Tính cấp thiết của đề tài
Trong bối cảnh kinh tế thế giới phục hồi chậm và bị ảnh hưởng nặng nề bởi dịch Covid-19, Việt Nam, mặc dù kiểm soát dịch tốt, vẫn chịu tác động không nhỏ từ tình hình toàn cầu Chính phủ đã triển khai nhiều giải pháp hỗ trợ, như chính sách cơ cấu nợ cho doanh nghiệp và cá nhân bị ảnh hưởng, nhưng hoạt động của doanh nghiệp, dân cư và hệ thống ngân hàng vẫn gặp khó khăn Nợ quá hạn và nợ xấu gia tăng, trong khi việc xử lý nợ diễn ra chậm, khiến hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng.
Vấn đề nợ xấu của các tổ chức tín dụng (TCTD) tại Việt Nam vẫn đang rất nghiêm trọng, mặc dù Chính phủ và Nhà nước đã triển khai nhiều giải pháp nhằm giải quyết và đã đạt được một số thành công nhất định Tính đến ngày 31/12/2019, nợ xấu vẫn ở mức cao, với VietinBank ghi nhận tổng nợ xấu là 10.813 tỷ đồng, giảm 2.896 tỷ đồng so với đầu năm 2019, chiếm 1.16% tổng dư nợ Vietcombank có tổng nợ xấu là 5.724 tỷ đồng, giảm từ 6.223 tỷ đồng, tương đương 0.78% tổng dư nợ, trong khi BIDV có tổng nợ xấu 19.451 tỷ đồng, tăng từ 18.802 tỷ đồng, chiếm 1.74% tổng dư nợ Dự báo, với ảnh hưởng của dịch Covid-19, tỷ lệ nợ xấu có thể gia tăng trong thời gian tới.
Ngân hàng TMPC Công thương Việt Nam – CN Nam Thăng Long đang đối mặt với nhiều thách thức do tác động của Covid-19 Để hỗ trợ khách hàng vay vốn, Vietinbank – CN Nam Thăng Long đã thực hiện cơ cấu nợ, nhưng tình hình khó khăn có thể kéo dài Do đó, việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank – CN Nam Thăng Long trở thành một yêu cầu cấp thiết.
Tác giả đã lựa chọn đề tài "Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long" cho luận văn thạc sĩ của mình nhằm nhận thức và giải quyết vấn đề quản lý rủi ro trong lĩnh vực ngân hàng.
Tổng quan tình hình nghiên cứu
Hoạt động rủi ro tín dụng là một yếu tố quan trọng trong quản trị của các ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam, đặc biệt khi chuyển sang cơ chế thị trường Sự khác biệt giữa cơ chế cũ và mới đã tạo ra nhiều thách thức trong quản lý rủi ro Để vượt qua khó khăn và nâng cao hiệu quả kinh doanh, các NHTM bắt đầu chú trọng đến việc phân tích và đánh giá rủi ro tín dụng, từ đó đề xuất các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro Gần đây, một số nghiên cứu sâu về hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng đã được công bố, đóng góp vào việc cải thiện quản lý rủi ro tại các NHTM Việt Nam.
- ThS Bùi Thị Thanh Thủy (2018), “Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang”
- ThS Nguyễn Hải Anh (2018), “Quản trị Quan hệ khách hàng tại Ngân hàng Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bãi Cháy”
ThS Nguyễn Thị Thu Hiền (2018) đã nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, cụ thể là Chi nhánh huyện Yên Lập, tỉnh Phú Thọ Nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích các phương pháp quản lý rủi ro tín dụng, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng Bài viết cũng đề xuất các giải pháp cải tiến quy trình quản lý rủi ro tín dụng, góp phần vào sự phát triển bền vững của ngân hàng trong bối cảnh thị trường hiện nay.
Các luận văn đã phân tích và đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại, nêu rõ những điểm mạnh và tồn tại trong công tác này Dựa trên những phân tích đó, bài viết đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại.
Tác giả cũng đã xem xét nhiều công trình nghiên cứu liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại (NHTM).
- ThS Đặng Anh Tú (2017), “Phát triển cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long”
- ThS Lê Thị Thùy Dương (2017), “Chất lượng cho vay Khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Khu Công nghiệp Hải Dương”
- ThS Hoàng Long (2017), “Chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam – Ngân hàng nhà nước Việt Nam”
Nghiên cứu này tập trung vào công tác quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Nam Thăng Long trong giai đoạn 2017-2019, một lĩnh vực chưa từng được khám phá Đề tài luận văn mang tính độc lập, cung cấp số liệu mới nhất và không trùng lặp với các nghiên cứu khoa học đã công bố trước đó.
Luận văn nghiên cứu về thực trạng quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Nam Thăng Long, kết hợp giữa lý luận và thực tiễn, đồng thời đề xuất giải pháp cải thiện quản trị rủi ro tín dụng Nội dung luận văn tham khảo quy định, quy trình và báo cáo của ngân hàng, cũng như các quy định pháp lý liên quan đến hoạt động tín dụng của NHTM theo Luật các tổ chức tín dụng và quy định của Ngân hàng Nhà Nước Qua nghiên cứu của các tác giả, luận văn định hướng rõ ràng cho việc giải quyết vấn đề quản trị rủi ro tín dụng.
Mục đích nghiên cứu
+ Hệ thống hóa một số vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của NHTM
Bài viết phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long, từ đó nêu rõ những kết quả đã đạt được cũng như những tồn tại trong quy trình quản lý rủi ro Đồng thời, bài viết cũng chỉ ra nguyên nhân của các vấn đề này, nhằm cung cấp cái nhìn tổng quan và định hướng cải thiện cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long, cần đề xuất các giải pháp cụ thể như cải thiện quy trình đánh giá tín dụng, tăng cường đào tạo nhân viên về quản lý rủi ro, áp dụng công nghệ thông tin vào quản lý dữ liệu khách hàng, và thiết lập các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro Đồng thời, việc xây dựng một hệ thống giám sát rủi ro chặt chẽ và thường xuyên cập nhật chính sách quản lý rủi ro cũng là điều cần thiết để đảm bảo an toàn tài chính cho ngân hàng.
Phương pháp nghiên cứu
Luận văn áp dụng các phương pháp nghiên cứu cơ bản trong khoa học kinh tế, bao gồm phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử, cùng với các kỹ thuật thống kê mô tả và phân tích Ngoài ra, luận văn cũng sử dụng suy luận logic, phân tích so sánh và tổng hợp để đảm bảo tính chính xác và sâu sắc trong nghiên cứu.
Phương pháp thu thập, thống kê số liệu từ sơ cấp và thứ cấp
Số liệu sơ cấp được thu thập thông qua việc quan sát thực tế và phỏng vấn cán bộ nhân viên tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long.
Các số liệu thứ cấp được thu thập từ báo cáo tài chính, báo cáo quản trị rủi ro tín dụng, và các tài liệu liên quan trên internet, sách, báo, tạp chí và ấn phẩm chuyên ngành.
Phương pháp phân tích và xử lý số liệu
Bài viết thống kê các bảng biểu và số liệu để rút ra kết luận và xu hướng, nhằm đánh giá hiệu quả công tác quản lý rủi ro tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long.
Phương pháp phân tích, so sánh và tổng hợp được áp dụng để xử lý các số liệu từ báo cáo tài chính và báo cáo của phòng rủi ro tín dụng Các dữ liệu này được tính toán và phân tích, đồng thời so sánh qua các năm để đưa ra cái nhìn toàn diện về tình hình tài chính và rủi ro tín dụng.
Kết cấu luận văn
Ngoài phần Danh mục sơ đồ, bảng biểu, Danh mục từ viết tắt, Mở đầu, Kết luận & Danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm 3 chương:
Chương 1: Một số vấn đề lý luận về quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long
Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long.
MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan hoạt động cho vay của NHTM
1.1.1 Khái quát hoạt động cho vay của NHTM 1.1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay của NHTM
Cho vay là chức năng kinh tế chủ yếu của ngân hàng, cung cấp nguồn vốn linh hoạt và giá rẻ cho doanh nghiệp, cá nhân và cơ quan chính phủ Ngân hàng không chỉ là nguồn tài chính quan trọng mà còn là nơi cung cấp dịch vụ tư vấn cho doanh nghiệp Hoạt động cho vay góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tạo sức sống cho nền kinh tế Mặc dù cho vay là hoạt động lâu đời và mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Theo quy định tại Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, cho vay được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay cung cấp cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích cụ thể trong một khoảng thời gian nhất định, với cam kết hoàn trả cả gốc và lãi theo thỏa thuận.
Theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, cho vay được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng (TCTD) cấp cho khách hàng (KH) một khoản tiền để sử dụng cho mục đích và thời gian nhất định, với cam kết hoàn trả gốc và lãi theo thỏa thuận.
1.1.1.2 Đặc điểm hoạt động cho vay
Ngân hàng thương mại là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ và dịch vụ ngân hàng Trong số các hoạt động kinh doanh tiền tệ, cho vay là hoạt động mang lại lợi nhuận cao nhất cho ngân hàng Cho vay có những đặc điểm riêng biệt cần được chú ý.
Khách hàng vay vốn rất đa dạng, bao gồm cả cá nhân và doanh nghiệp từ nhiều lĩnh vực khác nhau Nhu cầu vay vốn cũng phong phú, từ cho vay tiêu dùng, cho vay xây dựng, cải tiến kỹ thuật, đến mua công nghệ và sản xuất kinh doanh.
Doanh nghiệp sử dụng vốn để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh và mở rộng quy mô, bao gồm vay vốn để mua nguyên liệu, sắm sửa tài sản kỹ thuật, xây dựng nhà xưởng, đổi mới thiết bị và áp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật trong sản xuất.
Nguồn trả nợ của khách hàng cá nhân thường đến từ lương, cho thuê tài sản và các thu nhập khác, trong khi doanh nghiệp dựa vào doanh thu bán hàng, lợi nhuận, khấu hao và các nguồn thu nhập hợp pháp Do đó, trong quá trình thẩm định cho vay, cần xem xét quy mô, tính khả thi của dự án, phương án xin cấp tín dụng và khả năng tài chính của khách hàng.
Rủi ro từ cho vay cá nhân và doanh nghiệp có thể tiêu tốn nhiều nguồn lực của ngân hàng thương mại trong việc thu hồi nợ, đồng thời gây ra tổn thất lớn Vì vậy, quản trị rủi ro các khoản cho vay là mối quan tâm hàng đầu của các lãnh đạo ngân hàng thương mại.
1.1.2 Vai trò của hoạt động cho vay đối với nền kinh tế: a Đối với khách hàng
Tín dụng dành cho cá nhân và doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong việc bổ sung nguồn tài chính cần thiết, giúp đầu tư vào công nghệ mới và tăng cường khả năng sản xuất kinh doanh Điều này không chỉ nâng cao vị thế của họ trong ngành mà còn trong xã hội.
