MỘt số tình huống thực tế phát sinh trong việc sử dụng phương thức thanh toán nhờ thu

V MỘt số tình thực tế phát sinh việc sử dụng phương thức toán nhờ thu 5.1 Tình tranh chấp liên quan đến hàng hoa - Tình thực tế: • Cơng ty Cholimex Việt Nam ký hợp đống xuất tôm đông lạnh sang Mỹ theo phuơng thức nhờ thu kèm chứng từ • Ngận hàng chuyển: Ngân hàng Vietcombank Ngân hàng thu: Ngân Dàng CĩtyBank NewYork • • Phuơng thức toán: Nhờ thu kèm chứng từ (D/P) m1 - 1Ấ Tranh châp: Căn vào hợp đống thuơng mại ký, công ty Cholimex tiến hành giao hàng sang Mỹ cho nhà nhập công ty Gabrovec Công ty Cholimex ký phát gửi thị nhờ thu kèm chứng từ hàng hóa đến ngân hàng Vietcombank để nhờ thu hộ tiền từ công ty Gabrovec Trong thị nhờ thu, công ty Gabrovec đề nghị ngân hàng nhờ thu yêu cầu ngân hàng thu hộ Citibank thực việc mua bảo hiểm cho hàng hóa 4 Ngân hàng Vietcombank chuyển chí thị nhờ thu bô chứng từ sang ngân Citibank để thông báo cho nguời nhập Ngân hàng Citibank lập thông báo gửi công ty Gabrovec Sau hàng cập cảng luu kho, ngân hàng thu hô Citibank chuyển bô chứng từ cho công ty Gabrovec yêu cầu tốn Sau , q trình hàng hóa vận chuyển biển, hàng hóa bị thất lạc thời thiên tai nên nhà nhập từ chối nhận bơ chứng từ cho hàng khơng đảm bảo đạt số luợng chất luợng Ngoài ra, ngân hàng Citibank không thực việc mua bảo hiểm cho hàng hóa nhu chí thị nhờ thu dẩn đến hàng hóa bị tổn thất thiên tai, khơng đuợc bồi thuờng Do đó, Cholimex yêu cầu ngân hàng Citibank phải bồi thuờng tồn bơ giá trị hàng hóa bị tổn thất Giải Quyêt Các nguyên tắc thống nhờ thu URC 552 1995 ICC có đề cập điều 10: Các chứng từ hàng hóa/ dịch vụ/ thực hiện: “ b) Các ngân hàng không chịu trách nhiệm phải có hành đơng hàng hóa mà phuơng thức nhờ thu kèm chứng từ có liên quan kể việc luu kho bảo hiểm hành hóa Lệnh nhờ thu quy định cụ thể điều Các ngân hàng chí làm điều chừng mực mà họ chấp nhận truờng hợp Dù cho có quy định điều lc, quy định đuợc áp dụng Ngân hàng thu khơng có thông báo cụ thể vấn đề c) Tuy nhiên truờng hợp Ngân hàng có hành động bảo vệ hàng hóa, dù có thị hay không, ngân hàng không chịu trách nhiệm số phận và/ tình cảnh hàng hóa và/ hành động và/ có sai sót bên thứ ba đuợc ủy nhiệm luu kho bảo vệ hàng hóa Tuy nhiên, ngân hàng thu phải thông báo gay cho ngân hàng gửi lệnh nhờ thu hành động thuộc loại này” Nhu truờng hợp ngân hàng nhờ thu CityBank có nhận đuợc việc yêu cầu mua bảo hiểm hợp đồng nhờ thu Ngân hàng khơng mua vuợt q khả chấp nhận họ CityBank không thông báo lại với phía cơng ty Gabrovec việc họ khơng mua bảo hiểm v.