Tiểu luận thanh toán quốc tế trong ngoại thương và những rủi ro thường gặp

Tiểu luận tài LỜI NĨI ĐẦU Mỗi quốc gia giới có đặc điểm tự nhiên, kinh tế, xã hội riêng biệt Do có đặc điểm riêng biệtmà nước có lợi để sản xuất hàng hoá mà nước khác khơng thể sản xuất sản xuất với chi phí cao Từ phân cơng lao động quốc tế hình thành cách khách quan Việc bn bán giao lưu, trao đổi hàng hoá nước sinh phải toán hàng hoá dịch vụ sản phẩm vào nước định để bn bán hàng hố nước với nước khác Thanh Tốn Quốc Tế cầu nối giao dịch toán hai nước với Một kinh tế phát triển cao việc mở rộng quan hệ với nhiều kinh tế khác giới phát triển Do Thanh Toán Quốc Tế cần thiết giúp cho đất nước hướng dịch vụ, sản phẩm nước giới, tạo đà cho kinh tế phát triển Vì Thanh Tốn Quốc Tế rủi ro thường gặp Thanh Tốn Quốc Tế ln vấn đề mà nhà doanh nghiệp quan tâm tìm cách giải Từ nhận thức em chọn đề tài “ Thanh Toán Quốc Tế ngoại thương rủi ro thường gặp ” Bài viết em gồm ba phần chính:  Chương I Lý luận chung Thanh Tốn Quốc Tế  Chương II Rủi ro Thanh Toán Quốc Tế rủi ro thường gặp  Chương III Một số giải pháp để hạn chế rủi ro Với hiểu biết hạn chế vấn đề thời gian nghiên cứu có hạn nên viết em không sâu vào khai thác điều mẻ mang tính phát mà phân tích tìm hiểu rõ Chính vậy, mà LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tiểu luận tài khơng tránh khỏi sai sót kính mong thầy giúp đỡ bổ sung để em nhìn nhận vấn đề sâu sắc CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TỐN QUỐC TẾ I Khái niệm vai trị Thanh Toán Quốc Tế kinh tế Khái niệm : Thanh Toán Quốc Tế việc thực nghĩa vụ tiền tệ, nảy sinh sở hoạt động kinh tế phí kinh tế tổ chức hay cá nhân nước với tổ chức hay cá nhân nước khác quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng có liên hệ Vai trị Thanh Toán Quốc Tế kinh tế Trong hoạt động kinh tế đối ngoại, Thanh Toán Quốc Tế có vị trí quan trọng đặc biệt lĩnh vực ngoại thương Hoạt động Thanh Toán Quốc Tế khâu kết thúc giao dịch buôn bán hàng hoá hay dịch vụ Hiệu kinh tế giao dịch hoạt động trao đổi, mua bán quốc gia với phần lớn phụ thuộc vào khâu kết thúc Ngồi Thanh Tốn Quốc Tế cịn giữ vai trị đặc biệt hệ thống cán cân nước Tình trạng ảnh hưởng đến thay đổi tỷ giá hối đối, đến tình hình ngoại hối nước ảnh hưởng toàn kinh tế nước, trước hết đến ngoại thương II Các phương thức Thanh Toán Quốc Tế Phương thức chuyển tiền: Phương thức chuyển tiền phương thức tốn, khách hàng người( người mua, người trả tiền, người nhập khẩu…) yêu cầu ngân hàng chuyển số tiền định cho người thụ hưởng( người bán, người LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tiểu luận tài xuất khẩu, người cung cấp, dịch vụ hàng hoá…) địa điểm định, phương tiện chuyển tiền định, khách hàng yêu cầu Phương thức ghi sổ: Là phương thức tốn người bán mở tài khoản ( mở sổ để ghi nợ người mua) Sau người bán hoàn thành việc giao hàng hay cung cấp dịch vụ Theo đến thời hạn qui định (tháng, quý, năm…) người mua trả tiền cho người bán theo phương thức chuyển tiền Thanh toán ghi sổ hình thức tín dụng thương mại Tín dụng thường toán hãng kinh doanh có quan hệ bn bán lâu đời, giao hàng có hệ thống thường lô hàng nhỏ Đây hình thức áp dụng cơng ty mẹ cơng ty (chi nhánh) nước ngồi công ty trung gian hoạt động ăn hoa hồng Phương