(Luận văn thạc sĩ TMU) Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

Tính cấp thiết của đề tài

Rủi ro tín dụng là một thách thức không thể tránh khỏi đối với tất cả các ngân hàng, kể cả những ngân hàng hàng đầu thế giới, do tồn tại những yếu tố nằm ngoài tầm kiểm soát của cán bộ tín dụng Tuy nhiên, khả năng quản trị rủi ro tín dụng giữa các ngân hàng có sự khác biệt rõ rệt, phụ thuộc vào năng lực thiết lập mô hình quản trị rủi ro hiệu quả và phù hợp với môi trường hoạt động Mục tiêu là giảm thiểu các rủi ro tín dụng mang tính chủ quan do yếu tố con người và kiểm soát các rủi ro khác có thể quản lý được.

Hiện nay, các ngân hàng không chỉ tập trung vào cho vay doanh nghiệp mà còn mở rộng cho vay cá nhân và hộ gia đình do nhu cầu vay vốn tăng cao Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng trong lĩnh vực tín dụng cá nhân ngày càng khốc liệt, dẫn đến nguy cơ rủi ro trong cấp tín dụng nếu không có biện pháp kiểm soát hợp lý Do đó, quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân trở thành vấn đề quan trọng trong chiến lược quản trị rủi ro của ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến các hoạt động khác và các loại rủi ro tài chính, thanh khoản.

Từ đầu năm 2019, ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đã tiến hành tái cấu trúc hệ thống nhằm đáp ứng nhu cầu thị trường ngân hàng ngày càng tăng và giữ vững vị trí trong môi trường cạnh tranh khốc liệt Hoạt động cho vay không chỉ là dịch vụ cơ bản tạo ra khối lượng tài sản lớn mà còn là nguồn thu nhập chính, chiếm từ 55% đến 65% tổng nguồn thu của ngân hàng Tuy nhiên, tín dụng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, ảnh hưởng đến lợi nhuận và có thể dẫn đến sự sụp đổ của ngân hàng.

Quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động phòng ngừa rủi ro của ngân hàng thương mại, đặc biệt là tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Bài luận văn thạc sĩ với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam” nhằm nâng cao nhận thức về tầm quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời, nghiên cứu cũng đề xuất các giải pháp để cải thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân, góp phần xây dựng một hệ thống khách hàng ổn định cho ngân hàng trong tương lai.

Tổng quan nghiên cứu

+ Công trình nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng Agribank:

Nguyễn Văn Linh (2016) trong luận văn thạc sĩ tại Học viện Ngân hàng đã hệ thống hóa lý thuyết về quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, đặc biệt tại Hà Nội Nghiên cứu đã trình bày các khái niệm, đặc điểm và vai trò của quản trị rủi ro tín dụng, cùng với các nhân tố ảnh hưởng đến công tác này tại ngân hàng thương mại Luận văn cũng chỉ ra thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank, cho thấy ngân hàng chưa chú trọng đến quản lý rủi ro trong cho vay hộ sản xuất, dẫn đến việc kiểm soát rủi ro trong cho vay nông nghiệp, nông thôn không nghiêm ngặt, làm gia tăng rủi ro tín dụng và ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.

Tác giả đã đề xuất các giải pháp khắc phục nhằm nâng cao kiểm soát RRTD, đặc biệt chú trọng vào việc quản lý RRTD trong lĩnh vực cho vay hộ sản xuất.

Lê Thị Kim Anh (2017) trong luận văn thạc sĩ "Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng Agribank" đã phân tích và đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) tại Agribank Tác giả chỉ ra rằng hiện nay ngân hàng gặp phải một số hạn chế, bao gồm việc thiếu phương pháp nhận diện và phân loại rủi ro hiệu quả, cũng như chưa chú trọng vào công tác kiểm soát và phòng ngừa rủi ro tín dụng Để cải thiện tình hình, tác giả đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao QTRRTD đối với khách hàng cá nhân, từ đó giúp Agribank gia tăng lợi nhuận trong tương lai.

Lê Tuấn Anh (2018) đã trình bày luận văn thạc sĩ về "Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam", nghiên cứu cơ sở lý luận và thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) trong hệ thống ngân hàng này Tác giả chỉ ra rằng ngân hàng chưa có quy trình QTRRTD rõ ràng cho KHCN, đặc biệt trong việc nhận diện rủi ro, và đã đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng Tương tự, Đặng Thị Thu Trang (2018) cũng nghiên cứu về QTRRTD trong cho vay KHCN tại chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam ở Hải Dương, góp phần làm rõ hơn vấn đề này trong bối cảnh hiện tại.

Luận văn đã làm rõ cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại, đồng thời phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Hải Dương Từ đó, tác giả đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng Tuy nhiên, nghiên cứu chưa đi sâu vào hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân và phạm vi nghiên cứu chỉ giới hạn tại thành phố Hải Dương, chưa phản ánh đầy đủ tình hình của hệ thống ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.

Nghiên cứu của Đặng Nhật Minh (2016) về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình đã chỉ ra những lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng tiêu dùng và các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro này Luận văn đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng, cho thấy rằng nhiều chi nhánh đang gặp khó khăn trong việc phân loại và nhận diện khách hàng, dẫn đến việc không phân biệt rõ giữa khách hàng tiêu dùng và khách hàng hộ sản xuất Điều này đã gây ra tình trạng sử dụng vốn vay không đúng mục đích, ảnh hưởng đến hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng.

Khách hàng thường vay tiền tiêu dùng nhưng lại sử dụng cho mục đích kinh doanh, hoặc ngược lại, vay để kinh doanh nhưng lại chi cho các nhu cầu cá nhân Tác giả đã phân tích kết quả đạt được và chỉ ra những hạn chế trong công tác quản lý rủi ro tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng TMCP An Bình Từ đó, bài viết đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng và các chi nhánh của ngân hàng này.

Đào Thị Thanh Tú (2017) trong nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) tại Ngân hàng TMCP Á Châu đã chỉ ra rằng ngân hàng chưa xây dựng hệ thống quản trị RRTD theo chuẩn mực quốc tế, dẫn đến hiệu quả quản trị chưa cao Tác giả nhấn mạnh sự cần thiết phải áp dụng Hiệp ước Basel và đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro Trong khi đó, Đặng Thị Thu Hà (2018) đã tổng hợp lý thuyết về rủi ro tín dụng và phân tích quy trình cấp tín dụng cùng các quy chế hiện hành tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV).

Bài luận văn này đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng thông qua các công cụ đo lường như xếp hạng khách hàng và kiểm tra giám sát tín dụng Tuy nhiên, hiện tại vẫn chưa có nghiên cứu nào tập trung vào mô hình quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.

Một số điểm mới trong luận văn

Các nghiên cứu trước đây đã tập trung vào quy trình quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) đối với khách hàng cá nhân, nhưng chưa làm rõ hoạt động quản trị rủi ro tín dụng theo chức năng Do đó, nghiên cứu này sẽ làm rõ thực trạng hoạt động QTRRTD trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng Agribank, không chỉ dựa vào quy trình mà còn xem xét theo chức năng quản trị.

Mục tiêu nghiên cứu

Luận văn này được nghiên cứu nhằm thực hiện những mục tiêu như sau:

+ Hệ thống hóa cơ sở lý luận về RRTD và QTRRTD đối với KHCN tại NHTM

Trong giai đoạn 2017–2019 và Quý I năm 2020, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) đối với khoa học công nghệ (KHCN) tại Ngân hàng Agribank đã được làm rõ, cho thấy những kết quả đạt được cũng như các hạn chế tồn tại Bài viết phân tích những thành tựu trong việc áp dụng KHCN vào quản lý rủi ro tín dụng, đồng thời chỉ ra các vấn đề còn gặp phải và nguyên nhân dẫn đến những hạn chế này.

+ Đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả QTRRTD đối với KHCN tại Ngân hàng Agribank giai đoạn 2020 đến năm 2025.

Phương pháp nghiên cứu

Luận văn áp dụng đa dạng phương pháp nghiên cứu, chủ yếu là phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử, nhằm phân tích và đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Agribank Tác giả chú trọng vào các phương pháp hệ thống, phân tích, tổng hợp, so sánh và thống kê để làm nổi bật điểm mạnh và điểm yếu trong công tác này Đồng thời, luận văn cũng kế thừa những yếu tố hợp lý từ các công trình khoa học trước đó, thực hiện phân tích và lựa chọn tri thức phù hợp để đạt được mục tiêu nghiên cứu.

Phương pháp thu thập và xử lý dữ liệu

Số liệu thứ cấp được thu thập từ các báo cáo thường niên và báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Agribank trong giai đoạn 2017-2019 và Quý I năm 2020.

Bài viết tổng hợp thông tin và số liệu từ các nguồn tài liệu như sách tham khảo, tạp chí, và báo điện tử, nhằm nghiên cứu các quy định liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Agribank.

Phân tích thông tin là bước quan trọng trong quá trình viết bài luận, yêu cầu thu thập và đánh giá dữ liệu từ nhiều nguồn khác nhau Sau khi thu thập thông tin liên quan đến đề tài nghiên cứu, cần áp dụng các phương pháp như so sánh, biểu mẫu và thống kê để phân tích Việc kết hợp lý thuyết từ giáo trình, sách báo với dữ liệu khảo sát thực tế giúp nâng cao tính chính xác của nghiên cứu Các phương pháp phân tích, so sánh và tổng hợp sẽ hỗ trợ trong việc đưa ra kết luận và đề xuất, từ đó đạt được mục đích nghiên cứu một cách hiệu quả.