à phía ngân hàng chuyển Vietcombank vấn đề bảo hiểm không nhận đuợc thông báo từ CityBank Tất hành động CityBank không cần chịu trách nhiệm, luật khuyên cáo cần có thơng báo Tuy điều l (c) URC có quy định “ Nêu ngân hàng, lí khơng chịu tiên hành nhờ thu thị liên quan mà ngân hàng nhận đuợc ngân hàng cần phải thơng báo cho bên thị nhờ thu đuờng viễn thơng, nêu khơng thơng báo phuong tiện khẩn cấp khác” luật không quy trách nhiệm cho CityBank, nên sau hàng đuợc thu giao đơn cần chịu trách đến chứng nơi, từ trách nhiệm CityBank vào trao nhiệm liên chứng từ trả chứng quan tài thực từ khoản, đuợc nghĩa bên ngân Tóm lại khơng chịu vụ hàng ngân trách nhờ hàng nhiệm thu nhận không chịu hàng hóa Cụ thể đây, phần trách nhiệm đuợc quy định rõ cho bên nhập Đuợc ghi rõ khoản e, điều 10 URC: “ Mọi lệ phí, chi phí ngân hàng việc bảo vệ hàng bên gửi Lệnh nhờ thu gánh chịu” ổ ta thấy rõ rành trách nhiệm thiệt hại khối hàng hóa đuợc giao đến kho hồn tồn thuộc bên cơng ty nhập Gabrovec ổ nguyên nhân phía công ty nhập tự nhầm lẩn trách nhiệm bảo quản hàng hóa thuộc bên ngân hàng nhờ thu nhung thực chất ngân hàng mang trách nhiệm giấy tờ nhờ thu Bài Học - Tìm hiểu kỹ đối tác trao đổi thu mua hàng hóa -Qui định chặt chẽ điều khoản thời hạn giao nhận chứng từ thu ủy thác chế tài đối tuợng vi phạm - Thống việc kiểm định chất lượng hàng hóa với Cholimex để khơng chịu rủi ro phải toán chất lượng sản phẩm - Cần phải có qui định chặt chẽ lệnh nhờ thu nghĩa vụ ngân hàng CityBank đồng thời cần qui định thêm chế tài can thiết để rủi ro xảy ra, bên Gabrovec có sở dễ dàng trình khiếu nại - Gabrovec cần thương lượng rõ ràng với Cholimex về: ■ Trung gian giám định chất lượng sản phẩm ■ Mức độ hao hụt hàng hóa chấp nhận ■ Trách nhiệm nghĩa vụ bên tham gia trình vận chuyển để khơng chịu rủi ro tốn xuất phát từ nguyên nhân - Mua bảo hiểm cho hàng hóa - Để tránh rủi ro hàng hóa bị thất thoát, hư hại đường vận chuyển nên lựa chọn hãng tàu có uy tín 5.2 tình huỗng nhờ thu liên quan đến chứng từ - Tình huỗng thực tế: Người nhờ thu: Công ty nhập Prosimex Việt Nam Người trả tiền: Công ty nhập HOOGLAND Hà Lan Ngân hàng chuyển nhờ thu: Ngân hàng Agribank Ngân hàng thu: Ngân hàng RABOBANK Ngân hàng Argibank tiến hành chuyển chứng từ theo yêu cầu nhà xuất Việt Nam sang cho ngân hàng RABOBANK nhờ thu tiền nhà nhập HOOGLAND Trong trình thu hộ ngân hàng diễn không theo hợp đồng xuất khẩu, bị thất lạc chứng từ nhà xuất phải chịu thiệt hại - Tranh chấp: Căn vào hợp đồng thuơng mại ký, công ty Xuất Prosimex tiến hành giao hàng đến địa điểm thỏa thuận cho công ty Nhập HOOGLAND Công ty Nhập HOOGLAND lập chứng từ đầy đủ điền thông tin vào thị nhờ thu ủy thác cho ngân hàng RABOBANK thu hộ tiền chuyển phát nhanh thị nhờ thu chứng từ cho ngân hàng HOOGLAND ủy thác việc thu tiền cho ngân hàng RABOBANK Ngân hàng RABOBANK nhận đuợc chuyển phát nhanh sau kiểm tra chứng từ gửi đến nhung phát thiếu