Luận văn thạc sỹ - Nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng ngân hàng thương mại. Nghiên cứu trường hợp Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam

MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trong sự vận động phát triển của mỗi nền kinh tế, vốn luôn là một trong những yếu tố quan trọng nhất. Bởi vậy, sử dụng nguồn vốn như thế nào cho có hiệu quả là mục tiêu hàng đầu cho các nhà quản lý. Trong sự hội nhập và phát triển hiện nay, tín dụng ngân hàng là một trong những kênh phân phối vốn có hiệu quả nhất bởi nó đáp ứng được các nhu cầu về thiết thực về vốn đối với cá nhân cũng như các tổ chức kinh tế góp phần thúc đẩy sản xuất và tăng trưởng của mỗi quốc gia. Kể từ khi tiến hành cải cách nền kinh tế cho đến nay, Việt nam đã đạt được những thành tựu đáng kể trong sự phát triển kinh tế đất nước. Trong nhiều năm liền, nước ta luôn giữ vững được tốc độ tăng trưởng kinh tế hàng năm từ 7% trở lên. Có được kết quả như vậy là do Chính phủ đã áp dụng chính sách mở cửa, kêu gọi đầu tư nước ngoài, thúc đẩy phát triển sản xuất. Kết quả này cũng thể hiện việc sử dụng vốn rất có hiệu quả của các doanh nghiệp nước ta trong giai đoạn vừa qua. Tuy nhiên, kể từ khi ra nhập tổ chức thương mại thế giới WTO, sau đó là cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008, xuất phát từ nền kinh tế số một thế giới–Hoa Kỳ. Là một trong những nước chịu tác động mạnh của cuộc khủng hoảng này, Việt Nam liên tục phải chịu ảnh hưởng của lạm phát, nền kinh tế mất ổn định, tốc độ tăng trưởng kinh tế suy giảm rõ rệt, thị trường chứng khoán suy yếu, tiếp đó là thị trường bất động sản đóng băng, lãi suất NH biến động gây cản trở không nhỏ cho sự phát triển của nền kinh tế. Trong thời gian qua, sau một thời gian tăng trưởng nóng, các NHTM nói riêng, nền kinh tế Việt Nam nói chung đang đối mặt với với những vấn đề vô cùng nan giải. Cụ thể là: Giai đoạn trước năm 2011, lãi suất TDNH luôn ở mức cao, từ 17- 25%, cá biệt có thời điểm lên tới 30% gây cản trở hoạt động sản xuất của các doanh nghiệp và sự phát triển nền kinh tế. Vấn đề đặt ra là: Với một mức lãi suất cao như vậy, có bao nhiêu doanh nghiệp sản xuất có thể ổn định phát triển sản xuất, rồi có bao nhiêu phần trăm hợp đồng tín dụng phục vụ cho hoạt động sản xuất, bao nhiêu phần trăm phục vụ cho phi sản xuất. Nếu tỷ lệ đối với phi sản xuất chiếm tỷ lệ cao thì cho dư nợ tín dụng ở mức cao là một điều vô cùng đáng báo động. Giai đoạn từ năm 2011 trở lại đây, chính phủ và NHNN đã đưa ra hàng loạt các giải pháp nhằm cải thiện thực trạng tín dụng đáng báo động, lãi suất NH giảm đáng kể, bằng với thời điểm trước năm 2005, khoảng 10%. Hoạt động huy động vốn tại các tổ chức tín dụng không ngừng tăng trong khi đó hoạt động cho vay lại tăng rất chậm, nợ xấu vẫn ở mức cao, xuất hiện tình trạng các NHTM thừa vốn nhưng rất khó giải ngân, đa số doanh nghiệp nhỏ và vừa lại rất khó tiếp cận với nguồn tín dụng NHTM này. Ngoài ra, trên thế giới, hoạt động của ngân hàng thương mại chủ yếu là hoạt động tín dụng và đầu tư thông thường chỉ mạng lại khoảng 6% thu nhập nhưng ở Việt Nam trong giai đoạn hiện nay thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại trên 80% tổng thu nhập của mỗi ngân hàng. Chính vì vậy, nếu lĩnh vực tín dụng gặp rủi ro, hiệu quả quản lý không tốt, sẽ mang đến cho ngân hàng những thiệt hại vô cùng nặng nề, có khi dẫn đến phá sản. Hễ cứ một rủi ro nào đó của người vay cũng có thể đưa đến rủi ro cho ngân hàng và vì vậy thường là nằm ngoài khả năng bình thường của cán bộ tín dụng, nó đòi hỏi ngân hàng phải có giải pháp đồng bộ hữu hạn mới có thể hạn chế, ngăn ngừa bớt rủi ro, giảm tối thiểu những thiệt hại có thể xảy ra. Trong quá trình thực hiện thì ngân hàng cần phải tuân thủ tất cả các quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro xảy ra, trên cơ sở đó để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra do khách hàng của chi nhánh không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết. Gần đây, Ngân hàng TMCP Hàng Hải là một trong số các NHTM có những nỗ lực nhất định trong việc kiểm soát chất lượng tín dụng. Nhờ vào đó, tốc độ tăng trưởng tín dụng của ngân hàng liên tục gia tăng trong giai đoạn 2019-2021. Tỷ lệ nợ xấu liên tực được cải thiện, giảm xuống 1,15% giai đoạn 2019-2021. Các chỉ tiêu sinh lời và mức độ an toàn vốn liên tục tăng và đảm bảo quy định của NHNN đặt ra. Tuy nhiên, bên cạnh những thành công đó, đứng trước những thách thức của bối cảnh phát triển kinh tế trên thế giới và trong nước, chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Hàng Hải vẫn chưa ổn định, dự nợ cho vay đổi với lĩnh vực phi sản xuất còn cao, tiểm ẩn rủi ro tín dụng, hệ số ROA, ROE tăng trưởng không ổn định làm giảm hiệu quả quản lý tín dụng của MSB. Điều đó, đòi hỏi Ngân hàng MSB cần năng cao hơn nữa hiệu quả quản lý tín dụng theo các chuẩn mực và quy định của NHNN để hạn chế rủi ro rín dụng, xử lý tình trạng nợ xấu kéo dài, cải thiện tăng trưởng tín dụng, nâng cao hiệu quả hoạt động quản lý tín dụng. Chính vì vậy, tác giả đã lựa chọn đề tài: “Nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng ngân hàng thương mại: Nghiên cứu trường hợp Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn. 2. Tình hình nghiên cứu trong và ngoài nước 2.1. Tình hình nghiên cứu ngoài nước Hiệu quả quản lý tín dụng là một vấn đề quan trọng trong hoạt động quản trị của các ngân hàng thương mại. Các ngân hàng thương mại trong hoạt động quản lý tín dụng thường hướng tới việc quản lý tốt rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo an toàn cho ngân hàng và đảm bảo khả năng sinh lời. Trên thế giới hiện nay, các công trình nghiên cứu về quản lý tín dụng ngân hàng thường tập trung nhiều vào nghiên cứu chính sách quản lý rủi ro tín dụng, các nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng hoặc mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng và hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Fisher và cộng sự (2002) nghiên cứu đối với hệ thống NHTM Mỹ và Canada; Jimenez và Saurian (2006) nghiên cứu với hệ thống NHTM Tây Ban Nha cũng cho rằng tốc độ tăng trưởng GDP thực và rủi ro tín dụng có quan hệ ngược chiều và khi nền kinh tế phát triển tốt thì các doanh nghiệp sẽ kinh doanh tốt hơn, nhờ đó giúp họ cải thiện được khả năng trả nợ. Quagliarello (2007) cho rằng chu kỳ kinh doanh ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng với một dữ liệu bảng gồm các Ngân hàng Ý trong giai đoạn 1985-2002. Hơn nữa, Cifter và cộng sự (2009) đã đưa ra bằng chứng thực nghiệm cho thấy sự tụt hậu trong sản xuất công nghiệp và rủi ro tín dụng trong hệ thống tài chính Thổ Nhĩ Kỳ giai đoạn 2001-2007. Podpiera và Weill (2008) kiểm dịnh mối quan hệ giữa hiệu quả quản lý và rủi ro tín dụng trong ngành ngân hàng tại Séc giai đoạn 1994-2005. Nghiên cứu cũng cung cấp bằng chứng thực nghiệm về mối quan hệ ngược chiều giữa hiệu quả giảm và rủi ro tín dụng trong tương lai. Bên cạnh đó, tỷ lệ nợ xấu trong quá khứ, kết quả của việc quản lý kém, cũng được Salas và Saurina (2002), Klein (2013) sử dụng để kiểm tra mối quan hệ với nợ xấu hiện tại. Các nghiên cứu cho thấy nợ xấu trong quá khứ cao thể hiện khả năng quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng kém và tác động cùng chiều với nợ xấu hiện tại. 2.2. Tình hình nghiên cứu trong nước Luận án "Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với các doanh và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoài quốc doanh Việt Nam Nguyễn Tiền Phong(2008). Luận án đã hệ thống hóa các vấn đề lý luận nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTM; phân tích thực trạng hiệu quả hoạt động tín đụng, đối với DN vừa và nhỏ tại NHTM cổ phần ngoài quốc doanh Việt Nam; tác giả đã đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTM CP ngoài quốc doanh Việt Nam. Luận án “Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam”, LATS 1013 của Nguyễn Đức Tú tại Đại học Kinh tế Quốc Dân. Luận án đã chỉ ra tồn tại trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng, trong đó nguyên nhân hàng đầu là: chưa có định hướng, chiến lược cụ thể cho quản lý rủi ro của ngân hàng, ngân hàng chưa chú trọng phát triển các thước đo lượng hóa rủi ro Luận án “Nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam trong quá trình hội nhập” của Nguyễn Thị Thu Đông tại Đại Học Kinh tế Quốc dân (2012) -LATS. Luận án đã hệ thống hóa được những vấn đế mang tính lý luận về hoạt động tín dụng NHTM. Tác giả đã thể hiện mục đích nghiên cứu là phân tích nhằm chỉ ra những hạn chế trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam trong giai đoan 2006 -2010. Dự báo triển vọng về NHTM Việt Nam trong giai đoạn mới. Đồng thời tác giả cũng đã đưa ra một số nhóm giải pháp, mô hình định lượng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Vietcombank. Đề tài nghiên cứu khoa học “ Đánh giá thực trạng tín dụng thời gian qua. Định hướng và giải pháp điều hành cho giai đoạn từ nay đến năm 2015” của Nguyễn Thùy Dương tại Học viện Ngân hàng năm 2013. Công trình đã làm sáng tỏ thực trạng tăng trưởng tín dụng, cơ cấu tín dụng trong giai đoạn vừa qua. Trên cơ sở đó, công trình đã phân tích sự tác động của tăng trưởng tín dụng, cơ cấu tín dụng đến hệ thống ngân hàng, doanh nghiệp và nền kinh tế. 3. Mục tiêu nghiên cứu Trên cơ sở phân tích, luận giải và hệ thống hoá các vấn đề lý luận cơ bản về quản lý tín dụng, hiệu quả quản lý tín dụng và phân tích thực tiễn là đánh giá thực trạng hiệu quả quản lý tín dụng NHTM: nghiên cứu điển hình tại Ngân hàngTMCP Hàng Hải Việt Nam, từ đó đề xuất kiến nghị về phương hướng và giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng NHTM, trong đó điển hình tại Ngân hàng MSB trong thời gian tới. 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Quản lý tín dụng và hiệu quả quản lý tín dụng - Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi nội dung: Hiệu quả quản lý tín dụng + Phạm vi không gian: Ngân hàng MSB + Phạm vi thời gian: những số liệu được dẫn chiếu trong luận văn chủ yếu thu thập trong giai đoạn 2019 -2021, giải pháp và định hướng tầm nhìn đến năm 2030. 5. Phương pháp nghiên cứu Trong từng nội dung cụ thể, đề tài có thể sử dụng các phương pháp nghiên cứu sau: phương pháp thống kê, phương pháp diễn dịch, phương pháp so sánh, phương pháp tổng hợp, phương pháp toán, phương pháp mô hình hoá, phương pháp chuyên gia… để làm sáng tỏ các vấn đề lý luận và thực tiễn.   6. Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm 3 chương: Chương 1: Quản lý tín dụng và hiệu quả quản lý tín dụng ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng hiệu quả quản lý tín dụng NHTM: Nghiên cứu trường hợp Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng NHTM:nghiên cứu trường hợp Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam

MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .7 1.1 Tín dụng ngân hàng quản lý tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Bản chất đặc điểm tín dụng ngân hàng .7 1.1.2 Quản lý tín dụng ngân hàng 1.1.3 Nội dung quản lý hoạt động tín dụng 13 1.2 Hiệu quản lý tín dụng hệ thống tiêu đánh giá .26 1.2.1 Quan niệm hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại 26 1.2.2 Hệ thống tiêu đánh giá hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại 27 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động quản lý tín dụng .33 1.3.1 Mức độ đồng linh hoạt sách quản lý tín dụng .33 1.3.2 Mức độ đầy đủ minh bạch hệ thống thơng tin tín dụng 33 1.3.3 Mức độ tuân thủ quy trình quản lý tín dụng 34 1.3.4 Hiệu lực hệ thống kiểm soát nội quản lý rủi ro tín dụng .34 1.3.5 Chất lượng đội ngũ cán 36 1.3.6 Các nhân tố liên quan đến môi trường kinh doanh 38 1.4 Kinh nghiệm nâng cao hiệu quản lý tín dụng NHTM quốc gia giới học cho Việt Nam 41 1.4.1 Kinh nghiệm quốc gia giới 41 1.4.2 Bài học kinh nghiệm Việt Nam .48 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM: NGHIÊN CỨU TRƯỜNG HỢP ĐIỂN HÌNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM 51 2.1 Thực trạng quản lý tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 51 2.1.1 Hệ thống văn quản lý tín dụng Ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại giai đoạn 2010 đến 51 2.1.2 Quản lý nguồn vốn huy động ngân hàng thương mại 51 2.1.3 Quản lý khoản cho vay danh mục cho vay 55 2.1.4 Quản lý rủi ro tín dụng 58 2.2 Thực trạng hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại: Nghiên cứu trường hợp Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 64 2.2.1 Thực trạng hiệu quản lý tín dụng thơng qua tiêu định tính 64 2.2.2 Thực trạng hiệu quản lý tín dụng thơng qua tiêu định lượng 66 2.3 Đánh giá hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại: Nghiên cứu trường hợp điển hình Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam .80 2.3.1 Những kết đạt 80 2.3.2 Tồn nguyên nhân 83 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM: NGHIÊN CỨU TRƯỜNG HỢP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM .89 3.1 Bối cảnh dự báo xu hướng nâng cao hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Hàng Hải nói riêng thời gian tới 89 3.1.1 Bối cảnh kinh tế thách thức đặt cho hệ thống NHTM Việt Nam nói chung MSB nói riêng 89 3.1.2 Dự báo xu hướng nâng cao hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Hàng Hải nói riêng thời gian tới 91 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại: Nghiên cứu trường hợp Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 93 3.2.1 Nhóm giải pháp Ngân hàng Nhà nước 93 3.2.2 Nhóm giải pháp Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 97 3.3 Một số khuyến nghị 106 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước .106 3.3.2 Đối với Chính phủ bộ, ngành 109 KẾT LUẬN 111 TÀI LIỆU THAM KHẢO 112 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBTD : Cán tín dụng CSTT : Chính sách tiền tệ DN : Doanh nghiệp DNVVN : Doanh nghiệp nhỏ vừa KH : Khách hàng KSNB : Kiểm soát nội MSB : Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng Thương mại RRTD : Rủi ro tín dụng TCTC : Tổ chức Tài TCTD : Tổ chức tín dụng TD : Tín dụng TDNH : Tín dụng ngân hàng TMCP : Thương mại cổ phần TSĐB : Tài sản đảm bảo DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tỷ lệ nợ xấu năm 64 Bảng 2.2: Dư nợ giai đoạn 2019-2021 MSB 72 Bảng 2.3: Dư nợ cho vay theo lĩnh vực 74 Bảng 2.4: Chỉ tiêu phản ánh khả sinh lời 75 Biểu đồ 2.1: Tỷ lệ CASA .68 Biểu đồ 2.2: Chi phí vốn biên lãi 69 Biểu đồ 2.3: Dư nợ tái cấu theo Thông tư 14/2021/TT-NHNN 71 Biểu đồ 2.4: Dư nợ tái cấu theo ngành nghề .72 Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ nợ xấu MSB giai đoạn 2019-2020 .76 Biểu đồ 2.6: Tỷ lệ an toàn vốn MSB .79 Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn MSB 80 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong vận động phát triển kinh tế, vốn yếu tố quan trọng Bởi vậy, sử dụng nguồn vốn cho có hiệu mục tiêu hàng đầu cho nhà quản lý Trong hội nhập phát triển nay, tín dụng ngân hàng kênh phân phối vốn có hiệu đáp ứng nhu cầu thiết thực vốn cá nhân tổ chức kinh tế góp phần thúc đẩy sản xuất tăng trưởng quốc gia Kể từ tiến hành cải cách kinh tế nay, Việt nam đạt thành tựu đáng kể phát triển kinh tế đất nước Trong nhiều năm liền, nước ta giữ vững tốc độ tăng trưởng kinh tế hàng năm từ 7% trở lên Có kết Chính phủ áp dụng sách mở cửa, kêu gọi đầu tư nước ngoài, thúc đẩy phát triển sản xuất Kết thể việc sử dụng vốn có hiệu doanh nghiệp nước ta giai đoạn vừa qua Tuy nhiên, kể từ nhập tổ chức thương mại giới WTO, sau khủng hoảng tài tồn cầu năm 2008, xuất phát từ kinh tế số giới–Hoa Kỳ Là nước chịu tác động mạnh khủng hoảng này, Việt Nam liên tục phải chịu ảnh hưởng lạm phát, kinh tế ổn định, tốc độ tăng trưởng kinh tế suy giảm rõ rệt, thị trường chứng khoán suy yếu, tiếp thị trường bất động sản đóng băng, lãi suất NH biến động gây cản trở không nhỏ cho phát triển kinh tế Trong thời gian qua, sau thời gian tăng trưởng nóng, NHTM nói riêng, kinh tế Việt Nam nói chung đối mặt với với vấn đề vô nan giải Cụ thể là: Giai đoạn trước năm 2011, lãi suất TDNH mức cao, từ 17- 25%, cá biệt có thời điểm lên tới 30% gây cản trở hoạt động sản xuất doanh nghiệp phát triển kinh tế Vấn đề đặt là: Với mức lãi suất cao vậy, có doanh nghiệp sản xuất ổn định phát triển sản xuất, có phần trăm hợp đồng tín dụng phục vụ cho hoạt động sản xuất, phần trăm phục vụ cho phi sản xuất Nếu tỷ lệ phi sản xuất chiếm tỷ lệ cao cho dư nợ tín dụng mức cao điều vô đáng báo động Giai đoạn từ năm 2011 trở lại đây, phủ NHNN đưa hàng loạt giải pháp nhằm cải thiện thực trạng tín dụng đáng báo động, lãi suất NH giảm đáng kể, với thời điểm trước năm 2005, khoảng 10% Hoạt động huy động vốn tổ chức tín dụng khơng ngừng tăng hoạt động cho vay lại tăng chậm, nợ xấu mức cao, xuất tình trạng NHTM thừa vốn khó giải ngân, đa số doanh nghiệp nhỏ vừa lại khó tiếp cận với nguồn tín dụng NHTM Ngồi ra, giới, hoạt động ngân hàng thương mại chủ yếu hoạt động tín dụng đầu tư thơng thường mạng lại khoảng 6% thu nhập Việt Nam giai đoạn thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại 80% tổng thu nhập ngân hàng Chính vậy, lĩnh vực tín dụng gặp rủi ro, hiệu quản lý không tốt, mang đến cho ngân hàng thiệt hại vơ nặng nề, có dẫn đến phá sản Hễ rủi ro người vay đưa đến rủi ro cho ngân hàng thường nằm ngồi khả bình thường cán tín dụng, địi hỏi ngân hàng phải có giải pháp đồng hữu hạn hạn