(Luận văn thạc sĩ TMU) Quản trị rủi ro hoạt động của Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Đông Hải Dƣơng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI - TỐNG VĂN CẢNH QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2020 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI - TỐNG VĂN CẢNH QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƢƠNG Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS,TS NGUYỄN THỊ PHƢƠNG LIÊN HÀ NỘI, NĂM 2020 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn tốt nghiệp trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN (Ký ghi rõ họ tên) Tống Văn Cảnh i LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CẢM ƠN Tr c tiên, xin bà t l ng biết n ch n thành t i giáo viên h khoa học, PGS.TS Ngu ễn Thị Ph ng Liên đ h ng d n ng d n, ch bảo tận tình, tạo điều kiện cho tơi suốt q trình nghiên cứu hồn thành luận văn nà Tôi xin bà t l i cảm n t i an l nh đạo tr ng Đại học Th ng Mại, khoa Tài chính- ng n hàng Khoa Sau Đại học đ giúp đỡ tơi nhiều q trình nghiên cứu, tạo điều kiện thuận lợi mặt thủ tục cho hoạt động nghiên cứu đ tơi hồn thiện Luận văn Thạc sỹ Tơi xin ch n thành cảm n t i Giám đốc Ng n hàng TMCP Công th Nam – Chi nhánh Đông Hải ng Việt ng đ quan t m, cung cấp tài liệu, thông tin c n thiết, tạo điều kiện cho tơi có c s thực tiễn đ nghiên cứu, hoàn thành luận văn Cuối c ng, tơi ch n thành cảm n gia đình, bạn b đ h trợ, động viên suốt q trình nghiên cứu hồn thiện luận văn TÁC GIẢ LUẬN VĂN (Ký ghi rõ họ tên) Tống Văn Cảnh ii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ vi PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tổng quan tình hình nghiên cứu có liên quan đến đề tài Mục đích nghiên cứu luận văn .4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu .4 Phƣơng pháp nghiên cứu .4 Kết cấu đề tài: CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng .6 1.1.1 Ngân hàng thương mại rủi ro kinh doanh ngân hàng .6 1.1.2 Rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại .9 1.2.1 Khái niệm, mục tiêu nguyên tắc quản trị rủi ro hoạt động .9 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động .12 1.2.3 Các công cụ quản trị rủi ro hoạt động 19 1.3 Tiêu chí đánh giá yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại .23 1.3.1 Các tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro hoạt động 23 1.3.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động 24 1.4 Kinh nghiệm số ngân hàng thƣơng mại quản trị rủi ro hoạt động học rút .27 iii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.4.1 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại quản trị rủi ro hoạt động 27 1.4.2 Bài học kinh nghiệm Vietinbank chi nhánh Đông Hải Dương 28 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƢƠNG 29 2.1 Thực trạng kinh doanh rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Đông Hải Dƣơng 29 2.1.1 Vài nét khái quát Chi nhánh .29 2.1.2 Các hoạt động kinh doanh Chi nhánh 32 2.1.3 Thực trạng rủi ro hoạt động Chi nhánh 41 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Đông Hải Dƣơng .46 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho công tác quản trị rủi ro hoạt động Chi nhánh 46 2.2.2 Thực trạng mơ hình quản trị rủi ro hoạt động Chi nhánh 51 2.2.3 Thực trạng triển khai nghiệp vụ quản trị rủi ro hoạt động Chi nhánh 52 2.2.4 Thực trạng công cụ quản trị rủi ro hoạt động Chi nhánh .60 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Đông Hải Dƣơng 64 2.3.1 Những kết đạt 64 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 66 CHƢƠNG 3: ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƢƠNG 71 3.1 Định hƣớng công tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - chi nhánh Đông Hải Dƣơng 71 3.1.1 Định hướng hoạt động 71 3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro hoạt động 72 iv LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.2 Giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Đông Hải Dƣơng 73 3.2.1 Giải pháp cấu tổ chức máy 73 3.2.2 Tăng cường thu thập thông tin để nhận diện rủi ro hoạt động sớm 74 3.2.3 Giải pháp quy trình tác nghiệp 75 3.2.4 Giải pháp người 77 3.2.5 Giải pháp sở vật