của Ngân hàng chủ yếu từ tiền gửi của các doanh nghiệp và chiếm tỷ trọng lớn.Trong 3 năm 2000, 2001, 2002 tỷ trọng vốn huy động từ các doanh nghiệp luôn ổn định và chiếm trên dới 85% tổng nguồn vốn

huy động Ngân hàng luôn trú trọng và giữ mối quan hệ tốt với các doanh nghiệp Chính vì thế mà các hoạt động thanh toán của các doanh nghiệp qua Ngân hàng mang lại nguồn thu phí lớn cho Ngân hàng.

Các doanh nghiệp, đơn vị kinh tế quan hệ với Ngân hàng thuộc đủ mọi thành phần kinh tế Trong đó các doanh nghiệp thuộc các ngành Hàng hải, Giao thông vận tải, Bu điện, là các cổ đông góp vốn góp vốn Ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn Ngân hàng đã giữ đợc các khách hàng lớn quen thuộc với Ngân hàng và thờng xuyên có số d tiền gửi lớn tại Ngân hàng Tuy nhiên, các doanh nghiệp này khi có nhu cầu về vốn thì họ lại rút một lợng vốn lớn khỏi Ngân hàng Điều này đôi khi làm trở ngại lớn đối với Ngân hàng để đảm bảo về vốn và không bị lỗ trong kinh doanh, nhiều khi Ngân hàng phải thực hiện các biện pháp khắc phục nh đi vay khi thiếu vốn hoặc gửi vốn vào các ngân hàng khác khi thừa vốn

Theo tiền tệ.

Nguồn vốn tăng hàng năm của ngân hàng chủ yếu là huy động bằng nội tệ Mặc dù đã có nhiều cố gắng, có nhiều biện pháp tích cực nhằm thu hút nguồn ngoại tệ, song lợng ngoại tệ thu đợc hàng năm tăng không đáng kể Ngân hàng không thể nâng lãi suất huy động vốn bằng ngoại tệ lên đợc; trong những năm vừa qua kinh tế thế giới tăng trởng chậm đặc biệt kinh tế Mỹ, lãi suất ngoại tệ trên thị trờng thế giới giảm Do đó lãi suất huy động vốn bằng ngoại tệ trên thị trờng tiền tệ ở nớc ta giảm và thấp hơn nhiều lần so với lãi suất huy động vốn bằng nội tệ Cho nên việc gửi tiền vào ngân hàng hởng lãi suất bằng ngoại tệ không hấp dẫn những ngời nắm giữ ngoại tệ Chính vì thế mà nguồn ngoại tệ huy động đợc không đủ để đáp ứng các nhu cầu tín dụng bằng ngoại tệ Do vậy mà chi nhánh đã cần sự điều tiết ngoại tệ từ hội sở chính

Mặc dù huy động đợc lợng vốn khá lớn, song lợng vốn này vẫn không đủ để đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn Chính vì thế mà trong nhiều năm liền Ngân hàng phải sử dụng vốn vay từ các TCTD khác Nguồn vốn vay của Ngân hàng chủ yếu đợc phân bổ từ trung tâm qua việc vay các ngân hàng nớc ngoài để phục vụ cho

các hoạt động kinh doanh ngoại tệ, thanh toán, tài trợ xuất nhập khẩu cho các đơn vị kinh tế

Nhìn chung công tác huy động vốn của Ngân hàng TMCP Hàng hải chi nhánh Hà nội đã tăng trởng và ổn định qua các năm, phục vụ tốt nhu cầu sử dụng vốn Công tác huy động vốn đóng góp quan trọng vào hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Tuy nhiên, công tác huy động vốn bên cạnh những mặt tích cực còn không ít những khó khăn cần phải khắc phục

b) Sử dụng vốn.

Trong các năm 2000, 2001, 2002 cùng với sự phục hồi kinh tế và tăng trởng kinh tế ổn định của đất nớc, nhu cầu về vốn của kinh tế tăng, để phát triển sản xuất Chính vì thế mà hoạt động sử dụng vốn của Ngân hàng TMCP Hàng hải chi nhánh Hà nội tăng trởng liên tục trong những năm vừa qua và đem lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng Diễn biến hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Hàng hải chi nhánh Hà nội trong thời gian gần đây đợc mô tả trong số liệu sau:

D nợ cho vay đến 31/12/2000 đạt 354.857 tr đ, sang năm 2001 đã tăng 5,7 % đạt 351.874tr đ và sang năm 2002 mức tăng trởng tín dụng nhanh hơn tăng 18,7% so với năm 2001 đạt 416.000 tr đ Đạt đợc kết quả nh vậy là do sự lỗ lực của cán bộ nhân viên ngân hàng trong việc duy trì các khách hàng cũ và tìm các khách hàng mới Doanh số cho vay tăng liên tục tăng qua các năm, năm 2001 là 366.305 tr đ bằng 148% so với năm 2000, năm 2002 con số này là 421.195 tr đ đạt mức kỷ lục từ trớc đến nay tăng 15% so với năm 2001.

Doanh số thu nợ năm 2001 đạt 351.871 tr đ bằng 154,7% so với năm 2000 (không bao gồm doanh số chuyển tiền 72.664 tr đ dự án GTVT), sang năm 2002 doanh số thu nợ tăng nhanh Bởi vì trong năm vừa qua đã thu hồi đợc vốn các dự án cho vay ngắn hạn trớc đó, và công tác xử lý các khoản nợ quá hạn ( nợ kho đòi) đạt kết quả khả quan

Theo thời hạn

Việc tăng d nợ cho vay trên qua các năm 2001,2002 chủ yếu là do sự tăng trởng vợt bậc các dự án cho vay trung và dài hạn Nếu nh năm 2000 d nợ cho vay trung và dài hạn chỉ đạt 56.164 tr đ chiếm 18,65% thì sang năm 2002 d nợ cho vay dài hạn đã nên tới 206.693 tr đ chiếm 49,7% d nợ cho vay tăng 3,3 lần so với năm 2000 Việc tăng d nợ cho vay trung và dài hạn trong các năm 2001, 2002 trên là do trong những năm này Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội tiếp tục giải ngân các dự án cho vay sau; cho vay đồng tài trợ với Ngân hàng Ngoại thơng TƯ, cho vay đồng tài trợ với Ngân hàng TMCP Quân đội, cho vay từ các nguồn vốn uỷ thác của công ty tài chính Bu điện (55 tỷ đồng), cho vay uỷ thác cho công ty tài chính Dầu khí (25 tỷ đồng)

Nguồn vốn huy động tại Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội không đủ để đáp ứng nhu cầu cho vay trung và dài hạn, hơn nữa nguồn vốn huy động tại Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội chủ yếu là các nguồn ngắn hạn Chínhvì thế mà các khoản cho vay trung và dài hạn chủ yếu do trung tâm cấp.

Cho vay ngắn hạn cũng có hớng tăng trởng khá góp phần vào sự tăng d nợ cho vay Đối với ngân hàng cho vay ngắn hạn có nhiều lợi thế Trớc hết là khả năng thu hồi vốn nhanh, quay vòng vốn để thu lãi nhiều lần, đảm bảo đợc lợi nhuận của ngân hàng Cho vay ngắn hạn chủ yếu phục vụ cho các đơn vị kinh tế trên địa bàn Hà nội và cán bộ công nhân viên Ngân hàng Các doanh nghiệp trên địa bàn nhận vốn vay của Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội chủ yếu để thanh toán xuất nhập khẩu các máy móc thiết bị nớc ngoài, các đơn vị vay ngắn hạn có thể kể tới công ty TNHH thép Nam Đô (5 tỷ đồng) công ty TNHH Động Lực (180 tr đ) Ngân hàng TMCP nhà Hà nội (5 tỷ đồng).