Văn hóa tiêu dùng tại Việt Nam đang chuyển mình sang xu hướng chi tiêu trước, thanh toán sau, dẫn đến nhu cầu tín dụng tiêu dùng ngày càng gia tăng Sự phát triển này kéo theo vai trò quan trọng của các ngân hàng thương mại trong việc thẩm định và cung cấp khoản vay tiêu dùng.
Nền kinh tế Việt Nam đang phát triển mạnh mẽ, dẫn đến sự gia tăng số lượng doanh nghiệp và nhu cầu vay vốn ngân hàng Tín dụng ngân hàng ngày càng trở nên quan trọng, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp ở khu vực nông thôn, miền núi và hải đảo, nơi còn nhiều khó khăn Để phát triển bền vững trên quê hương, các doanh nghiệp cần có nguồn vốn ổn định và uy tín Mặc dù các chương trình hỗ trợ của nhà nước có giá trị, nhưng tín dụng ngân hàng vẫn là yếu tố then chốt trong việc cung cấp nguồn vốn cần thiết cho doanh nghiệp.
Để ngân hàng tồn tại và phát triển bền vững, cần nỗ lực tìm kiếm và huy động nguồn vốn từ xã hội, từ đó tăng cường cho vay và đầu tư để sinh lời Hiệu quả sử dụng vốn là yếu tố quyết định thành công hay thất bại trong hoạt động của ngân hàng.
Trong bối cảnh kinh tế phát triển, nhu cầu gửi tiền an toàn tại ngân hàng thương mại (NHTM) ngày càng tăng cao Mặc dù nhiều doanh nghiệp đang mở rộng và phát triển, vẫn còn nhiều cá nhân và hộ kinh doanh gặp khó khăn trong việc tiếp cận vốn để đầu tư Việc khai thác thị trường tín dụng sẽ giúp ngân hàng thu hút nguồn lợi lớn và hỗ trợ nền kinh tế phát triển bền vững hơn.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế Việt Nam hiện nay, giúp lưu thông vốn dư thừa vào sản xuất và nâng cao mức sống của người dân NHTM góp phần vào quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước, tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn lớn, từ đó mở rộng quy mô và nâng cao giá trị doanh nghiệp, góp phần phát triển kinh tế - văn hóa - xã hội của cả nước.
Nền kinh tế Việt Nam đang phát triển chủ yếu ở đô thị lớn, trong khi nông thôn và miền núi còn nhiều khó khăn Các dự án của Chính phủ đã cải thiện chất lượng đời sống và hoạt động kinh doanh tại những khu vực này, nhưng nguồn vốn hạn chế chưa đáp ứng đủ nhu cầu Do đó, vốn ngân hàng trở thành yếu tố quan trọng thúc đẩy sự phát triển doanh nghiệp, ổn định an ninh kinh tế và xã hội Bên cạnh đó, tín dụng cũng tạo ra việc làm, giúp người lao động ổn định cuộc sống, góp phần vào các chính sách xóa đói giảm nghèo và công nghiệp hóa đất nước.
Rủi ro tín dụng của NHTM
1.2.1 Rủi ro tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Rủi ro là sự không chắc chắn liên quan đến tổn thất trong tương lai, thường xuất phát từ những biến cố không mong đợi Khi xảy ra, rủi ro có thể dẫn đến tổn thất tài sản của ngân hàng, giảm lợi nhuận thực tế so với dự kiến, hoặc yêu cầu ngân hàng phải chi thêm tiền để hoàn thành các nghiệp vụ tài chính.
Hoạt động ngân hàng luôn tiềm ẩn rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, tức là khả năng khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng, dẫn đến tổn thất Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN, rủi ro tín dụng được định nghĩa là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
Rủi ro tín dụng xảy ra khi một hoặc nhiều bên trong hợp đồng tín dụng không thể thực hiện nghĩa vụ thanh toán Ngân hàng thương mại đóng vai trò là trung gian tài chính, vay tiền từ một bên để cho bên khác vay Do đó, rủi ro tín dụng đối với ngân hàng phát sinh từ cả người cho vay lẫn người đi vay.
Rủi ro tín dụng thường được thể hiện qua tỷ lệ nợ quá hạn cao, và khi tỷ lệ này đạt 5% tổng dư nợ tại các quốc gia, nó được xem là dấu hiệu báo động Do đó, quản trị rủi ro là một nhiệm vụ quan trọng và không thể thiếu đối với các ngân hàng, đặc biệt là ngân hàng thương mại.
1.2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng có thể được phân loại theo nhiều cách khác nhau, tùy thuộc vào mục đích và yêu cầu nghiên cứu Việc phân loại này giúp hiểu rõ hơn về từng loại rủi ro, từ đó có biện pháp quản lý phù hợp cho từng loại.
* Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia thành các loại sau đây
Rủi ro giao dịch là rủi ro liên quan đến từng khoản vay hoặc khách hàng cụ thể, thuộc loại rủi ro tín dụng Nguyên nhân của rủi ro này thường phát sinh từ các hạn chế trong quy trình giao dịch, xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng, và kiểm soát sau khi cho vay Ngoài ra, sơ hở trong việc thực hiện bảo đảm tiền vay và những cam kết trong hợp đồng tín dụng cũng góp phần gây ra rủi ro giao dịch Rủi ro giao dịch được chia thành ba loại chính: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm, và rủi ro nghiệp vụ.
Rủi ro lựa chọn là rủi ro phát sinh trong quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, ảnh hưởng đến quyết định tài trợ của ngân hàng cho các phương án vay vốn.
Rủi ro bảo đảm là những rủi ro phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo, bao gồm điều khoản hợp đồng, mức cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể tài sản đảm bảo, phương thức đảm bảo và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo.
Rủi ro nghiệp vụ đề cập đến những rủi ro liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro cũng như kỹ thuật xử lý các khoản vay gặp vấn đề.
Rủi ro danh mục là loại rủi ro phát sinh từ sự kết hợp nhiều khoản tín dụng trong danh mục của ngân hàng, thường do sản phẩm không phù hợp hoặc sự tập trung cho vay vào một ngành, lĩnh vực, hoặc nhóm khách hàng nhất định Đây là một hình thức rủi ro tín dụng, xuất phát từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay Rủi ro danh mục được chia thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
Rủi ro nội tại là những yếu tố đặc thù bên trong mỗi đối tượng đề nghị cấp tín dụng, liên quan đến hoạt động và cách sử dụng vốn của khách hàng Những rủi ro này phát sinh từ các đặc điểm riêng biệt của từng ngành, lĩnh vực kinh tế.
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng dồn nguồn vốn cho vay vào một số khách hàng, ngành kinh tế, khu vực địa lý hoặc loại hình cho vay có mức độ rủi ro cao Việc này có thể dẫn đến những hệ lụy nghiêm trọng nếu các khoản vay không được trả đúng hạn, ảnh hưởng đến ổn định tài chính của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng có thể được phân loại thành hai loại chính: rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan Rủi ro khách quan phát sinh từ các yếu tố bên ngoài như thiên tai, chiến tranh, hay sự ra đi của người vay, dẫn đến việc mất vốn vay mặc dù người vay đã tuân thủ nghiêm túc các chính sách Ngược lại, rủi ro chủ quan liên quan đến hành động của cả người vay và người cho vay, có thể do vô tình hoặc cố ý gây ra thất thoát vốn vay, cũng như các yếu tố chủ quan khác.
* Căn cứ vào tính chất của rủi ro: RRTD bao gồm:
Rủi ro sai hẹn (RRTD) xảy ra khi người vay không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm cả gốc và lãi vay Tình trạng này thường do việc trễ hạn trong thanh toán.
Rủi ro mất vốn xảy ra khi người vay không thể thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm cả gốc và lãi vay.
Quản trị rủi ro tín dụng của NHTM
1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng, theo quan điểm của các nhà thống kê học hiện đại, là quá trình nhằm ngăn chặn khả năng xảy ra tình trạng không thanh toán nợ của khách hàng trong tương lai.
Quản trị rủi ro tín dụng, theo Theo Alexandard Jamet, là quá trình mà các nhà quản trị rủi ro áp dụng các nghiệp vụ nhằm ngăn chặn hoặc giảm thiểu tổn thất liên quan đến việc sử dụng vốn vay thông qua hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Còn theo Peter Ross (2004) trong cuốn “Quản trị ngân hàng thương mại,”
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình mà các nhà quản trị ngân hàng áp dụng các biện pháp nhằm giảm thiểu khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động của tổ chức tín dụng Điều này được thực hiện thông qua việc đánh giá khả năng thực hiện nghĩa vụ của khách hàng theo cam kết, từ đó hạn chế những rủi ro do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính.
Theo PGS TS Đinh Xuân Hạng và Th.S Nguyễn Văn Lộc trong giáo trình
“Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại” của Học viện tài chính (2012) thì :”
Quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng bao gồm việc áp dụng các biện pháp và chính sách nhằm phát hiện và đánh giá các tổn thất tiềm ẩn, từ đó tìm kiếm phương án giảm thiểu hoặc loại bỏ những tổn thất này.
Quản trị rủi ro tín dụng là quy trình mà các ngân hàng thực hiện để hoạch định, tổ chức và giám sát toàn bộ hoạt động cấp tín dụng Mục tiêu của quá trình này là tối đa hóa lợi nhuận ngân hàng trong khi vẫn đảm bảo mức rủi ro ở mức có thể chấp nhận.
Kiểm soát rủi ro ở mức chấp nhận được là việc các ngân hàng thương mại (NHTM) tăng cường biện pháp phòng ngừa nhằm hạn chế và giảm thiểu nợ quá hạn, nợ xấu trong hoạt động tín dụng Điều này không chỉ giúp tăng doanh thu tín dụng mà còn giảm chi phí bù đắp rủi ro, từ đó đạt được hiệu quả trong kinh doanh tín dụng cả trong ngắn hạn và dài hạn.
1.3.2 Mục tiêu và nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng a Mục tiêu
Quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tối đa hóa thu nhập của ngân hàng, đồng thời duy trì rủi ro tín dụng ở mức chấp nhận được Ngân hàng cần quản lý rủi ro tín dụng không chỉ theo danh mục cho vay tổng thể mà còn cho từng khoản vay riêng lẻ, đồng thời xem xét mối tương quan giữa rủi ro tín dụng và các loại rủi ro khác Việc quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả là một phần thiết yếu trong chiến lược quản lý rủi ro tổng thể, góp phần quyết định đến sự thành công bền vững của ngân hàng.
Vào năm 2000, Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng đã công bố 17 nguyên tắc quan trọng nhằm quản lý rủi ro tín dụng, với mục tiêu nâng cao hiệu quả và đảm bảo an toàn trong quy trình cấp tín dụng.