chế, ngăn ngừa bớt rủi ro, giảm tối thiểu thiệt hại xảy Trong trình thực ngân hàng cần phải tuân thủ tất quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro xảy ra, sở để dự phịng cho tổn thất xảy khách hàng chi nhánh không thực nghĩa vụ theo cam kết Gần đây, Ngân hàng TMCP Hàng Hải số NHTM có nỗ lực định việc kiểm sốt chất lượng tín dụng Nhờ vào đó, tốc độ tăng trưởng tín dụng ngân hàng liên tục gia tăng giai đoạn 2019-2021 Tỷ lệ nợ xấu liên tực cải thiện, giảm xuống 1,15% giai đoạn 2019-2021 Các tiêu sinh lời mức độ an toàn vốn liên tục tăng đảm bảo quy định NHNN đặt Tuy nhiên, bên cạnh thành cơng đó, đứng trước thách thức bối cảnh phát triển kinh tế giới nước, chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải chưa ổn định, dự nợ cho vay đổi với lĩnh vực phi sản xuất cịn cao, tiểm ẩn rủi ro tín dụng, hệ số ROA, ROE tăng trưởng không ổn định làm giảm hiệu quản lý tín dụng MSB Điều đó, đòi hỏi Ngân hàng MSB cần cao hiệu quản lý tín dụng theo chuẩn mực quy định NHNN để hạn chế rủi ro rín dụng, xử lý tình trạng nợ xấu kéo dài, cải thiện tăng trưởng tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động quản lý tín dụng Chính vậy, tác giả lựa chọn đề tài: “Nâng cao hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại: Nghiên cứu trường hợp Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Tình hình nghiên cứu ngồi nước 2.1 Tình hình nghiên cứu ngồi nước Hiệu quản lý tín dụng vấn đề quan trọng hoạt động quản trị ngân hàng thương mại Các ngân hàng thương mại hoạt động quản lý tín dụng thường hướng tới việc quản lý tốt rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo an toàn cho ngân hàng đảm bảo khả sinh lời Trên giới nay, cơng trình nghiên cứu quản lý tín dụng ngân hàng thường tập trung nhiều vào nghiên cứu sách quản lý rủi ro tín dụng, nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu hoạt động ngân hàng Fisher cộng (2002) nghiên cứu hệ thống NHTM Mỹ Canada; Jimenez Saurian (2006) nghiên cứu với hệ thống NHTM Tây Ban Nha cho tốc độ tăng trưởng GDP thực rủi ro tín dụng có quan hệ ngược chiều kinh tế phát triển tốt doanh nghiệp kinh doanh tốt hơn, nhờ giúp họ cải thiện khả trả nợ Quagliarello (2007) cho chu kỳ kinh doanh ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng với liệu bảng gồm Ngân hàng Ý giai đoạn 19852002 Hơn nữa, Cifter cộng (2009) đưa chứng thực nghiệm cho thấy tụt hậu sản xuất công nghiệp rủi ro tín dụng hệ thống tài Thổ Nhĩ Kỳ giai đoạn 2001-2007 Podpiera Weill (2008) kiểm dịnh mối quan hệ hiệu quản lý rủi ro tín dụng ngành ngân hàng Séc giai đoạn 1994-2005 Nghiên cứu cung cấp chứng thực nghiệm mối quan hệ ngược chiều hiệu giảm rủi ro tín dụng tương lai Bên cạnh đó, tỷ lệ nợ xấu khứ, kết việc quản lý kém, Salas Saurina (2002), Klein (2013) sử dụng để kiểm tra mối quan hệ với nợ xấu Các nghiên cứu cho thấy nợ xấu khứ cao thể khả quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng tác động chiều với nợ xấu 2.2 Tình hình nghiên cứu nước Luận án "Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng doanh nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần quốc doanh Việt Nam Nguyễn Tiền Phong(2008) Luận án hệ thống hóa vấn đề lý luận nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM; phân tích thực trạng hiệu hoạt động tín đụng, DN vừa nhỏ NHTM cổ phần quốc doanh Việt Nam; tác giả đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM CP quốc doanh Việt Nam Luận án “Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam”, LATS 1013 Nguyễn Đức Tú Đại học Kinh tế Quốc Dân Luận án tồn hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng, nguyên nhân hàng đầu là: chưa có định hướng, chiến lược cụ thể cho quản lý rủi ro ngân hàng, ngân hàng chưa trọng phát triển thước đo lượng hóa rủi ro Luận án “Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam trình hội nhập” Nguyễn Thị Thu Đông Đại Học Kinh tế Quốc dân (2012) -LATS Luận án hệ thống hóa vấn đế mang tính lý luận hoạt động tín dụng NHTM Tác giả thể mục đích nghiên cứu phân tích nhằm hạn chế hoạt động tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam giai đoan 2006 -2010 Dự báo triển vọng NHTM Việt Nam giai đoạn Đồng thời tác giả đưa số nhóm giải pháp, mơ hình định lượng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Vietcombank Đề tài nghiên cứu khoa học “ Đánh giá thực trạng tín dụng thời gian qua Định hướng giải pháp điều hành cho giai đoạn từ đến năm 2015” Nguyễn Thùy Dương Học viện Ngân hàng năm 2013 Cơng trình làm sáng tỏ thực trạng tăng trưởng tín dụng, cấu tín dụng giai đoạn vừa qua Trên sở đó, cơng trình phân tích tác động tăng trưởng tín dụng, cấu tín dụng đến hệ thống ngân hàng, doanh nghiệp kinh tế Mục tiêu nghiên cứu Trên sở phân tích, luận giải hệ thống hố vấn đề lý luận quản lý tín dụng, hiệu quản lý tín dụng phân tích thực tiễn đánh giá thực trạng hiệu quản lý tín dụng NHTM: nghiên cứu điển hình Ngân hàngTMCP Hàng Hải Việt Nam, từ đề xuất kiến nghị phương hướng giải pháp nâng cao hiệu quản lý tín dụng NHTM, điển hình Ngân hàng MSB thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Quản lý tín dụng hiệu quản lý tín dụng - Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi nội dung: Hiệu quản lý tín dụng + Phạm vi không gian: Ngân hàng MSB + Phạm vi thời gian: số liệu dẫn chiếu luận văn chủ yếu thu thập giai đoạn 2019 -2021, giải pháp định hướng tầm nhìn đến năm 2030 Phương pháp nghiên cứu Trong nội dung cụ thể, đề tài sử dụng phương pháp cơng tác phân tích thẩm định khách hàng thật tốt, phản ánh chất tình hình tài hoạt động khách hàng, tuân thủ quy định cho vay Để giải đòi hỏi Ngân hàng MSB cần phải thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua việc xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm Cơng việc giúp cho Ngân hàng