Cấu trúc của luận văn

Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm có 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Việt Nam

Chương 3 trình bày các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Các biện pháp này bao gồm việc cải thiện quy trình thẩm định tín dụng, áp dụng công nghệ thông tin vào quản lý rủi ro, đào tạo nhân viên về nhận diện và xử lý rủi ro, cũng như xây dựng hệ thống giám sát và báo cáo hiệu quả Những giải pháp này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng mà còn nâng cao sự hài lòng của khách hàng và tăng cường tính cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường.

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG

Lý luận chung về rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân

1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân

Thực tế đã có rất nhiều khái niệm về RRTD , cụ thể như sau:

Tác giả Phan Thị Thu Hà (2016) định nghĩa về rủi tín dụng như sau:

RRTD là tổn thất mà tổ chức tín dụng phải gánh chịu khi khách hàng vay không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính đã cam kết, dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng.

Rủi ro tín dụng là khả năng ngân hàng gặp tổn thất ngoài dự kiến do khách hàng vay không trả nợ đúng hạn, không trả hoặc trả không đầy đủ cả vốn lẫn lãi (Lê Văn Anh, 2016) Khái niệm này làm rõ nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng, đó là việc khách hàng không tuân thủ các quy định về trả nợ của ngân hàng.

Tuy nhiên, khái niệm này vẫn chưa được rõ ràng và cụ thể bởi vì chưa nêu được những tổn thất, RRTD gây ra từ ngân hàng

RRTD, theo định nghĩa của Hiệp ước Basel (2010), là khả năng ngân hàng mất một phần hoặc toàn bộ khoản vay do sự kiện đe dọa khả năng thanh toán của khách hàng Những sự kiện này có thể bao gồm phá sản hoặc việc từ chối thanh toán nợ của khách hàng.

Theo Hennie van Greuning và Sonja Brajovic Bratanovic (1995), RRTD (Rủi ro không thanh toán nợ) là nguy cơ mà người vay không thể trả lãi hoặc hoàn trả vốn gốc đúng hạn theo hợp đồng tín dụng, và đây là một đặc điểm vốn có của hoạt động ngân hàng Nói một cách khác, RRTD phản ánh khả năng người vay không thực hiện nghĩa vụ tài chính của mình.

Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại được định nghĩa là tổn thất có thể xảy ra trong quá trình cấp tín dụng, khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ, bao gồm cả lãi vay và gốc, hoặc trả nợ không đúng hạn như đã cam kết trong hợp đồng.

1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân

Theo tác giả Hồ Diệu (2016), RRTD trong cho vay khách hàng cá nhân có những đặc trưng cơ bản dưới đây:

RRTD trong cho vay khách hàng cá nhân thường đa dạng và phức tạp, với hai mục đích chính: bổ sung vốn kinh doanh cho cá nhân, hộ gia đình và đáp ứng nhu cầu tiêu dùng Dù quyền hoạt động sản xuất kinh doanh được pháp luật thừa nhận, nhưng do năng lực hạn chế, quy mô kinh doanh của cá nhân thường nhỏ Khoản vay tiêu dùng phục vụ cho nhu cầu thiết yếu như mua nhà, sửa chữa, hoặc du học, nhưng bị giới hạn bởi các điều kiện từ ngân hàng như khả năng trả nợ và tài sản đảm bảo Số lượng khoản vay cá nhân lớn do đối tượng vay đa dạng, từ người có thu nhập cao đến thấp, và nhu cầu vay vốn ngày càng tăng theo chất lượng cuộc sống Tuy nhiên, việc đánh giá nhân thân và nguồn trả nợ thường gặp khó khăn, dẫn đến rủi ro thông tin bất cân xứng Nguồn trả nợ chủ yếu từ thu nhập ổn định, nhưng khi gặp vấn đề về sức khỏe hoặc mất việc, khách hàng có thể không trả được nợ vay.

Rủi ro tín dụng là yếu tố không thể tránh khỏi trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, vì mọi khoản vay đều chứa đựng nguy cơ nhất định Ngành ngân hàng thực chất là quản lý rủi ro một cách hiệu quả để tối ưu hóa lợi nhuận.

Đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại, yếu tố rủi ro tín dụng (RRTD) thường không thể kiểm soát vì họ thường vay số tiền lớn để mở rộng kinh doanh Trong bối cảnh hiện nay, ngân hàng cần chấp nhận rủi ro trong hoạt động tín dụng và áp dụng các biện pháp khác nhau để kiểm soát rủi ro hiệu quả Khi ngân hàng nhận thức rõ vấn đề này, họ sẽ có thái độ tích cực và chủ động hơn trong việc triển khai các hoạt động tín dụng, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh.

RRTD trong cho vay cá nhân tại NHTM có tính chất gián tiếp, thể hiện ở việc nguy cơ này chỉ xuất hiện sau khi ngân hàng thực hiện giải ngân và trong quá trình khách hàng sử dụng vốn vay Ngân hàng thường thiếu thông tin chính xác về tình hình tài chính của khách hàng, dẫn đến những phản ứng không kịp thời trước các rủi ro như thua lỗ hay thất bại trong kinh doanh.

1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng và cho vay khách hàng cá nhân

Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân xuất phát từ hai nguyên nhân chính: nguyên nhân chủ quan và nguyên nhân khách quan Một trong những nguyên nhân từ phía ngân hàng là năng lực điều hành của ban lãnh đạo Năng lực điều hành đề cập đến phẩm chất, kiến thức và kỹ năng của người đứng đầu ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến sự thành công của ngân hàng cũng như sự phát triển kinh tế của quốc gia.

Hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng đối với khách hàng cá nhân phụ thuộc vào năng lực và trình độ của cán bộ quản lý Nếu cán bộ điều hành không nhạy bén và không điều chỉnh kịp thời theo tín hiệu thông tin, cũng như không sử dụng nhân viên đúng sở trường, sẽ dẫn đến rủi ro như tăng chi phí nguồn lực và giảm hiệu quả kinh doanh.

Năng lực điều hành của người lãnh đạo được thể hiện qua nhiều khía cạnh quan trọng Kỹ năng chuyên môn là yếu tố hàng đầu, bao gồm kiến thức và kinh nghiệm trong lĩnh vực ngân hàng, giúp người lãnh đạo tạo dựng vị thế vững chắc với cấp dưới và đối thủ Kỹ năng tư duy tổng thể cho phép lãnh đạo sáng tạo tầm nhìn và chiến lược, phân tích thông tin phức tạp để đưa ra quyết định chiến lược Họ cần có tầm nhìn dài hạn và khả năng dự báo thay đổi trong môi trường kinh doanh để xây dựng chính sách và kế hoạch phù hợp Cuối cùng, kỹ năng tổ chức công việc giúp lãnh đạo xác định danh mục, lộ trình và trọng tâm công việc, đồng thời phân bổ nguồn lực một cách hợp lý để đảm bảo triển khai hiệu quả.

Chất lượng nhân sự đóng vai trò then chốt trong thành công của hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân và toàn bộ ngân hàng Đội ngũ cán bộ tín dụng có ảnh hưởng lớn đến độ chính xác của các quyết định tín dụng, vì họ là những người nắm rõ thông tin và nhu cầu của khách hàng.

Kinh tế phát triển và quan hệ kinh tế ngày càng phức tạp đòi hỏi đội ngũ cán bộ tín dụng của ngân hàng phải có chuyên môn cao, đạo đức nghề nghiệp, năng lực và kinh nghiệm phong phú Sự hiểu biết rộng về nhiều lĩnh vực sẽ giúp cán bộ tín dụng đánh giá chính xác khách hàng cá nhân và các phương án kinh doanh, từ đó ngăn ngừa rủi ro trong cấp tín dụng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.

+ Cơ cấu tổ chức của ngân hàng

Cơ cấu tổ chức hợp lý trong ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra môi trường kiểm soát hiệu quả Một hệ thống tổ chức rõ ràng từ cấp trên xuống cấp dưới giúp ban hành và thực hiện các quyết định một cách đồng bộ, đồng thời giám sát việc thực hiện các quyết định này Cấu trúc này cũng giúp ngăn ngừa gian lận và sai sót trong quản trị tín dụng, nâng cao hiệu quả kiểm soát và kiểm soát nội bộ Để đạt được điều này, cần thiết lập sự điều hành và kiểm soát toàn diện, tránh chồng chéo hoặc bỏ trống chức năng Việc phân chia rõ ràng giữa các chức năng và đảm bảo sự độc lập tương đối giữa các bộ phận sẽ tạo điều kiện cho kiểm tra và kiểm soát lẫn nhau trong quá trình thực hiện công việc.

Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân

1.3.1 Một số quan điểm quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân Đối với công tác quản trị rủi ro tín dụng, có nhiều quan điểm được đưa ra, cụ thể như sau:

Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) được định nghĩa bởi tổ chức Moody’s Analytics (2016) là quá trình thực hiện các giải pháp nhằm giảm thiểu tổn thất, thông qua việc hiểu rõ về vốn và dự phòng RRTD trong một khoảng thời gian nhất định.

Theo quan điểm này, bản chất của Quản trị Rủi ro Tài chính là việc nhà quản trị áp dụng các biện pháp hiệu quả nhằm quản lý nguồn vốn và dự phòng cho các rủi ro tài chính.

Ủy ban Basel II (2010) định nghĩa RRTD là việc áp dụng các biện pháp nhằm tối đa hóa tỷ suất sinh lời điều chỉnh theo rủi ro tín dụng, đồng thời duy trì số dư tín dụng trong các tham số cho phép Mục tiêu của quản trị RRTD là tối đa hóa lợi nhuận trong khi đảm bảo rằng tổn thất do RRTD gây ra vẫn nằm trong giới hạn chấp nhận được của ngân hàng thương mại.

Theo Peter S Rose (2011), quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) trong ngân hàng thương mại (NHTM) bao gồm việc nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro, thực hiện các biện pháp nhằm hạn chế khả năng xảy ra rủi ro, cũng như giảm thiểu tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra.