Các nguyên tắc này tập trung vào các nội dung cơ bản sau đây:
Ủy ban Basel yêu cầu Hội đồng quản trị phê duyệt và định kỳ rà soát các chiến lược và chính sách rủi ro tín dụng ít nhất một lần mỗi năm Chiến lược này phải xác định mức độ chấp nhận rủi ro và khả năng ứng phó với các loại hình rủi ro tín dụng Dựa trên chiến lược đã được phê duyệt, Ban Tổng giám đốc có trách nhiệm thực hiện quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời xây dựng các chính sách và thủ tục để phát hiện, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro tín dụng trong tất cả các hoạt động, từ từng khoản tín dụng cho đến toàn bộ danh mục đầu tư.
Các ngân hàng cần xác định và quản trị rủi ro tín dụng trong mọi sản phẩm và hoạt động của mình
Thực hiện cấp tín dụng lành mạnh
Các ngân hàng cần xác định rõ tiêu chí cấp tín dụng lành mạnh, bao gồm thị trường mục tiêu, đối tượng khách hàng và điều kiện cấp tín dụng Việc xây dựng hạn mức tín dụng cho từng loại khách hàng giúp ngân hàng quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả hơn Quy trình phê duyệt tín dụng cần rõ ràng, với sự tham gia của các bộ phận tiếp thị, phân tích tín dụng và phê duyệt, cùng với trách nhiệm cụ thể của từng bộ phận Đồng thời, ngân hàng cần phát triển đội ngũ nhân viên quản trị rủi ro tín dụng có kinh nghiệm và kiến thức để đưa ra những đánh giá thận trọng trong việc phê duyệt và quản lý rủi ro tín dụng.
Duy trì một quy trình quản lý, đo lường và giám sát có hiệu quả
Ngân hàng cần thiết lập một hệ thống quản trị danh mục tín dụng hiệu quả, bao gồm giám sát các điều kiện liên quan đến từng khoản tín dụng Điều này đòi hỏi việc xác định quy mô thích hợp cho các khoản dự phòng và xây dựng hệ thống xếp hạng rủi ro nội bộ để quản trị rủi ro tín dụng Hệ thống xếp hạng này cần phải phù hợp với tính chất, quy mô và độ phức tạp của hoạt động ngân hàng.
Ngân hàng cần triển khai hệ thống thông tin và phân tích hiệu quả để ban điều hành có thể đánh giá rủi ro tín dụng cho các hoạt động cả trong và ngoài bảng cân đối kế toán Hệ thống này cũng phải giám sát chặt chẽ cấu trúc và chất lượng tổng thể của danh mục tín dụng, nhằm đảm bảo kiểm soát đầy đủ đối với rủi ro tín dụng.
Ngân hàng cần xây dựng một hệ thống đánh giá độc lập và liên tục cho quy trình quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời thông báo kết quả đánh giá này đến Hội đồng quản trị và ban quản lý cấp cao.
Quy trình cấp tín dụng cần được quản lý chặt chẽ, đảm bảo mức cho vay tuân thủ các chuẩn mực an toàn và giới hạn cho phép Việc kiểm soát nội bộ phải báo cáo kịp thời cho các cấp quản lý về những trường hợp vi phạm trong chính sách, quy trình và hạn mức cho vay.
Ngân hàng cần thiết lập hệ thống cảnh báo sớm để phát hiện các khoản tín dụng có dấu hiệu xấu, nhằm quản lý hiệu quả các khoản tín dụng gặp vấn đề và ứng phó kịp thời với các tình huống tương tự.
1.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng:
Kinh nghiệm của một số chi nhánh NHTM về quản trị rủi ro tín dụng và bài học cho Vietinbank – Nam Thăng Long
và bài học cho Vietinbank – Nam Thăng Long
1.4.1 Kinh nghiệm của Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Bãi Cháy (Vietinbank – Bãi Cháy) Để có thể đảm bảo việc cấp tín dụng an toàn và hiệu quả, Vietinbank – Bãi Cháy đã áp dụng một hệ thống quản lý rủi ro tín dụng với các nguyên tắc và chuẩn mực cao nhất nhằm giảm thiểu tối đa tổn thất cho ngân hàng Vietinbank – Bãi Cháy luôn đảm bảo nguyên tắc tách bạch, phân công chức năng rõ ràng giữa các bộ phận, tuân thủ việc phân công, độc lập trong quá trình giải quyết và giám sát các khoản cấp tín dụng nhằm quản lý độc lập Cụ thể: tại Chi nhánh, chuyên viên khách hàng chịu trách nhiệm là đầu mối bán hàng, tìm kiếm khách hàng, thu thập hồ sơ, lập báo cáo thẩm định, trình lãnh đạo chi nhánh gửi toàn bộ hồ sơ lên phòng thẩm định và phê duyệt tín dụng
Tất cả hoạt động của chi nhánh đều được xây dựng dựa trên các thủ tục kiểm soát phù hợp với bản chất từng loại nghiệp vụ Đặc biệt, trong lĩnh vực tín dụng, ngân hàng đã phát triển quy trình tín dụng một cách chi tiết và toàn diện.
Vietinbank Bãi Cháy đã thành lập Tổ kiểm tra nội bộ hoạt động tín dụng nhằm kiểm tra khách hàng sau khi cho vay Tổ kiểm tra thực hiện việc chọn mẫu khách hàng vay định kỳ hàng quý để kiểm tra hồ sơ và tiến hành kiểm tra thực tế.
Báo cáo kết quả với Ban giám đốc chi nhánh được thực hiện với sự phân công rõ ràng giữa cấp xét duyệt nghiệp vụ và những người thực hiện nhiệm vụ Đảm bảo tính độc lập giữa chức năng tín dụng và kế toán, cũng như giữa tín dụng và bảo vệ tài sản, thu chi tiền Quy trình xét duyệt và phê chuẩn tín dụng được quy định chặt chẽ, đồng thời có sự kiểm soát thông tin trong hoạt động tín dụng ngân hàng, bao gồm kiểm soát chứng từ giải ngân và cập nhật vào hệ thống xử lý Ngoài ra, quy định về bảo quản và lưu trữ hồ sơ tín dụng cùng hồ sơ tài sản đảm bảo cũng được thực hiện nghiêm ngặt Cuối cùng, việc phân tích tín dụng nhằm đánh giá hiệu quả và rủi ro của danh mục cho vay là một phần quan trọng trong quy trình này.
Bên cạnh kết quả đạt được trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại
Vietinbank – Bãi Cháy thì chi nhánh còn một số tồn tại cần khắc phục như:
Hoạt động hậu kiểm, kiểm tra và giám sát định kỳ của chi nhánh vẫn chưa được cải thiện đáng kể về chất lượng Mặc dù đã tăng cường nguồn lực cho các hoạt động kiểm tra, nhưng chất lượng và kết quả cảnh báo rủi ro cũng như đề xuất biện pháp vẫn chưa đạt yêu cầu cao.
1.4.2 Kinh nghiệm của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – chi nhánh Hai
Bà Trưng (Sea Bank – Hai Bà Trưng):
Chính sách tín dụng của Sea Bank Hai Bà Trưng phát triển thông qua việc kế thừa và phát huy giá trị hiện có, đồng thời điều chỉnh để thích ứng với biến động kinh tế, xã hội và pháp luật Ngân hàng nhanh chóng tiếp cận xu thế mới, thông lệ quốc tế và các phương pháp quản lý tiên tiến Tín dụng được định hướng phục vụ nhu cầu hợp lý của khách hàng, tạo ra lợi nhuận trong khi chấp nhận rủi ro, với các quyết định tín dụng dựa trên đánh giá lợi ích, rủi ro và biện pháp kiểm soát rủi ro hiệu quả.
Ngân hàng Sea Bank Hai Bà Trưng thực hiện chính sách tăng trưởng tín dụng linh hoạt để giải quyết tình trạng thừa vốn và tăng trưởng tín dụng nóng Ngân hàng chú trọng ứng xử tín dụng hợp lý với các đối tượng cụ thể, ưu tiên cho các khu vực kinh tế phát triển và khách hàng có năng lực tài chính mạnh Bên cạnh đó, Sea Bank nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn khách hàng và dự án, tăng cường quản lý tín dụng, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ và tích cực xử lý nợ xấu Cơ cấu tín dụng được điều chỉnh tích cực theo địa bàn, đối tượng khách hàng, mục đích sử dụng vốn và hình thức bảo đảm tiền vay, qua đó nâng cao chất lượng tín dụng và khẳng định vị thế là một trong những ngân hàng có hệ thống quản trị rủi ro tốt.
Sea Bank Hai Bà Trưng hiện chưa đa dạng hóa tập khách hàng, chủ yếu tập trung vào cho vay tiêu dùng, dẫn đến tiềm ẩn nhiều rủi ro Nếu có biến động lớn ảnh hưởng đến nhóm khách hàng vay mua nhà dự án, đặc biệt là trong bối cảnh thị trường bất động sản biến động, rủi ro tín dụng tại ngân hàng sẽ gia tăng đáng kể.
1.4.3 Bài học kinh nghiệm trong rủi ro tín dụng cho Vietinbank – Nam Thăng Long
Việc phân tách bộ phận tín dụng thành các chuyên môn khác nhau như quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng và tác nghiệp đã tạo ra một hệ thống hoạt động hiệu quả hơn Bộ phận quan hệ khách hàng tập trung vào marketing và khởi tạo tín dụng, trong khi bộ phận quản lý rủi ro tín dụng thực hiện thẩm định độc lập và đưa ra ý kiến về cấp tín dụng Bộ phận tác nghiệp đảm nhận việc lưu trữ hồ sơ và quản lý khoản vay Quy trình ra quyết định tín dụng hiện nay không còn phụ thuộc vào cá nhân mà cần sự đồng thuận của các lãnh đạo từ các bộ phận chức năng, điều này tạo ra một thách thức trong việc triển khai mô hình mới.
Nâng cao chất lượng công tác thẩm định là bước đầu tiên trong quy trình tín dụng, quyết định việc cấp tín dụng và là biện pháp quan trọng trong việc ngăn ngừa rủi ro Quá trình thẩm định cần tuân thủ quy chế và quy trình, với cán bộ thẩm định có năng lực chuyên môn để đánh giá hồ sơ và độ tin cậy của số liệu Họ cũng cần tư vấn cho doanh nghiệp về định hướng và phương án đầu tư rõ ràng, lựa chọn dự án phù hợp với năng lực tài chính, đồng thời tính toán chính xác nhu cầu vốn đầu tư Việc thu thập và xử lý thông tin về dự án và khoản vay là rất quan trọng, áp dụng các chỉ tiêu thẩm định như NPV, IRR và phân tích độ nhạy Đặc biệt, cần chú ý đến năng lực, uy tín, kinh nghiệm quản lý và khả năng tài chính của khách hàng và chủ đầu tư.