có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh đánh giá triển vọng phát triển khách hàng, để từ nhận biết rủi ro khách hàng, định giới hạn tín dụng hợp lý, nằm giới hạn chịu nợ khách hàng Để thực tốt yêu cầu này, cần trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trường vĩ mơ, vi mơ, mơi trường nội doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng ) để nhận rủi ro tiềm tàng khả kiểm soát, hạn chế rủi ro cho ngân hàng Hệ thống cần thường xuyên điều chỉnh cho phù hợp với thực tế điều kiện kinh tế Việt Nam, không nên cứng nhắc theo tính tốn nước có điều kiện khơng tương đồng Thơng qua việc sử dụng mơ hình định lượng, mức độ rủi ro lượng hóa hợp lý, phản ánh cách rõ ràng mức độ rủi ro khoản vay dự kiến xây dựng biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro trước cấp tín dụng với khách hàng Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án, TSĐB để đảm bảo lợi ích thu phải tương xứng với mức độ rủi ro Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng thấp cần nâng tỷ lệ tham gia vốn tự có, cần lựa chọn TSĐB có tính khoản cao Các điều kiện pháp lý hợp đồng tín dụng chặt chẽ, đảm bảo quyền lợi Ngân hàng có rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm khách hàng sử dụng vốn vay hạn chế rủi ro xảy Mặt khác, sở quy trình cho vay có, địi hỏi tất cán làm cơng tác tín dụng phải thực chặt chẽ giải hồ sơ tín dụng cho khách hàng Nhưng thực tế, để giải hồ sơ nhanh tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, số CBTD thực thẩm định qua loa, giải cho vay trước hồn chỉnh hồ sơ tín dụng sau Điều dẫn đến việc CBTD khơng nhìn thấy rủi ro tiềm ẩn khoản vay có nguy giải sai lầm làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Và q trình hồn chỉnh hồ sơ tín dụng, CBTD phát chỗ không phù hợp không đủ điều kiện để cấp tín dụng khả thu hồi lại số tiền cho vay khó, nguy gây tổn thất đồng vốn ngân hàng cao Vì vậy, địi hỏi CBTD giải cho vay cần phải thực chặt chẽ quy trình cho vay hành MSB để hạn chế tối đa RRTD xảy b Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản tín dụng Trên thực tế, nguyên nhân để rủi ro tín dụng xảy tất phương án vay vốn hiệu hay khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn CBTD không thực việc kiểm tra giám sát khoản vay chặt chẽ thường xuyên, dẫn đến việc ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền sau khách hàng kết thúc phương án kinh doanh, không phát kịp thời việc khách hàng dùng nguồn tiền để đầu tư vào mục đích khác hiệu hay khơng minh bạch Vì vậy, để phòng ngừa RRTD xảy ra, đề nghị CBTD phải thực công việc kiểm tra giám sát khoản vay cách chặt chẽ thường xuyên Cụ thể: - Khi thực giải ngân, CBTD cần phải xem xét tính phù hợp mục tiêu vay vốn với thực tế sử dụng, yêu cầu giải ngân cấu khoản chi phí nhu cầu vốn khách hàng; đảm bảo việc giải ngân phải có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trường hợp kinh doanh đặc thù chi trả lương công nhân viên, toán tiền hàng cho người dân hay toán cho sở kinh doanh nhỏ lẻ khuyến khích khách hàng nhận nợ vay hình thức chuyển khoản để việc kiểm sốt mục đích sử dụng tiền vay khách hàng dễ dàng - Phải có kế hoạch định kỳ kiểm tra tình hình hoạt động thực tế khách hàng vay (tùy thuộc vào kết xếp hạng nội bộ, uy tín khách hàng quan hệ tín dụng ) - Thực kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng phải dựa số liệu thực tế chứng từ gốc chứng minh hợp lệ - Biên kiểm tra sử dụng vốn vay phải thể đầy đủ thơng tin tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh, hàng tồn kho, công nợ khách hàng, trạng giá trị TSĐB thời điểm kiểm tra Để đánh giá xác hiệu việc sử dụng vốn vay Đồng thời phát kịp thời rủi ro xảy ra, từ có biện pháp phòng ngừa xử lý kịp thời, tránh tình trạng thực kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay mang tính đối phó, qua loa - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu RRTD khách hàng vay thường xuyên chậm trả lãi, trả gốc, thay đổi mơi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh để có biện pháp xử lý chủ động kịp thời RRTD có nguy xảy - Cần tham vấn CIC thường xuyên để nắm bắt kịp thời tình hình quan hệ tín dụng khách hàng, từ có biện pháp ngăn ngừa xử lý kịp thời RRTD phát sinh 3.2.2.3 Nâng cao hiệu lực hệ thống kiểm soát nội MSB Để nâng cao hiệu lực hệ thống KSNB, MSB cần tập trung vào vấn đề sau: Một là, Tạo dựng mơi trường kiểm sốt trọng đạo đức kinh doanh Vì mơi trường kiểm sốt yếu tố tảng hệ thống KSNB, Ban điều hành ngân hàng cần thực coi trọng vai trò hệ thống KSNB cách thiết lập chế giám sát đầy đủ toàn hoạt động ngân hàng, tạo dựng văn hóa kiểm sốt tồn diện tổ chức, đó, đặc biệt trọng đề cao vấn đề đạo đức kinh doanh tần suất xuất mức độ thiệt hại vụ việc vi phạm đạo đức kinh doanh lĩnh vực ngân hàng ngày gia tăng Việt Nam Hai là, Điều chỉnh quy trình đánh giá ứng phó rủi ro kịp thời Để đảm bảo hệ thống KSNB hoạt động có hiệu quả, MSB cần thiết lập mục tiêu kiểm sốt, khơng lợi ích ngắn hạn trước mắt khả sinh lời cao số khoản vay hay đầu tư mà lãng việc đánh giá rủi ro đầy đủ soát xét liên tục hoạt động Kinh doanh ngân hàng lĩnh vực kinh doanh đặc biệt, nhạy cảm với biến động môi trường kinh tế phải đối mặt với nhiều loại rủi ro rủi ro tài chính, rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường kinh doanh rủi ro bất thường khác với tính chất mức độ ngày phức tạp Điều địi hỏi MSB phải điều chỉnh quy trình đánh giá rủi ro có thay đổi mơi trường kinh doanh để ứng phó kịp thời với rủi ro phát sinh hoạt động kinh doanh ngân hàng Ba là, Tăng cường giám sát nâng cao hiệu lực kiểm toán nội MSB cần trọng xây dựng quy trình giám sát thường xuyên, liên tục kết hợp với giám sát định kiểm toán nội nhằm đưa đánh giá độc lập, khách quan hệ thống KSNB Kiểm toán viên nội cần đào tạo nghiệp vụ đặc thù, chuyên sâu ngành ngân hàng, tham