chứng từ người nhập khơng chấp nhận tốn Công ty Prosimex khiếu nại Ngân hàng Argibank làm chứng từ dẩn đến thiệt hại Giải Giải Căn vào khoản a), điều 14 Quy tắc thống nhờ thu - URC 522 quy định nhu sau: Điều 14: Sự miễn trách việc chậm trễ, mát vận chuyển dịch thuật a Các ngân hàng khơng có nghĩa vụ chịu trách nhiệm hậu phát sinh từ việc chậm trễ và/hoặc việc mát thu từ việc vận chuyển điện tín, thu từ, chứng từ việc chậm trễ, cắt xén hay sai sót khác phát sinh q trình chuyển điện tín lồi dịch thuật và/hoặc giải thích thuật ngữ =5 Kết luận: Bị đon (Ngân hàng Agribank) khơng có nghĩa vụ hay phải chịu trách nhiệm việc chứng từ bị trình vận chuyển Do nguyên đon bên phải chịu đựng thiệt hại Bài Học - Qui định chặt chẽ điều khoản thời hạn giao nhận chứng từ thu ủy thác chế tài đối tuợng vi phạm - Thống việc kiểm định chất luợng hàng hóa với HOOGLAND để khơng chịu rủi ro đối tác từ chối tốn chất luợng sản phẩm - Cần phải có qui định chặt chẽ hon lệnh nhờ thu nghĩa vụ ngân hàng RABOBANK đồng thời cần qui định thêm chế tài cần thiết để rủi ro xảy ra, bên PROSIMEX có co sở dễ dàng hon trình khiếu nại - PROSIMEX không gia hạn hối phiếu giống trường hợp khác, nên gia hạn thời gian ngắn để rủi ro xảy ra, PROSIMEX sớm thực khiếu nại cần thiết để thu hồi vốn tránh không bị chiếm dụng vốn lâu - PROSIMEX cần thương lượng rõ ràng với HOOGLAND về: ■ Trung gian giám định chất lượng sản phẩm ■ Mức độ hao hụt hàng hóa chấp nhận ■ Trách nhiệm nghĩa vụ bên tham gia trình vận chuyển để khơng chịu rủi ro toán xuất phát từ nguyên nhân 5.3 Tranh chấp phí nhờ thu - Các bên liên quan phương thức toán * * * * * Người xuất khẩu: Cơng ty xuất cộng hịa liên bang Đức Người nhập khẩu: Công ty nhập Việt Nam Ngân hàng chuyển: Ngân hàng Đức Ngân hàng thu: Ngân hàng liên doanh A Việt Nam Phương thức toán: Nhờ thu kèm chứng từ hối phiếu trả •Ă1 • /V , 1 ,r /TA / • TA Điều kiện toán: D/P (Documents against Payment) 1X Điều khoản toán áp dụng phưong thức nhờ thu kèm chứng từ hối phiếu trả tiền ngay, tham chiếu quy tắc thống nhờ thu số 522 1995 phòng thưong mại quốc tế ban hành (Uniíorm Tules for Collection, Publication No 522, Version 1995, ICC viết tắt URC 522 1995 ICC) -Tóm tắt vụ việc Công ty nhập Việt Nam ký hợp đồng nhập thiết bị Công ty xuất CỘng hịa liên bang Đức, tốn theo phưong thức nhờ thu tiền trả Công ty xuất CỘng hòa liên bang Đức lập chứng từ gửi hàng (shipping documents) kèm hối phiếu trả tiền (at sight Bill of Exchange) thơng qua ngân hàng để ủy thác cho ngân hàng liên doanh Việt Nam thu tiền hộ từ công ty Việt Nam với điều kiện “trả tiền lấy chứng từ Document against Payment- D / P” B / L thiết lập theo lệnh Ngân hàng Việt Nam ký hậu để trắng Ngân hàng liên doanh A Việt Nam nhận thư