Để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay, cần tăng cường công tác kiểm tra và giám sát Mặc dù hầu hết doanh nghiệp có dự án kinh doanh cụ thể và khả thi khi vay vốn, nhưng vẫn tồn tại khoảng cách giữa kỳ vọng và thực tế Điều này dẫn đến nguy cơ doanh nghiệp có thể sử dụng vốn sai mục đích hoặc cố tình chiếm dụng vốn cho các hoạt động kinh doanh không liên quan.
Việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro đúng quy định là rất quan trọng, yêu cầu phải đánh giá và phân loại nợ thường xuyên Qua đó, cần áp dụng các giải pháp tín dụng hợp lý và lập hồ sơ trình cấp có thẩm quyền để xử lý kịp thời, giúp chủ đầu tư vượt qua khó khăn, thanh toán nợ vay cho ngân hàng, đồng thời làm lành mạnh hóa tình hình tín dụng của Chi nhánh.
Bố trí cán bộ hợp lý và nâng cao chất lượng nhân sự trong công tác thẩm định và tín dụng là rất quan trọng, vì yếu tố con người chính là giải pháp phòng ngừa rủi ro hiệu quả Cán bộ chuyên môn có năng lực tốt sẽ hỗ trợ lãnh đạo trong việc lựa chọn các dự án khả thi để cho vay Bên cạnh năng lực chuyên môn, phẩm chất đạo đức cũng đóng vai trò không kém phần quan trọng; cán bộ cần có đạo đức nghề nghiệp, đánh giá khách hàng và hiệu quả dự án một cách công tâm, không vì lợi ích cá nhân.
Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Vietinbank Bãi Cháy, cần tham khảo mô hình thành lập Tổ kiểm tra hoạt động tín dụng Việc lựa chọn các cá nhân có nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực tín dụng là rất quan trọng Đồng thời, tổ chức kiểm tra chéo giữa các phòng ban và thực hiện đánh giá định kỳ hiệu quả hoạt động của Tổ kiểm tra sẽ góp phần cải thiện chất lượng dịch vụ.
Mô hình tổ chức quản lý rủi ro của Sea Bank Hai Bà Trưng cần được cải thiện bằng cách đa dạng hóa các nhóm khách hàng vay Việc này sẽ giúp đảm bảo nguyên tắc phân tán rủi ro, tránh sự phụ thuộc quá lớn vào một nhóm khách hàng cụ thể, từ đó nâng cao tính bền vững và ổn định của ngân hàng.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG
Tổng quan về ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Nam Thăng Long a Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long
Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam (Vietinbank) được thành lập theo nghị định số 53/NĐ-HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng Bộ trưởng, với tên gọi ban đầu là Ngân hàng chuyên doanh công thương Việt Nam Ngày 01/07/1988, Vietinbank chính thức đi vào hoạt động, kế thừa từ vụ tín dụng công nghiệp và vụ tín dụng thương nghiệp của NHNNTW, cùng với các phòng TCTD và TDTN từ 17 chi nhánh NHNN địa phương.
Ngày 21 tháng 09 năm 1996, được sự ủy quyền của Thủ tướng Chính Phủ, Thống đốc NHNN đã ký Quyết định số 285/QĐ-NH5 về việc thành lập lại NHCTVN theo mô hình Tổng Công ty Nhà nước được quy định tại Quyết định số 90/QĐ-TTg ngày 07 tháng 03 năm 1994 của Thủ tướng Chính Phủ
Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam (VietinBank) chính thức ra mắt vào tháng 7/2009, với giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0103038874 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Tp Hà Nội cấp Tính đến thời điểm ra mắt, tổng tài sản của ngân hàng đạt 240.388 tỷ đồng, vốn điều lệ trên 11.252 tỷ đồng, trong đó cổ đông Nhà nước nắm giữ 89,23% và cổ đông ngoài Nhà nước nắm 10,77% VietinBank đã xây dựng nền tảng vững chắc để phát triển thành một Tập đoàn Tài chính ngân hàng đa năng, với hai trụ cột chính là Ngân hàng Thương mại và Ngân hàng đầu tư.
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Nam Thăng Long, trước đây là Chi nhánh NHCT Khu vực Cầu Giấy, được thành lập vào ngày 20/3/2001 theo Quyết định số 018/QĐ-HĐQT-NHCT của Hội đồng quản trị NHCT Việt Nam Chi nhánh này là một đơn vị cấp I trực thuộc Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, được hình thành từ việc tách ra từ Chi nhánh NHCT Ba Đình Ngày đầu thành lập, tổng vốn huy động của chi nhánh đạt được một con số ấn tượng.
Chi nhánh Nam Thăng Long của Vietinbank, với tổng dư nợ tín dụng đạt 250 tỷ VNĐ và vốn điều lệ 128 tỷ VNĐ, đã hoạt động gần 20 năm tại một quận mới của Hà Nội Dù còn trẻ và nằm trong khu vực có cơ cấu kinh tế chủ yếu là nông nghiệp, chi nhánh đã đóng góp quan trọng vào sự nghiệp công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước, cũng như thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương Mô hình quản trị ngân hàng của Vietinbank – Nam Thăng Long thể hiện sự cam kết và nỗ lực trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động và hỗ trợ khách hàng.
Mô hình cơ cấu tổ chức của chi nhánh Nam Thăng Long hiện nay
Sơ đồ 2.1 : Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Vietinbank - Chi nhánh Nam Thăng Long
Phòng Hỗ trợ tín dụng
Phòng KHDN VVN Phòng Tổng hợp
Tổ QLRR, xử lý nợ
PGD Lạc Long Quân PGD Hà Đô
Chi nhánh Nam Thăng Long tọa lạc tại 421 Hoàng Quốc Việt, Quận Cầu Giấy, Hà Nội Cơ cấu tổ chức bao gồm Ban Giám đốc cùng với 07 phòng chức năng và 09 phòng giao dịch.
Ban Giám đốc bao gồm Giám đốc và 04 Phó giám đốc, với Phòng Khách hàng doanh nghiệp là bộ phận trực tiếp giao dịch với các doanh nghiệp để khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ Phòng này thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, quản trị sản phẩm tín dụng theo chế độ hiện hành và hướng dẫn của Ngân hàng Công thương Việt Nam Ngoài ra, phòng còn chịu trách nhiệm quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp, đã được chia thành hai phòng: KHDN Lớn và KHDN VVN.
Phòng Bán lẻ là bộ phận trực tiếp làm việc với khách hàng cá nhân và doanh nghiệp siêu vi mô, nhằm khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ Phòng này thực hiện các nghiệp vụ tín dụng và quản lý sản phẩm tín dụng theo quy định của Ngân hàng Công thương Việt Nam Đồng thời, phòng cũng chịu trách nhiệm quảng cáo, tiếp thị và giới thiệu các dịch vụ ngân hàng đến khách hàng trong phân khúc bán lẻ.
Phòng Kế toán là bộ phận chịu trách nhiệm thực hiện các giao dịch với khách hàng và quản lý tài chính nội bộ tại chi nhánh Phòng cung cấp dịch vụ ngân hàng liên quan đến thanh toán và hạch toán giao dịch, đồng thời quản lý hệ thống giao dịch trên máy và quỹ tiền mặt theo quy định của Nhà nước và Ngân hàng Công thương Việt Nam Ngoài ra, phòng còn tư vấn cho khách hàng về việc sử dụng các sản phẩm của ngân hàng.
Tổ Thông tin điện toán thuộc phòng Kế toán chịu trách nhiệm quản trị và duy trì hệ thống thông tin điện toán tại chi nhánh, đồng thời thực hiện bảo trì và bảo dưỡng máy tính để đảm bảo hoạt động liên tục của hệ thống mạng và máy tính tại chi nhánh.
Tổ Tiền tệ kho quỹ thuộc phòng Kế toán chịu trách nhiệm quản lý an toàn kho quỹ, tài sản, giấy tờ có giá và quỹ tiền mặt theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Công thương Việt Nam Tổ chức này thực hiện việc ứng và thu tiền cho các phòng giao dịch, cũng như quản lý thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp có giao dịch lớn.
Phòng Tổ chức - Hành chính chịu trách nhiệm tổ chức cán bộ và đào tạo tại chi nhánh, đảm bảo tuân thủ chính sách của Nhà nước và quy định của Ngân hàng Công thương Việt Nam Phòng cũng thực hiện quản trị văn phòng hỗ trợ hoạt động kinh doanh và đảm bảo an ninh, an toàn cho chi nhánh.
Phòng Tổng hợp đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ Ban Giám đốc điều hành hoạt động kinh doanh tại Chi nhánh Nhiệm vụ của phòng bao gồm tư vấn về lãi suất huy động và cho vay một cách linh hoạt, xây dựng và điều hành kế hoạch cân đối vốn để tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn Đồng thời, phòng cũng thực hiện phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh nhằm đề xuất chiến lược phát triển phù hợp Bên cạnh đó, công tác quản lý rủi ro tại Chi nhánh cũng là một phần quan trọng trong trách nhiệm của Phòng Tổng hợp.
Tổ QLRR – Xử lý nợ trực thuộc Phòng Tổng hợp là đơn vị chuyên trách xử lý các khoản nợ quá hạn và nợ XLRR của Chi nhánh Tổ này hỗ trợ các Phòng cho vay trong việc thu hồi nợ gặp vấn đề tại Chi nhánh.
Thực trạng cho vay tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long
2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay tại Vietinbank – Nam Thăng Long
Vietinbank – Nam Thăng Long đã thực hiện chủ trương phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nước, đồng thời đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn cho cá nhân, hộ kinh doanh, sản xuất và các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế theo kế hoạch kinh doanh được giao.
Bảng 2.4 Dư nợ cho vay của Vietinbank chi nhánh Nam Thăng Long ĐVT: Tỷ đồng
Dư nợ % Dư nợ % Dư nợ %
- Cho vay xây lắp, đầu tư, sản xuất 1,754 27% 1,735 30% 1,879 29%
(Nguồn: Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank - Nam Thăng Long năm giai đoạn 2017- 2019)
Theo Bảng 2.4, mặc dù dư nợ công nghiệp (CN) giảm mạnh vào năm 2017 do việc điều chuyển một khách hàng lớn sang CN khác, nhưng ngay sau đó, dư nợ đã có sự phục hồi Thời gian gần đây, tình hình kinh tế thế giới và trong nước đang có dấu hiệu phục hồi, tuy nhiên, mức tăng trưởng vẫn chưa ổn định và còn ở mức thấp.
Nhìn vào bảng số liệu trên cho thấy:
Dư nợ trung và dài hạn đang chiếm tỷ lệ cao hơn so với dư nợ ngắn hạn, mặc dù tỷ lệ này đang có xu hướng giảm dần Cụ thể, vào năm 2017, dư nợ ngắn hạn tại Chi nhánh đạt 2.523 tỷ đồng, tương ứng với 39% tổng dư nợ, trong khi dư nợ trung và dài hạn là 3.974 tỷ đồng, chiếm 61%.