gia thử nghiệm kiểm tra tính đầy đủ thủ tục kiểm sốt tất khâu quy trình hoạt động ngân hàng Mọi phát kiến nghị KTNB cần Ban điều hành đôn đốc, theo dõi sát để xử lý dứt điểm vụ việc, tránh hậu nghiêm trọng đáng tiếc xảy Cụ thể cần: (1) Đối với hiệu hệ thống KSNB: ban hành sách thủ tục giúp cho thị điều hành thực hiện; Thường xun rà sốt văn bản, sách để cập nhật, chỉnh sửa, bổ sung kịp thời cho phù hợp tuân thủ quy định pháp luật thực tiễn kinh doanh; (2) Đối với kiểm sốt chỗ: Trưởng đồn KSNB trưởng nhóm có trách nhiệm giám sát thành viên kiểm tra, đảm bảo kiểm tra theo quy trình Tăng cường cơng tác KSNB định kỳ đột xuất Mục đích nhằm phát kịp thời ngăn chặn biểu tiêu cực, rủi ro xảy đảm bảo cho toàn hệ thống hoạt động an toàn, hiệu quả, tuân thủ quy định Nhà nước, ngân hàng Qua cán kiểm tra học tập kinh nghiệm lẫn để nâng cao nghiệp vụ kỹ chuyên môn; (3) Xây dựng chiến lược phát triển cho phận kiểm sốt nội MSB có nhìn nhận tương đối đồng thuận với quan điểm: phận KSNB hoạt động hiệu hoạt động khung chiến lược rõ ràng Để phát triển khung chiến lược phù hợp, phận KSNB yêu cầu xác định kỳ vọng Hội đồng quản trị Ban điều hành giá trị mà KSNB mang lại cho ngân hàng Trên sở mơ tả nhiệm vụ KSNB thông qua điều lệ, quy chế, quy định kiểm soát cuối xây dựng chiến lược thức cho phận KSNB; (4) Hồn thiện quy trình phương pháp kiểm sốt nội Hiện KSNB nhiều tổ chức tín dụng nói chung MSB nói riêng, việc xây dựng chương trình kiểm tra đầy đủ cịn q trình hồn thiện Do đó, hồn thiện quy trình phương pháp KSNB mà MSB triển khai thực nhằm xác định rõ vị trí, quyền hạn, trách nhiệm cán kiểm soát nâng cao chất lượng kiểm tra 3.2.2.4 Hồn thiện quy trình chấm điểm khách hàng kết hợp với mơ hình quản trị rủi ro tín dụng theo Basel Ngân hàng MSB áp dụng quy trình chấm điểm theo tư vấn Cơng ty kiểm tốn quốc tế Ernst & Young Hệ thống xếp hạng khách hàng tín dụng nội theo thông lệ quốc tế phức tạp, thực theo nguyên tắc chấm điểm, gồm nhiều tiêu tài phi tài nhân với trọng số (mức độ quan trọng tiêu), nên ngân hàng thường phải xây dựng phần mềm tin học để chấm điểm xếp hạng khách hàng tự động theo liệu thông số thông tin khách hàng cán chấm điểm cung cấp cho phần mềm chấm điểm Hệ thống xếp hạng khách hàng tín dụng nội xây dựng theo hai nhóm: khách hàng doanh nghiệp khách hàng hộ sản xuất, cá thể Cơng ty kiểm tốn quốc tế Ernst & Young chun kiểm toán NHTM hàng đầu Việt Nam tư vấn cho ngân hàng hệ thống xếp hạng khách hàng nội theo thơng lệ quốc tế có điều chỉnh phù hợp với thực tiễn NHTM Việt Nam nói chung MSB gồm bước sau: (1) xếp hạng tín dụng doanh nghiệp; (2) xếp hạng tín dụng đổi với hộ kinh doanh hộ gia đình 3.2.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đặc biệt đội ngũ quản lý xây dựng sách Trong kinh doanh ngân hàng, hiểu rõ tầm quan trọng rủi ro văn hóa rủi ro điều quan trọng Vì phải thường xuyên cập nhật kiến thức rủi ro cho cán nhân viên ngân hàng Một mặt vừa nâng cao nhận thức hiểu văn hóa rủi ro, mặt khác giúp ngân hàng nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Con người xem yếu tố quan trọng, người tảng phát triển, người định đến thành bại hoạt động xảy Đổi với hoạt động tín dụng, chất lượng nguồn nhân lực đóng vai trị quan trọng định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng, để từ định đến hiệu hoạt động quản lý tín dụng ngân hàng Vì vậy, đề xuất chất lượng nguồn nhân lực cần phải nâng cao tập trung chủ yếu nâng cao trình độ cán cơng nhân viên nói chung CBTD nói riêng nhiệm vụ cần thiết cấp bách CBTD có vai trò quan trọng hoạt NHTM, họ người mang lại lợi nhuận chủ yếu cho NH song đem lại rủi ro cho NH Tuy nhiên nhiều NHTM có MSB việc đánh giá hiệu công việc đánh giá cán nhiều bất cập, chưa đủ sở để đưa kết luận khách quan làm sở cho việc thưởng phạt Vì MSB phải chuẩn hố cán làm cơng tác tín dụng Để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, từ khâu tuyển dụng cán làm cơng tác tín dụng cần phải chặt chẽ cần có số tiêu sau: CBTD phải có lĩnh trị vững vàng; CBTD phải có phẩm chất đạo đức tốt, thái độ phục vụ tận tình, chu đáo; CBTD phải có trình độ học vấn, lực chun mơn nghiệp vụ; CBTD phải có lĩnh kinh doanh vững vàng thể hiện; CBTD phải có khả giao tiếp với KH; CBTD phải có lực điều tra, thu thập, xử lý tổng hợp thông tin Xây dựng sách đào tạo để nâng cao chất lượng CBTD Công tác đào tạo MSB cần tập trung vào số vấn đề như: - Tăng cường hình thức đào tạo tập trung, két hợp hình thức tập huấn chỗ, hình thức đào tạo nhằm làm cho CBTD nắm bắt số nghiệp vụ định thời gian ngắn như: Tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ theo định kỳ, thảo luận vướng mắc cơng tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ NH thường xun định kỳ tối thiểu lần/năm, tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn, hiểu biết chế độ văn pháp luật, sách, quy trình nghiệp vụ có liên quan đến cơng tác tín dụng Trong q trình học tập, bồi dưỡng phải gắn lý luận với thực tiễn để CBTD vận dụng cách đắn, sáng tạo, linh hoạt có hiệu thực tế - Tổ chức kiểm tra nghiệp vụ hàng năm có khen thưởng hợp lý để khuyến khích CBTD giỏi, có nhiều cống hiến Cử cán tham gia lớp tập huấn nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dụng, lớp cơng nghệ thông tin để ứng dụng khoa học kỹ thuật vào cơng tác tín dụng Mỗi chi nhánh MSB cần tổ chức nhiều lớp học NH để nâng cao trình độ áp dụng sản phẩm tín dụng mới, nâng cao kỹ thẩm định, quản trị rủi ro, định giá tài sản đảm bảo, kỹ giao tiếp - Mới chuyên gia tư vấn pháp luật đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để CBTD có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, kỹ thẩm định, phân tích rủi ro, định cho vay an toàn - Bên cạnh kiến thức chuyên môn, CBTD phải thường xuyên tự trang bị thêm hiểu biết tình hình an ninh-xã hội, thị trường, ngoại