Theo khung QTRRTD của ngân hàng Standard Chartered (2012), QTRRTD là quá trình quản lý rủi ro tín dụng bằng cách thiết lập các chính sách và thủ tục nhằm kiểm soát việc đo lường và quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả.

Quản trị rủi ro tín dụng là yếu tố then chốt trong hoạt động điều hành của các ngân hàng thương mại (NHTM), giúp giám sát và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng và kinh doanh Quá trình này bao gồm việc áp dụng nguyên lý, phương pháp và kinh nghiệm quản trị ngân hàng nhằm hạn chế tổn thất và bảo vệ uy tín của ngân hàng trên thị trường Hơn nữa, quản trị rủi ro đóng vai trò chủ đạo trong chiến lược kinh doanh của mỗi NHTM, với các phương pháp quản trị khác nhau được áp dụng cho từng loại rủi ro cụ thể.

Quá trình QTRRTD trong cho vay khách hàng cá nhân bao gồm việc nhận diện và phân tích các yếu tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, nhằm lựa chọn và triển khai các biện pháp quản lý tín dụng hiệu quả Hoạt động này không chỉ giúp hạn chế và loại bỏ rủi ro trong cho vay mà còn tăng cường các phương pháp phòng ngừa, giảm nợ quá hạn và nợ xấu Nhờ đó, ngân hàng thương mại có thể nâng cao doanh thu, giảm chi phí và cải thiện chất lượng hoạt động kinh doanh.

1.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân theo quy trình

Công tác QTRTD trong cho vay KHCN ở NHTM thường được thực hiện theo quy trình chặt chẽ, bao gồm các bước như sau:

Hình1.1: Quy trình QTRRTD trong cho vay KHCN tại NHTM

Nhận dạng rủi ro tín dụng là bước đầu tiên và quan trọng trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng tại ngân hàng Quá trình này diễn ra liên tục và có hệ thống, giúp ngân hàng xác định và đánh giá các rủi ro tiềm ẩn liên quan đến tín dụng.

Bất kỳ khoản vay nào cũng có thể gặp phải vấn đề, vì vậy việc nhận biết sớm và áp dụng biện pháp theo dõi chuyên nghiệp là rất quan trọng để giảm thiểu tổn thất Các dấu hiệu cảnh báo giúp ngân hàng phát hiện và xử lý vấn đề kịp thời, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro Nhận diện rủi ro cần được thực hiện từ hai góc độ khác nhau để đảm bảo an toàn tài chính.

+ Về phía ngân hàng: Rủi ro tín dụng sẽ được phản ánh rõ nét qua tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu

Ngân hàng cần nhận diện các dấu hiệu tài chính và phi tài chính của khách hàng để phát hiện nguy cơ tiềm ẩn rủi ro.

Các chuyến thăm khách hàng thường xuyên là cách tốt nhất để phát hiện nhanh chóng những dấu hiệu này Những chuyến thăm luôn phải có việc kiểm

Bước 1: Nhận dạng rủi ro tín dụng

Bước 3: Phòng ngừa rủi ro tín dụng

Bước 5: Xử lý, tài trợ rủi ro tín dụng Bước 2: Đo lường, lượng hóa rủi ro tín dụng

Bước 4 trong quá trình quản lý rủi ro tín dụng là kiểm soát và giám sát tình hình thực tế cũng như sổ sách của khách hàng cá nhân Để đảm bảo an toàn tài chính, cần chú ý đến một số dấu hiệu thường gặp từ phía khách hàng mà chúng ta cần kiểm tra kỹ lưỡng.

-Từ hoạt động kinh doanh

+ Mất những dây chuyền sản xuất chính, quyền phân phối sản phẩm hoặc nguồn cung cấp

+ Mất một hay nhiều khách hàng có năng lực tài chính tốt hoặc nhà cung ứng chính

+Thay đổi đáng kể về giá trị của đơn đặt hàng hoặc hợp đồng mà có thể làm mất năng lực sản xuất hiện hành

+ Các chức năng điều hành và phân công xử lý công việc thể hiện sự chắp vá

Sự chậm trễ trong việc phản ứng với sự đi xuống của thị trường có thể dẫn đến rủi ro tín dụng (RRTD) gia tăng Đo lường RRTD là quá trình lượng hóa mức độ rủi ro, xác định xác suất xảy ra và mức độ tổn thất khi rủi ro xảy ra, từ đó giúp ngân hàng đánh giá khả năng chấp nhận rủi ro Điều này là cơ sở để ngân hàng đưa ra quyết định cho vay và xây dựng biện pháp ứng phó kịp thời Để đo lường RRTD, các ngân hàng thường áp dụng các mô hình đo lường rủi ro qua phương pháp chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ và các tiêu chí đánh giá cụ thể Để phòng ngừa RRTD trong cho vay khách hàng cá nhân, cần áp dụng nhiều biện pháp khác nhau.

+ Đưa ra chính sách tín dụng phù hợp: Chính sách tín dụng bao gồm:

Chính sách khách hàng, quy mô và giới hạn tín dụng, cùng với chính sách hóa trong phân tích tín dụng, đều nhằm tạo sự thống nhất trong hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân Những chính sách này không chỉ giúp hạn chế rủi ro mà còn nâng cao khả năng sinh lời cho ngân hàng.

Phân tích tín dụng là quá trình đánh giá tính khả thi của kế hoạch sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn, đồng thời xem xét khả năng trả nợ của họ Điều này giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng (RRTD) cho tổ chức cho vay.

Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của một số ngân hàng thương mại và bài học rút ra cho Ngân hàng Agribank

cá nhân của một số ngân hàng thương mại và bài học rút ra cho Ngân hàng Agribank

1.5.1 Kinh nghiệm của ngân hàng TMCP SCB

Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP SCB đã được thực hiện hiệu quả, tuy nhiên, ngân hàng vẫn đối mặt với nhiều thách thức trong hoạt động này do tình hình thị trường tài chính và sự phát triển của ngành ngân hàng tại Việt Nam.

Ngân hàng TMCP SCB đã không ngừng cải tiến hệ thống thông tin quản lý (MIS) để nâng cao hiệu quả trong công tác quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời, ngân hàng cũng triển khai hệ thống ngân hàng cốt lõi cùng với một số bộ phận khác nhằm tối ưu hóa quy trình hoạt động.

+ Năng lực tài chính: Luôn được đảm bảo và duy trì ổn định Từ năm

2012, các chỉ tiêu liên quan đến nợ xấu luôn được kiểm soát dưới 3%

Mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) tại chi nhánh ngân hàng áp dụng phương pháp truyền thống nhưng với quy trình quản lý chặt chẽ Ngân hàng đã thành lập hội đồng QTRRTD trung ương để giám sát và quản lý tài sản nợ Hệ thống xếp hạng tín dụng tại chi nhánh cũng được cải tiến nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng.

Ngân hàng TMCP SCB đang nỗ lực cải thiện hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) bằng cách áp dụng hiệp ước vốn Basel II Điều này bao gồm việc hoàn thiện hệ thống chính sách liên quan đến QTRRTD nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro trong ngân hàng.

1.5.2 Kinh nghiệm của Ngân hàng Techcombank

Tại Ngân hàng Techcombank, hệ thống QTRRTD được thiết lập để hỗ trợ nhân viên CSKH trong việc tìm kiếm khách hàng và lập báo cáo thẩm định Nhân viên sẽ tổng hợp hồ sơ và nộp lên phòng thẩm định, nơi các chuyên viên tiếp nhận hồ sơ vay vốn từ các chi nhánh Họ sẽ thẩm định thông tin qua hồ sơ và xác nhận qua điện thoại; nếu phát hiện sai sót, họ sẽ kiểm tra tại chỗ Đồng thời, cán bộ sẽ tra cứu thông tin qua dữ liệu Ngân hàng và CIC Nếu khách hàng không đủ điều kiện vay vốn, chi nhánh sẽ nhận thông báo từ chối Ngược lại, với khách hàng đủ điều kiện, hồ sơ sẽ được trình lên chuyên gia phê duyệt, và nếu vượt mức ủy quyền, Hội đồng tín dụng hoặc chuyên gia cấp cao sẽ tiến hành phê duyệt.

Phòng quản lý nợ có nhiệm vụ theo dõi tình hình trả nợ của khách hàng Khi phát hiện có nợ quá hạn, bộ phận này sẽ trực tiếp gặp gỡ hoặc gọi điện nhắc nhở khách hàng Nếu khách hàng vẫn không thực hiện nghĩa vụ trả nợ, phòng sẽ phối hợp với chi nhánh để xử lý tình huống.

Tại trung tâm hỗ trợ kinh doanh, phòng thẩm định và phê duyệt tín dụng sẽ thông báo cho chi nhánh sau khi phê duyệt khách hàng và gửi kết quả phê duyệt tín dụng lên trung tâm Tại đây, các cán bộ tín dụng sẽ thực hiện ký hợp đồng tín dụng, đăng ký giao dịch bảo đảm, ký hợp đồng thế chấp, nhập kho và tiến hành giải ngân cho khách hàng.

1.5.3 Kinh nghiệm rút ra cho ngân hàng Agribank

Từ kinh nghiệm QTRRTD tại Ngân hàng Techcombank và Ngân hàng TMCP SCB, có thể rút ra bài học cho Ngân hàng Agribank như sau:

Các ngân hàng coi quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) là một nhiệm vụ quan trọng trong quản trị điều hành, được thực hiện liên tục và thường xuyên trong suốt vòng đời của mỗi khoản vay.

Các ngân hàng hiện nay áp dụng công nghệ tiên tiến, đặc biệt là trong việc xếp hạng tín dụng cho khách hàng vay vốn Điều này giúp họ đánh giá rủi ro từ khách hàng một cách hiệu quả, từ đó quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) tốt hơn.