chất 80 3.2.6 Giải pháp tình bên ngồi tác động 81 3.3 Kiến nghị 83 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam .83 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam .85 KẾT LUẬN 86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO v LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Vietinbank chi nhánh Đông Hải Dương 31 Sơ đồ 2.3: Mơ hình tổ chức QTRRHĐ Vietinbank .48 BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Kiểm soát rủi ro hoạt động theo KPMG International 18 Bảng 1.1: Hệ số β phương pháp chuẩn rủi ro hoạt động 22 Bảng 2.1: Kết huy động vốn Vietinbank chi nhánh Đông Hải Dương giai đoạn 2017 – 2019 32 Bảng 2.2: Tình hình cho vay Vietinbank chi nhánh Đông Hải Dương 35 Bảng 2.3: Doanh số toán xuất nhập giai đoạn 2017 - 2019 37 Bảng 2.4: Doanh số phát hành bảo lãnh LC giai đoạn 2017-2019 .38 Bảng 2.5: Tiêu chí thẻ ATM, thẻ TDQT, giai đoạn 2017-2019 39 Bảng 2.6: Kết hoạt động kinh doanh 40 Bảng 2.7: Lỗi rủi ro hoạt động theo nghiệp vụ Vietinbank 42 Chi nhánh Đông Hải Dương .42 Bảng 2.8: Số lần vượt ngưỡng nguy hiểm 44 Bảng 2.9: Điểm KPI tuân thủ theo hạng KPI tuân thủ .44 Bảng 2.10 Giá trị tổn thất Vietinbank chi nhánh Đông Hải Dương 45 từ 2017-2019 .45 Bảng 2.11: Bảng đánh giá mức độ rủi ro nội 54 Bảng 2.12: Kế hoạch hành động .57 HÌNH VẼ Hình 1.3 Ma trận rủi ro 20 vi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động ng n hàng th riêng ln tiềm ẩn rủi ro, có ngu c g ng mại nói ổn định hệ thống làm giảm hiệu kinh doanh Trong loại rủi ro, rủi ro hoạt động hi u theo nghĩa chung loại rủi ro g không đ tổn thất ngu ên nh n xuất phát từ ng i, đủ vận hành không tốt qu trình, hệ thống kiện khách quan bên Rủi ro hoạt động bao gồm rủi ro pháp lý nh ng loại trừ rủi ro chiến l ợc rủi ro u tín Trong bối cảnh hội nhập kinh tế gi i, cạnh tranh môi tr ng kinh doanh ngà ga gắt, công nghệ ứng dụng ng n hàng ngà đại, khủng hoảng tài diễn có tính chất th c u, vậ việc tăng c ng xu ên ảnh h ng đến toàn ng quản trị rủi ro hoạt động c n đ ợc cải cách theo h ng đại, ph hợp v i thực tế n ng cao khả dự báo V i quốc gia nào, ổn định lành mạnh hệ thống ng n hàng giữ vai tr quan trọng việc phát tri n kinh tế Ở Việt Nam, hệ thống ng n hàng giữ vai tr quan trọng việc cấp vốn cho kinh tế nên việc quản trị rủi ro hoạt động c n phải đặc biệt quan t m Ng n hàng TMCP Công th ng Việt Nam - Chi nhánh Đông Hải chi nhánh thuộc hệ thống Ng n hàng TMCP Công th đ ợc thành lập đến na , Chi nhánh Đông Hải ng ng Việt Nam K từ ng đ đạt đ ợc nhiều thành đáng k , đóng góp vào phát tri n toàn hệ thống Vietinbank Đối v i quản trị rủi ro hoạt động, đ ợc h ng d n Ng n hàng TMCP Công th Chi nhánh đ thực biện pháp đ đo l ng Việt Nam, ng, đánh giá, giảm thi u giám sát rủi ro hoạt động Tu nhiên bối cảnh m i, Chi nhánh c n tăng c công tác quản trị rủi ro hoạt động theo h ng h n ng đại ph hợp v i xu chung gi i, đảm bảo n ng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh, việc đ xả rủi ro hoạt động không ch g tổn thất cho ng n hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vật chất nguồn nh n lực mà c n có th khiến cho u tín ng n hàng bị ảnh h ng, kinh tế đất n c bị su giảm, vv… Quản trị rủi ro hoạt động quản trị kinh tế hệ thống ng n hàng, đồng th i quản trị kinh tế đất n c Vì thế, quản trị rủi ro hoạt động ngà có ý nghĩa quan trọng c n thiết Xuất phát từ vấn đề trên, c s vận dụng lý thu ết đ ợc học ch ng trình đào tạo sau đại học Đại học Th ng Mại, đ mạnh dạn chọn đề tài: “Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam Chi nhánh Đông Hải Dƣơng” đ làm luận văn nghiên cứu Tổng quan tình hình nghiên cứu có liên quan đến đề tài Tại Việt Nam, chuy n sang c chế thị tr ng, NHTM đứng tr c khó khăn khác biệt c chế cũ c chế m i Bên cạnh đó, q trình tự hóa tài chính, hội nhập quốc tế, khủng hoảng kinh tế gi i đ đặt NHTM đứng tr c khó khăn môi tr ng cạnh tranh, loại rủi ro trình hoạt động Đ khắc phục khó khăn; quản trị hạn chế rủi ro hiệu quả, gi i lý luận quản trị ng n hàng đ quan t m, ph n tích, đánh giá đề xuất giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro có rủi ro tín dụng cho NHTM Đ có nhiều cơng trình nghiên cứu sâu quản trị rủi ro