thức toán nhờ thu: Phương thức toán nhờ thu phương thức tốn, người bán sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng cung ứng dịch vụ cho khách hàng uỷ thác cho ngân hàng mình, thu hộ số tiền người mua sở hối phiếu người bán lập III Phân tích so sánh phương thức Thanh Toán Quốc Tế Khi ký kết hợp đồng thương mại người xuất người nhập ln coi điều kiện tốn khâu quan trọng Họ phải cân nhắc xem phương thức tốn có lợi an tồn nhất, tiêu chí đánh giá để lựa chọn phương thức toán thường là: - Mối quan hệ, độ tin tưởng người xuất người nhập - Loại mặt hàng giá trị hàng xuất nhập - Tình hình làm ăn đối tác Sở dĩ người ta phải lựa chọn phương thức tốn có ưu điểm nhược điểm với trường hợp có lợi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tiểu luận tài trường hợp lại bất lợi, có qui luật khơng thể chối cãi phương tiện tốn khơng nằm ngồi qui luật này, độ an tồn tốn cao chi phí phải trả lớn nhiêu, kèm theo qui trình thực phức tạp hơn, chi phí tốn ảnh hưởng trực tiếp đến giá thành, mà giá thành điểm cạnh tranh gay gắt Điểm mạnh điểm yếu phương thức toán chuyển tiền, phương thức ghi sổ, phương thức nhờ thu a Ưu điểm: - Phương thức chuyển tiền phương thức toán đơn giản Ngân hàng đống vai trị người chuyển tiền, phí phương thức thấp Các nhà xuất đẳ có uy tín tin tưởng áp dụng phương thức - Phương thức ghi sổ gần giống phương thức chuyển tiền khác người xuất lập cho người nhập khẩu.Một sổ hay tài khoản đẻ gi nợ người nhập phương thức có lợi trường hợp bên giao dịch thực tin tưởng nhau, công ty mẹ bán hàng cho công ty con, giao hàng nhiều đợt, thủ tục phương thức đơn giản , chi phí thấp nên tiết kiệm cho người bán giảm giá thành cho người mua - Phương thức nhờ thu: Đây phương thức Thanh Toán Quốc Tế áp dụng tương đối phổ biến tính thuận tiện , thủ tục đơn giản Đặc biệt phương thức tốn nhờ thu chứng từ, chi phí nhờ thu kèm chứng từ có cao phương thức ngân hàng người thu hộ, đòi hộ tiền cho người xuất mà thay mặt người xuất khống chế chứng từ ngân hàng trao đổi chứng từ người nhập toán(D/P) chấp nhận trả tiền đến hạn (D/A) LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tiểu luận tài b Nhược điểm: Cả ba phương thức tốn nói cho ta thấy điểm bất lợi rỏ rệt cho người xuất áp dụng phương thức toán người xuất chiếm dụng vốn người xuất khơng trả tiền, bên nước người xuất có biến động giá bất lợi cho họ, người nhập từ chối nhận hàng trường hợp người xuất khơng cịn cách khác hạ giá, bán cho người khác, bán đấu giá chuyển hàng về,với mặt hàng cồng kềnh chi phí vận chuyển cao có tiền vận chuyển tiền hàng Trong trường hợp người nhập vơ cúng bất lợi, người xuất cịn biết trách đả chọn nhầm đối tác muốn lấy lại cơng người xuất phải nhừ đến án.Kể phương thức nhờ thu kèm chứng từ, ngân hàng khống chế hàng hố người xuất cịn việc có phương thức nhận hàng hay khơng cịn tuỳ xem thiện chí người xuất Tóm lại để áp dụng phương thức toán nhà nhập xuất có mối quan hệ tốt, có uy tín, người xuất phải nắm tình hình làm ăn người nhập khẩu, giới để có thông tin, công việc làm ăn đối tác đâu phải điều dễ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tiểu luận tài CHƯƠNG II RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ NHỮNG RỦI RO THƯỜNG GẶP I Rủi ro Thanh Toán Quốc Tế Khái niệm rủi ro : Rủi ro sợ cố ngẫu nhiên , bất ngờ, gây tổn thất cho đối tượng Đó tượng thiên tai tai nạn bất ngờ, tượng xã hội chiến tranh, đình cơng, loạn: cố tình, cố ý phá hoại hàng hố cướp phá… 2.Phân loại rủi ro: - Rủi ro thông thường: Tức bảo hiểm nhữnh điều kiện thông thường, công ty bảo hiểm chấp nhận điều kiện ràng buộc - Rủi ro riêng: Là rủi ro khơng bảo hiểm tốn bảo hiểm mà muốn bảo hiểm phải mua riêng - Rủi ro loại trừ: Là không bảo hiểm trước loại bảo hiểm II Những rủi ro thường gặp Thanh Toán Quốc Tế Rủi ro phương thức toán chuyển tiền (TTR) Phương thức thường áp dụng trường hợp người mua người bán quen biết tính nhiệm lẩn nhau.Phương thức tốn đơn giả,chi phí thấp.Tuy nhiên, phương thức có rủi ro lớn cho người bán hàng việc toán thực sau người mua nhận hàng, việc tốn hồn tồn phụ thuộc vào người mua, nều người mua gặp khó khăn người bán khó thu tiền hàng hoá bán Trường hợp người mua phải tốn ứng trước tiền rủi ro lớn cho người mua, người mua dễ khoản tiền ứng trước người bán gặp khó khăn không trung thực LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tiểu luận tài Rủi ro phương thức toán nhờ thu Phương thức Thanh tốn nhờ thu có hai loại : nhờ thu chứng từ đổi lấy chấp nhận (D/A) nhờ thu đổi lấy toán (D/P) *Đối với nhờ thu (D/A) : người xuất sau giao hàng lập chứng từ gửi cho ngân phục vụ người nhập thơng qua ngân hàng phục vụ Ngân hàng phục vụ người nhập giao chứng từ cho người nhập lấy hàng ngừi nhập chấp nhận toán chứng từ Mặc dù chứng tờ người nhập chấp nhận tốn ngân hàng khơng có trách nhiệm đến hạn tốn mà người nhập khơng toán phương thức toán nhờ thu (D/A) rủi ro người nhập *Đối với phương thức toán nhờ thu (D/P): sau giao hàng, người xuất lập chứng từ thông qua ngân hàng phục vụ người nhập nhờ thu hộ tiền, ngân hàng phục vụ người nhập giao chứng từ cho người nhập lấy hàng đổi lấy việc tốn Người nhập muốn nhận hàng bắt buộc phải tốn Đối với hình thức tốn khơng rủi ro hình thức tốn (D/A) bất lợi cho nhà xuất trường hợp người nhập không muốn nhận hàng Rủi ro phương thức toán L/C Phương thức toán L/C phương thức toán áp dụng phổ biến Thanh Toán Quốc Tế, lẽ phương thức toán dung hoà quyền lợi rủi ro người mua người bán Tuy nhiên lại phương thức tốn có kỹ thuật nghiệp cụ phức tạp Việc áp dụng khơng đơn giản thường xảy nhiều tranh chấp phát sinh, dẫn đến tổn thất lớn kinh doanh Rủi ro tín dụng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tiểu luận tài Rủi ro tín dụng liên quan đến việc xác định, xác suất phần lãi tín dụng khơng thu hồi rủi ro tín dụng lớn, lãi suất tín dụng mà ngân hàng áp dụng cho khách hàng cao Đây loại rủi ro tương tự rủi ro mà ngân hàng phải đương đầu nội địa Các ngân hàng quốc tế thường quen thuộc với mơi trường kinh tế nước sứ tập quán kinh doanh ngân hàng nội địa nên để có thơng tin thẩm định xác, ngân hàng phải có thời gian để xây dựng thơng tin thích hợp Kết nhiều ngân hàng có khuynh hướng tập trung tín dụng quốc tế số tập đồn kinh doanh tài quốc tế Rủi ro tiền tệ: Rủi ro tiền tệ liên quan đến thay đổi giá trị đồng tiền quy chế quản lý ngoại hối Và loại tiền giá so với đồng tệ thời gian tài trợ số tiền hồn trả nợ vay thấp giá trị thu đồng tệ Một khía cạnh khác rủi ro tiền tệ quy định quản chế ngoại hối Nó ngăn chặn dòng lưu chuyển vốn