Phân tích theo thành phần kinh tế

Trong thời gian vừa qua thực hiện phơng châm đa dạng hoá khách hàng Ngân hàng đã quan hệ tín dụng với tất cả các thành phần kinh tế Vốn tín dụng của ngân hàng chủ yếu cấp cho các loại hình doanh nghiệp; doanh nghiệp nhà nớc, công ty TNHH, công ty cổ phần Trong 2 năm 2001, 2002 tỷ lệ cấp vốn cho các doanh nghiệp nhà nớc tăng vợt bậc; Từ chỗ năm 2001 vốn tín dụng cấp cho doanh nghiệp nhà nớc chỉ là 85.285tr đ chiếm 25,4% tổng d nợ cho vay, thì sang năm 2001,2002 vốn tín dụng cấp cho doanh nghiệp nhà nớc đã tăng vợt bậc ; năm 2001là 205.196 tr đ chiếm 57,8% d nợ tín dụng, năm 2002 là 142,993 tr đ chiếm 46,39% d nợ tín dụng Vốn tín dụng cấp cho doanh nghiệp nhà nớc lớn nh vậy là do việc thực hiện các dự án lớn: dự án đồng tài trợ với NHNT TW (tổng mức cấp 3.990.158 USD) và thực hiện 2 dự án UTĐT lớn cho công ty tài chính Bu điện; tài trợ dự án hợp tác phát triển tín dụng giữa FPT và Hoa kỳ 25 tỷ đồng, dự án UTĐT cho công ty tài chính Dầu khí cấp cho PVFC 25 tỷ đồng Việc cấp tín dụng cho các doanh nghiệp nhà nớc lớn đem lại sự an toàn kinh doanh hơn cho Ngân hàng, tránh đợc nhiều rủi do, hơn nữa dễ đợc sự bảo lãnh của nhà nớc.

Tuy nhiên vốn tín dụng cấp cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng không nhỏ, trong những năm qua đều trên 50% Ưu điểm của việc cấp tín dụng cho các doanh nghiệp này là hạn mức nhỏ, chủ yếu là cho vay ngắn hạn, khả năng quay vòng vốn nhanh, mang lại tỷ lệ lãi lớn cho Ngân hàng Nhng thực tế cho thấy rất nhiều doanh nghiệp t doanh, công ty TNHH ra đời nhng vốn nhỏ, chủ

yếu dùng vốn vay của ngân hàng để kinh doanh, lại làm ăn không hiệu quả, làm ăn không đúng chức năng nhiệm vụ của mình, vay vốn ngân hàng với mục đích chiếm dụng vốn Tất cả các tồn tại đó gây thất thoát vốn cho Ngân hàng với khối lợng lớn Những khoản nợ quá hạn của Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội chủ yếu là các khoản vay của các đơn vị kinh tế ngoài quốc doanh Khắc phục những hạn chế này, những năm vừa qua Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội đã đôn đốc công tác thu nợ và hạn chế cho vay với công ty TNHH, công ty t nhân đồng thời kiểm tra kỹ lỡng điều kiện pháp lý, các điều kiện về kinh tế cũng nh năng lực kinh doanh của các đơn vị này Chính vì thế mà nợ quá hạn của Ngân hàng đã không phát sinh tăng Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội đã sử lý đợc 1 số khoản nợ khó đòi Đây là bài học kinh nghiệm không chỉ cho riêng Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội mà cho cả các ngân hàng thơng mại khác.

Về cơ cấu theo ngành kinh tế.

Đầu t cho ngành hành hải năm 2001 là 14,3% tổng d nợ gấp 3 lần năm 2000 Năm 2002 là 15,6% tổng d nợ tăng 28% so với năm 2001, tăng chủ yếu do đồng tài trợ cho Vinalines, ngành Bu điện năm 2001 chiếm 9,6% d nợ cho vay năm 2001 là 10,5% d nợ cho vay D nợ đầu t cho ngành bu điện 2 năm 2001,2002 tăng gấp 10 so với năm 2000, chủ yếu do đầu t vào VNPT, Tỷ trọng CV thơng mại và cho vay tiêu dùng chiếm 47,4% (năm 2001), 45% ( năm 2002) tổng d nợ tỷ trọng nh là khá cao so với nhu cầu đặt ra.

Các loại hình kinh doanh khác:

Ngoài cho vay với các đơn vị kinh tế, Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội còn sử dụng vốn vay của mình vào các hoạt động kinh doanh khác nh kinh doanh ngoại tệ đã thu đợc nhữnh khoản lợi nhuận đáng kể cho ngân hàng Do hệ thống thông tin nhanh, hiện đại phục vụ công tác thanh toán với những mối quan hệ tốt với các ngân hàng trong và ngoài nớc cộng với đội ngũ cán bộ nhanh nhạy trong công tác kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội không ngừng tăng lợng mua bán để tăng lợi nhuận, phí qua việc thanh toán qua ngân hàng cho

các đơn vị kinh tế trong địa bàn thành phố cũng mang lại nguồn lợi nhuận lớn cho Ngân hàng.