hoạt động đ ợc đăng tạp chí số đề tài nghiên cứu năm g n đ nh : ThS Đào Thị Thanh Tú, “Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động NHTM Việt Nam”, Tạp chí Tài chính, tháng 07/2014 Bài viết nhấn mạnh c n xây dựng hệ thống Phòng ngừa hạn chế rủi ro theo chuẩn mực quốc tế - Hiệp c asel đ a giải pháp nhằm nâng cao chất l ợng Phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động NHTM “Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMC Công Thương Việt Nam”, luận án tiến sĩ tác giả Nguyễn Đức Tú hoàn thành năm 2012 Luận án đ phát tri n hệ thống lý luận quản trị rủi ro hoạt động áp dụng cho ngân hàng Công th ng Việt Nam x cận ph dựng mơ hình quản trị rủi ro hoạt động theo h ng tiếp ng pháp quản trị rủi ro hoạt động đại; áp dụng mơ hình đánh giá rủi ro hoạt động; nâng cao hiệu tính minh bạch quản trị rủi ro hoạt động, LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com khoản tín dụng lịch sử khoản tín dụng 3.2.3 Giải pháp quy trình tác nghiệp - Định kỳ rà sốt quy trình nghiệp vụ kiến nghị lên trụ s đ cải tiến qu trình, tha đổi bổ sung nhằm đảm bảo phù hợp v i thực tế, đảm bảo tính chặt chẽ, đ đủ, rõ ràng, hạn chế chồng chéo Đặc biệt u tiên qu trình chính, quy trình mang tính chi phối nghiệp vụ: hu động vốn, tín dụng, tốn, thẻ,…Đ trách nhiệm tất phòng ban Chi nhánh, sau hàng tháng gửi lên phịng Tổng hợp đ đề xuất kiến nghị gửi lên trụ s định kỳ hàng Quý - Ban hành sổ tay nghiệp vụ h ng d n nghiệp vụ Chi nhánh, hệ thống hết qu định, qu trình, đồng th i liên tục cập nhật lại quy trình qu định giúp cán tiết kiệm th i gian tra cứu văn bản, tác nghiệp Giao nhiệm vụ cho phòng ban chức Chi nhánh (Phòng Khách hàng doanh nghiệp, Phòng Bán lẻ, Phòng Kế tốn, Phịng Tiền tệ kho quỹ) thực hệ thống lại theo mảng nghiệp vụ - Ch nh sửa qu định công tác ki m tra nghiệp vụ làm c s pháp lý cho việc ki m tra, tự ki m tra Giao phòng Tổng hợp đ u mối thực - Tăng c ng chốt ki m sốt, bố trí đủ máy ki m soát đối v i nghiệp vụ Đặc biệt đối v i phòng giao dịch, đảm bảo tối thi u l nh đạo hạn chế tối đa RRHĐ ổ sung trách nhiệm chống gian lận vào hợp đồng cá nh n, đặc biệt đối v i chốt ki m sốt - C n có tham gia tất phòng ban hoạt động nhận diện thu thập liệu tổn thất Các phòng ban thực nhận diện, gửi báo cáo phịng Tổng hợp Từ giao ph ng Tổng hợp đ u mối xây dựng thức hố quy trình RRHĐ chi nhánh - Xác định rủi ro hoạt động theo phịng/ban nghiệp vụ nhằm mục đích giám sát hàng ngày chuẩn mực điều kiện tổ chức từ d cấp độ i lên trên, thiết lập hệ thống cảnh báo s m có hiệu lực, coi nh biện pháp phòng ngừa đ giảm thi u RRHĐ Ph ng tổng hợp thực phối hợp v i ph ng QLRRHĐ 75 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Ngân hàng phải phân loại mức độ RRHĐ theo cấp độ quan trọng từ thấp đến cao hoạt động xác định cấp độ báo cáo cho phù hợp Đồng th i đ a ph ro ng pháp cách thức đ đánh giá ki m soát rủi nhiều mức độ khác (cấp l nh đạo, quản trị hay cán bộ,…) Việc đánh giá ki m soát rủi ro phải đ ợc diễn th ng xuyên áp dụng cho tồn phịng/ban, nghiệp vụ Chi nhánh - Ngân hàng c n xây dựng hệ thống báo cáo đáp ứng yêu c u quản trị RRHĐ Cụ th hàng ngày phận nghiệp vụ phòng ban phải thống kê, ghi chép l i, sai sót q trình tác nghiệp (k l i nh nhất) hàng tu n làm báo cáo tổng hợp gửi tr Tr ng/phó phịng ng/phó phịng theo dõi, nhắc nh cán phụ trách l i, sai sót có th gây tổn thất l n, th ng xuyên xả đ cán l u t m, tránh lặp lại sai sót đó, đồng th i cuối tháng tổng hợp lập báo cáo gửi phòng Tổng hợp Trong họp giao ban hàng tháng Chi nhánh c n phổ biến kiện rủi ro quan trọng, th ng xuyên lặp lại đối v i ph ng ban đ từ rút kinh nghiệm, tránh lặp lại sai sót cũ Đồng th i Phòng Tổng hợp c n gửi báo cáo lên phịng QLRRHĐ đ báo cáo tình hình RRHĐ Chi nhánh, nêu cụ th rủi ro tháng, v ng mắc đề xuất Chi nhánh từ có biện pháp cải tiến quy trình có biện pháp hạn chế rủi ro - Đối v i RRHĐ có t m quan trọng cao, đ ợc ghi lại c s liệu RRHĐ ngân hàng b i ch c n hay vài l n xuất chúng đủ làm cho ngân hàng phá sản o không ch dựa vào c s liệu RRHĐ nội ngân hàng mà phải kết hợp thêm ph t ng tự từ xuống d ng pháp ph n tích i, cụ th ngân hàng có th thực trao đổi v i nhóm cán nghiệp vụ kinh doanh lĩnh vực kinh doanh g n ngân hàng có liên quan đến ng n hàng đ tìm rủi ro họ lo lắng nhất, h i ý kiến loại rủi ro l n th hoạt động họ đ làm ng xảy ra, phân tích quy mơ dự phịng rủi ro c tính, dự ph ng nh l ợng hoá RRHĐ ngân hàng mình, có th đ a giả định, dự đốn, ph n tích kịch 76 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tình có th xả đ có kế hoạch phịng ngừa Lợi ích phân tích kịch h trợ Ban l nh đạo rút thông tin c n thiết cho hoạt động điều hành, không ngừng cải tiến qu trình QTRRHĐ, thực giám sát RRHĐ chủ động đ bổ sung cho việc phân tích liệu tổn thất sau Đ xác định kịch bản, ngân hàng c n l u ý điều kiện tiên quyết: Những xảy g n đ ? Những có th xả điều kiện tại, có th xảy t ng lai? Xác suất c tính bao nhiêu? Tổn thất dễ xảy gì? Những rủi ro c n tính đến tr ng hợp xấu nhất? Các biện pháp đ giảm rủi ro này? V i kịch lựa chọn, ng n hàng c tính rủi ro hoạt động c s tồn hoạt động kinh doanh toàn phận, đồng th i rà soát mức độ mà tổn thất l n có th xảy Dựa vào đó, NHTM tính tốn điều ch nh giá trị rủi ro phân bổ vốn dự phòng rủi ro hoạt động theo ph thích hợp đ ợc h ng pháp ng d n Basel II - Ngoài ra, sản phẩm ng n hàng điện tử phát tri n t ng đối r m rộ Đồng th i Vietinbank có c chế u đ i đối v i sản phẩm này, ví dụ cụ th nh gửi tiền tiết kiệm đ ợc cộng thêm biên độ so v i sản phẩm tiền gửi tiết kiệm thông th ng qu y, chuy n tiền online đ ợc miễn phí chuy n tiền đối v i tài khoản hệ thống Vietinbank, ngồi chi tiêu thẻ tín dụng tốn trực tuyến đ ợc hồn ph n tiền,… o cán giao dịch v i khách hàng c n tích cực t vấn cho khách hàng giao dịch kênh truyền thống chuy n d n sang giao dịch kênh điện tử (ví dụ vietinbank ipay, đăng ký trích nợ tự động nộp tiền điện, vv ) đ d n giảm tải áp lực giao dịch, từ hạn chế rủi ro hoạt động 3.2.4 Giải pháp người Cán yếu tố định hiệu hoạt động kinh doanh Xây dựng đội ngũ cán có phẩm chất đạo đức tốt, có trình độ chu ên mơn cao, có lực kinh nghiệm thực tiễn công tác giải pháp quan trọng đ nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt động Vietinbank Chi nhánh Đông Hải ng Đ thực tốt nội dung này, Phòng Tổ chức hành c n tham m u 77 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com v i an l nh đạo thực số giải pháp sau: - Tiến hành đánh giá lại chi tiết nguồn nhân lực chuyên môn nghiệp vụ, kỹ mềm, đặc biệt đạo đức nghề nghiệp Bổ sung nhân cho phòng ban thiếu, trọng chốt ki m soát, thay nhân yếu Đào tạo nguồn cán đảm bảo cho nhu c u thay vị trí trọng yếu, đảm bảo tính kế thừa, phát tri n đội ngũ phát hu hiệu nguồn lực phù hợp - Cải thiện công tác lập kế hoạch nhân cho ph ng ban định kỳ hàng năm Đồng th i, có tha đổi đột xuất, c n có ln chuy n, trình trụ s NHCT ph ng án tu n dụng bổ sung - Xem xét chế độ tăng thu nhập định kỳ đột xuất theo qu định NHCT nhằm tạo động lực cho nhân tố có lực v ợt trội, đạt thành tích cao cơng tác Ngồi có th có c chế th du lịch n c n - Xây dựng ch đối v i ch ch ng mặt tinh th n: chuyến c ngồi, có chế độ đ i ngộ cao h n,… ng trình đào tạo, thảo luận trao đổi kinh nghiệm nội ng trình, sản phẩm m i cho tồn th nh n viên Đ đạt hiệu cao ng trình đào tạo, thảo luận c n: + Xác định nhu c u đào tạo, thảo luận thông qua xác định rõ mục đích, c u, nội dung, mục tiêu đào tạo, bồi d ỡng; lập kế hoạch phân tích nhu c u đào tạo, thảo luận; đánh giá thực trạng việc thực công việc; xác định sai sót, thiếu hụt thực nhiệm vụ hành vi sai lệch + Lập kế hoạch đào tạo, thảo luận cách liệt kê mục tiêu đối v i ch ng trình, số l ợng ng i tham gia, th i gian tiến hành, ph ng pháp tiến hành + Thực kế hoạch đào tạo, thảo luận: định, in ấn tài liệu, m i giảng viên cử cán thuyết trình, chọn địa m,… đến báo cáo tổng kết khoá học, thảo luận + Đánh giá đào tạo bồi d ỡng thông qua tổng hợp phản ứng ng gia (tr i tham c, sau khoá học), kết học tập, tha đổi sau khoá học áp dụng vào công việc, đánh giá việc đào tạo đ có ảnh h ng đến hoạt động đ n vị 78 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Cử cán làm công tác QTRRHĐ học tập kinh nghiệm làm tốt h n, có th cử học tập kinh nghiệm n chi nhánh c ngoài, tham gia Hội thảo rủi ro hoạt động Hiệp hội ngân hàng tổ chức,… - Tiếp tục hoàn