ủy thác nhờ thu chứng từ nhờ thu từ Ngân hàng Đức, đó, quy định phí nhờ thu Người trả tiền chịu xuất trình địi tiền cơng ty xuất Việt nam Cơng ty Việt Nam chấp nhận tốn tồn trị giá hối phiếu công ty xuất Cơng ty liên kết Đức ký phát, ngoại trừ phí nhờ thu, cho theo thỏa thuận hai bên trước đàm phán ký kết hợp đống, chi phí Cơng ty xuất Cơng hịa liên bang Đức chịu Vì khơng thu đuợc phí nhờ thu, Ngân hàng liên doanh A không giao chứng từ cho công ty Việt Nam để nhận hàng Sau thời gian dài thuơng thảo ba bên: Công ty xuất Cộng hịa liên bang Đức, cơng ty Việt Nam Ngân hàng liên doanh A ,Ngân hàng liên doanh A giao chứng từ cho công ty Việt Nam nhận hàng Do nhận hàng chậm, chủ hàng phải chịu phạt 40.000USD Hãng tàu yêu cầu công ty Việt nam phải nộp đủ tiền phạt nói có quyền nhận hàng Công ty Việt Nam cho rằng, trách nhiệm thuộc ngân hàng liên doanh A yêu cầu ngân hàng liên doanh A cần phải hoàn trả lại số tiền phạt cho Ngân hàng liên doanh A không thừa nhận trách nhiệm Công ty Việt Nam kiện Ngân hàng liên doanh A Trọng tài Giải Nguyên đơn: công ty nhập Việt Nam Bị đơn: ngân hàng liên doanh A Việt Nam (i) Thư uỷ thác nhờ thu quy định trách nhiệm trả phí nhờ thu -Phương thức tốn nhờ thu áp dụng thương mại quốc tế phương thức mà nhà xuất có khoản phải thu (hối phiếu kỳ phiếu), khơng thề tự đứng thu tiền trực tiếp từ nhà nhập khẩu, nhờ ngân hàng thác cho ngân hàng nước nhập thu hộ tiền từ nhà nhập nước uỶ -Phương thức nhờ thu ngồi ý nghĩa phương thức tốn, cịn ý nghĩa loại hình tài trợ xuất khẩu, ngân hàng cung ứng dịch vụ nhờ thu cho nhà xuất khơng thu phí ngay, mà thu phí sau thu tiền từ nhà nhập khẩu, tức bán chịu dịch vụ cho nhà xuất Chính lẽ đó, hợp đồng đặc biệt Thư uỶ thác nhờ thu cần phải quy định rõ phí nhờ thu chịu, chi trả từ nguồn nào, khơng trả phí, ngân hàng có giao chứng từ cho nhà nhập hay khơng? -Vì vậy, Hội đồng trọng tài phải nghiên cứu Hợp đồng Thư uỶ thác nhờ thu xem phí nhờ thu quy định đề xác định trách nhiệm Sau kiềm tra Thư uỶ thác nhờ thu, Hội đồng trọng tài nhận thấy trách nhiệm trả phí nhờ thu thuộc Nguyên đơn (ii) URC 522 1995 ICC quy định phí nhờ thu Thư uỶ thác nhờ thu ( Letter of collection) Ngân hàng Trung Quốc có dẩn chiếu áp dụng quy tắc thống nhờ thu 522 1995 ICC - URC 1995 ICC Điều 21 URC 522 1995 ICC quy định sau: a Nếu chì thị nhờ thu quy định cụ thể lệ phí chi phí nhờ thu ngĩ trả tiền chịu nguời lại từ ch ối tốn ngân hàng xu ất trình giao b chứng từ toán hay chấp nhận toán điều kiện khác thực cần thiết, không can thu lệ phí chi phí, trừ Điều 21 (b) áp dụng Nếu chi phí và/ho ặc l ệ phí nh thu nh th ế phải thu bên đưa ch Ỉ th ỉ nh thu s ẽ chịu chi phí trừ vào sỗ tiền thu c Nếu ch Ỉ th ỉ nh thu quy định rõ ràng chi phí l ệ phí khơng có