Doanh số chuyển tiền đến từ 16/05/01 đến 31/12/01 thông qua dịch vụ Money Gram là 70.937 USA trên tổng số 31 nớc Trong năm 2002 số này tiếp tục tăng do NHNN đã ban hành quy định số 14/7/2001QĐ NHNN ngày 19/11/2001 về việc cho phếp mua, chuyển, mang ngoại tệ ra nớc ngoài của ngời c chú là công dân Việt nam.

Kinh doanh ngoại tệ đã đẩy nên một bớc mới so với năm 2000 Ngoài chuẩn bị ngoại tệ phục vụ cho khách hàng XNK, chi nhánh cũng đã chuẩn bị rất kỹ thuật kinh doanh ngoại tệ và đón bắt đợc cơ hội kinh doanh Chính vì vậy mà năm 2001,2002 doanh số và lãi kinh doanh ngoại tệ cao gấp đôi năm 2000; lãi kinh doanh XK năm 2001 là 1.109 tr đ, năm 2002 là 1.750 tr đ Tuy nhiên việc tạo nguồn ngoại tệ để kinh doanh đối với các ngân hàng cổ phần thơng mại cổ phần vẫn còn nhiều khó khăn.

Nghiệp vụ bảo hành cam kết:

Tình hình bảo lãnh hàng năm 2001,2002 của L/c nhập khẩu và bảo lãnh khác tiếp tục tằn so với các năm trớc đó Số L/c mở năm 2001 là 170 món tăng 15% tổng giá trị so với năm 2000, số L/c mở năm 2002 là 210 món đạt 120% tổng giá trị so với năm 2001 Bảo lãnh khác phát sinh 110 món năm 2001 gấp 2 lần và đạt 182 % tổng giá trị so với năm 2000 Năm 2002 phát sinh 150 món đạt 215 % tổng giá trị so với năm 2000 Bộ phận thanh toán quốc tế đã không ngừng nâng cao chất lợng phục vụ khách hàng đáp ứng nhu cầu của khách hàng ngày càng tốt hơn Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội đã tích cực mở rộng phục vụ nhu cầu bảo lãnh cho tất cả các khách hàng, xây cho tốt cả các khác hàng có nhu cầu bảo lãnh tại chi nhánh một hạn mức và mức ký quỹ hợp lý, đồng thời cố gắng đơn giản hoá các thủ tục phục vụ mà vẫn bảo đảm an toàn cho khách hàng Phí bảo lãnh thu đ-ợc trong năm 2001 là 150 tr đ tăng 45% so với năm 2000, năm 2002 là 182 tr đ

2.2 nợ khó đòi tại Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội

Trên cơ sở bảo đảm tín dụng, Ngân hàng thực hiện giao vốn cho khách hàng sử dụng với cam kết hoàn trả đầy đủ nợ gốc và lãi khi đến hẹn Tuy nhiên, thực tế rất phực tạp các hoạt động tín dụng luôn có khả năng bị vi phạm vì nhiều lý do gây ra rủi ro tín dụng cho Ngân hàng mà biểu hiện của nó là tình trạng khách hàng dây da không trả đúng hạn cả gốc lẫn lãi hay một phần gốc hoặc lãi Từ đó làm phát dinh nợ quá hạn, nợ khó đòi cho Ngân hàng thơng mại Nợ khó đòi gây ra thất thoát vốn cho Ngân hàng, phơng hại các quan hệ tín dịng tiền tệ và ảnh h-ởng nghiêm trọng đến nền kinh tế.