thiện ch tiêu KPI mô tả công việc cho chức danh hệ thống: nêu đ ợc mục tiêu vị trí cụ th hố chức năng, nhiệm vụ M i cá nh n đ ợc chủ động thực nhiệm vụ v i quyền hạn đ đ ợc xác định, đồng th i phải chịu trách nhiệm đối v i kết cơng việc nhiệm vụ - Có kế hoạch quy hoạch, bổ sung nguồn cán kế nhiệm Thực luân chuy n cán theo định kỳ NHCT đột xuất theo yêu c u thực tế Chi nhánh - Nâng cao nhận thức quản trị RRHĐ tính tu n thủ quy trình cho cán nhân viên: + Ng i đứng đ u ng n hàng ( an giám đốc Chi nhánh) c n nâng cao nhận thức t m quan trọng quản trị RRHĐ ng n hàng, th ng xuyên cập nhật trình đánh giá rủi ro hoạt động, đặc biệt rủi ro phát sinh chuy n đổi mơ hình, chuy n đổi hệ thống ph n mềm tri n khai sản phẩm m i, hoạt động kinh doanh m i Phải xây dựng đ ợc ý thức, trách nhiệm quản trị rủi ro từ l nh đạo đến nhân viên tạo nên th thống nhận thức hành động, phải thực cách liệt, th ng xuyên Từ tạo cho cán nhân viên tồn chi nhánh có nhận thức rõ ràng, đ đủ đắn t m quan trọng công tác quản trị RRHĐ Đ i h i cán phải am hi u sâu tuân thủ nghiêm túc quy trình nghiệp vụ trình thực thi nhiệm vụ + Nhấn mạnh t m quan trọng quản trị RRHĐ, coi ph n văn hố doanh nghiệp, vấn đề sống đ n vị Xây dựng “văn hoá quản trị rủi ro minh bạch” tất l i RRHĐ phải đ ợc báo cáo lên cấp đ c ng đề giải pháp khắc phục tạo kho liệu dấu hiệu, cố + Đối v i nhân viên m i n dụng: Hiện cán m i n dụng Vietinbank đ ợc học khoá đào tạo đối v i cán m i tr ng đào tạo phát tri n nguồn nhân lực Vietinbank, nhiên Chi nhánh bên cạnh việc 79 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com giao cán kèm cặp, đào tạo quy trình nghiệp vụ, c n phải đ ợc đào tạo nhận diện, cách ứng xử v i rủi ro + Qu định rõ quyền hạn, trách nhiệm cán vị trí cơng việc, quy trình nghiệp vụ + Th ng xuyên theo dõi, giám sát, nhắc nh nhân viên phải tuân thủ quy trình trình tác nghiệp Thực áp dụng chế tài xử lý đối v i hành vi cố ý không tuân thủ + Định kỳ tổ chức ki m tra kiến thức chun mơn, quy trình nghiệp vụ đối v i tồn th cán Có hình thức th phải th ng phạt thích hợp nhằm khuyến khích nhân viên ng xuyên trau dồi kiến thức c n thiết phục vụ cho cơng việc + an hành văn qu định, chế tài xử lý đối v i tr hiệu rủi ro hoạt động Xử lý nghiêm tr ng hợp phát sinh dấu ng hợp vi phạm đối v i nhân viên cán quản trị - Tạo gắn kết, trao đổi: Xây dựng c chế trao đổi có hiệu Ban lãnh đạo nhân viên cách bình đẳng tơn trọng đ c ng h chung đ n vị Việc trao đổi h ng đến mục tiêu ng đến thuận lợi khó khăn việc thực thi nhiệm vụ, sách đ a có ph hợp khơng, thơng qua trao đổi đ nắm bắt t m t , ngu ện vọng cán đ có điều ch nh phù hợp, tạo gắn kết cán đ n vị v i nh tạo gắn kết cán v i c quan, đ n vị Ngồi an l nh đạo, cơng đồn nên tổ chức s n ch i giao l u văn nghệ, th thao tổ chức teambuilding vào ngày lễ l n: ngày quốc tế phụ nữ, ngày thành lập Đồn,… đ n ng cao tính đồn kết nội 3.2.5 Giải pháp sở vật chất C s vật chất, trang thiết bị, công cụ lao động môi tr ng làm việc điều kiện quan trọng đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ng n hàng đ ợc diễn liên tục, an tồn hiệu Chính vậy, Chi nhánh c n th ng xun rà sốt tình trạng c s vật chất đ có kế hoạch đ u t , bổ sung, thay hay dự ph ng, đảm bảo trang bị đ đủ c s vật chất đại phục vụ cho hoạt động 80 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com kinh doanh Thực tốt công tác bảo hộ lao động, tạo môi tr ng làm việc thoải mái, thân thiện gắn v i trang thiết bị đại - Xây dựng hệ thống thu thập liệu tự động qua ph n mềm thực nghiệp vụ hàng ngà Thơng qua có th tự động hố việc thu thập dấu hiệu rủi ro, l i, tổn thất rủi ro gây Tránh việc cán gặp phải rủi ro hoạt động tác nghiệp lại phải dừng lại, thực báo cáo thủ cơng cho phịng ban chức Ngồi ra, c s ph n mềm có th thống kê liệu khứ có kế hoạch dự ph ng t ng lai Ph ng Tổng hợp phối hợp v i phòng quản trị RRHĐ đ thực - Cải thiện tình hình an ninh c s vật chất an ninh công nghệ thông tin Giao phận điện toán thực - Cải thiện chất l ợng an ninh hệ thống qua hệ thống t ng lửa ph n mềm diệt virut Giao phận điện toán thực - Cải thiện tình hình an ninh m giao dịch: bố trí thiết bị định vị, camera giám sát, báo động,…Giao ph ng