Các chuyên viên và lãnh đạo ngân hàng nhận thức rõ ràng về rủi ro tín dụng (RRTD) và quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD), hiểu rằng nếu không kiểm soát được rủi ro tín dụng vượt mức cho phép, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong hoạt động hiệu quả Điều này là nền tảng quan trọng để các ngân hàng phát triển văn hóa quản trị RRTD của mình.

Vào thứ tư, các ngân hàng tập trung vào việc cải thiện chính sách tín dụng nhằm đảm bảo tính minh bạch và thống nhất trong công tác tín dụng Quy trình cho vay được thực hiện hiệu quả, tuân thủ các quy định pháp luật và bảo đảm an toàn.

Kinh nghiệm từ hai ngân hàng đã nêu mang lại những bài học quý giá cho Agribank trong công tác quản trị rủi ro tín dụng, giúp nâng cao hiệu quả hệ thống ngân hàng và giảm thiểu rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân.

Chương 1 của luận văn đã trình bày cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Bên cạnh đó, tác giả cũng chỉ ra các tiêu chí đánh giá RRTD, nhân tố chủ quan và khách quan ảnh hưởng đến công tác QTRRTD trong hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại Thêm vào đó, chương 1 cũng đã trình bày kinh nghiệm QTRRTD của một số ngân hàng khách, từ đó rút ra bài học cho ngân hàng Agribank trong việc QTRRTD trong hoạt động cho vay đối với khối khách hàng cá nhân.

THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI

Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam 36 1 Lịch sử hình thành và phát triển

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Tên đầy đủ: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Bank for Agriculture and Rural

Tên viết tắt: Agribank Trụ sở chính: Tòa nhà Agribank, số 2 Láng Hạ, phường Thành Công, quận Ba Đình, TP Hà Nội

Tel: 1900558818 E-mail: cskh@agribank.com.vn Website: http://www.agribank.com.vn/

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) được thành lập vào ngày 26/03/1988 và hoạt động theo Luật các Tổ chức tín dụng Việt Nam Hiện nay, Agribank là ngân hàng thương mại hàng đầu, đóng vai trò chủ lực trong việc đầu tư phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn và các lĩnh vực khác của nền kinh tế Việt Nam Agribank có hơn 2.300 chi nhánh và điểm giao dịch trải dài khắp cả nước, từ Bắc vào Nam, bao gồm cả những vùng miền núi hẻo lánh và các hải đảo xa xôi, với đội ngũ gần 37.000 cán bộ, nhân viên.

Agribank, một trong những ngân hàng thương mại nhà nước hàng đầu, đóng vai trò chủ lực trong hệ thống ngân hàng Việt Nam Ngân hàng này không ngừng phát huy vai trò tiên phong và gương mẫu trong việc dẫn dắt các tổ chức tín dụng thực hiện nghiêm túc và hiệu quả chính sách tiền tệ quốc gia cũng như các chủ trương của Đảng.

Agribank hiện đang đứng thứ 8 trong Bảng xếp hạng VNR500 và được tổ chức Moody’s công nhận với mức xếp hạng Ba3, tương đương với tín nhiệm quốc gia, đây là mức xếp hạng cao nhất dành cho các ngân hàng thương mại tại Việt Nam.

2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động

* Mô hình quản lý toàn hệ thống

HỘI ĐỒNG THÀNH VIÊN BAN KIỂM SOÁT

NỘI BỘ ỦY BAN NHÂN

SỰ ỦY BAN CHÍNH SÁCH ỦY BAN ĐẦU

PHÓ TỔNG GIÁM ĐỐC KẾ TOÁN TRƯỞNG

BAN, TRUNG TÂM TẠI TRỤ SỞ CHÍNH

VĂN PHÒNG ĐẠI DIỆN ĐƠN VỊ SỰ NGHIỆP

CÔNG TY CON CHI NHÁNH TẠI

KHỐI CÔNG TY CON KHỐI LIÊN KẾT

KHỐI NGÂN HÀNG KHỐI GÓP VỐN, ĐẦU TƯ

CÁC ỦY BAN, BAN, TRUNG

TÂM TẠI TRỤ SỞ CHÍNH

CÁC ĐƠN VỊ SỰ NGHIỆP

CÁC VĂN PHÒNG ĐẠI DIỆN

CÔNG TY CP BẢO HIỂM AGRIBANK

CÔNG TY CP CHỨNG KHOÁN AGRIBANK

CÔNG TY DỊCH VỤ AGRIBANK

CÔNG TY TNHH MTV QL

NỢ VÀ KHAI THÁC TS

CÔNG TY CHO THUÊ TÀI

CÔNG TY TNHH LIÊN DOANH QUẢN LÝ ĐẦU

CÔNG TY CP ĐẦU TƯ VÀ QUẢN LÝ KHÁCH SẠN SWIVICO

CÔNG TY CP BẤT ĐỘNG SẢN AGRIBANK

QUỸ BẢO LÃNH TÍN DỤNG YÊN BÁI

* Mô hình quản lý tại chi nhánh loại I

Hình 2.1: Bộ máy tổ chức của ngân hàng Agribank

(Nguồn: Website Agribank.com.vn)

 Chức năng của các bộ phận

- Giám đốc: Phụ trách chung và trực tiếp chỉ đạo các phòng ban và các phòng giao dịch trực thuộc

- Phó giám đốc: được sự uỷ quyền hàng năm của giám đốc phụ trách các phòng ban và các phòng giao dịch trực thuộc về một số công tác

- Phòng kế toán ngân quỹ: Đảm nhiệm cả hai công việc: Kế toán nội bộ và kế toán giao dịch

Thực hiện công tác kế toán và quản lý chi tiêu nội bộ, bao gồm việc chi trả lương và thanh toán các chế độ như ốm đau, thai sản cho cán bộ công nhân viên.

+ Báo cáo tổng hợp thu chi hàng tháng, hàng quý và cả năm với Ban giám đốc

+ Xử lý các giao dịch như: nhận tiền gửi của các doanh nghiệp, cá nhân, các tổ chức kinh tế, xã hội…

+ Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt như ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, séc chuyển khoản, séc bảo chi…

Tổ chức ghi chép đầy đủ, chính xác và kịp thời mọi nghiệp vụ kinh tế liên quan đến huy động và sử dụng vốn là rất quan trọng.

+ Tổ chức thanh toán bù trừ và thanh toán liên ngân hàng

+ Lập bảng cân đối ngày, tuần, tháng, quý, năm và gửi báo cáo lên ngân hàng cấp trên

+ Xây dựng và triển khai thực hiện các nội quy, quy chế của Ngân hàng

+ Thực hiện các vấn đề nhân sự như chi trả lương, BHXH, nghỉ phép…

Tham mưu cho Ban điều hành trong việc xây dựng và thực hiện kế hoạch tuyển dụng, đào tạo, bồi dưỡng và quản lý nguồn nhân lực toàn hệ thống là nhiệm vụ quan trọng nhằm nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên và đáp ứng nhu cầu phát triển của tổ chức.

+ Tổ chức thực hiện các công tác hành chính quản trị phục vụ cho hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng

+ Trực tiếp thực hiện công tác quản lý hành chính văn phòng theo đúng quy định

Đảm bảo công tác hậu cần và an ninh cho hoạt động của chi nhánh, đồng thời tạo điều kiện làm việc an toàn cho cán bộ nhân viên là trách nhiệm quan trọng.

- Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ:

Phòng có nhiệm vụ tư vấn cho Giám đốc trong việc xây dựng kế hoạch kiểm soát việc tuân thủ các chế độ, chính sách và quy định trong hoạt động tín dụng và tiền tệ của toàn ngân hàng.

Kiểm tra kết quả thực hiện kế hoạch của các phòng chức năng trong chi nhánh để báo cáo giám đốc Tiếp nhận đơn khiếu nại và tố cáo, trình giám đốc phê duyệt và theo dõi việc khắc phục sai sót.

+ Làm nhiệm vụ thường trực ban chống tham nhũng, tham ô, lãng phí và thực hành tiết kiệm tại đơn vị mình

+ Thực hiện công tác kiểm tra, giám sát các hoạt động của chi nhánh theo năm, quý tháng

+ Tham gia nghiên cứu, soạn thảo hoặc chỉnh sửa, bổ sung các quy trình, quy chế nghiệp vụ của ngân hàng

Kiểm tra nghiệp vụ ngân hàng trong toàn hệ thống dựa trên các văn bản quy định của Ngân hàng Nhà nước và quy trình, quy chế nội bộ của ngân hàng là rất quan trọng để đảm bảo tính tuân thủ và hiệu quả hoạt động.

+ Chịu trách nhiệm về việc bảo đảm tính pháp lý, trung thực, khách quan

- Phòng kinh doanh ngoại hối:

+ Thanh toán xuất nhập khẩu bằng các phương thức: thư tín dụng chứng từ (L/C), các hình thức thanh toán nhờ thu, chuyển tiền bằng điện

+ Mua bán thu đổi các loại ngoại tệ: USD, EUR…

+ Thanh toán phi thương mại: chuyển tiền đến, chuyển tiền đi + Cầm cố, chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu

- Phòng kế hoạch nguồn vốn:

+ Xây dựng chiến lược, kế hoạch ngân sách hàng năm, kế hoạch công việc của Phòng từng tháng để trình Tổng giám đốc phê duyệt

+ Sắp xếp công việc trong Phòng để hoàn thành ngân sách năm, kế hoạch, công việc của phòng/ban đã được phê duyệt từng thời kỳ

+ Thực hiện các báo cáo nội bộ theo Quy định của ngân hàng và các báo cáo khác theo yêu cầu của Ban điều hành

- Phòng khách hàng doanh nghiệp và phòng khách hàng hộ SX:

+ Tư vấn, cung cấp các sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng cho từng đối tượng khách hàng

+ Tìm kiếm và phát triển khách hàng mới thuộc nhóm khách hàng mục tiêu của hàng

- -Phòng dịch vụ và marketing + Lập kế hoạch marketing và chương trình hoạt động marketing ngân hang

Xây dựng một chính sách bán hàng toàn diện bao gồm các yếu tố như giá cả, khuyến mãi, chiết khấu, và các chương trình quảng bá nhằm tiếp cận khách hàng, sau đó trình Tổng giám đốc để được phê duyệt.