ngữ, tin học , rèn luyện kỹ giao tiếp với khách hàng - Hàng năm cần thực việc rà soát, đánh giá phân loại CBTD để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời tránh hẫng hụt đội ngũ CBTD Để có đội ngũ tín dụng vừa có đức, vừa có tài MSB cần thường xun tiến hành rà soát lại đội ngũ CBTD chi nhánh, chuyển sang công việc khác CBTD không đủ phẩm chất đạo đức, trình độ chun mơn khơng đáp ứng yêu cầu, có biểu hiện, hành vi mang tính vụ lợi, khơng đắn với khách hàng, xếp lại cán cho phù hợp với khả năng, thực lực người - Đi đôi với việc đào tạo, việc tuyển dụng nhân phải thực tốt, quy định ngành cần tuyệt đối có cơng khâu tuyển dụng Tiêu chuẩn tuyển dụng CBTD cần có là: tiêu chuẩn đạo đức, tư cách, tiêu chuẩn chuyên môn, tiêu chuẩn thể chất Có sách sàng lọc, sử dụng có hiệu đội ngũ CBTD Trong cơng tác tuyển dụng cán làm cơng tác tín dụng cần quan tâm lựa chọn chuyên ngành đào tạo, có khả thực cơng tác phân tích, đánh giá lực khách hàng, đánh giá tình hình tài khách hàng, sử dụng tốt phần mềm phân tích, có khả ứng xử tốt - Tăng cường tính kỷ luật, tính kỷ cương CBTD Tính kỷ luật; kỷ cương CBTD thể mặt chấp hành nghiêm chủ trương, đường lối, sách Đảng, nhà nước, Ngành quan đề Những CBTD vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng, làm thất vốn phải xử lý nghiêm khắc - Đổi sách đãi ngộ CBTD Trong điều kiện chế thị trường sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng, hệ số tiền lương có ý nghĩa quan trọng đội ngũ có cống hiến nhiều nhất, chịu áp lực nhiều công việc mang tính rủi ro cao Có vậy, đội ngũ CBTD phát huy khả nhiệt tình lâu đài Đồng thời thực chế thưởng, phạt nghiêm minh, khuyến khích, sáng tạo, phát huy trách nhiệm quyền hạn cá nhân việc đầu tư vốn cho an toàn hiệu 3.3 Một số khuyến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM: Thông qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Hiện nay, xử lý nợ xấu nội dung quan trọng đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng NHNN thường xuyên phối hợp với quan liên quan NHTM triển khai đồng giải pháp xử lý nợ xấu NHNN phủ cần hướng dẫn triển khai đồng giải pháp xử lý nợ xấu như: bán nợ xấu có tài sản đảm bảo cho cơng ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC) Bộ Tài Xóa nợ nguồn dự phòng rủi ro xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ; chuyển nợ thành vốn góp, cổ phần DN vay; khoản nợ xấu phát sinh thực cho vay theo đạo chủ trương, sách Chính phủ mà khơng có tài sản đảm bảo khơng có khả thu hồi Chính phủ xóa nợ nguồn vốn ngân sách nhà nước; bán nợ xấu cho DN NHTM, công ty mua bán nợ tư nhân công ty mua bán nợ NHTM Đối với số khoản vay chấp bất động sản, cơng trình hồn thành, hồn thành chưa bán được, Chính phủ xem xét mua lại bất động sản để phục vụ cho mục đích an sinh xã hội hoạt động quan nhà nước NHNN thành lập công ty quản lý tài sản quốc gia thuộc NHNN để phối hợp với DATC Bộ Tài đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu NHTM - Chống cạnh tranh không lành mạnh: Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, xuất tình trạng cạnh tranh khơng lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy RRTD tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn - Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu: Trong thực thi chức quan quản lý nhà nước giám sát thị trường, hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội TCTD hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hồn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho NHTM, đảm bảo thị trường phát triển bền vững - Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC NHNN: Một phận NHTM sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng CIC Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tín dụng tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng TCTD giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động CIC cần thiết chẳng hạn là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thông tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần chủ trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo nhân viên làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng cơng cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khơ khan cho NHTM tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, đề xuất NHNN nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thông tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế RRTD NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm - Để tăng mức độ an tồn việc cấp tín dụng, NHNN phải thiết lập hệ thống thông tin tín dụng đầy đủ, kịp thời phổ biến Yêu cầu đầy đủ hiểu theo nghĩa đủ lịch sử tín dụng khách hàng, đủ đối tượng khách hàng nhóm khách hàng có liên quan, đủ loại hình cho vay quy mơ vốn vay u cầu phổ biến địi hỏi NHTM có quyền dễ dàng truy cập hệ thống để tra cứu thông tin Muốn vậy, NHTM phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời diễn biến tín dụng ngân hàng để NHNN cập nhật vào kho liệu chung, làm sở cung cấp cho tồn hệ thống 3.3.2 Đối với Chính phủ bộ, ngành Một là, Chính phủ cần nâng cao hiệu trình tái cấu kinh tế, tái cấu ngành NH Chính phủ cần có định hướng thay đổi mơ hình tăng trưởng kinh tế hướng tới chiều sâu, giảm ảnh hưởng yếu tố vốn sách như: khuyến khích doanh nghiệp cải tiến công nghệ, trang bị công nghệ phù hợp nâng cao giá trị gia tăng sản phẩm, nâng cao hiệu đầu tư công, giải tốt mối quan hệ tích lũy tiêu dùng… Hai là, Chính phủ cần xây dựng hành lang pháp lý, sách kinh tế vĩ mơ vi mô, hoạt động quản lý nhà nước cần phải hỗ trợ doanh nghiệp, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi, giảm thiểu tác động tiêu cực thị trường Chính phủ cần nghiên cứu xây dựng giải pháp củng cố thị trường truyền thống phát triển thị trường mới; Khai thác hiệu thị trường nước thông qua