tổ chức hành thực - Đối v i hệ thống ATM, Chi nhánh có 18 ATM trải dài địa bàn Phịng Tổ chức hành phối hợp v i phận Điện toán đ th bảo d ỡng, sửa chữa h ng, đồng th i trình trụ s thay c ng xuyên ATM cũ có chữ m hình nh ,… 3.2.6 Giải pháp tình bên ngồi tác động Các kiện bên ngồi nh c chế sách nhà n môi tr c, yếu tố thị tr ng, ng kinh doanh, cháy nổ, thiên tai, gian lận bên ngoài…Đ hạn chế tối đa RRHĐ tác động tiêu cực bên ngoài, c n thực biện pháp sau: - Tuân thủ nội dung văn quy phạm pháp luật, qu định phủ ngành có liên quan, nh Vietinbank q trình thực nghiệp vụ - Đ có th thích ứng v i yếu tố bất ng xả c chế, sách Nhà n c chi nhánh c n phải th ng xuyên theo dõi, cập nhật thơng tin liên quan từ bên ngồi, ki m soát đ ợc hiệu ch nh kịp th i văn nội phát 81 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com sinh chi nhánh - Các phịng nghiệp vụ phải phát huy tính sáng tạo, linh hoạt công tác, định kỳ phải đ a báo cáo ph n tích, đánh giá tổng quan hoạt động kinh tế, xu h ng vận động phát tri n ảnh h ng nh đến hoạt dộng đ n vị, từ có tham m u kịp th i xây dựng, điều ch nh sách chiến l ợc kinh doanh cho phù hợp, hạn chế rủi ro - Xây dựng ph ng án, đ a tình đ sẵn sàng đối phó nh khắc phục kịp th i hậu thiên tai, hoả hoạn có th gây rủi ro, ảnh h ng đến hoạt động Chi nhánh Th phòng chống cháy nổ, c ng xuyên tổ chức diễn tập p,… - Giải quan ngại nguồn lực tính hiệu quy trình việc xem xét tha đổi môi tr ng pháp lý Việt Nam - Xây dựng quy trình theo dõi tha đổi th pháp lý ng xuyên môi tr ng Việt Nam - Qu định vai trò trách nhiệm, thiết lập việc cập nhật th ng xuyên tha đổi nà cho ban l nh đạo, phịng chức - Ngồi việc sử dụng sản phẩm ng n hàng điện tử d n đ ợc cải thiện dễ dàng phát sinh loại rủi ro nh : Kẻ gian lừa đảo khách hàng cung cấp thông tin cá nhân/ipay qua trang web giả mạo, thực giao dịch trái phép, đánh cắp thông tin, liệu thẻ khách hàng, làm thẻ giả từ rút tiền, toán trực tuyến (skimming thẻ) Đ hạn chế RRHĐ nà ng n hàng c n: + Th ng xu ên ki m tra má ATM phát bất th giải pháp ph hợp giữ ngu ên tr ng, từ có ng phối hợp v i c quan chức đ bắt đối t ợng gian lận + Tru ền thông khu ến cáo cho khách hàng việc bảo mật thông tin cá nh n, thông tin tài khoản, hình thức lừa đảo kẻ gian,… 82 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Thứ nhất, vận hành hệ thống quản trị chất l ợng qu trình nghiệp vụ x dựng hệ thống chốt ki m soát quan trọng Nhận thức đ ợc t m quan trọng quản trị rủi ro, Vietinbank đ b cx dựng qu trình chuẩn hóa nghiệp vụ Tu nhiên trình thực c n nhiều v ng mắc, đ cải tiến liên tục đ vận hành ngà hiệu Trong trình vận hành, khó đ có th quản trị đ ợc chất l ợng giao dịch qu trình (q trình tác nghiệp có thực qu trình không, th i gian thực giao dịch, l i xả giao dịch, kết giao dịch nh nào…) Chính vậ mà việc tổ chức hệ thống quản trị chất l ợng c u cấp bách giai đoạn na Thêm vào đó, c n x dựng hệ thống cảnh báo chốt ki m soát quan trọng m i qu trình nhằm hạn chế tối đa cố rủi ro xả Thứ hai, x dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động theo thông lệ quốc tế Ủ ban quản trị rủi ro Vietinbank đ ợc thành lập từ năm 2012, tu nhiên ch giai đoạn xác định chiến l ợc, xác định mục tiêu, x hệ thống nhận diện, đo l dựng hệ thống văn pháp lý, ng, đánh giá rủi ro Tu nhiên, đ tiệm cận v i thông lệ quốc tế c s áp dụng asel II, c n phải tri n khai nội dung cụ th nh sau: - Nghiên cứu x c s x dựng cơng bố mức rủi ro có th chấp nhận hệ thống, dựng mức rủi ro có th chấp nhận đ ợc cho dấu hiệu rủi ro chủ ếu cho nghiệp vụ cụ th -X dựng th viện dấu hiệu rủi ro th -X dựng hệ thống ch tiêu đo l động theo ph -X ng pháp đo l ng gặp hệ thống ng rủi ro chính, định l ợng hóa rủi ro hoạt ng tiên tiến AMA mà Ủ ban asel đ khu ến cáo dựng hệ thống biện pháp nhằm giảm thi u rủi ro hoạt động - Chuẩn hóa hệ thống ki m sốt rủi ro hoạt động Thứ ba, thực n ng cấp, đại hóa hệ thống cơng nghệ thơng tin Hoạt động ng n hàng đ i h i phải sử dụng hệ thống cơng nghệ thơng tin có chất 83 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com l ợng cao, tiền đề vơ c ng quan trọng mang lại thành công cho ng n hàng, nhân tố có ảnh h ng l n đến chất l ợng, hiệu công