+ Tư vấn, hỗ trợ chăm sóc khách hàng

+ Thực hiện hoạt động duy trì hệ thống, bảo trì dòng máy tính, và đảm bảo cho hệ thống mạng của ngân hàng được hoạt động thông suốt

Quản lý lĩnh vực công nghệ kỹ thuật tại ngân hàng là nhiệm vụ quan trọng, đòi hỏi sự phối hợp chặt chẽ với các phòng chức năng để triển khai hiệu quả công tác đào tạo về công nghệ thông tin.

2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Agribank giai đoạn 2017-2019 và Quý I năm 2020 Đơn vị tính: Tỷ đồng

Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %

Thu từ lãi 34.021.501 40.877.317 42.660.644 9.485.010 6.855.816 20 1.783.327 4 Thu ngoài lãi 8.969.747 12.264.719 16.620.673 2.371.253 3.294.972 37 4.355.954 26

Chi phí từ lãi 17.558.253 21.664.029 21.909.014 4382802 4.105.776 23 244.985 1 Chi phí ngoài lãi 1.944.479 2.414.217 2.685.087 2.685.087 469.738 24 270.870 10

Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng

Tổng lợi nhuận trước thuế

(Nguồn: Báo cáo tình chính, Ngân hàng Agribank, giai đoạn 2017-2019)

Trong giai đoạn 2017-2019, thu nhập của Ngân hàng Agribank có xu hướng tăng trưởng ổn định Cụ thể, năm 2017, thu nhập đạt 42.991.248 tỷ đồng, năm 2018 tăng lên 53.142.036 tỷ đồng, ghi nhận mức tăng 24% so với năm trước Đến năm 2019, chỉ tiêu thu nhập này tiếp tục tăng lên 59.271.317 tỷ đồng.

Trong Quý I năm 2020, thu nhập của hệ thống ngân hàng Agribank chỉ đạt 11.856.263 tỷ đồng, giảm 20% so với cùng kỳ năm 2018, cho thấy hoạt động kinh doanh của Agribank đang có dấu hiệu suy giảm.

Trong những năm gần đây, chi phí thu nhập từ lãi và chi phí thu nhập ngoài lãi của ngân hàng đã có xu hướng tăng lên Cụ thể, vào năm 2017, chi phí này đạt 19.502.732 tỷ đồng, và đến năm 2018, con số này đã tăng lên 24.078.246 tỷ đồng.

23 % so với năm 2017 Đến năm 2019 chi phí của Agribank tăng lên 24.597.101 tỷ đồng, tăng 2 % so với năm 2018 Quý I năm 2020, chi phí của ngân hàng là 4.918.820 tỷ đồng.

Thực trạng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

2.2.1 Các sản phẩm cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng Agribank

Dưới đây là một số sản phẩm cho vay KHCN tại Ngân hàng Agribank hiện nay

Bảng 2.2: Một số sản phẩm cho vay KHCN tại Ngân hàng Agribank hiện nay

STT Tên sản phẩm Đặc điểm

Cho vay phục vụ chính sách phát triển nông nghiệp nông thôn

Agribank thực hiện cơ chế bảo đảm tiền vay bằng cách xem xét và quyết định cho vay không cần tài sản bảo đảm hoặc có bảo đảm tài sản theo quy định hiện hành.

Thời hạn cho vay: Ngắn/trung/dài hạn

KH là cá nhân, hộ gia đình cư trú tại địa bàn nông thôn được vay với mức 200 triệu đồng

Khách hàng là cá nhân hoặc hộ gia đình không sinh sống tại khu vực nông thôn, có hoạt động sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực nông nghiệp, có thể vay tối đa 100 triệu đồng.

2 Cho vay phục vụ nhu cầu đời sống

Thời hạn cho vay của Agribank có thể là ngắn, trung hoặc dài hạn, với mức cho vay tối đa lên đến 100% nhu cầu vốn Agribank cũng xem xét việc cho vay có hoặc không có tài sản bảo đảm, mang đến sự linh hoạt cho khách hàng.

Giải ngân: một lần hoặc nhiều lần

Hạn mức thấu chi: tối đa lên tới 100 triệu đồng

Thời hạn thấu chi: tối đa 12 tháng;

Bảo đảm tiền vay: Agribank xem xét cấp hạn mức thấu chi có/không có tài sản bảo đảm

Mục đích: phục vụ nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu dùng đời sống không dùng tiền mặt của khách hàng

3 Cho vay phục vụ hoạt động kinh doanh

Mức cho vay: Tối đa 100% nhu cầu vốn

Cho vay ngắn hạn: Tối đa 100% nhu cầu vốn

Cho vay trung hạn: Tối đa 75% tổng nhu cầu vốn

Cho vay dài hạn: Tối đa 70% tổng nhu cầu vốn

Bảo đảm tiền vay: Agribank xem xét cho vay có/không có tài sản bảo đảm

Giải ngân: một lần hoặc nhiều lần;

Trả nợ gốc và lãi vốn vay: trả nợ gốc một lần hoặc nhiều lần, trả nợ lãi hàng tháng hoặc định kỳ theo thỏa thuận

(Nguồn: Ngân hàng Agribank, năm 2020)

Ngân hàng Agribank đã chú trọng đến chính sách cho vay đối với khách hàng cá nhân (KHCN) bằng cách đa dạng hóa các sản phẩm cho vay, nhằm đáp ứng nhu cầu và mục đích trong đời sống của khách hàng.

Hiện nay, vốn cho vay cho khách hàng cá nhân vẫn còn hạn chế, chưa đáp ứng đủ nhu cầu của họ, đặc biệt là những khách hàng có ý định mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh và đầu tư vào trang trại chăn nuôi.

2.2.2 Quy trình cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Agribank

Sau khi phỏng vấn lãnh đạo ngân hàng Agribank, tác giả đã xác định quy trình cho vay đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng này được thực hiện qua các bước cụ thể.

Hình 2.2: Quy trình cho vay KHCN tại Ngân hàng Agribank

(Nguồn: Báo cáo nội bộ, Ngân hàng Agribank, 2020)

Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn

Nhân viên thẩm định tại ngân hàng Agribank làm đầu mối tiếp xúc với

KH sẽ giới thiệu và tư vấn các sản phẩm vay phù hợp, đồng thời trao đổi với khách hàng để hiểu rõ thực trạng và nhu cầu của họ Nội dung trao đổi bao gồm thông tin về tư cách pháp lý, lý lịch, cũng như các điều kiện và nhu cầu vay vốn, cùng với phương án vay vốn cụ thể của khách hàng.

Nhân viên thẩm định có trách nhiệm thu thập và đối chiếu các giấy tờ mà khách hàng cung cấp, đảm bảo tính đầy đủ và đúng quy định.

Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn

Bước 2: Thẩm định hồ sơ và xác minh thực tế

Bước 3: Xét duyệt cho vay

Bước 4: Ký kết thỏa thuận cấp tín dụng, hợp đồng bảo đảm tín dụng

Bước 6: Theo dõi, xem xét và giám sát các khoản vay, thu nợ và giải quyết vấn đề phát sinh

Bước 7: Hoàn tất thỏa thuận cấp tín dụng theo quy định, bao gồm cả bản gốc và bản photo Đồng thời, cần kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ và hợp pháp của hồ sơ.

Bước 2 trong quy trình thẩm định hồ sơ và xác minh thực tế là giai đoạn quan trọng, trong đó nhân viên sẽ tiến hành thẩm định khả năng đáp ứng các điều kiện vay vốn theo chính sách tín dụng hàng năm dành cho khách hàng cá nhân Họ sẽ đánh giá hiệu quả của dự án và khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ của khách hàng, đồng thời kiểm tra tính chính xác của thông tin mà khách hàng cung cấp Ngoài ra, nhân viên cũng sẽ xem xét hồ sơ pháp lý và năng lực pháp luật của khách hàng thông qua các tài liệu được cung cấp cũng như thông tin từ các nguồn khác (nếu có).

Nhân viên thẩm định tại ngân hàng Agribank sẽ kiểm tra các điều khoản hợp đồng vay vốn và đánh giá hồ sơ khách hàng dựa trên năng lực tài chính, pháp lý và uy tín Agribank quyết định cho vay khi khách hàng đáp ứng các điều kiện như đủ 18 tuổi, có năng lực hành vi dân sự, nhu cầu vay hợp pháp, phương án sử dụng vốn khả thi và khả năng trả nợ Hồ sơ khách hàng sẽ được chuyển lên cấp trên để Giám đốc ngân hàng phê duyệt Trong quá trình thẩm định, ngân hàng sử dụng hệ thống XHTDNB và thông tin từ trung tâm tín dụng quốc gia Sau khi thẩm định, bộ phận thẩm định sẽ thông báo kết quả cho khách hàng bằng văn bản cụ thể, và nếu không cho vay, ngân hàng sẽ cung cấp lý do khi khách hàng yêu cầu.

Bước 3: Xét duyệt cho vay

Sau khi hội đồng thẩm định đạt được sự đồng thuận, cán bộ tín dụng của ngân hàng có nhiệm vụ tập hợp hồ sơ khách hàng và trình duyệt ngoại tệ nếu cần thiết Họ cũng tổng hợp hồ sơ vay vốn từ các đơn vị kinh doanh, xét duyệt cấp tín dụng, và thu thập ý kiến đóng góp từ các bộ phận liên quan để bổ sung vào hồ sơ Sau khi hoàn tất, hồ sơ sẽ được trình lên lãnh đạo để xem xét và quyết định Dựa vào kết quả phê duyệt, lãnh đạo chi nhánh sẽ phân bổ hồ sơ và nhân viên chuyên trách sẽ lập thông báo kết quả phê duyệt gửi đến khách hàng.

Bước 4: Ký kết thỏa thuận cấp tín dụng, hợp đồng bảo đảm tín dụng

Dựa trên phê duyệt cho vay, nhân viên tín dụng sẽ gửi thông báo yêu cầu khách hàng hoàn thiện hồ sơ và các điều kiện liên quan Nếu khách hàng không cung cấp đầy đủ hồ sơ trong thời gian tối đa kể từ ngày ký thông báo, nhân viên thẩm định sẽ chuyển giao toàn bộ hồ sơ cho phòng Hỗ trợ kinh doanh để lưu trữ.

Khi khách hàng đồng ý với kết quả phê duyệt, nhân viên thẩm định sẽ chuẩn bị các hồ sơ cần thiết để bàn giao Đồng thời, họ lập giấy đề nghị thực hiện nghiệp vụ cho phòng Hỗ trợ kinh doanh, giúp nhận biết chính xác và nắm rõ thông tin cụ thể về khách hàng.

Sau khi hoàn tất việc soạn thảo tài liệu TTCTD và HĐTC/HĐCC, phòng Hỗ trợ kinh doanh sẽ ký nháy từng trang của Giấy đề nghị thực hiện nghiệp vụ Kết quả sau đó sẽ được gửi về phòng kinh doanh, nơi tiếp tục chuyển đến lãnh đạo chi nhánh và khách hàng để ký kết.

Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Agribank

cá nhân tại Ngân hàng Agribank

2.3.1 Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng Agribank theo chức năng

2.3.1.1 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng Đối với những RRTD trong cho vay KHCN, ngân hàng Agribank tiếp tục hoàn thiện mô hình hoạt động cho vay KHCN, hướng tợi sự tập trung, chuyên môn hóa, phân tách giữa kinh doanh và QTRR theo chiến lược của ngân hàng và thông lệ quốc tế Để nâng cao hiệu quả hoạt động QTRRTD, Agribank đã xây dựng các mô hình, công cụ đánh giá RR, bao gồm: hệ thống xếp hạng tín dụng KH cá nhân, và hệ thống cảnh báo sớm để phát hiện rủi ro có thể phát sinh một cách nhanh chóng, từ đó lên phương án triển khai kịp thời trong phòng chống và xử lý các khoản nợ, hạn chế rủi ro, tăng hiệu quả của hoạt động kiểm tra và giám sát rủi ro Đồng thời, duy trì chính sách

QTRRTD cam kết tuân thủ các nguyên tắc quan trọng như tạo dựng môi trường quản trị rủi ro hợp lý, thực hiện quy trình cho vay khách hàng cá nhân một cách lành mạnh, duy trì hệ thống quản lý và giám sát cho vay hiệu quả, đồng thời đảm bảo kiểm soát chặt chẽ tình trạng rủi ro trong hoạt động cho vay.

Ngân hàng Agribank đã phát triển chính sách quản trị rủi ro tín dụng (QT RRTD) với một số hiệu quả nhất định, nhưng vẫn gặp phải một số vấn đề Cụ thể, ngân hàng chưa kịp thời đưa ra các cảnh báo về chính sách vĩ mô và rủi ro thị trường, điều này ảnh hưởng đến khả năng dự báo nợ quá hạn và rủi ro tín dụng Hơn nữa, Agribank chưa xây dựng chính sách cho vay cụ thể cho khách hàng cá nhân theo từng địa bàn Việc quản trị rủi ro cũng chưa đảm bảo sự phân tách giữa chức năng kinh doanh và chức năng quản trị rủi ro tín dụng, trái với khuyến nghị của Basel 2.

2.3.1.2 Khung quản trị rủi ro tín dụng

Ngân hàng Agribank hiện đang áp dụng mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung, nhờ vào mạng lưới thông tin trực tuyến Mô hình này cho phép kết nối hiệu quả từ ngân hàng đến các chi nhánh trong hệ thống Agribank, đồng thời đảm bảo sự liên kết chặt chẽ và có hệ thống trên toàn ngân hàng Hội đồng quản trị và Ủy ban quản trị rủi ro đóng vai trò quan trọng trong việc ban hành chính sách tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng, trong đó Hội đồng quản trị thực hiện các nhiệm vụ chủ chốt, còn Ban điều hành thực hiện chỉ đạo của Hội đồng Mỗi cấp quản lý cũng có chức năng riêng biệt trong công tác quản lý rủi ro.

Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank được thực hiện thông qua Ủy ban quản trị rủi ro và Hội đồng xử lý rủi ro, cùng với các phòng ban liên quan Các phòng ban này có trách nhiệm quản lý rủi ro tín dụng và tư vấn cho Tổng giám đốc trong việc điều hành các hoạt động quản trị rủi ro, bao gồm soạn thảo văn bản và thu thập tài liệu hướng dẫn về quy trình nghiệp vụ cũng như các chính sách quản trị rủi ro phù hợp với tình hình thị trường Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank được thiết lập để đảm bảo hiệu quả trong công tác quản lý rủi ro.

Hình 2.3: Mô hình quản trị RRTD đối với KHCN tại Ngân hàng

(Nguồn: Báo cáo nội bộ, Ngân hàng Agribank, 2020)

Thẩm định cấp tín dụng tại Agribank không chỉ dừng lại ở việc xem xét từng hồ sơ xin vay, mà còn bao gồm việc đánh giá các giới hạn quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) như tỷ lệ bảo đảm an toàn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và cấu trúc tín dụng theo loại bảo đảm và kỳ hạn Kết quả của quá trình này là báo cáo thẩm định rủi ro tín dụng, trong đó nêu rõ các rủi ro có thể phát sinh khi phê duyệt khoản vay, kèm theo các phương án ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro Đối với các khoản tín dụng lớn, cần có sự thẩm định và phê duyệt của Hội đồng tín dụng, do đó, cán bộ tín dụng (CBTD) phải phối hợp với phòng Quản lý khách hàng (QHKH) để thực hiện báo cáo kết quả thẩm định trước hội đồng tín dụng cơ sở.

Ngân hàng Agribank áp dụng quy trình phê duyệt tín dụng liên tiếp, trong đó hồ sơ xin cấp tín dụng được chuyển lên các cấp cao hơn theo từng mức độ phê duyệt Quá trình này nhằm đảm bảo đáp ứng các yêu cầu của chính sách tín dụng, với Hội đồng tín dụng chỉ xem xét các giao dịch lớn, rủi ro cao hoặc những giao dịch không nằm trong phạm vi hoạt động tín dụng thông thường của ngân hàng, phù hợp với kinh nghiệm của từng uỷ viên.

Hàng năm, Hội đồng thành viên Agribank có quyết định phân cấp ký hạn mức tín dụng:

Giám đốc chi nhánh có quyền phê duyệt các khoản vay cá nhân, bảo lãnh, thư tín dụng không có ký quỹ và các giao dịch chiết khấu với giá trị tối đa lên đến 15 tỷ đồng, hoặc 40 tỷ đồng đối với Sở giao dịch và Chi nhánh.

Hạn mức phê duyệt tín dụng của Hội đồng tín dụng quy định theo bảng sau đây:

(Nguồn: Báo cáo nội bộ, Ngân hàng Agribank, 2020)

Việc đánh giá và phê duyệt yêu cầu xin vay vượt quá những giới hạn trên được tiến hành bởi Hội đồng tín dụng trung ương

Cấp phê duyệt tín dụng cần điều chỉnh khi số lượng đơn xin vay tăng, với cấu trúc phê duyệt thiết kế để đảm bảo chỉ những cá nhân có kinh nghiệm và kiến thức mới thực hiện phê duyệt, đồng thời độc lập với cán bộ có quan hệ với khách hàng Cấu trúc này cũng phải đảm bảo hiệu quả công việc, tránh tình trạng quan liêu và tập trung quá nhiều đơn tại cấp trung ương, nhằm ngăn chặn việc mất cơ hội cho vay do xử lý chậm.

Hệ thống chấm điểm tín dụng giúp loại bỏ ngay các đơn xin vay không đáp ứng tiêu chuẩn cơ bản của chính sách tín dụng ngân hàng ngay từ vòng đầu tiên.

Agribank chú trọng vào việc xử lý nợ xấu và quản lý các khoản nợ có vấn đề bằng cách theo dõi chặt chẽ tình hình hoạt động và tài chính của khách hàng Cán bộ tín dụng sẽ đôn đốc khách hàng thực hiện cam kết trong hợp đồng cho vay và phân tích khả năng thu hồi dựa trên tình trạng tài sản đảm bảo Các biện pháp xử lý nợ xấu bao gồm tiếp tục cho vay để duy trì hoạt động, bổ sung tài sản đảm bảo, cơ cấu lại thời hạn trả nợ, khoanh nợ, phạt quá hạn, giảm hoặc miễn lãi suất, và xử lý tài sản đảm bảo hoặc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xóa bỏ khoản nợ.

Quyết định về biện pháp xử lý nợ xấu cần được sự phê duyệt từ các cấp có thẩm quyền và phải có chỉ đạo cùng văn bản hướng dẫn từ Tổng Giám đốc ngân hàng Agribank Tất cả các công việc liên quan đều phải được ghi chép bằng văn bản và lưu giữ trong hồ sơ vay của từng khách hàng.

Hồ sơ này ghi nhận sự tuân thủ các chính sách và quy trình từ khi tiếp nhận hồ sơ xin cấp tín dụng cho đến khi hoàn tất giải ngân và xử lý các khoản nợ Ngoài ra, danh sách các thành viên tham gia vào quá trình xét duyệt và xử lý tín dụng cũng được nêu rõ trong hồ sơ.