th ể b ỏ qua người trả tiền từ ch ối tốn ngân hàng xuất trình khơng giao ch ứng từ không chịu trách nhiệm h ậu sinh t b ất s ự ch ậm trễ việc giao chứng từ Khi việc tốn chi phí lệ phí nh thu bị t ch ối ngân hàng xuất trình phải thơng báo đường viễn thông n ếu bang phương tiện hoả tốc khác cho ngân hàng gửi th ị nhờ thu đến d Trong trường hợp, điều kiện thị nhờ thu nói rõ ho ặc theo quy tắc này, chi phí tiền ứng chi cho người nhờ thu gánh chịu ngân hàng thu s ẽ có quyền thu hồi khoản tiền chi phí có liên quan đến tiền ứng chi, lệ phí chi phí từ ngân hàng để gửi thị nh thu Ngân hàng chuyển s ẽ có quyền thu hồi lại từ người nhờ thu b ất số tiền trả với lệ phí, chi phí ti ền ứng chi tương ứng, không cần biết đến kết nhờ thu e Các ngân hàng có quyền địi tốn trưộc lệ phí chi phí đối vội bên gửi chị thị nhờ thu để trả chi phí nhằm để thực ch ỉ th ị chưa nhận tốn trước họ có quyền khơng thực ch ỉ th ị nh thu l/Á, ■ =5 Kêt luận Bị đơn không giao chứng từ cho Nguyên đơn trái với quy định Điều 21a URC 522 1995 ICC gây nên việc nhận hàng chậm, tàu giao hàng bị phạt Đe nhận hàng, Công ty nhập Việt Nam nộp thay tiền phạt 40,000 USD, nên Hội đông Trọng tài quyêt định buộc Bị đơn phải hoàn trả lại sỗ tiền nộp phạt nói cho Ngun đơn phải chịu phí trọng tài Bình luận & lưu ý -Phương thức nhờ thu chiêm ty trọng nhỏ tổng toán quốc tê Việt Nam Chính lý đó, doanh nghiệp ngân hàng chưa quan tâm đên phương thức toán toán L/C, đặc biệt mặt pháp lý Việc tổn thất không xảy nêu bên Việt Nam đọc kỹ URC 522 1995 ICC -Khi áp dụng tạo quán URC 522 1995 ICC cần lưu ý mặt hạn chê: +, Các quy định pháp lý chưa thichs hợp với điều kiện thương mại quốc tê, dịch vụ ngân hàng quốc tê mơi trường tài quốc tê đại bị chi phối trào lưu quốc têt hố đời sống kinh tê trị, xã hội quốc gia toàn cầu -Nội dung điều khoản URC 522 1995 ICC thiêu tính cặt chẽ tính tổng the -Kết cấu URC 522 1995 ICC chưa phù hợp với kết cấu truyềm thong văn pháp lý quốc tế, cho nên, khó có điều kiện hội nhập vào môi trường pháp lý quốc tế đại 5.4 GŨI PHÁP NHÀM PHÔNG NGỪA TRANH CHÁP PHÁT SINH TRONG THANH TỐN NHỜ THU ĐĨI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XT NHẶP KHẤU 5.4.1Kiểm tra cẩn thận bô chứng từ Yêu cầu hình thức, nơi dung chứng từ phải chặt chẽ, theo quy định đảm bảo tính xác thực chứng từ Chứng từ phải quan đáng tin cậy cấp Vận đơn hãng tàu đích danh lập Khi xếp hàng hóa phải có giám sát đại diện phía nhà nhập kịp thời đỗi chiếu thật giả vận đơn lịch trình tàu 5.4.2Lựa chọn phuơng thức nhờ thu phù hợp: Phuơng thức nhờ thu kèm chứng từ Trong phuơng thứ' nhờ thu hẠi phiếu kèm chứng từ, nguời xuất việc ủy thác cho ngân hàng thu tiền mà cịn nhờ ngân hàng thơng qua việc khống chế bơ chứng từ hàng hóa để buộc nguời