Năm 2018, dư nợ ngắn hạn của chi nhánh đạt 2.660 tỷ đồng, chiếm 46% tổng dư nợ, trong khi dư nợ trung dài hạn đạt 3.122 tỷ đồng, tương ứng với 54% Đến năm 2019, tỷ lệ dư nợ trung dài hạn giảm xuống còn 48%, trong khi dư nợ ngắn hạn tăng lên 3.770 tỷ đồng, chiếm 52% tổng dư nợ.
Trong ba năm qua, dư nợ ngắn hạn đã vượt qua dư nợ trung dài hạn với số tiền lên tới 259 tỷ đồng, cho thấy tỷ lệ dư nợ ngắn hạn của các chi nhánh đang có xu hướng gia tăng Mặc dù lãi suất cho vay thấp hơn, nhưng cơ cấu cho vay ngắn hạn mang lại hiệu quả cao hơn nhờ tính linh hoạt tốt hơn và cơ chế mua – bán vốn hiệu quả hơn với tỷ lệ Nim cao Xu hướng này hợp lý vì việc tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn đồng nghĩa với khả năng linh hoạt và sự đa dạng trong lượng khách hàng Trong khi đó, dư nợ trung dài hạn mặc dù ổn định, nhưng lại chỉ giảm dần theo lịch trả nợ của khách hàng.
Trong dư nợ tín dụng của chi nhánh Vietinbank, đồng VNĐ chiếm tỷ lệ lớn, đạt trên 90% trong các năm 2017, 2018 và 2019 với các mức tương ứng là 94%, 91% và 93% Tại nội thành Hà Nội, số lượng doanh nghiệp FDI không nhiều, trong khi tại các khu công nghiệp, Vietinbank đã thiết lập các chi nhánh chuyên biệt để phục vụ Do đó, tỷ lệ này tại chi nhánh Nam Thăng Long là hoàn toàn hợp lý.
Dư nợ tín dụng theo ngành kinh tế tại chi nhánh được phân chia rõ ràng, trong đó ngành xây lắp, đầu tư, sản xuất chiếm gần 30% và duy trì tăng trưởng từ 2017-2019 Khách hàng chủ yếu là các nhà đầu tư công trình xây lắp và doanh nghiệp sản xuất Ngành thương mại dịch vụ cũng đóng góp khoảng 40% vào dư nợ hàng năm, với xu hướng tăng trưởng mạnh, thu hút sự chú ý từ nhiều ngân hàng thương mại Đối tượng cho vay tiêu dùng mặc dù chiếm từ 25%-29% và có xu hướng giảm, nhưng vẫn là lĩnh vực tiềm năng cần được Vietinbank Nam Thăng Long chú trọng do lãi suất cao và khả năng bán chéo sản phẩm dịch vụ Phần còn lại là dư nợ cho vay khác.
2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại Vietinbank –Nam Thăng Long
Trong những năm qua, mặc dù hoạt động mở rộng cho vay gặp khó khăn, Chi nhánh vẫn không đặt mục tiêu tăng trưởng dư nợ lên hàng đầu mà bỏ qua an toàn vốn Chất lượng tín dụng luôn được chú trọng, với ý thức rằng tăng trưởng dư nợ cần đi đôi với việc nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng để nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng nhà nước được quy định không vượt quá 5% Từ năm 2017 đến 2019, Chi nhánh duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 2.5%, với con số 1.9% vào năm 2019 Mục tiêu trong thời gian tới của Chi nhánh là kiểm soát nợ xấu ở mức dưới 1.5%.
Theo Quyết định 506/2014/QĐ-HĐQT-NHCT35 ban hành ngày 27/05/2014
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam đã ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng nhằm xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh Quy định này nhằm nâng cao khả năng quản lý rủi ro, đảm bảo an toàn tài chính và tăng cường hiệu quả hoạt động của ngân hàng Việc phân loại nợ sẽ giúp xác định mức độ rủi ro và từ đó có các biện pháp trích lập dự phòng phù hợp, góp phần bảo vệ quyền lợi của khách hàng và ổn định hệ thống ngân hàng.
Tại Vietinbank, nợ được phân loại thành 5 nhóm Trong những năm gần đây, Vietinbank – Nam Thăng Long đã nỗ lực quản lý nợ xấu để đảm bảo an toàn cho các khoản cho vay, điều này được thể hiện qua số liệu trong Bảng 2.5.
Bảng 2.5: Bảng phân loại nhóm nợ tại Vietinbank – Nam Thăng Long từ năm 2017 - 2019 ĐVT: tỷ đồng, %
Chỉ tiêu Dư nợ % Dư nợ % Dư nợ %
(Nguồn: Tổng hợp các báo cáo kinh doanh hàng năm của Vietinbank – Nam Thăng Long)
Theo bảng 2.5, nợ quá hạn đã tăng vào năm 2018 và giảm trong năm 2019 Tuy nhiên, nợ nhóm 2 có xu hướng tăng, tạo ra nguy cơ nợ xấu Đặc biệt, vào năm 2019, nợ nhóm 3 đạt 96 tỷ đồng, tăng gần gấp 2.5 lần so với năm 2018 Nguyên nhân chủ yếu là do một khách hàng có khoản vay 60 tỷ đồng bị ảnh hưởng bởi yếu tố khách quan, dẫn đến việc cơ cấu nợ lần 1, theo quy định, khách hàng này phải chuyển sang nợ nhóm 3.
Vào năm 2019, nợ nhóm 1 đạt 6.358 tỷ đồng, chiếm 97,8% tổng dư nợ Nợ nhóm 2 chỉ có 19 tỷ đồng, tương đương 0,3%, trong khi nợ nhóm 3 là 96 tỷ đồng, chiếm 1,5% tổng dư nợ Đáng chú ý, nợ nhóm 4 không có, còn nợ nhóm 5 là 26 tỷ đồng, chiếm 0,4%.
Bảng 2.6: Bảng tỷ lệ nợ xấu tại Vietinbank – Nam Thăng Long từ năm 2017 - 2019 ĐVT: %
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Nợ nhóm 1 và nợ nhóm 2 98.7% 97.7% 98.1%
(Nguồn: Tổng hợp các báo cáo kinh doanh hàng năm của Vietinbank – Nam Thăng Long)
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long
2.3.1.Thực trạng quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long a.Văn bản pháp lí hoạt động quản trị rủi ro tín dụng : Để hoàn thiện quy trình, thủ tục cho vay nhằm giảm thiếu tối đa rủi ro cho cả ngân hàng và khách hàng Hiện nay NHNN đã ban hành một số văn bản nhằm đảm bảo lợi ích cho các bên tham gia vào hoạt động tín dụng Đối với hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cũng vậy, Tại Vietinbank Nam Thăng Long triển khai thực hiện một số văn bản pháp lí trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đối với như sau:
Thông tư 02/2013/TT-NHNN, ban hành ngày 21/01/2013, cùng với Thông tư 09/2014/TT-NHNN, ban hành ngày 18/03/2014, quy định về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 02, đã thiết lập quy trình chấm điểm khách hàng vay Quy trình này nhằm đánh giá khả năng tín dụng của khách hàng, đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng.
Ngày 20/4/2005, Ngân hàng Nhà nước ban hành quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) thông qua việc quy định phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng Quy định số 18/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 đã sửa đổi quyết định 493, yêu cầu các tổ chức tín dụng tuân thủ các quy định mới Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cũng đã triển khai các văn bản hướng dẫn, chỉ đạo đến từng chi nhánh để đảm bảo đáp ứng đúng yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước.
Quyết định số 808/2018/ QĐ-HĐQT-NHCT9 ban hành ngày 28/12/2018,”
V/v Ban hành Quy định quản lý rủi ro tín dụng trong hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam”
Quyết định 532/2016/QĐ-HĐQT-NHCT9 ngày 29/06/2016 ban hành quy định khung quản lý rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, thay thế Quyết định số 769/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 05/06/2013 Quy định này nhằm cải thiện quy trình nghiệp vụ tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, chi nhánh Nam Thăng Long.
Lưu đồ cấp tín dụng đối với khách hàng vay vốn:
Sơ đồ : 2.3 Quy trình tín dụng tại Vietinbank – Nam Thăng Long
Theo quyết định số 234/2016/QĐ-TGD-NHCT9, quy trình cấp tín dụng được ban hành và áp dụng tại Trụ Sở chính, Trung tâm tài trợ thương mại của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cùng các chi nhánh và phòng giao dịch trong hệ thống Mục đích của quy trình này là quy định rõ ràng về trình tự, thủ tục cấp tín dụng cho khách hàng thuộc khối quản lý Quy trình cụ thể sẽ được diễn giải chi tiết trong các bước thực hiện.
Bước 1: Tìm kiếm và tiếp cận khách hàng
+Cán Bộ QHKH tìm kiếm, tiếp cận khách hàng thông qua các kênh tiếp cận và nguồn tìm kiếm theo định hướng của NHCT
Tiếp nhận nhu cầu và hướng dẫn khách hàng chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng là bước quan trọng trong quy trình vay vốn Khách hàng cần làm theo danh mục hồ sơ cấp tín dụng được ban hành theo quyết định này Để đảm bảo hồ sơ đầy đủ, khách hàng cần điền thông tin chính xác vào các mẫu giấy tờ liên quan, bao gồm Giấy đề nghị cấp Giấy Hẹn Tín Dụng (GHTD), Giấy đề nghị vay vốn, và Giấy đề nghị vay vốn kiêm phương án vay trả nợ.
Cán bộ QHKH cần thảo luận với khách hàng để xác định rõ tư cách pháp lý của họ và người đại diện, nhằm đảm bảo rằng người có thẩm quyền ký kết các giao dịch tín dụng với NHCT là đúng quy định Đồng thời, cần xác định người hoặc cấp có thẩm quyền phê duyệt giao dịch tín dụng với NHCT.
Bước 2: Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp tín dụng
+ Cán bộ QHKH thu thập và tiếp nhận hồ sơ khách hàng cung cấp theo danh mục hồ sơ cấp tín dụng đối với KH
+ Kiểm tra hồ sơ khách hàng cung cấp đảm bảo đầy đủ, hợp lệ, trung thực
Khi hồ sơ không đáp ứng yêu cầu, cán bộ QHKH cần tập hợp tất cả nội dung yêu cầu bổ sung và sửa đổi trong một lần, nhằm tránh việc yêu cầu sửa đổi nhiều lần.
+ Ghi nhận thời gian tiếp nhận hồ sơ của khách hàng, hẹn thời gian phản hồi với khách hàng
Để xác định xem khách hàng có đủ điều kiện nhận tín dụng hay không, cần kiểm tra thông tin trên hệ thống Nếu khách hàng nằm trong danh sách cảnh báo sớm, danh sách đen hoặc danh sách bị cấm vận theo quy định phòng chống rửa tiền của NHCT, cần báo cáo lãnh đạo phòng để có biện pháp xử lý tín dụng phù hợp.