vào quốc gia hạn chế khả đồng tệ sang đồng tiền tài trợ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tiểu luận tài CHƯƠNG III NHỮNG BIỆN PHÁP ĐỂ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ Để hạn chế rủi ro Thanh Toán Quốc Tế trước hết doanh nghiệp ngân hàng tự định đoạt phương cách hành động để giảm rủi ro tìm kiếm hỗ trợ từ tổ chức khác hình thức bảo hiểm tín dụng, chia sẻ rủi ro với ngân hàng khác việc đồng tài trợ, phân tán khoản tín dụng quốc tế ngân hàng cho nhiều khách hàng, nhiều nước khác Chọn ngân hàng phục vụ Các chuyên gia ngân hàng giỏi Thanh Tốn Quốc Tế tư vấn giúp doanh nghiệp nhiều hoạt động xuất nhập tư vấn điều khoản hợp đồng, lựa chọn phương thức tốn thích hợp Trong trường hợp áp dụng phương thức toán L/C, ngân hàng tư vấn điều khoản điều kiện L/C, giúp doanh nghiệp lập chứng từ phù hợp với L/C kiểm tra phù hợp chứng từ giải tranh chấp phát sinh, nhờ mà doanh nghiệp hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh xuất nhập Vì vậy, nên lựa chọn ngân hàng phục vụ có uy tín nhiều kinh nghiệm Thanh Toán Quốc Tế Sự trợ giúp từ tổ chức khác Các ngân hàng giảm thấp rủi ro cách tìm kiếm tổ chức trả nợ gốc lãi vay ngân hàng vay khơng hồn trả nợ Một giải pháp khác bảo lãnh tở chức tín dụng nước ngồi, thơng thường quỹ bảo hiểm tín dụng ngân hàng xuất nhập quốc ngân hàng tài trợ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tiểu luận tài Chia sẻ rủi ro Các ngân hàng giảm thấp rủi ro cách liên kết tài trợ Theo dạng thức này, ngân hàng liên kết với tài trợ khoản tín dụng quốc tế nhờ giảm thấp rủi ro trực tiếp ngân hàng Các ngân hàng lớn tham gia đồng trợ tiến hành việc đánh giá rủi ro trị rủi ro tín dụng khoản tài trợ, ngân hàng bé dựa vào báo cáo ngân hàng lớn Phân tán rủi ro Khi xảy rủi ro khơng hồn trả nợ vay khách hàng, thu nhập từ khoản đầu tư tín dụng khác làm giảm bớt hậu khoản tổn thất tín dụng tổng thu nhập ngân hàng Các ngân hàng thực phân tán rủi ro tài trợ nhiều cách khác nhau, phân tán theo khu vực địa lý cách dễ thấy nhất, cách làm giảm rủi ro trị, chưa tốt Tóm lại để hạn chế rủi ro Thanh Toán Quốc Tế, trước tiên nhà doanh nghiệp cần hiểu nắm rõ Thanh Toán Quốc Tế 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tiểu luận tài KẾT LUẬN Xu hội nhập, tồn cầu hố kinh tế giới, đặt thách thức vận hội cho quốc gia có Việt Nam đường phát triển kinh tế – xã hội Con đường nhanh để thực cơng nghiệp hố, đại hố đất nước tăng cường quan hệ kinh tế quốc tế, hội nhập vào kinh tế khu vực giới Thương mại quốc tế tảng mục tiêu quan hệ kinh tế quốc tế Một yếu tố cấu thành nên hoạt động thương mại quốc tế, định hoạt động kinh doanh thương mại quốc tế Thanh Tốn Quốc Tế Thương mại quốc tế ngày phát triển mạnh mẽ đòi hỏi phải có phát triển phù hợp Thanh Tốn Quốc Tế, u cầu tính chặt chẽ tốn ngày cao, với tính ưu việt hẳn phương thức khác Nên 10 năm đổi Thanh Toán Quốc Tế hợi nhập kinh tế với tất nước giới đưa lại thành công hiệu qủa kinh tế chung Việt Nam nói riêng tất nước giới nói chung Qua q trình tìm tịi để làm tiểu luận này, em nhận thấy cần tìm cách giải để hạn chế rủi ro thường gặp Thanh Toán Quốc Tế để đưa kinh tế lên nấc thang kinh tế phát triển toàn diện 11 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tiểu luận tài TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Thanh Tốn Quốc Tế ngoại thương( trường ĐH Ngoại thương ) Giáo trình Thanh Tốn Quốc Tế – tài trợ ngoại thương Giáo trình Thẻ Thanh Toán Quốc Tế việc ứng dụng Tạp chí ngân hàng ( số –2002) Tạp chí ngân hàng ( số – 2002) Tạp chí ngoại thương ( số 2- 2002) 12 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tiểu luận tài Mục lục A Lời mở đầu………………………………………………………… B Nội dung Chương I Lý luận chung Thanh Toán Quốc Tế ………………… I Khái niệm vai trị Thanh Tốn Quốc Tế ……………… Khái niệm……………………………………………………….2 Vai trị Thanh Tốn Quốc Tế kinh tế …………… II Các phương thức Thanh Toán Quốc Tế Phương thức chuyển tiền……………………………………….2 Phương thứ ghi số………………………………………………2 Phương thức toán nhờ thu……………………………… III Phân tích so sánh phương thức Thanh Tốn Quốc Tế Khi ký kết hợp đồng thương mại……………………………….3 Điểm mạnh điểm yếu phương thức toán…… Chương II Rủi ro toán quốc tế rủi ro thường gặp I Rủi ro toán quốc tế …………………………………… Khái niệm rủi ro ………………………………………………5 Phân loại rủi ro ……………………………………………….5 II Những rủi ro thường gặp toán quốc tế…………… Rủi ro phương thức toán chuyển tiền……………… Rủi ro phương thức toán nhờ thu… ……………… Rủi ro phương thức tốn L/C……………………… Rủi ro phương thức tín dụng… …………………………… Rủi ro phương thức toán tiền tệ……….…………… Chương III Những biện pháp để hạn chế rủi ro …………………… Chọn ngân hàng phục vụ………………………………………8 Sự trợ giúp từ tổ chức khác………………………………8 13 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tiểu luận tài Chia sẻ rủi ro ………………………………………………… Phân tán rủi ro …………………………………………………8 C Kết luận……………………………………………………………10 14 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tiểu luận tài ĐỀ CƯƠNG TIỂU LUẬN Lời mở đầu Nội dung Chương I Lý luận chung Thanh Tốn Quốc Tế II Khái niệm vai trị Thanh Tốn Quốc Tế Khái niệm Vai trị Thanh Toán Quốc Tế kinh tế II Các phương thức Thanh Toán Quốc Tế Phương thức chuyển tiền Phương thứ ghi số Phương thức tốn nhờ thu III Phân tích so sánh phương thức Thanh Toán Quốc Tế Khi ký kết hợp đồng thương mại Điểm mạnh điểm yếu phương thức toán Chương II Rủi ro toán quốc tế rủi ro thường gặp I Rủi ro toán quốc tế Khái niệm rủi ro Phân loại rủi ro II Những rủi ro thường gặp toán quốc tế Rủi ro phương thức toán chuyển tiền Rủi ro phương thức toán nhờ thu Rủi ro phương thức toán L/C Rủi ro phương thức tín dụng Rủi ro phương thức toán tiền tệ Chương III Những biện pháp để hạn chế rủi ro Chọn ngân hàng phục vụ Sự trợ giúp từ tổ chức khác Chia sẻ rủi ro Phân tán rủi ro Kết luận 15 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tiểu luận tài 16 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... : add luanvanchat@agmail.com Tiểu luận tài CHƯƠNG II RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ NHỮNG RỦI RO THƯỜNG GẶP I Rủi ro Thanh Toán Quốc Tế Khái niệm rủi ro : Rủi ro sợ cố ngẫu nhiên , bất ngờ,... toán quốc tế Khái niệm rủi ro Phân loại rủi ro II Những rủi ro thường gặp toán quốc tế Rủi ro phương thức toán chuyển tiền Rủi ro phương thức toán nhờ thu Rủi ro phương thức toán L/C Rủi ro phương... phương thức Thanh Toán Quốc Tế Khi ký kết hợp đồng thương mại……………………………….3 Điểm mạnh điểm yếu phương thức toán? ??… Chương II Rủi ro toán quốc tế rủi ro thường gặp I Rủi ro toán quốc tế ……………………………………