2.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng Agribank theo quy trình

2.3.2.1.Thực trạng nhận diện RRTD

Tại Agribank, việc nhận diện rủi ro tín dụng được thực hiện bởi toàn bộ nhân viên trong phòng quan hệ khách hàng và phòng tín dụng Các phòng ban này có chức năng và nhiệm vụ chủ yếu là đánh giá và quản lý rủi ro tín dụng để đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay của ngân hàng.

Ngân hàng Agribank thực hiện việc xem xét, phân tích và đánh giá rủi ro trong quá trình cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân và các hoạt động tín dụng khác Các phòng ban có trách nhiệm bảo vệ lợi ích của ngân hàng đồng thời kiểm tra hiệu quả công việc Khi phát hiện rủi ro tín dụng, đội ngũ nhân lực cần báo cáo ngay cho giám đốc để tìm ra giải pháp xử lý kịp thời Bộ phận quản trị rủi ro tại Agribank hoạt động độc lập trong việc đánh giá và kiểm soát hiệu quả của phòng tín dụng và phòng quản lý khách hàng thông qua quy trình cho vay và quản trị danh mục Những hoạt động này đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank.

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ

Phương hướng nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt

3.1.1 Phương hướng chung Định hướng chủ đạo của Ngân hàng Agribank từ Quý II, năm 2020 đến năm 2025 là phấn đấu xây dựng hệ thống Agribank thành hệ thống dịch vụ ngân hàng uy tín nhất trong nước và ngang tầm với các nước trong khu vực

Hệ thống Agribank đặt mục tiêu tăng trưởng tín dụng trên 18%, huy động vốn từ nền kinh tế trên 16% và giữ tỷ lệ nợ xấu dưới 2,5% Từ Quý II năm 2020, Agribank cam kết nỗ lực cao nhất để hiện thực hóa các mục tiêu đã đề ra, đồng thời thực hiện các bước đột phá nhằm ghi dấu ấn mới trong năm 2021 và triển khai chiến lược phát triển đến năm 2025.

Agribank đang tiến hành cải cách cấu trúc hoạt động và đổi mới quản lý để đạt tiêu chuẩn quốc tế, cung cấp dịch vụ tốt nhất với trang thiết bị hiện đại Ngân hàng cũng chú trọng phát triển cơ sở khách hàng và gia tăng thị phần thông qua việc kiểm soát chất lượng tài sản, đảm bảo an toàn hoạt động, và duy trì tốc độ tăng trưởng vượt trội so với năm 2019 Đồng thời, Agribank đang triển khai các dự án nâng cao năng lực quản lý để tạo nền tảng cho giai đoạn phát triển mới.

Ngân hàng cần nâng cao khả năng điều hành và mở rộng quy mô phù hợp với năng lực tài chính Việc xử lý nợ xấu phải được thực hiện triệt để, đồng thời trích dự phòng rủi ro tín dụng đầy đủ Quan trọng là xây dựng mô hình tín dụng và quy trình xử lý rủi ro tín dụng hiệu quả, kiểm tra và rà soát rủi ro trong giới hạn, phát hiện dấu hiệu rủi ro tín dụng kịp thời Đào tạo và nâng cao nguồn nhân lực cũng là yếu tố quan trọng, cùng với việc quản lý tài sản nợ hiệu quả để đạt được mục tiêu kinh doanh nhanh chóng.

Trong hoạt động tín dụng, định hướng cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) là một phần quan trọng trong chiến lược kinh doanh của Ngân hàng Agribank Định hướng này được điều chỉnh theo từng giai đoạn, dựa trên chiến lược chung của ngân hàng và phản ánh các mục tiêu cụ thể phù hợp với tình hình thị trường và thực tế hoạt động của Agribank.

Ngân hàng Agribank sẽ xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) bằng cách thiết lập các hạn mức thanh toán tương ứng với mức độ rủi ro mà ngân hàng có thể chấp nhận cho từng khách hàng cá nhân (KHCN) và theo từng lĩnh vực địa lý, ngành nghề Agribank sẽ giám sát chặt chẽ dư nợ liên quan đến các hạn mức đã cấp Hạn mức tín dụng cho KHCN sẽ được xác định thông qua hệ thống xếp hạng tín dụng, trong đó mỗi loại khách hàng sẽ được phân loại theo mức độ rủi ro khác nhau Hệ thống xếp hạng tín dụng cần được cập nhật và sửa đổi liên tục để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả.

Ngân hàng Agribank cần nâng cao năng lực để đáp ứng hiệu quả nhu cầu khách hàng cá nhân, đồng thời cung cấp đa dạng sản phẩm dịch vụ ngân hàng thương mại Ngân hàng sẽ ưu tiên phát triển sản phẩm ngân hàng giao dịch, phấn đấu nâng thị phần cho vay từ 3,8% lên 7% vào năm 2025 Mục tiêu đến năm 2025 là tổng thu nhập từ khách hàng cá nhân đạt trên 50 nghìn tỷ đồng và số dư cho vay đạt 1.000 nghìn tỷ đồng Agribank cũng chú trọng đến công tác kiểm soát và quản trị rủi ro tín dụng, nhằm tận dụng cơ hội kinh doanh và bảo toàn vốn cho cổ đông Ngân hàng sẽ thực hiện chính sách tín dụng thận trọng để duy trì rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất và trích lập dự phòng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

Các giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt

3.2.1 Nâng cao chất lượng các công cụ đo lường RRTD trong cho vay KHCN

Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, Agribank cần hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng bằng cách phát triển hệ thống cảnh báo sớm các tiềm ẩn trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Điều này bao gồm việc phân tích tình hình tài chính của khách hàng, phát triển và thống nhất cách thức giám sát ngân hàng dựa trên lý luận và thực tiễn, cũng như xây dựng cách tiếp cận cho hoạt động đánh giá chất lượng quản trị rủi ro tín dụng trong nội bộ ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng cũng cần nâng cao kỹ thuật trong việc trích lập dự phòng rủi ro.

Agribank cần chủ động cải thiện chất lượng các công cụ đo lường rủi ro tín dụng (RRTD) và áp dụng các công cụ đo lường rủi ro hiện đại Đồng thời, ngân hàng nên thiết lập và phân tách rõ ràng các nhóm nghiệp vụ như Quản trị rủi ro (QTRR), Quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD), Quản lý tài sản nợ/có, Quản lý tài chính - kế toán, Quản trị nhân lực và Quản trị thanh toán.

Ngân hàng Agribank cần chú trọng vào quản trị công nghệ, quản lý chiến lược kinh doanh và marketing Đồng thời, việc minh bạch và công khai hóa thông tin là yếu tố quan trọng, tạo động lực để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng.

3.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong cho vay KHCN

Công tác kiểm soát nội bộ là yếu tố then chốt trong hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là tại Ngân hàng Agribank với sự hiện diện của Ban kiểm toán, Bộ phận giám sát từ xa và Ban kiểm soát tại chi nhánh Để nâng cao hiệu quả hoạt động của các bộ phận này, cần có những điều chỉnh cần thiết Mặc dù Ban kiểm toán hoạt động hiệu quả, việc đào tạo kiểm toán viên giỏi mất khoảng 2 năm, và nếu tuyển nhân sự mới, việc đào tạo cũng tốn nhiều thời gian Hơn nữa, nhân viên kiểm toán có nhu cầu luân chuyển công việc, do đó cần xem xét chế độ đãi ngộ để giữ chân họ Bộ phận giám sát từ xa cũng cần linh hoạt hơn, vì hiện tại chưa hiểu rõ bản chất của hoạt động tín dụng, dẫn đến việc áp dụng quy định một cách cứng nhắc, gây tốn thời gian cho chi nhánh khi phải giải trình các sai sót.

Bộ phận Kiểm soát tại Ngân hàng Agribank hiện chưa hoạt động độc lập và chưa thực hiện đúng chức năng kiểm soát, bị ảnh hưởng bởi mối quan hệ với cán bộ tín dụng Để nâng cao hiệu quả hoạt động và đảm bảo vai trò của bộ phận này, cần triển khai một số giải pháp cụ thể.

Cán bộ kiểm soát tại ngân hàng Agribank cần có bản lĩnh vững vàng, cả về chuyên môn lẫn kỹ năng giao tiếp, do công việc của họ thường mâu thuẫn với cán bộ tín dụng Nhân viên tín dụng thường tập trung vào việc đạt chỉ tiêu và thúc đẩy tiến độ hồ sơ để làm hài lòng khách hàng, dẫn đến việc có thể bỏ qua các hoạt động kiểm soát rủi ro cần thiết.

Cán bộ Kiểm toán tại chi nhánh cần có kiến thức vững vàng và xây dựng lòng tin với Cán bộ tín dụng, đồng thời duy trì mối quan hệ tốt với các bộ phận khác và Ban lãnh đạo ngân hàng Điều này giúp tránh những mâu thuẫn công việc trở thành mâu thuẫn cá nhân, góp phần nâng cao hiệu quả làm việc trong ngân hàng.

Khi xảy ra sự không thống nhất giữa Bộ phận Kiểm soát tại ngân hàng, cần thiết lập một kênh trao đổi thông tin hiệu quả để giải quyết từng trường hợp cụ thể Bộ phận Kiểm soát có thể liên hệ trực tiếp với Khối vận hành nhằm chỉ đạo thực hiện, đảm bảo rằng hoạt động tín dụng diễn ra an toàn và hiệu quả.

Để nâng cao trình độ nghiệp vụ của nhân viên Kiểm soát tại ngân hàng, cần tuyển chọn những nhân viên giỏi, có kinh nghiệm làm việc tại vị trí tín dụng trên 2 năm và có tinh thần cầu tiến, ham học hỏi Điều này giúp họ nắm bắt được các rủi ro có thể xảy ra, dự báo và đưa ra các kiến nghị cần thiết trong quá trình cấp tín dụng Ngoài ra, việc luân chuyển kiểm soát viên giữa các chi nhánh và phòng giao dịch sẽ đảm bảo tính khách quan trong công tác kiểm soát, tránh việc lợi dụng các mối quan hệ quen biết tại Agribank, từ đó giảm thiểu rủi ro phát sinh.