nhập phải trả tiền chấp nhận trả tiền Nhờ phuơng thức đảm bảo khả thu tiền phuơng thức chuyển tiền nhờ thu hối phiếu trơn Đã có ràng buộc chặt chẽ việc tốn tiền việc nhận hàng bên mua Tuy nhiên việc bên mua có nhận hàng tốn hay khơng tùy thuộc vào thiện chí nguời mua, nhu quyền lợi bên bán chua đuợc đảm bảo Vì nên sử dụng phuơng thức truờng hợp nguời xuất nguời nhập có quan hệ làm ăn từ truớc, ý muốn tốn tiền hàng khả tài người mua phải chắn Bên cạnh đó, tình hình kinh tế - trị - pháp luật nước người mua phải ổn định 5.4.3Kiểm soát lựa chọn ngân hàng thu hộ Ngân hàng thu hộ đóng vai trò quan trọng việc thu hộ tiền hàng Một ngân hàng thu hộ cẩn thận thiện chí giúp trình thu hộ thực nhanh, hiệu Nhưng lại chi tiết nhà xuất thường bỏ qua URC 522 quy định “Ngân hàng sử dụng dịch vụ nhiều ngân hàng khác để thực thị người ủy thác, chi phí, rủi ro thuộc người ủy thác” “Ngân hàng không chịu trách nhiệm nghĩa vụ thị họ không thực hiện, họ tự chọn ngân hàng khác để làm dịch vụ” Như không quy định cụ thể ngân hàng thu hộ nhà xuất tự đặt vào định đoạt ngân hàng thu hộ chi phí nhà xuất phải gánh chịu Tuy nhiên việc hiểu chọn ngân hàng thu hộ Ớ n ướ' ngồi khơng thuận lợi đỗi với nhà xuất không làm Nhà xuất nên tìm hiểu thơng tin ngân hàng nước ngồi thơng qua Internet, tìm hiểu thông tin từ nhà nhập khẩu, đại lý, đỗi tác nước nhà nhập khẩu, yêu cầu tư vấn từ nhiều ngân hàng phục vụ nước chọn ngân hàng uy tín, cẩn thận, thiện chí với mức chi phí hợp lý giúp nhà xuất yên tâm Kiểm soát rủi ro thất lạc chứng từ Trong trường hợp nhờ thu kèm chứng từ, nhà xuất sau giao hàng cho nhà nhập khẩu, gửi chứng từ đến ngân hàng phục vụ để đề nghị thu hộ tiền hàng Ngân hàng tiến hành gửi b ộ chứng t đến ngân hàng nước người nhập để đề nghị thu hộ Nếu rủi ro thất lạc chứng từ xảy ngun nhân ngồi tầm kiểm sốt ngân hàng chuyển giao ngân hàng miễn trách, người chịu rủi ro nhà xuất Do để tránh rủi ro thất lạc chứng từ, kéo theo chậm trễ khó khăn phát sinh, nhà xuất nên thị ngân hàng chuyển giao chứng từ làm lần theo cách khác Làm chắn gia tăng chi phí hạn chế rủi ro thất lạc chứng từ, nhà xuất nên cân nhắc định  ... uỷ thác nhờ thu quy định trách nhiệm trả phí nhờ thu -Phương thức tốn nhờ thu áp dụng thương mại quốc tế phương thức mà nhà xuất có khoản phải thu (hối phiếu kỳ phiếu), khơng thề tự đứng thu tiền... phuơng thức nhờ thu phù hợp: Phuơng thức nhờ thu kèm chứng từ Trong phuơng thứ' nhờ thu hẠi phiếu kèm chứng từ, nguời xuất việc ủy thác cho ngân hàng thu tiền mà nhờ ngân hàng thông qua việc khống... luận & lưu ý -Phương thức nhờ thu chiêm ty trọng nhỏ tổng toán quốc tê Việt Nam Chính lý đó, doanh nghiệp ngân hàng chưa quan tâm đên phương thức toán toán L/C, đặc biệt mặt pháp lý Việc tổn thất