Để nâng cao quy trình thẩm định, việc tra cứu thông tin CIC của khách hàng là rất quan trọng Sau khi thực hiện thẩm định trực tiếp tại địa chỉ của khách hàng, cán bộ quản lý khách hàng (QHKH) sẽ cung cấp toàn bộ hồ sơ và thông tin thẩm định thực tế cho cán bộ tín dụng (CBTD).
Bước 3: Thẩm định và đề xuất quyết định tín dụng
Dựa trên thông tin từ cán bộ QHKH, kết hợp với các quy định hiện hành của NHCT, hệ thống dữ liệu và các nguồn thông tin khác, CBTD tiến hành thẩm định và đánh giá các nội dung liên quan.
Thẩm định chi tiết khách hàng là quy trình quan trọng trong việc cấp Giấy Hẹn Tín Dụng (GHTD) Đối với khách hàng chưa có GHTD, cần thẩm định về tư cách cá nhân, tổ chức, tình hình quan hệ tín dụng, đạo đức, khả năng tài chính và năng lực sản xuất kinh doanh Đồng thời, rà soát mối quan hệ tín dụng của khách hàng với những khách hàng khác tại NHCT là cần thiết Nếu khách hàng có người liên quan đang quan hệ tín dụng tại NHCT, việc cấp GHTD sẽ tuân theo quy định hiện hành Đối với khách hàng đã được cấp GHTD, quy trình thẩm định cũng cần được xem xét để đảm bảo tính chính xác và minh bạch.
Trường hợp GHTD còn lại đủ để cấp tín dụng mới theo đề nghị của khách hàng
Cập nhật thông tin về tư cách khách hàng và tình hình sử dụng GHTD đã được phê duyệt là cần thiết để cấp khoản tín dụng Nếu GHTD hết hạn hoặc không đủ để cấp tín dụng mới theo yêu cầu của khách hàng, cần bổ sung thông tin và thực hiện thẩm định phù hợp với đề xuất tăng số tiền hoặc kéo dài thời gian duy trì GHTD.
Thẩm định kế hoạch vay vốn và khả năng trả nợ của khách hàng là rất quan trọng, bao gồm việc đánh giá kế hoạch sản xuất kinh doanh và phương án đề nghị cấp tín dụng Cần xem xét lợi ích và rủi ro mà khách hàng mang lại, từ đó đề xuất cấp Giấy Hạn Tín Dụng (GHTD) và khoản tín dụng phù hợp Đồng thời, cần nêu rõ lý do cho việc đề xuất hoặc từ chối cấp tín dụng để đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong quyết định tín dụng.
+ Xác định thẩm quyền phê duyệt hồ sơ cấp tín dụng theo Quy định thẩm quyền trong hệ thống NHCT
Sau khi hoàn thành tờ trình thẩm định và thống nhất nội dung, cần đề xuất với cán bộ QHKH về quyết định tín dụng Tiếp theo, hồ sơ sẽ được chuyển đến Trưởng hoặc Phó phòng kiểm soát Đồng thời, cần khai báo thông tin, đính kèm hồ sơ và nộp hồ sơ trên hệ thống CRLOS.
Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long
2.4.1 Kết quả đạt được Để thực hiện tốt việc mở rộng tín dụng đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng; Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long đã thường xuyên quan tâm đến công tác quản trị RRTD, với các biện pháp triển khai cụ thể hơn trong hoạt động tín dụng như đánh giá khách hàng, thẩm định xét duyệt vay vốn, phân loại khách hàng; công tác kiểm tra, kiểm soát được trú trọng hơn trong việc giám sát khách hàng vay vốn, có các biện pháp hỗ trợ khách hàng; công tác thu hồi nợ Với những biện pháp triển khai như vậy, thời gian qua Ngân hàng TMCP công thương – chi nhánh Nam Thăng Long bước đầu đã thu được những kết quả trong việc hạn chế RRTD, cụ thể như sau:
Một là: Công tác phân loại khách hàng và phân loại nợ theo quy định của NHNN được quan tâm thực hiện nghiêm túc
Ngày 20/4/2005, ngân hàng đã ban hành một số văn bản mới nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng (RRTD), với mục tiêu ngăn chặn, phòng ngừa và hạn chế các rủi ro trong hoạt động tài chính.
Nhà nước đã ban hành quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN về phân loại nợ và trích lập dự phòng xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng Quy định số 18/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 đã sửa đổi quyết định 493, và Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đã triển khai quyết định 234/QĐ-NHTMCP CT37 để hướng dẫn thực hiện Nhờ áp dụng các quyết định này, Ngân hàng TMCP Công Thương – chi nhánh Nam Thăng Long đã nâng cao khả năng đánh giá rủi ro các khoản vay, cải thiện quản trị rủi ro và sức cạnh tranh, đồng thời đảm bảo có đủ nguồn tài chính dự phòng cho các tổn thất có thể xảy ra.
Theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định việc phân loại nợ Chấm điểm và đánh giá nợ là cơ sở để đảm bảo các biện pháp tín dụng được áp dụng công bằng đối với khách hàng.
Hai là: Công tác thẩm định rủi ro tín dụng độc lập được tăng cường và củng cố
Việc thẩm định rủi ro tín dụng độc lập tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, đặc biệt là chi nhánh Nam Thăng Long, được thực hiện theo quyết định cho vay và thông qua quy trình kiểm tra, giám sát chặt chẽ Hoạt động này tách biệt với công tác thẩm định của phòng khách hàng, giúp nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng Nhờ vào công tác thẩm định rủi ro tín dụng độc lập, ngân hàng đã cải thiện đáng kể khả năng quản lý rủi ro trong quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ.
Ba là : Xây dựng, tổ chức thực hiện kế hoạch phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro tín dụng được quan tâm thực hiện
Việc xây dựng kế hoạch phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro tín dụng (RRTD) tại Ngân hàng TMCP Công Thương - Chi nhánh Nam Thăng Long là nhiệm vụ quan trọng của các phòng ban hoạt động tín dụng Đầu năm, các phòng ban sẽ dựa vào mức độ rủi ro tín dụng đã được xác định để xây dựng kế hoạch cụ thể, nhằm quản trị hiệu quả rủi ro này.
Xác định giới hạn tín dụng cho các phòng, bộ phận cũng như đối với khách hàng, khoản vay
Phân tích ngành hàng, nhóm khách hàng đưa ra cảnh báo rủi ro và kế hoạch thực hiện phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro tín dụng
Mỗi tháng, bộ phận tổ tổng hợp sẽ báo cáo kết quả thực hiện và đưa ra kiến nghị cho Ban giám đốc về kế hoạch cho kỳ tiếp theo.
Ban giám đốc có trách nhiệm quyết định và chỉ đạo kế hoạch, trong khi bộ phận quản trị rủi ro sẽ tổng hợp kết quả thực hiện kế hoạch Các phòng, bộ phận khách hàng sẽ trực tiếp thực hiện và giám sát quá trình thực hiện kế hoạch.
Bốn là : Công tác kiểm tra, kiểm soát RRTD được trú trọng
Hoạt động kiểm tra và kiểm soát nội bộ tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam ở TP Hà Nội được thực hiện thường xuyên, bao gồm kiểm tra hàng ngày, hàng tuần, hàng quý và các đợt kiểm tra đột xuất theo chương trình đã đề ra.
Việc kiểm tra và giám sát các nghiệp vụ là rất quan trọng để nâng cao ý thức chấp hành quy chế của cán bộ Điều này giúp giảm thiểu sự chủ quan và khắc phục thói quen làm việc không hiệu quả, từ đó hạn chế sai sót và vi phạm Cần có các biện pháp cảnh báo và xử lý kịp thời để đảm bảo tính nghiêm túc trong công việc.
Năm là: Xử lý nợ xấu đạt nhiều kết quả khả quan
Ngân hàng TMCP Công Thương - Chi nhánh Nam Thăng Long, với sự quan tâm của Ban Giám Đốc và quyết tâm của toàn thể cán bộ tín dụng, đã tích cực triển khai nhiều biện pháp để xử lý thu hồi nợ xấu Các lãnh đạo phòng cho vay đã đôn đốc khách hàng tìm nguồn trả nợ, động viên họ bán tài sản bảo đảm, và trong trường hợp khách hàng chây ì, ngân hàng đã tiến hành khởi kiện tại tòa án để thu hồi nợ.
2.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân 2.4.2.1 Những hạn chế
Mặc dù hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank – Nam Thăng Long có nhiều ưu điểm, nhưng vẫn tồn tại những hạn chế cơ bản ảnh hưởng đến hiệu quả của quá trình này Những vấn đề này đã khiến Chi nhánh chưa hoàn thành sứ mệnh đảm bảo độ an toàn và hiệu quả trong kinh doanh tín dụng Các mặt hạn chế của Vietinbank – Nam Thăng Long được xác định thông qua quá trình phân tích kỹ lưỡng.
Việc nhận diện rủi ro tại chi nhánh hiện nay chủ yếu dựa vào đánh giá tự thân mà chưa có sự kết hợp và học hỏi từ các nguồn khác Các chi nhánh thường áp dụng cách nhận diện và phân loại rủi ro dựa trên kinh nghiệm và thực tế riêng, mà không tuân theo quy trình hay kế hoạch cụ thể nào Hơn nữa, chi nhánh cũng chưa tập hợp được các loại rủi ro và phương pháp nhận diện chúng một cách hiệu quả.
Mặc dù tỷ lệ nợ xấu đã được kiểm soát ở mức thấp, nhưng vẫn tồn tại nguy cơ gia tăng nợ xấu nếu không có biện pháp xử lý hiệu quả và ngăn chặn nợ nhóm 2 chuyển biến thành nợ xấu.
Quá trình thẩm định vay vốn gặp nhiều hạn chế do cán bộ thiếu thông tin và phân tích, đánh giá chưa chính xác Việc dựa chủ yếu vào số liệu và tài liệu do khách hàng cung cấp mà không thu thập thông tin từ các nguồn khác như bạn hàng, cơ quan chủ quản và cơ quan thuế dẫn đến đánh giá năng lực quản trị, khả năng điều hành sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính không đầy đủ Điều này làm gia tăng nguy cơ sử dụng số liệu sai trong quá trình thẩm định, trong khi đây là khâu quan trọng nhất để quyết định cho vay.
Dự báo xu hướng kinh tế và hoạt động ngân hàng trong thời gian tới
3.1.1 Dự báo xu hướng kinh tế
Kinh tế thế giới và Việt Nam năm 2020 đối mặt với thách thức lớn trong việc phục hồi tăng trưởng GDP do ảnh hưởng phức tạp của dịch bệnh Covid-19 Thay vì mục tiêu phát triển 6-8% như các năm trước, dự báo tăng trưởng kinh tế Việt Nam chỉ đạt khoảng 3-4% trong năm 2020.