3.2.3 Nâng cao trình độ đội ngũ nguồn nhân lực cho vay KHCN

Hiện nay, quá trình thẩm định và phân tích tín dụng tại Agribank vẫn còn phụ thuộc nhiều vào kinh nghiệm và sự chủ quan của cán bộ Do đó, việc nâng cao trình độ và năng lực chuyên môn của đội ngũ nhân viên là rất quan trọng Để xây dựng một đội ngũ nhân lực có đạo đức và trình độ đáp ứng yêu cầu công việc, Agribank cần thực hiện các hoạt động đào tạo và phát triển nhân viên một cách hiệu quả.

Ngân hàng cần thiết lập một chiến lược phát triển nguồn nhân lực hiệu quả với các kế hoạch ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Cần có cơ chế tuyển dụng phù hợp, ưu tiên cho bộ phận tín dụng, đồng thời thường xuyên giáo dục và rèn luyện phẩm chất đạo đức cho các chuyên viên quan hệ khách hàng, nhằm từng bước xây dựng một đội ngũ vững mạnh.

QL QHKH cần xây dựng đội ngũ cán bộ có đạo đức và năng lực chuyên môn đáp ứng yêu cầu công việc Để đạt được điều này, cần thực hiện tiêu chuẩn hoá đội ngũ, tập trung vào việc trẻ hoá cán bộ QTRR với các tiêu chí về trình độ chuyên môn, kỹ năng vi tính, ngoại ngữ, cùng với kiến thức cơ bản về pháp luật và thị trường.

Ngân hàng Agribank cần bố trí cán bộ phù hợp với trình độ chuyên môn và nguyện vọng của nhân viên, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng, để tối ưu hóa hiệu quả công việc và gia tăng lợi nhuận cho chi nhánh Đồng thời, Agribank nên chú trọng vào việc bồi dưỡng nguồn nhân lực có chuyên môn và kinh nghiệm, nhằm đào tạo và bổ nhiệm vào các vị trí quan trọng trong quản lý và điều hành rủi ro tín dụng, đảm bảo rằng các cấp kiểm soát đều hiểu rõ thị trường và khách hàng, có khả năng thẩm định tốt để hỗ trợ bán hàng, đồng thời tăng trưởng tín dụng một cách an toàn.

Ngân hàng nên hợp tác với các cơ sở đào tạo và các đơn vị liên quan để tổ chức các lớp đào tạo và bồi dưỡng Mục tiêu là nâng cao kỹ năng tiếp xúc với khách hàng và khả năng khai thác thông tin hiệu quả.

KH , nâng cao năng lực nhận diện, đo lường, đánh giá, và phân tích RRTD, xử lý các khoản nợ xấu,

Ngân hàng Agribank cần đánh giá năng lực cán bộ dựa trên kết quả thực hiện nhiệm vụ thông qua tổ chức thi nghiệp vụ Việc này giúp sắp xếp lại cán bộ và giao việc phù hợp với năng lực và sở trường của từng người Đồng thời, cần có sự thay đổi và luân chuyển khách hàng đối với cán bộ phụ trách để tránh tình trạng thông đồng giữa cán bộ tín dụng và khách hàng trong quá trình thẩm định cho vay Điều này sẽ đảm bảo hoạt động tín dụng được thực hiện một cách khách quan, từ đó phát hiện và giảm thiểu những nguy cơ tiềm ẩn liên quan đến rủi ro tín dụng (RRTD).

Kiến Nghị

3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ

Nhằm nâng cao hoạt động QTRRD đối với KHCN tại các NHTM nói chung và Ngân hàng Agribank nói riêng, Chính phủ nên tiến hành như sau:

Chính phủ cần tiếp tục hoàn thiện và ban hành các văn bản, bộ luật liên quan đến hoạt động của nền kinh tế và ngân hàng Việc này sẽ tạo ra cơ sở pháp lý vững chắc, hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại phát triển đúng hướng.

Chính phủ cần hoàn thiện môi trường pháp lý để thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp khoa học công nghệ Đồng thời, cần hỗ trợ đào tạo đội ngũ nhân lực tại ngân hàng về kinh nghiệm và công nghệ tiên tiến, hiện đại.

Chính phủ cần hỗ trợ hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) bằng cách xây dựng một môi trường pháp lý đồng bộ, thông qua việc ban hành các văn bản pháp luật và hướng dẫn cụ thể về thực thi các quy định liên quan đến tài sản đảm bảo và đất đai Đồng thời, cần thiết lập các quỹ bảo lãnh cho vay nhằm giúp doanh nghiệp có thể tiếp cận vốn ngân hàng ngay cả khi không có tài sản thế chấp, miễn là dự án đầu tư khả thi Ngoài ra, chính phủ cũng cần đưa ra các chính sách cụ thể để xử lý hiệu quả các tranh chấp giữa khách hàng vay và ngân hàng, đặc biệt trong bối cảnh rủi ro gia tăng.

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước

Ngân hàng Nhà Nước cần ban hành các văn bản hướng dẫn và triển khai

Basel II yêu cầu ban hành thông tư quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ (KSNB) của các ngân hàng thương mại (NHTM) Đồng thời, cần tiếp tục hoàn thiện dự thảo thông tư tính toán vốn dựa trên phương pháp nâng cao (FIRB) để đảm bảo tuân thủ đúng lộ trình triển khai Basel II.

NHNN cần cải thiện hệ thống thông tin tín dụng và nâng cao hiệu quả hoạt động của trung tâm tín dụng CIC bằng cách tối ưu hóa quy trình nhập, lưu trữ và xử lý dữ liệu Điều này sẽ giúp thẩm định khách hàng của các NHTM diễn ra nhanh chóng và dễ dàng, đồng thời giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngoài ra, NHNN cần cập nhật thông tin liên tục, xử lý kịp thời các vấn đề trong cho vay và nghiêm khắc xử lý các sai phạm của NHTM để nâng cao chất lượng tín dụng.

Ngân hàng Nhà nước cần xem xét áp dụng các cơ chế chính sách ưu tiên cho các ngân hàng thương mại, đặc biệt là Agribank, do hoạt động trong môi trường cạnh tranh khốc liệt Agribank có địa bàn hoạt động rộng, cung cấp các khoản vay nhỏ với chi phí cao và phải đối mặt với nhiều rủi ro.

NHNN cần thiết lập quy định và phương pháp rõ ràng để xác định nợ quá hạn và nợ xấu của các ngân hàng thương mại (NHTM) Việc phân loại nợ nên dựa trên đánh giá khách hàng theo hai tiêu chí: tình hình thanh toán nợ và tình hình tài chính, đặc biệt đối với khách hàng cá nhân, thay vì chỉ xem xét từng khoản nợ riêng lẻ Đồng thời, NHNN cần tăng cường thanh tra và kiểm soát quá trình cho vay tại NHTM để phát hiện sai phạm và xu hướng lệch lạc, từ đó đưa ra các biện pháp chỉ đạo, phòng ngừa và xử lý kịp thời Ngoài ra, quá trình này cũng cần ngăn chặn cạnh tranh không lành mạnh và đảm bảo an toàn trong điều kiện tín dụng, nhằm giảm thiểu nguy cơ rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của toàn hệ thống ngân hàng.

Trong chương 3, tác giả nêu rõ định hướng phát triển tương lai của Ngân hàng Agribank và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng, bao gồm việc nhận diện và phân loại rủi ro, tăng cường vai trò của hoạt động kiểm soát nội bộ, và nâng cao năng lực cán bộ tín dụng Ngoài ra, khóa luận cũng đưa ra các kiến nghị với Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước nhằm cải thiện chất lượng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại các ngân hàng thương mại, đặc biệt là Agribank.

Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) trong cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) là một hoạt động cực kỳ quan trọng, đóng góp lớn vào lợi nhuận của Ngân hàng Agribank Tuy nhiên, hoạt động này tiềm ẩn nhiều rủi ro và vướng mắc, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận, thu nhập, chất lượng tín dụng và uy tín của ngân hàng Do đó, Agribank cần áp dụng các phương pháp hiệu quả để phòng ngừa, giảm thiểu và xử lý rủi ro trong việc cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân.

Sau khi nghiên cứu về "Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam", tác giả đã rút ra những kết luận quan trọng liên quan đến hiệu quả và phương pháp quản lý rủi ro tín dụng, nhằm nâng cao chất lượng cho vay và bảo đảm an toàn tài chính cho ngân hàng.

Dựa trên các lý thuyết về quản lý rủi ro tín dụng cho khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại, luận văn đã phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng.

Agribank đang đối mặt với nhiều thách thức, bao gồm việc chưa chú trọng đến công tác nhận diện rủi ro, cùng với năng lực của cán bộ tín dụng còn yếu kém Những vấn đề này cần được khắc phục để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Tất cả các yếu tố này đều có tác động quan trọng đến hoạt động tín dụng chung cũng như ảnh hưởng đến quy trình quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của toàn ngân hàng.

Tác giả mong muốn chia sẻ kiến thức về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Agribank Bài viết đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng trong tương lai.

1 Hà Thị Mai Anh (2015), Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng xuất khẩu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, Học viện

2 Mai Văn Ban (2009), Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Quảng Ngãi ,

Luận văn Thạc sĩ Tài chính- Ngân hàng, Đại học Kinh tế- Đại Học Đà Nẵng, Đà Nẵng

3 Hồ Diệu (2016),Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê

4 Nguyễn Duệ (2011), Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê

5 Phan Thị Thanh Giang (2017), Giải pháp nâng cao khả năng huy động nguồn vốn kinh doanh cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa-SME Việt Nam, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh

6 Phan Thị Thu Hà (2016), Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất bản Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội