quản trị rủi ro hoạt động của ngân hàng tmcp công thƣơng việt nam chi nhánh đông hải dƣơng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI - TỐNG VĂN CẢNH QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI - TỐNG VĂN CẢNH QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐƠNG HẢI DƢƠNG Chun ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS,TS NGUYỄN THỊ PHƢƠNG LIÊN HÀ NỘI, NĂM 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn tốt nghiệp trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN (Ký ghi rõ họ tên) Tống Văn Cảnh i LỜI CẢM ƠN Tr c tiên, xin bà t l ng biết n ch n thành t i giáo viên h khoa học, PGS.TS Ngu ễn Thị Ph ng Liên đ h ng d n ng d n, ch bảo tận tình, tạo điều kiện cho tơi suốt q trình nghiên cứu hồn thành luận văn nà Tôi xin bà t l i cảm n t i an l nh đạo tr ng Đại học Th ng Mại, khoa Tài chính- ng n hàng Khoa Sau Đại học đ giúp đỡ nhiều trình nghiên cứu, tạo điều kiện thuận lợi mặt thủ tục cho hoạt động nghiên cứu đ tơi hồn thiện Luận văn Thạc sỹ Tơi xin ch n thành cảm n t i Giám đốc Ng n hàng TMCP Công th Nam – Chi nhánh Đông Hải ng Việt ng đ quan t m, cung cấp tài liệu, thông tin c n thiết, tạo điều kiện cho tơi có c s thực tiễn đ nghiên cứu, hồn thành luận văn Cuối c ng, tơi ch n thành cảm n gia đình, bạn b đ h trợ, động viên tơi suốt q trình nghiên cứu hoàn thiện luận văn TÁC GIẢ LUẬN VĂN (Ký ghi rõ họ tên) Tống Văn Cảnh ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ vi PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tổng quan tình hình nghiên cứu có liên quan đến đề tài Mục đích nghiên cứu luận văn .4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu .4 Phƣơng pháp nghiên cứu .4 Kết cấu đề tài: CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng .6 1.1.1 Ngân hàng thương mại rủi ro kinh doanh ngân hàng .6 1.1.2 Rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại .9 1.2.1 Khái niệm, mục tiêu nguyên tắc quản trị rủi ro hoạt động .9 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động .12 1.2.3 Các công cụ quản trị rủi ro hoạt động 19 1.3 Tiêu chí đánh giá yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại .23 1.3.1 Các tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro hoạt động 23 1.3.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động 24 1.4 Kinh nghiệm số ngân hàng thƣơng mại quản trị rủi ro hoạt động học rút .27 iii 1.4.1 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại quản trị rủi ro hoạt động 27 1.4.2 Bài học kinh nghiệm Vietinbank chi nhánh Đông Hải Dương 28 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƢƠNG 29 2.1 Thực trạng kinh doanh rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Đông Hải Dƣơng 29 2.1.1 Vài nét khái quát Chi nhánh .29 2.1.2 Các hoạt động kinh doanh Chi nhánh 32 2.1.3 Thực trạng rủi ro hoạt động Chi nhánh 41 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Đông Hải Dƣơng .46 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho công tác quản trị rủi ro hoạt động Chi nhánh 46 2.2.2 Thực trạng mơ hình quản trị rủi ro hoạt động Chi nhánh 51 2.2.3 Thực trạng triển khai nghiệp vụ quản trị rủi ro hoạt động Chi nhánh 52 2.2.4 Thực trạng công cụ quản trị rủi ro hoạt động Chi nhánh .60 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Đông Hải Dƣơng 64 2.3.1 Những kết đạt 64 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 66 CHƢƠNG 3: ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƢƠNG 71 3.1 Định hƣớng công tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - chi nhánh Đông Hải Dƣơng 71 3.1.1 Định hướng hoạt động 71 3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro hoạt động 72 iv 3.2 Giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Đông Hải Dƣơng 73 3.2.1 Giải pháp cấu tổ chức máy 73 3.2.2 Tăng cường thu thập thông tin để nhận diện rủi ro hoạt động sớm 74 3.2.3 Giải pháp quy trình tác nghiệp 75 3.2.4 Giải pháp người 77 3.2.5 Giải pháp sở vật chất 80 3.2.6 Giải pháp tình bên ngồi tác động 81 3.3 Kiến nghị 83 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam .83 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam .85 KẾT LUẬN 86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO v DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Vietinbank chi nhánh Đông Hải Dương 31 Sơ đồ 2.3: Mơ hình tổ chức QTRRHĐ Vietinbank .48 BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Kiểm soát rủi ro hoạt động theo KPMG International 18 Bảng 1.1: Hệ số β phương pháp chuẩn rủi ro hoạt động 22 Bảng 2.1: Kết huy động vốn Vietinbank chi nhánh Đông Hải Dương giai đoạn 2017 – 2019 32 Bảng 2.2: Tình hình cho vay Vietinbank chi nhánh Đơng Hải Dương 35 Bảng 2.3: Doanh số toán xuất nhập giai đoạn 2017 - 2019 