tác quản trị ng n hàng có cơng tác quản trị rủi ro Chính b i lý mà NHCT c n phải: - Đ u t hệ thống cơng nghệ thơng tin đại, đồng có tác dụng làm cho trình thực nghiệp vụ đ ợc dễ dàng, thơng suốt, nhanh chóng v i độ bảo mật cao, hạn chế tối đa hành vi x m nhập trái phép từ bên đối v i c s liệu hệ thống nh cố làm gián đoạn giao dịch - Việc đ u t công nghệ đại giúp cho ng n hàng có th thu thập thơng tin liên quan đến rủi ro nội ng n hàng cách xác, khách quan phục vụ cho việc nhận diện đo l -Đ u t x ng rủi ro dựng mua sắm mơ hình dự báo rủi ro c l ợng tổn thất dựa ph n mềm công nghệ thông tin tiên tiến đ góp ph n n ng cao cơng tác quản trị rủi ro Thứ t , sử dụng dịch vụ bảo hi m rủi ro hoạt động iện pháp chu n rủi ro biện pháp n hình gắn v i vai tr bảo hi m việc h trợ quản trị rủi ro ảo hi m công cụ hiệu cho hoạt động giảm nhẹ rủi ro cách giảm tác động từ tổn thất liên quan đến rủi ro hoạt động ảo hi m có th sử dụng đ ợc đối v i loại rủi ro có ngu c tiềm tàng có t n suất thấp nh ng mức độ ảnh h ng mang tính nghiêm trọng có giá trị tổn thất l n nh l i, sai sót gian lận Lợi ích trực tiếp từ việc tham gia bảo hi m rủi ro hoạt động làm giảm giá trị tổn thất có ngu ên nh n từ rủi ro hoạt động Ngoài ra, việc tham gia bảo hi m rủi ro hoạt động c n số lợi ích khác nh : - Có th sử dụng biện pháp ki m soát tổn thất dịch vụ quản trị rủi ro cung cấp từ nhà bảo bi m - Có th sử dụng biện pháp theo dõi điều tra từ công t bảo hi m q trình quản trị rủi ro - Chi phí hành vi bảo hi m sẵn có khu ến khích giảm thi u tối đa thiệt hại từ rủi ro hoạt động - Nhận thức trình quản trị rủi ro chi phối, c n nhắc việc qu ết định 84 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nên chu n, tránh chấp nhận rủi ro 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam - NHNN Việt Nam c n nghiên cứu lộ trình áp dụng Basel II cho ngành ngân hàng - NHNN c n tuyên truyền, phổ biến t m quan trọng công tác quản trị rủi ro hoạt động đến ng n hàng n h c s m ban hành qu định cụ th ng d n tri n khai hoạt động tất mặt Đồng th i đề mức độ chấp nhận rủi ro đối v i ngành ngân hàng Việt Nam - Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật qu định rõ thẩm quyền tổ chức nh định nghĩa rõ ràng thuật ngữ chuẩn mực dùng làm c s phân tích rủi ro nói chung rủi ro hoạt động nói riêng - Đ a tiêu chí đánh giá hiệu rủi ro hoạt động vào tiêu chí đánh giá hoạt động, lực ng n hàng th ng mại - Đào tạo đội ngũ cán tra, giám sát số l ợng chất l ợng - Thực minh bạch cơng khai hố thơng tin khơng ch nội NHCT mà NHTM v i NHNN đ kiện RRHĐ xảy NHTM đ ợc thông báo, phổ biến rộng r i đ rút kinh nghiệm, tránh tr ng hợp né tránh, che giấu sai sót, vi phạm - Tăng c ng hợp tác quốc tế, trao đổi thông tin, học h i kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng l n gi i 85 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com KẾT LUẬN Rủi ro hoạt động khái niệm m i v i NHTM Việt Nam, mà việc tri n khai quản trị rủi ro hoạt động c n ch a đ ợc thực cách bản, ch a đ ợc quan t m mực Trên c s nội dung c quản trị rủi ro hoạt động, đ nghiên cứu thực trạng RRHĐ Ngân hàng TMCP Công Th ng Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải ng: xây dựng môi tr ng quản trị rủi ro hoạt động, nhận diện, đánh giá, ki m soát, giám sát, báo cáo RRHĐ, công cụ QTRRHĐ, đánh giá thực trạng từ thấ đ ợc hạn chế bao gồm: nhân thiếu, việc thu thập liệu rủi ro tổn thất cịn thủ cơng, cơng tác ki m tra ki m tra giám sát ch a tốt,… đ đ a giải pháp đối v i Vietinbank Chi nhánh Đông Hải máy, ng ng cụ th quy trình tác nghiệp, c cấu tổ chức i, c s vật chất, giải pháp khác Ngoài có kiến nghị, đề xuất hệ thống Vietibank, Ng n hàng Nhà n c đ góp ph n nh hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động nhằm giảm thi u rủi ro, phát tri n bền vững Do kiến thức th i gian nghiên cứu cịn hạn chế nên chắn khơng tránh kh i khiếm khuyết, h n thông tin liệu thu thập đ ợc ch a toàn diện nên đề tài ch a đ ợc hoàn thiện Tuy nhiên v i cách tiếp cận này, hi vọng có th đóng góp ph n vào nâng cao vai trò, nhận thức t m quan trọng công tác quản trị rủi ro hoạt động Tơi mong nhận đ ợc đóng góp th y cô, nhà nghiên cứu, bạn b quan t m đến vấn đề nà đ đề tài đ ợc hoàn thiện h n đ ợc áp dụng vào thực tiễn 86 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chiến l ợc quản trị rủi ro hoạt động Vietinbank ban hành k m theo Qu ết định số 809 QĐ-NHCT-HĐQT ngà 14 12 2012 Hội đồng Quản trị Ng n hàng TMCP Công th ng Việt Nam Qu ết định số 810 QĐ-NHCT-HĐQT ngà 14 12 2012 việc ban hành Chính sách Quản trị rủi ro hoạt động Ng n hàng TMCP Công th ng Việt Nam Qu ết định số 1212 QĐ-NHCT-HĐQT ngà 13 05 2013 việc ban hành Qui định thu thập thông quản trị liệu tổn thất rủi ro hoạt động Ng n hàng TMCP Công th ng Việt Nam Qu ết định số 3627 QĐ-NHCT-HĐQT ngà 16 12 2013 việc ban hành Qui định tự đánh giá rủi ro hoạt động biện pháp ki m soát Quyết định số 804/2018 QĐ-HĐQT-NHCT7 ngày 25/10/2018, RRHĐ, qu trình ghi nhận tổn thất kiện rủi ro hoạt động, quy trình thiết lập sử dụng quản trị ch số rủi ro hoạt động hệ thống Qu ết định số 1627 QĐ-NHCT-HĐQT ngà 16 06 2018 việc ban hành Qui định x dựng quản trị ch số rủi ro hoạt động Khẩu vị rủi ro hoạt động ban hành k m Qu ết định số 808 QĐ-NHCTHĐQT ngà 14 12 2012 Hội đồng Quản trị Ng n hàng TMCP Công th ng Việt Nam Luật Tổ chức tín dụng 2010 Ng n hàng Th Đông Hải ng mại cổ ph n Công Th ng Việt Nam – Chi nhánh ng, Bảng cân đối vốn kinh doanh tổng hợp Chi nhánh Đông Hải Dương năm 2017 10 Ng n hàng Th Đông Hải ng mại cổ ph n Công Th ng Việt Nam – Chi nhánh ng, Bảng cân đối vốn kinh doanh tổng hợp Chi nhánh Đông Hải Dương năm 2018 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 11 Ng n hàng Th Đông Hải ng mại cổ ph n Công Th ng Việt Nam – Chi nhánh ng, Bảng cân đối vốn kinh doanh tổng hợp Chi nhánh Đông Hải Dương năm 2019 12 Ng n hàng Th ng mại cổ ph n Công Th ng Việt Nam, Báo cáo tài Vietinbank Chi nhánh Đông Hải Dương năm 2017 13 Ng n hàng Th ng mại cổ ph n Công Th ng Việt Nam, Báo cáo tài Vietinbank Chi nhánh Đông Hải Dương năm 2018 14 Ng n hàng Th ng mại cổ ph n Công Th ng Việt Nam, Báo cáo tài Vietinbank Chi nhánh Đơng Hải Dương năm 2019 15 Ng n hàng Th ng mại cổ ph n Công Th ng Việt Nam, Quyết định số 196/2018/QĐ-HĐQT-NHCT7 V/v Ban hành Quy định khung quản trị rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng TMC Công Thương Việt Nam, năm 2018 16 Ng n hàng Th ng mại cổ ph n Công Th ng Việt Nam, Quyết định số 997/2018/QĐ-TGĐ-NHCT7 V/v Ban hành Quy trình thiết lập, sử dụng quản trị số rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng TMC Công Thương Việt Nam, năm 2018 17 Ng n hàng Th ng mại cổ ph n Công Th ng Việt Nam, Quyết định số 1913/2013/QĐ-TGĐ-NHCT7 V/v Ban hành Quy trình Tự đánh giá rủi ro hoạt động biện pháp kiểm sốt hệ thống Ngân hàng TMC Cơng Thương Việt Nam, năm 2013 18 Ng n hàng Th ng mại cổ ph n Công Th ng Việt Nam, Quyết định số 2096/2018/QĐ-TGĐ-NHCT7 V/v Ban hành Quy định quản trị kiện rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng TMC Công Thương Việt Nam, năm 2018 19 Ng n hàng Th ng mại cổ ph n Công Th ng Việt Nam, Quyết định số 2099/2018/QĐ-TGĐ-NHCT7 V/v Ban hành quy trình ghi nhận tổn thất tổn thất kiện rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng TMC Công Thương Việt Nam, năm 2018 20 Nguyễn Hải Đăng “Hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh Vũng Tàu”, luận văn thạc sĩ năm 2011 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 21 Nguyễn Minh Anh “Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ”, luận văn thạc sĩ năm 2017 22 Nguyễn Đức Tú, “Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMC Công Thương Việt Nam”, luận án tiến sĩ năm 2012 23 ThS Đào Thị Thanh Tú, “Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động NHTM Việt Nam”, Tạp chí Tài chính, tháng 07/2014 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƢƠNG 71 3.1 Định hƣớng công tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - chi nhánh Đông Hải. .. QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƢƠNG 2.1 Thực trạng kinh doanh rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Đông Hải Dƣơng. .. rủi ro hoạt động quản trị rủi ro hoạt động Ng n hàng TMCP Công th ng Việt Nam - Chi nhánh Đông Hải - Đề xuất số giải pháp nhằm tăng c hàng TMCP Công th ng ng quản trị rủi ro hoạt động Ng n ng Việt