việc củng cố hệ thống phân phối, phát triển chuỗi cung ứng hàng hoá nhằm tạo nguồn cung bền vững giảm chi phí qua giảm lượng hàng tồn kho, kích thích sản xuất doanh nghiệp, góp phần thúc đẩy tín dụng tăng cao; Chủ động, linh hoạt điều tiết cung cầu, bình ổn thị trường nước… Ba là, Bộ Tài Ngân hàng Nhà nước phải phối hợp xây dựng hệ thống tài phát triển, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô phát triển kinh tế bền vững Trong đó, phải xây dựng thị trường chứng khốn, thị trường vốn dài hạn song hành với thị trường vốn ngắn hạn từ hệ thống ngân hàng góp phần đa dạng hóa kênh huy động vốn doanh nghiệp, giảm lệ thuộc vào tín dụng ngân hàng đồng thời phải ban hành quy định chế tài phù hợp để tránh tình trạng thơng tin khơng minh bạch, lũng đoạn, làm giá, sử dụng thông tin nội hay công bố thông tin không kịp thời…nhằm đảm bảo thị trường phát triển ổn định Tách riêng nâng cao hiệu công tác tra, giám sát hệ thống tài chính: quan tra, giám sát cần tách riêng độc lập với Ngân hàng Nhà nước, Ủy ban chứng khoán; tăng cường phối hợp giám sát từ xa, tra chỗ; xây dựng đưa vào vận hành hệ thống tiêu giám sát quy trình giám sát, đồng thời tiếp tục hoàn thiện hệ thống sở liệu giám sát; giám sát chặt chẽ xu hướng dịch chuyển dịng vốn thị trường tài dịch chuyển hướng đầu tư tín dụng sang lĩnh vực tiêu dùng, chứng khốn, bất động sản để có biện pháp xử lý kịp thời, hạn chế rủi ro… KẾT LUẬN Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, tổng kết thực tiễn, bám sát với mục tiêu phạm vi nghiên cứu, luận văn giải số vấn đề sau: Thứ nhất, từ lý luận chung hoạt động tín dụng NHTM, luận văn hệ thống hóa lý luận quản lý tín dụng đưa quan niệm hiệu quản lý tín dụng ngân hàng, đồng thời đưa hệ thống số nhóm tiêu để phản ánh hiệu quản lý TDNH trình hội nhập Cụ thể, nhóm tiêu phản ánh hiệu quản lý TDNH phản ánh: Năng lực tài NHTM , lợi ích chủ sở hữu NHTM, mức độ an tồn hoạt động quản lý tín dụng NHTM, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu, hiệu suất sử dụng vốn Thứ hai, sở nguồn số liệu Ngân hàng MSB giai đoạn 2019-2021 từ việc sử dụng hệ thống nhóm tiêu xây dựng để đánh giá hiệu quản lý tín dụng NHTM mặt định tính, định lượng, luận văn việc ứng dụng hệ thống nhóm tiêu phản ánh thực trạng hiệu quản lý tín dụng MSB điều kiện hội nhập Từ đó, đưa giải pháp khắc phục tồn tại, tháo gỡ khoản nợ xấu – gánh nặng cho kinh tế thời gian qua đáp ứng ngày tốt hoạt động điều tiết vĩ mô nhà nước, thúc đẩy phát triển kinh tế thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế Thứ ba, luận văn giới thiệu mơ hình định tính, định lượng đánh giá xếp hạng nội tín dụng khách hàng theo tư vấn cơng ty kiểm tốn quốc tế Emst & Young, mơ hình quản trị rủi ro tín dụng đại theo tiêu chuẩn Basel Để thực hiệu mô hình địi hỏi NHTM nói chung MSB nói riêng phải nâng cấp hệ thống thơng tin liệu khách hàng, đại hóa cơng nghệ ngân hàng đáp ứng tiêu chuẩn QLRR tín dụng Basel Trước bối cảnh phát triển kinh tế tác động đến hệ thống NHTM Việt Nam nói chung MSB nói riêng, luận văn đề xuất hệ thống giải pháp đồng nhằm nâng cao hiệu quản lý tín dụng, nghiên cứu điển hình MSB, qua đưa số kiến nghị Chính phủ NHNN Việt nam nhằm hỗ trợ nâng cao hiệu quản lý tín dụng ngân hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Việt Báo cáo thường niên (2019-2021) MSB Mai Văn Bưu(2008), Giáo trình hiệu quản lý Dự án Nhà nước, Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật, tr 5,7,8,9,10,11,12 Lê Công (2014)“ Tăng trưởng tín dụng gắn với mục tiêu phá triển hệ thống ngân hàng thương mại lành mạnh, bền vững- Thực trạng giải pháp” Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Đặng Ngọc Đức (2011), “Tăng cường khả phát triển bền vững ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện hội nhập” Đề tài nghiên cứu khoa học cấp Hồ Diệu (2003), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Nguyễn Thị Ngọc Huyền, Đoàn Thị Thu Hà (2009), Giáo trình Quản trị học, NXB Đại học Kinh tế Quốc Dân Phan Thị Thu Hà (2013), Ngân hàng thương mại, NXB Tài tr48,49,50,51,59,60,296,297,301 Peter Rose,(2007), Quản trị NHTM, NXB Đại học kinh tế quốc dân (Nhóm tác giả Trường ĐHKTQ Dân dịch) ( tr619) 10 Đỗ Hoàng Toàn Mai Văn Bưu(2005), Quản lý Nhà nước kinh tế, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, tr 19,20 11 Lê Văn Tề (2003), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê 12 Lê Văn Tề (2013) Tín dụng ngân hàng, NXB Lao động 13 Lê Văn Tư (2005), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài 14 Nguyễn Hữu Tài (2002), Lý thuyết tài – tiền tệ NXB Thống Kê 15 Nguyễn Hữu Tiến (2003), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng NXB Thống Kê Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Anh 16 Charles L Gahala, (2003), Credit management principles and practices 17 Geoff Chaplin, (2010), Credit Derivatives, Trading, Investing and Risk management 18 Glen Bullivant,( 2010), Credit Management 19 Monnet, (2012), Financing a Plannned Economy: Institution and Credit Allocation in the French Golden Age of Growth ( 1954- 1974) 20 Paola Sapienza,(2002), The Effects of Government Ownership on Bank Lending, Journal of Financial Economies 21 Ron Wells, (2004), Global credit management an excutive summary 22 Sam N.Basu, Harold L.Rolfe, (1995), Strategic credit managemen ... hiệu quản lý tín dụng NHTM :nghiên cứu trường hợp Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng. .. PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM: NGHIÊN CỨU TRƯỜNG HỢP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM .89 3.1 Bối cảnh dự báo xu hướng nâng cao hiệu quản lý tín dụng. .. Quản lý tín dụng hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu quản lý tín dụng NHTM: Nghiên cứu trường hợp Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu