Tìm hiểu phương thức thanh toán nhờ thu collection g

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH CHƯƠNG TRÌNH ĐÀO TẠO ĐẶC BIỆT  GV: ThS NGUYỄN PHƯỚC KINH KHA LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Lê Thị Thanh Trúc Trƣơng Thụy Anh Thƣ Nguyễn Hoàng Tiên Phan Thị Tuyết Nga Lê Thị Huỳnh Anh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com A GIỚI THIỆU VỀ PHƢƠNG THỨC THANH TOÁN NHỜ THU I Cơ sở pháp lý: - Quy tắc thống nhờ thu chứng từ thương mại Phòng thương mại quốc tế ban hành 1967 - Sửa đổi năm 1978 - No 522, có hiệu lực kể từ ngày 01/01/1996 văn hành LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com II Khái niệm đơn vị xuất ngân hàng phục vụ xuất đơn vị nhập LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com III Đối tƣợng tham gia - Người ủy thác: bên bán (đơn vị xuất khẩu) - Người trả tiền: bên bán (đơn vị nhập khẩu) – người ký phát hối phiếu - Ngân hàng chuyển chứng từ: phục vụ bên bán, chuyển giao chứng từ nước đòi tiền bên mua LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Ngân hàng thu hộ tiền: thu hộ tiền bên mua (đại lý ngân hàng chuyển chứng từ nước ngồi) Ngân hàng xuất trình chứng từ: (chức giống ngân hàng thu hộ) trực tiếp xuất trình chứng từ địi tiền bên mua LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com B QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ CỦA PHƢƠNG THỨC THANH TOÁN NHỜ THU Phƣơng thức nhờ thu hối phiếu trơn Phƣơng thức nhờ thu kèm chứng từ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com I Phương thức nhờ thu hối phiếu trơn (Clean Collection) Định nghĩa • Người xuất sau xuất chuyển hàng hoá, lập chứng từ hàng hoá gửi trực tiếp cho người nhập khẩu, đồng thời uỷ thác cho ngân hàng phục vụ thu hộ tiền sở hối phiếu lập LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com II Phương thức nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection) Khái niệm • Là phương thức toán bên bán - bên mua cách bên bán ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền bên mua • Khơng vào hối phiếu mà vào chứng từ hàng hóa LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com II Phương thức nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection) • Phương thức nhờ thu kèm chứng từ có loại: + Nhờ thu trả D/P + Nhờ thu trả chậm D/A LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com II Phương thức nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection) Quy trình Ngân hàng nhờ thu (Remitting Bank) Ngân hàng thu hộ (Collecting Bank) Người bán Người mua (nhà xuất khẩu) (nhà nhập khẩu) (Exporter) (Importer) LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com II Phương thức nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection) Lợi ích: a Đối với bên bán: – Sau bên mua tốn hay chấp nhận tốn bên bán chắn chứng từ trao cho bên mua – Khi hối phiếu đến hạn toán mà bên mua chưa tốn bên bán có quyền đưa bên mua tòa LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com II Phương thức nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection) b Đối với bên mua: • Bên mua kiểm tra chứng từ trước tốn hay chấp nhận tốn • Đối với D/A, bên mua sử dụng hay bán hàng hóa mà chưa phải toán hối phiếu hết hạn toán LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com II Phương thức nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection) c Đối với ngân hàng nhờ thu ngân hàng thu hộ: • Có thu nhiều nguồn thu nhập • Mở rộng tín dụng tài trợ thương mại • Tăng cường mối quan hệ với ngân hàng đại lý LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com II Phương thức nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection) Rủi ro: a Đối với bên bán: -Nhà xuất gặp nhiều khó khăn việc khiếu nại ngân hàng có cố xảy LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com II Phương thức nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection) b Đối với bên mua: • Bên bán lập chứng từ giả hay cố tình gian lận thương mại • Khơng tốn hối phiếu đến hạn bị kiện tòa LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com II Phương thức nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection) d Đối với ngân hàng thu hộ/ngân hàng xuất trình: • Rủi ro chuyển tiền cho ngân hàng nhờ thu trước bên mua tốn • Hậu có hành động trái với thị Lệnh nhờ thu ngân hàng phải tự chịu trách nhiệm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com C XỬ LÝ NGHIỆP VỤ • Ngân hàng chuyển chứng từ Remitting Bank • Ngân hàng xuất trình chứng từ Collecting bank LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Ngân hàng chuyển chứng từ - Remitting bank Tiếp nhận hồ sơ Kiểm tra đối chiếu Hoàn thiện hồ sơ nhờ thu Gửi chứng từ xử lý thơng tin Thơng báo tốn/ chấp nhận toán Lƣu hồ sơ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Ngân hàng xuất trình chứng từ Collecting bank Tiếp nhận – kiểm tra hồ sơ nhận từ ngân hàng nƣớc ngồi Thơng báo cho khách hàng Thanh toán/ chấp nhận toán Lƣu hồ sơ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... hàng hóa LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com II Phương thức nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection) • Phương thức nhờ thu kèm chứng từ có loại: + Nhờ thu trả D/P + Nhờ. .. chứng từ địi tiền bên mua LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com B QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ CỦA PHƢƠNG THỨC THANH TOÁN NHỜ THU Phƣơng thức nhờ thu hối phiếu trơn Phƣơng thức nhờ thu. .. LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Ngân hàng thu hộ tiền: thu hộ tiền bên mua (đại lý ngân hàng chuyển chứng từ nước ngồi) Ngân hàng xuất trình chứng từ: (chức giống ngân hàng thu