2.2.1 Tình hình nợ nợ khó đòi tại Ngân hàng TMCP Hàng hải cAhi nhánh Hà nội

Tại Ngân hàng TMCP Hàng hải, nợ khó đòi không chỉ là vấn đề cần giải quyết nữa mà đã trở thành vấn đề bức súc, việc sử lý đợc hay không quyết định đến sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng Số nợ quá hạn của Ngân hàng đến nay đã nên tới 295 tỷ đồng, chiếm 14,5 tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng, trong đó nợ khó đòi là 215 tỷ đồng chiến 10,75 tổng tài sản của nhg và chiếm tới 15,82 % tổng d nợ cho vay của Ngân hàng Các tỷ lệ này cao hơn rất nhiều so với tỷ lệ vốn an toàn cần thiết, theo hiệp định Basler đợc ký kết giữa các nớc công nghiệp phát triển năm 1991 thì một Ngân hàng thơng mại có tỷ lệ nợ quá hạn dới 5% tổng nguồn vốn thì Ngân hàng đó đợc coi là an toàn vốn cần thiết, nếu tỷ lệ này là trên 8% thì đợc coi là nguy hiểm NHTƯ cần phải theo dõi kiểm soát để tránh rủi ro phá sản có thể sảy ro dẫn tới ảnh hởng tới các Ngân hàng thơng mại khác cũng nh nền kinh tế Mặt khác hiện nay vốn chủ sở hữu của Ngân hàng là 130 tỷ đồng chỉ bằng 46% nợ khó đòi và bằng 40,47% nợ quá hạn Trong trờng hợp có rủi ro phá sản xảy ra thì vốn của Ngân hàng không đủ để trang trải các khoản nợ tiền gửi và vốn vay Chính vì thế mà việc xử lý nợ khó đòi hiện nay tại Ngân hàng là cần thiết hơn bao giờ hết Do:

- Vốn chủ sở hữu của Ngân hàng thấp hơn so với nợ khó đòi, tỷ lệ nợ khó đòi trên tổng tài sản đang ở mức báo động Một khi không xử lý đợc nợ khó đòi thì Ngân hàng dễ có nguy cơ phá sản một khi mất lòng tin của dân chúng Tất cả các

tài sản có cũng không đủ trang trải các khoản nợ Nh vậy, hiên nay Ngân hàng kinh doanh hoàn toàn trên vốn của dân chúng từ việc huy động tiền gửi và đi vay là chủ yếu, không có sự bảo đảm nào của vốn tự có.

- Một khi không xử lý đợc nợ khó đòi, gây đổ vỡ Ngân hàng thì hậu quả của nó rất nghiêm trọng không chỉ ảnh hởng tới các cổ đông Ngân hàng mà còn ảnh hởng tới toàng bộ hệ thống Ngân hàng thơng mại, đặc biệt các Ngân hàng thơng mại cổ phần gây khủng hoảng lòng tin cho dân chúng.

Tuy nhiên trong những năm gần đây Ngân hàng TMCP Hàng hải đã và đang có những lỗ lực đáng kể bằng các biện pháp tích cực kịp thời đang dần từng bợc giảm tỷ lệ nợ quá hạn, nợ khó đòi, các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi hầu nh không phát sinh tăng Đó là sự lỗ lực của toàn bộ cán bộ nhân viên Ngân hàng Vấn đề xử lý nợ đang đợc thực hiện trong toàn hệ thống dới sự chỉ đạo thống nhất của hội đồng quản trị, ban giám đốc trung tâm Ngân hàng TMCP Hàng hải đã đổi mới cơ cấu tổ chức, tuyển dụng các cán bộ có năng lực thành lập các ban xử lý nợ, phòng xử lý rủi ro ở trung tâm cũng nh trong tất cả các chi nhánh để chỉ đạo xuyên suốt thống nhất từng bớc khắc phục khó khăn.

Ngân hàng TMCP Hàng hải chi nhánh Hà nội là chi nhánh đợc thành lập đầu tiên và có tổng tài sản lớn nhất nhng cũng có doanh số nợ khó đòi cao nhất trong các chi nhánh của toàn hệ thống Tình hình nợ quá hạn, nợ khó đòi của Ngân hàng có thể mô tả qua bảng số liệu sau:

Bảng 3: Nợ quá hạn tại Ngân hàng TMCP Hàng hải chi nhánh Hà nội.

Đơn vị: triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002Số tiền Số tiền

Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Hàng hải chi nhánh Hà Nội.