37 Bảng 2.4: Doanh số phát hành bảo lãnh LC giai đoạn 2017-2019 .38 Bảng 2.5: Tiêu chí thẻ ATM, thẻ TDQT, giai đoạn 2017-2019 39 Bảng 2.6: Kết hoạt động kinh doanh 40 Bảng 2.7: Lỗi rủi ro hoạt động theo nghiệp vụ Vietinbank 42 Chi nhánh Đông Hải Dương .42 Bảng 2.8: Số lần vượt ngưỡng nguy hiểm 44 Bảng 2.9: Điểm KPI tuân thủ theo hạng KPI tuân thủ .44 Bảng 2.10 Giá trị tổn thất Vietinbank chi nhánh Đông Hải Dương 45 từ 2017-2019 .45 Bảng 2.11: Bảng đánh giá mức độ rủi ro nội 54 Bảng 2.12: Kế hoạch hành động .57 HÌNH VẼ Hình 1.3 Ma trận rủi ro 20 vi PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động ng n hàng th riêng tiềm ẩn rủi ro, có ngu c g ng mại nói ổn định hệ thống làm giảm hiệu kinh doanh Trong loại rủi ro, rủi ro hoạt động hi u theo nghĩa chung loại rủi ro g không đ tổn thất ngu ên nh n xuất phát từ ng i, đủ vận hành khơng tốt qu trình, hệ thống kiện khách quan bên Rủi ro hoạt động bao gồm rủi ro pháp lý nh ng loại trừ rủi ro chiến l ợc rủi ro u tín Trong bối cảnh hội nhập kinh tế gi i, cạnh tranh môi tr ng kinh doanh ngà ga gắt, công nghệ ứng dụng ng n hàng ngà đại, khủng hoảng tài diễn có tính chất th c u, vậ việc tăng c ng xu ên ảnh h ng đến toàn ng quản trị rủi ro hoạt động c n đ ợc cải cách theo h ng đại, ph hợp v i thực tế n ng cao khả dự báo V i quốc gia nào, ổn định lành mạnh hệ thống ng n hàng giữ vai tr quan trọng việc phát tri n kinh tế Ở Việt Nam, hệ thống ng n hàng giữ vai tr quan trọng việc cấp vốn cho kinh tế nên việc quản trị rủi ro hoạt động c n phải đặc biệt quan t m Ng n hàng TMCP Công th ng Việt Nam - Chi nhánh Đông Hải chi nhánh thuộc hệ thống Ng n hàng TMCP Công th đ ợc thành lập đến na , Chi nhánh Đông Hải ng ng Việt Nam K từ ng đ đạt đ ợc nhiều thành đáng k , đóng góp vào phát tri n toàn hệ thống Vietinbank Đối v i quản trị rủi ro hoạt động, đ ợc h ng d n Ng n hàng TMCP Công th Chi nhánh đ thực biện pháp đ đo l ng Việt Nam, ng, đánh giá, giảm thi u giám sát rủi ro hoạt động Tu nhiên bối cảnh m i, Chi nhánh c n tăng c công tác quản trị rủi ro hoạt động theo h ng h n ng đại ph hợp v i xu chung gi i, đảm bảo n ng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh, việc đ xả rủi ro hoạt động không ch g tổn thất cho ng n hàng vật chất nguồn nh n lực mà c n có th khiến cho u tín ng n hàng bị ảnh h ng, kinh tế đất n c bị su giảm, vv… Quản trị rủi ro hoạt động quản trị kinh tế hệ thống ng n hàng, đồng th i quản trị kinh tế đất n c Vì thế, quản trị rủi ro hoạt động ngà có ý nghĩa quan trọng c n thiết Xuất phát từ vấn đề trên, c s vận dụng lý thu ết đ ợc học ch ng trình đào tạo sau đại học Đại học Th ng Mại, đ mạnh dạn chọn đề tài: “Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam Chi nhánh Đông Hải Dƣơng” đ làm luận văn nghiên cứu Tổng quan tình hình nghiên cứu có liên quan đến đề tài Tại Việt Nam, chuy n sang c chế thị tr ng, NHTM đứng tr c khó khăn khác biệt c chế cũ c chế m i Bên cạnh đó, trình tự hóa tài chính, hội nhập quốc tế, khủng hoảng kinh tế gi i đ đặt NHTM đứng tr c khó khăn môi tr ng cạnh tranh, loại rủi ro q trình hoạt động Đ khắc phục khó khăn; quản trị hạn chế rủi ro hiệu quả, gi i lý luận quản trị ng n hàng đ quan t m, ph n tích, đánh giá đề xuất giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro có rủi ro tín dụng cho NHTM Đ có nhiều cơng trình nghiên cứu sâu quản trị rủi ro hoạt động đ ợc đăng tạp chí số đề tài nghiên cứu năm g n đ nh : ThS Đào Thị Thanh Tú, “Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động NHTM Việt Nam”, Tạp chí Tài chính, tháng 07/2014 Bài viết nhấn mạnh c n xây dựng hệ thống Phòng ngừa hạn chế rủi ro theo chuẩn mực quốc tế - Hiệp c asel đ a giải pháp nhằm nâng cao chất l ợng Phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động NHTM “Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMC Công Thương Việt Nam”, luận án tiến sĩ tác giả Nguyễn Đức Tú hoàn thành năm 2012 Luận án đ phát tri n hệ thống lý luận quản trị rủi ro hoạt động áp dụng cho ngân hàng Công th ng Việt Nam x cận ph dựng mơ hình quản trị rủi ro hoạt động theo h ng tiếp ng pháp quản trị rủi ro hoạt động đại; áp dụng mơ hình đánh giá rủi ro hoạt động; nâng cao hiệu tính minh bạch quản trị rủi ro hoạt động, ... RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƢƠNG 71 3.1 Định hƣớng công tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - chi nhánh Đông Hải. .. tác quản trị rủi ro hoạt động Ng n hàng TMCP Công th ng ng Việt Nam - chi nhánh Đông Hải CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi. .. quản trị rủi ro hoạt động Ng n hàng TMCP Công th ng Việt Nam - Chi nhánh Đông Hải - Đề xuất số giải pháp nhằm tăng c hàng TMCP Công th ng ng quản trị rủi ro hoạt động Ng n ng Việt Nam - Chi nhánh