Trong bối cảnh kinh tế và tài chính hiện tại, các ngân hàng, doanh nghiệp và người dân đang đối mặt với nhiều thách thức Tuy nhiên, nhờ vào các chính sách hỗ trợ từ Chính phủ và khả năng kiểm soát dịch bệnh hiệu quả, những khó khăn này đã phần nào được giảm bớt Đây cũng là cơ hội để nền kinh tế tiến hành sàng lọc, loại bỏ những yếu tố yếu kém và phát triển những chủ thể có khả năng thích nghi tốt hơn.
Giá năng lượng giảm mạnh đã làm giảm chi phí đầu vào cho doanh nghiệp, trong khi mặt bằng lãi suất thấp tiếp tục thúc đẩy tài chính cho đầu tư và tiêu dùng.
Tuy nhiên, doanh nghiệp và cá nhân có năng lực tài chính yếu kém sẽ vẫn khó tiếp cận vốn vay
Sức cầu hàng hóa và dịch vụ hiện vẫn yếu do ảnh hưởng của dịch bệnh toàn cầu, nhưng dự báo sẽ cải thiện sau năm 2020 nhờ vào cơ chế kiểm soát dịch bệnh và sự mở cửa dần của nền kinh tế toàn cầu, trong khi mặt bằng giá cả tiếp tục duy trì sự ổn định.
Các hiệp định thương mại sắp được ký kết tạo điều kiện phát triển thuận lợi mà cũng không ít thách thức cho các doanh nghiệp trong nước
Theo dự báo của Trung tâm Thông tin và Dự báo Kinh tế - Xã hội Quốc gia, từ nay đến năm 2025, Việt Nam sẽ tiếp tục theo đuổi mục tiêu ổn định kinh tế vĩ mô và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững Nhiều chuyên gia kinh tế nhận định rằng Việt Nam đang nổi lên như một điểm sáng trong bối cảnh kinh tế toàn cầu bị ảnh hưởng bởi dịch bệnh Bên cạnh đó, chiến tranh thương mại Mỹ - Trung đã khiến nhiều tập đoàn lớn xem xét khả năng chuyển dịch sản xuất ra ngoài Trung Quốc, và Việt Nam trở thành một lựa chọn thay thế khả thi Để đảm bảo tăng trưởng ổn định, Chính phủ đã triển khai nhiều biện pháp cụ thể, nhưng sự thành công còn phụ thuộc vào khả năng thích nghi và nâng cao năng suất lao động của các doanh nghiệp và người dân.
3.1.2 Dự báo hoạt động ngân hàng đến năm 2025
Từ đầu năm 2020, trong bối cảnh dịch bệnh ảnh hưởng đến Việt Nam, hệ thống ngân hàng đã đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ Chính phủ giúp doanh nghiệp và người dân thông qua các chính sách giảm lãi suất, cơ cấu nợ và hỗ trợ tài chính Đồng thời, các ngân hàng thương mại vẫn duy trì được sự ổn định nội bộ, kết hợp giữa tăng trưởng và kiểm soát rủi ro hiệu quả.
Việc tái cơ cấu hệ thống ngân hàng đã được thực hiện quyết liệt và đúng lộ trình, trở thành điểm sáng trong quá trình tái cơ cấu nền kinh tế Nhờ vào các biện pháp cơ cấu lại hệ thống ngân hàng thương mại cùng với chính sách tiền tệ linh hoạt, an toàn của hệ thống tín dụng đã được đảm bảo, giảm thiểu nguy cơ đổ vỡ và mất an toàn hệ thống.
Kết quả ban đầu từ việc cơ cấu lại các ngân hàng thương mại đã góp phần quan trọng vào việc ổn định hệ thống tài chính và kinh tế vĩ mô, giúp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh Điều này không chỉ thúc đẩy tăng trưởng kinh tế mà còn hỗ trợ điều hành chính sách tiền tệ, tạo nền tảng vững chắc cho quá trình cơ cấu lại các ngân hàng thương mại trong giai đoạn tiếp theo.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) đã tiến hành đổi mới và nâng cao hệ thống quản trị, điều hành, cùng với việc cải thiện hệ thống kiểm toán nội bộ Họ cũng đã rà soát và kiện toàn bộ máy, sắp xếp lại mạng lưới và cơ cấu lại hoạt động kinh doanh Qua đó, các NHTM từng bước định hướng chiến lược kinh doanh, nâng cao năng lực cạnh tranh và tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin, hiện đại hóa công nghệ trong ngành ngân hàng.
Mục tiêu, định hướng về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long
3.2.1 Định hướng hoạt động của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long đến năm 2025 Định hướng hoạt động tín dụng là một bộ phận cụ thể hoá mục tiêu định hướng kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long Các mục tiêu tín dụng nhằm đảm bảo cơ cấu tài sản có, các cơ cấu tín dụng được xây dựng trên cơ sở thực trạng hoạt động tín dụng hiện tại, môi trường kinh tế và xã hội, thị trường tài chính những năm tới trên nguyên tắc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng gắn với phát triển kinh tế đất nước và sự an toàn ổn định
Các mục tiêu tín dụng cụ thể như sau:
- Nguồn vốn: Tăng 10% - 15% so với năm trước
- Dư nợ tín dụng (không tính ủy thác đầu tư): Tăng bình quân 5% - 12% so với năm trước Tỷ lệ cho vay chiếm tỷ trọng tối đa 80% tổng nguồn vốn
- Tỷ lệ cho vay Doanh nghiệp đạt 65% tổng dư nợ
- Dư nợ cho vay trung, dài hạn chiếm tối đa 50% tổng dư nợ
- Tỷ lệ nợ xấu (bao gồm nhóm 3, 4,5): Dưới 2.5%
- Tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn không quá 30%
- Tỷ lệ thu nhập phi tín dụng trên tổng thu nhập bình quân 20% so với năm trước
- Lợi nhuận và thu nhập người lao động năm sau không thấp hơn năm trước
Để đảm bảo tăng trưởng và phát triển bền vững, chúng tôi cam kết duy trì một cơ cấu tài chính lành mạnh và linh hoạt, có khả năng cung cấp vốn kịp thời cho khách hàng Chúng tôi phấn đấu trở thành một trong top 10 chi nhánh hàng đầu trong hệ thống Vietinbank.
Tích cực thúc đẩy các hoạt động huy động vốn thông qua nhiều hình thức khác nhau, kết hợp với công tác tuyên truyền, quảng cáo và khuyến mãi, nhằm tối đa hóa nguồn vốn dư thừa từ dân cư và các tổ chức kinh tế.
Phát triển tập trung vào việc nâng cao chất lượng các phòng ban thay vì mở rộng quy mô như trước Đa dạng hóa và cải thiện chất lượng hoạt động tín dụng, thực hiện cho vay có chọn lọc trong phạm vi kiểm soát, ưu tiên cho vay phát triển công nghiệp, thương mại và dịch vụ Đồng thời, cần phát triển mạnh mẽ các dịch vụ như chứng khoán và bảo hiểm.
Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và tạo lợi thế cạnh tranh, chi nhánh thực hiện các hoạt động đào tạo cho cán bộ nhân viên, tập trung vào nghiệp vụ, chuyên môn và văn hóa doanh nghiệp.
Nâng cao và mở rộng hoạt động tín dụng theo chỉ đạo của Chính phủ và Vietinbank, ưu tiên cho vay phát triển lĩnh vực sản xuất kinh doanh hiệu quả với tài sản bảo đảm và lãi suất hợp lý Hạn chế cho vay không có tài sản bảo đảm hoặc tài sản hình thành từ vốn vay Đặt yếu tố chất lượng tín dụng lên hàng đầu, vì đây là yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển của chi nhánh, cũng như tiêu chuẩn đánh giá trình độ cán bộ.
3.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long.
Một số giải pháp, kiến nghị về công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long
Để đạt được mục tiêu phát triển bền vững và hội nhập quốc tế, hệ thống tín dụng ngân hàng cần được hoàn thiện theo nguyên tắc phát triển - bền vững - an toàn - hiệu quả Cần đẩy mạnh chuyển dịch cơ cấu khách hàng và danh mục cho vay, kết nối hoạt động tín dụng với huy động vốn và phát triển sản phẩm ngân hàng hiện đại Việc kiểm soát tỷ trọng tín dụng trung và dài hạn là rất quan trọng, đồng thời mở rộng cho vay vào các lĩnh vực có khả năng sinh lời và rủi ro thấp Tăng cường tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo, tích cực xử lý nợ xấu và thu hồi nợ sẽ là ưu tiên hàng đầu từ năm 2020, với các chiến lược phù hợp cho từng nhóm khách hàng Cần tận dụng cơ hội từ nền kinh tế để phát huy điểm mạnh và khắc phục điểm yếu, tiếp tục mở rộng tín dụng và xây dựng mối quan hệ với khách hàng truyền thống nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh và thương hiệu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.
- Cơ cấu danh mục khách hàng theo hướng đa dạng hóa với tỷ trọng các ngành như: Dịch vụ: 30%, SXKD: 50%, BĐS và danh mục khác : 20%
- Giảm tỷ lệ cho vay trung và dài hạn < 50%
- Cho vay không có TSBĐ dưới 25%
- Nợ xấu kiểm soát < 2.5% trong tổng dư nợ
Để nâng cao hiệu quả kinh doanh, các tổ chức tài chính cần đẩy mạnh đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tín dụng Điều này bao gồm việc phát triển các hình thức cho vay hạn mức, cho vay theo món và cho vay đồng tài trợ, nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng và tăng cường khả năng cạnh tranh trên thị trường.
Ngoài ra còn có các hình thức như cho vay ủy thác…
3.3 Một số giải pháp, kiến nghị về công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long Để thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội của thành phố, của ngành ngân hàng, đặc biệt là thực hiện các mục tiêu Vietinbank – Nam Thăng Long đã đề ra Nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng , trước những tồn tại và những hạn chế trong quản trị rủi ro tín dụng đã nêu cần thiết phải có giải pháp cụ thể mang lại hiệu quả cao, đồng thời phù hợp với điều kiện của Vietinbank – Nam Thăng Long trong điều kiện thông tin không cân xứng
3.3.1 Giải pháp hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro tín dụng
Trong giai đoạn 2017-2019, nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank – Nam Thăng Long cho thấy rằng việc sử dụng phần mềm cảnh báo EWS chưa đạt hiệu quả tối ưu Thông tin quản lý còn thiếu mạch lạc và không đầy đủ, trong khi các khâu quản trị cụ thể chưa đáp ứng yêu cầu Đặc biệt, khâu nhận diện rủi ro được xác định là yếu kém nhất trong toàn bộ quy trình quản trị rủi ro.