Nợ quá hạn tại Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội đã giảm trong các năm qua, tuy nhiên vẫn có tỷ trọng cao; năm2000 nợ quá hạn là 122.222 triệu đồng chiếm tới 20,05 % tổng tài sản và bằng 36,4 % tổng d nợ quá hạn Nh vậy trong năm 2000 và những năm trớc đó nợ quá hạn của Ngân hàng ở mức rất cao Trong đó nợ khó đòi là 37.567 triệu đồng bằng 30,74% nợ quá hạn tỷ trọng này tơng đối thấp Sang năm 2001 nợ quá hạn trên tổng d nợ là 29,87% bằng 86,73% so với năm 2000 và chiếm 15,20% tổng tài sản Trong đó nợ khó đòi là 57.966 triệu đồng tăng 54,31% so với năm 2000, chiếm 16,35% d nợ cho vay Năm 2001 tỷ lệ nợ quá hạn đã giảm, do việc thu hồi nợ đạt hiệu quả 30,3 (cả gốc và lãi) tỷ đồng bằng 113% so với năm 2000 và nợ quá hạn phát sinh tăng không đáng kể Mặc dù sang năm 2001 nợ khó đòi tại chi nhánh tăng mạnh nhng chủ yếu là do phát sinh các khoản nợ quá hạn năm 2000 chuyển sang Năm 2002 nợ quá hạn của Ngân hàng giảm mạnh và thấp nhất trong những năm trở lại đây; nợ quá hạn là 78.628 triệu đồng chỉ bằng 81,40 so với năm 2001, nợ quá hạn chỉ còn chiếm 11,14% tổng tài sản, 18,9% tổng d nợ cho vay Doanh số nợ quá hạn năm 2002 cũng chính là doanh số nợ khó đòi, do nợ quá hạn năm 2002 không phát sinh tăng và tất cả các khoản nợ quá hạn trong các năm trớc cha thu hồi đợc nay đã chuyển hết thành nợ khó đòi (các khoản nợ quá hạn trên 12 tháng).

Phân theo tiền tệ

Trong những năm vừa qua nợ quá hạn do các khách hàng vay vốn bằng ngoại

tệ hay mở L/C nhập khẩu không trả đợc nợ cho phía đối tác buộc ngân hàng phải đứng ra thanh toán cho các ngân hàng nớc bạn với t cách là ngân hàng bảo lãnh chiếm tỷ trọng lớn.

Bảng 4: Nợ quá hạn của Ngân hàng qua các năm

Đơn vị: Triệu đồng, USD

Số tiền Xử lý Số tiền Xử lýTổng nợ quá hạn 122222 107432 27972,5 78628 25676,5- VNĐ

- USD

Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Hàng hải chi nhánh Hà Nội.

Năm 2000 nợ quá hạn bằng ngoại tệ quy đổi ra USD là 4.068 nghìn USD chiếm 51% tổng nợ quá hạn Sang năm 2001, 2002 nợ quá hạn bằng ngoại tệ đã giảm nhng vẫm chiếm tỷ lệ cao: nợ quá hạn bằng ngoại tệ tính theo USD năm 2001 là 3.873 nghìn USD chiếm 56,9% tổng nợ quá hạn, năm 2002 là 3.644 nghìn USD chiếm 71,83% tổng d nợ quá hạn Các khoản nợ quá hạn này đến nay đã phát sinh thành nợ khó đòi.

Việc xử lý nợ trong những năm vừa qua đật hiệu quả, ổn định ở mức cao Năm 2000 Ngân hàng đã xử lý đợc 27972,5; năm2001 là 25676,5 Nợ khó đồi xử lý đợc chủ yếu bằng nội tệ thông qua việc bán tài sản thế chấp

Nợ quá hạn < 12 thángNợ quá hạn 6-12 tháng

Nợ quá hạn > 12tháng(nợ khó đòi )

Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Hàng hải

chi nhánh Hà Nội.

Năm 2000 nợ quá hạn dới 6 tháng là 24.233 triệu đồng chiếm 19,83% tổng d

nợ quá hạn, nợ quá hạn từ 6 - 12 tháng là 13.589 triệu đồng, nợ khó đòi là 37567 triệu đồng Năm 2001, 2002 tất cả các khoản nợ của Ngân hàng cha xử lý đều chuyển thành nợ khó đòi Do nợ quá hạn của Ngân hàng trong 2 năm nay không phát sinh tăng, chỉ phát sinh đôi chút và trong năm đã xử lý đợc ngay, các khoản nợ quá hạn tăng đều là do nợ quá hạn dới 12 tháng tử năm 2000 cha thu hồi đợc mà thành.

Tỷ trọng

Nợ quá hạn

Tỷ trọng

Nợ quá hạn

Tỷ trọng

D nợ ngoài quốc doanh 101668 63,18 85327 89,42 47413 60,30

Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Hàng hải chi nhánh Hà Nội.