Hạn chế trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của Vietinbank – Nam Thăng Long thể hiện qua việc nhận diện rủi ro chưa được triển khai đầy đủ và chất lượng thấp, chủ yếu chỉ mang tính hình thức Điều này dẫn đến nhiều nguy cơ rủi ro không được phân tích và nhận diện, khiến Chi nhánh lúng túng trong ứng phó khi xảy ra sự cố, và khách hàng phải chịu những quyết định bất thường mà không ngăn chặn được rủi ro tổn thất Để nâng cao năng lực nhận diện rủi ro tín dụng, đơn vị cần tập trung xử lý một số vấn đề cụ thể.
Thiết kế bảng câu hỏi những tình huống xảy ra trong QTRR:
Để đảm bảo hiệu quả trong quản lý rủi ro, các chi nhánh cần xây dựng tình huống rủi ro định kỳ dựa trên đánh giá tình hình kinh doanh và kinh tế thị trường Việc dự báo tình hình kinh tế xã hội sẽ giúp định hình chính sách ứng phó cho từng tình huống Trong quá trình hoạt động, nếu có biến động bất thường, các tình huống này cần được xem xét và điều chỉnh cho phù hợp với thực tế Các kịch bản rủi ro và phương án ứng phó phải được sử dụng làm cơ sở cho công tác quản trị điều hành toàn bộ hoạt động tín dụng tại đơn vị.
Vietinbank – Nam Thăng Long có thể áp dụng phương pháp này để nhận diện các dấu hiệu rủi ro tín dụng tại chi nhánh Bảng câu hỏi về rủi ro tín dụng được chia thành 4 nhóm dấu hiệu chính.
Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng thể hiện qua các chỉ tiêu tài chính và mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và các đơn vị tài chính Cụ thể, nhóm khả năng tài chính bao gồm khả năng tài chính, cấu trúc vốn, khả năng thanh toán, khả năng hoạt động và sinh lời của doanh nghiệp Để đánh giá mối quan hệ giữa doanh nghiệp và các tổ chức tài chính, cần có sự phối hợp liên ngân hàng nhằm giúp các ngân hàng nắm bắt thông tin về doanh nghiệp, bao gồm các ngân hàng mà doanh nghiệp đã vay vốn và hạn mức tín dụng của họ.
- Nhóm các dấu hiệu xuất phát từ chính sách tín dụng ngân hàng
- Nhóm các dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phía khách hàng
- Nhóm các dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý, tình hình tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng
Công việc này là một nhiệm vụ mới mà đơn vị chưa từng thực hiện trước đây, do đó, trong giai đoạn đầu triển khai, có thể sẽ gặp một số hạn chế Tuy nhiên, đây là một việc cần thiết và phải được thực hiện một cách nghiêm túc Trong quá trình thực hiện, đơn vị có thể nhận được sự hỗ trợ từ Trụ sở chính để cải thiện công tác thông tin.
Để hoàn thiện việc đánh giá hiểm họa rủi ro tín dụng, các chi nhánh cần thường xuyên xem xét tác động của môi trường bên ngoài đến hoạt động kinh doanh, dự án đầu tư và kế hoạch sản xuất Việc đánh giá này cũng bao gồm năng lực của khách hàng dựa trên các yếu tố liên quan, nhằm đưa ra quyết định kịp thời và hiệu quả trong việc xử lý các rủi ro tín dụng.
Các yếu tố chủ quan ảnh hưởng đến doanh nghiệp bao gồm khả năng tài chính, hiệu quả hoạt động kinh doanh hiện tại, lịch sử tín dụng trong quá khứ và hiện tại, cùng với tính thanh khoản của doanh nghiệp.
Các yếu tố khách quan ảnh hưởng đến doanh nghiệp bao gồm môi trường pháp lý, môi trường kinh tế và sự phát triển của các ngành liên quan trong lĩnh vực hoạt động của khách hàng.
Để cải thiện quản trị rủi ro tín dụng, cần thành lập bộ phận phân tích, nghiên cứu và dự báo rủi ro tại chi nhánh ngân hàng Việc này sẽ giúp khắc phục tình trạng thiếu thông tin về thị trường và ngành nghề trong cấp tín dụng, nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng trong thời gian qua Hệ thống cảnh báo sớm sẽ được thiết lập để theo dõi các dấu hiệu từ thị trường, khách hàng, cũng như dự báo diễn biến kinh tế của từng ngành, lĩnh vực có ảnh hưởng đến ngân hàng và khách hàng vay vốn Đồng thời, bộ phận này sẽ cung cấp bản tính rủi ro thị trường, góp phần nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro.
Phối hợp với các tổ chức chuyên nghiệp
Chi nhánh nên xem xét việc sử dụng báo cáo từ các tổ chức đánh giá tín dụng và rủi ro tín dụng Những tổ chức chuyên nghiệp này thực hiện đánh giá tín dụng dựa trên mức độ tin cậy ước tính của cá nhân, công ty hoặc quốc gia, và cung cấp báo cáo cho các tổ chức và cá nhân có nhu cầu.
3.3.2 Giải pháp hoàn thiện công tác đo lường rủi ro tín dụng
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ giúp ngân hàng đánh giá và lượng hóa rủi ro tín dụng, từ đó xác định mức độ rủi ro chấp nhận được để xây dựng chính sách khách hàng và cấp tín dụng Việc này không chỉ giúp ngân hàng chủ động trong việc trích dự phòng rủi ro tín dụng mà còn tránh được tình trạng mất khả năng thanh toán do tổn thất không kiểm soát Cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống này bằng cách nghiên cứu và áp dụng các chuẩn mực quốc tế, đồng thời phù hợp với đặc điểm và tiềm năng phát triển kinh tế của Việt Nam Ngoài ra, cần cải thiện các phương pháp, quy trình kiểm soát, thu thập dữ liệu và công nghệ thông tin để hỗ trợ đánh giá rủi ro tín dụng và phân bổ tài sản chịu rủi ro một cách hiệu quả.
Hệ thống chấm điểm và xếp hạng của Vietinbank nói chung cũng như Vietinbank – Nam Thăng Long được áp dụng theo các tiêu chí, chuẩn mực quốc tế
Một số kiến nghị
Nhà nước đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện các định hướng phòng ngừa rủi ro trong ngân hàng thương mại Các giải pháp này không chỉ tạo ra khuôn khổ vững chắc cho việc hạn chế rủi ro mà còn cung cấp hướng dẫn cụ thể cho các giai đoạn khi ngân hàng gặp phải rủi ro Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, cần có một số kiến nghị cụ thể gửi đến Nhà nước.
Cần có dự báo và chỉ đạo kịp thời để định hướng nền kinh tế, đặc biệt là thị trường tài chính và tiền tệ, phát triển bền vững trước những biến động từ thị trường thế giới.
Để thúc đẩy hoạt động đầu tư, cần tiếp tục triển khai các giải pháp nhằm củng cố và phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khoán và hệ thống ngân hàng.
Hoàn thiện khung pháp lý yêu cầu doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài chính trung thực và chính xác, giúp ngân hàng dễ dàng đánh giá và thẩm định khách hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng.
Cải thiện môi trường thu hút đầu tư, đặc biệt là đầu tư nước ngoài, là yếu tố quan trọng để phát triển nền kinh tế và khu vực ngân hàng Điều này cần được thực hiện đồng bộ với sự phát triển của cơ sở hạ tầng tài chính trong nước.
Cần thiết phải thiết lập quy định rõ ràng về sự phối hợp giữa cơ quan thuế, cơ quan kiểm toán, công ty tư vấn và ngân hàng nhằm làm rõ và minh bạch báo cáo tài chính của khách hàng Điều này giúp ngăn chặn tình trạng doanh nghiệp lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng, đảm bảo tính chính xác và minh bạch trong hoạt động tài chính.
Các cơ quan thực thi pháp luật và toà án cần tích cực hỗ trợ ngân hàng trong việc xử lý các vụ kiện và thi hành án một cách nhanh chóng, từ đó giúp ngân hàng thu hồi nợ gốc và lãi vay quá hạn hiệu quả hơn.
Thị trường mua bán nợ tại Việt Nam hiện vẫn chưa phát triển, dẫn đến giá cả không cạnh tranh và số lượng giao dịch hạn chế Để thúc đẩy sự phát triển của thị trường này, chính phủ cần ban hành các quy định và hỗ trợ cần thiết, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng trong việc xử lý nợ xấu và làm sạch bảng cân đối tài chính.
Đề nghị Cục Cảnh sát đăng ký quản lý cư trú và dữ liệu quốc gia về dân cư cập nhật thông tin kịp thời cho các cá nhân chuyển đổi từ Chứng minh thư nhân dân sang Căn cước công dân Việc này cần được thông báo đến Trung tâm CIC và các ngân hàng thương mại nhằm tránh tình trạng một khách hàng cá nhân có thể vay vốn bằng cả Chứng minh thư và Căn cước công dân mà ngân hàng không nắm bắt được.
3.4.2 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
Vietinbank – Nam Thăng Long, với vai trò là một chi nhánh, phải tuân thủ quy trình và định hướng của Vietinbank, dẫn đến việc nhiều vấn đề liên quan đến cơ chế, chính sách và quy trình không thể tự giải quyết Để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng, cần có sự thay đổi và bổ sung chính sách Ngoài những đề xuất mà chi nhánh có thể tự thực hiện, cũng cần kiến nghị với Vietinbank về các vấn đề vượt quyền của chi nhánh.
Hoàn thiện quy trình đo lường và đánh giá rủi ro tín dụng cho toàn bộ khách hàng là cần thiết, bao gồm việc cập nhật và hoàn chỉnh các quy định về xếp hạng tín dụng Điều này giúp theo kịp với diễn biến thực tế và tình hình quản trị hiện tại.
- Tăng cường chất lượng công tác cán bộ cho toàn hệ thống
Thường xuyên tổ chức các lớp tập huấn nhằm nâng cao kỹ năng nhận diện và phân tích rủi ro cho các chi nhánh, góp phần cải thiện chất lượng công tác này một cách hệ thống.
Trụ sở chính cần tiến hành tuyển dụng cán bộ một cách nghiêm ngặt nhằm nâng cao chất lượng đầu vào và đảm bảo sự đồng đều về năng lực của cán bộ tại các chi nhánh.
- Nghiên cứu chỉnh sửa, xây dựng quy trình về kiểm soát rủi ro tín dụng nhằm phù hợp với tình hình thực tế cho từng giai đoạn
Trong hệ thống chính sách quản trị của Vietinbank, chính sách quản trị rủi ro tín dụng chưa được xây dựng một cách tập trung Do đó, việc xây dựng một hệ thống chính sách chính thức và chuyên biệt về quản trị rủi ro tín dụng là cần thiết.
Nghiên cứu và chỉnh sửa quy trình kiểm soát rủi ro tín dụng là bước quan trọng nhằm chuẩn hóa và nâng cao chất lượng hoạt động tại các chi nhánh.
3.4.3 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long
