Tiểu luận thanh toán quốc tế phân biệt các loại bảo lãnh các quy định chính trong urdg 758 liên quan tới hiệu lực bảo lãnh, xuất trình và kiểm tra chứng từ trong bảo lãnh

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG oo0oo TIỂU LUẬN GIỮA KỲ THANH TOÁN QUỐC TẾ BÀI TẬP NHÓM SỐ 3 Giảng viên hướng dẫn ThS Trần Ngọc Hà Lớp tín chỉ TCH412(GĐ1 HK2 2223) 2 Thực hiện N[.]

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG -oo0oo - TIỂU LUẬN GIỮA KỲ THANH TỐN QUỐC TẾ BÀI TẬP NHĨM SỐ Giảng viên hướng dẫn: ThS Trần Ngọc Hà Lớp tín chỉ: TCH412(GĐ1-HK2-2223).2 Thực hiện: Nhóm số 20 Danh sách thành viên nhóm 20 STT Họ tên Phạm Thúy Nguyệt Mã sinh viên 2014710071 Đinh Thu Phương 2014710080 Trần Thị Diễm Quỳnh 2014710088 Hà Nội, T3-2023 Phân biệt loại bảo lãnh Tiêu chí  Tên loại bảo Nội dung lãnh Theo đối Bảo lãnh Là loại bảo lãnh mà người yêu cầu bảo lãnh, người bảo tượng bảo nước lãnh ngân hàng bảo lãnh lãnh phạm vi quốc lãnh gia.  Các hình thức phổ biến là: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh tiền ứng trước thực qua việc ngân hàng phát hành thư bảo lãnh Bảo lãnh Là loại hình bảo lãnh sử dụng hình thức sau: ngồi nước mở thư tín dụng mua hàng trả chậm, ký bảo lãnh hối phiếu nhận nợ với nước ngoài, phát hành thư bảo lãnh, lập giấy chứng nhận kỳ hạn nợ Theo cách Bảo lãnh Là loại bảo lãnh ngân hàng bảo lãnh cam kết mở bảo trực tiếp tốn khơng hủy ngang trực tiếp với người thụ hưởng không lãnh qua ngân hàng trung gian.  Loại bảo lãnh chịu chi phối luật nước hết hạn trực tiếp tất tốn với người bảo lãnh mà khơng cần hoàn trả thư bảo lãnh.  Bảo lãnh Là loại bảo lãnh mà ngân hàng uỷ nhiệm ngân hàng thứ gián tiếp hai nước Người thụ hưởng ngân hàng trung gian khác mở tiếp bảo lãnh Bảo lãnh có lợi cho Người thụ hưởng họ thuận tiện giao dịch đòi tiền sau Trong quan hệ ngân hàng thứ ngân hàng dẫn, ngân hàng thứ hai ngân hàng phát hành Theo hình Bảo lãnh có Là loại bảo lãnh mà theo Người bảo lãnh toán thức sử điều kiện cho người thụ hưởng người thụ hưởng có đủ chứng từ hay chứng pháp lý chứng minh thực dụng nghĩa vụ cụ thể hay chứng minh Người bảo lãnh vi phạm điều quy định bảo lãnh (những chứng từ giấy tờ pháp lý quy định rõ ràng bảo lãnh) Bảo lãnh vơ Là loại bảo lãnh quy định Người bảo lãnh điều kiện toán cho Người thụ hưởng Người thụ hưởng có tuyên bố kèm với lệnh toán chứng minh Người bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ quy định bảo lãnh, mà không cần có đồng ý Người bảo lãnh.  Bảo lãnh vơ điều kiện cịn gọi bảo lãnh theo yêu cầu Loại bảo lãnh có lợi cho Người thụ hưởng, áp dụng nhiều giao dịch quốc tế.  Theo tính Bảo lãnh dự Là cam kết ngân hàng với chủ thầu trả tiền thay chất thầu phạm vi thời hạn số tiền bảo lãnh bên dự thầu vi phạm hợp đồng quy chế dự thầu mà không nộp nộp không đủ số tiền sở phạt cho bên chủ thầu Bảo lãnh Là cam kết ngân hàng bảo lãnh việc thực hợp thực đồng bên bảo lãnh Trong trường hợp bên bảo hợp đồng lãnh không thực hợp đồng mà không nộp không nộp đủ tiền phạt cho bên yêu cầu bảo lãnh ngân hàng bảo lãnh trả thay phạm vi số tiền thời hạn bảo lãnh Bảo lãnh Là loại bảo lãnh sử dụng để đảm bảo sản bảo hành phẩm dịch vụ cung cấp đáp ứng tiêu chuẩn chất lượng hiệu suất quy định thời gian hợp đồng Bảo lãnh Được dùng phương tiện đảm bảo toán toán hợp đồng mua bán, hợp đồng thuê mua tài chính, hợp đồng đại lý, hợp đồng xây dựng, hợp đồng nhượng quyền thương mại,   Về mục đích, loại bảo lãnh giống Tín dụng thư dự phòng thương mại Bảo lãnh Là cam kết ngân hàng việc hoàn trả tiền ứng trước tiền đặt cọc cho bên mua (Người hưởng bảo lãnh) bên cung cấp (Người bảo lãnh) không trả trả không đầy đủ Bảo lãnh tiền ứng trước thường sử dụng hợp đồng mua bán máy móc thiết bị hợp đồng có giá trị lớn, số tiền đặt cọc thường từ 5- 10% giá trị hợp đồng Bảo lãnh tín Là loại bảo lãnh mà Người bảo lãnh cam kết với bên cho vay dụng (Người thụ hưởng) chịu trách nhiệm trả thay cho bên vay bên vay tốn khơng đầy đủ, hạn khoản vay bên thụ hưởng yêu cầu Bảo lãnh tín dụng mang tính rủi ro cao cho Người bảo lãnh nên việc thực chúng phức tạp đòi hỏi cân nhắc kỹ lưỡng từ phía Ngân hàng Các loại Bảo lãnh Mục đích bảo lãnh vận đơn nhằm bảo vệ người có quyền bảo lãnh vận đơn lợi đáng trước lợi dụng vận đơn Trị giá bảo lãnh từ khác 100%-150% giá trị hàng hố để bù đắp rủi ro xảy Bảo lãnh vận đơn gồm loại, người xuất khẩu người nhập nhẩu đề nghị phát hành Bảo lãnh Là loại bảo lãnh yêu cầu quan hải quan hải quan để đảm bảo khoản thuế phí hải quan trả đầy đủ hạn Bảo lãnh hải quan thường yêu cầu cho lô hàng nhập xuất hoạt động thương mại quốc tế khác Bảo lãnh sai Theo đề nghị nhà xuất khẩu, Người bảo lãnh đứng cam sót kết với nhà nhập bù đắp thiệt hại phát sinh chứng từ phương thức nhờ thu kèm chứng từ việc xuất trình nhờ thu chứng từ khơng phù hợp với điều khoản hợp đồng mua bán, số lượng chứng từ thiếu không gửi bổ sung Bảo lãnh Đây cam kết Người bảo lãnh trả tiền cho người toán hưởng lợi hối phiếu nhận nợ hối phiếu đến hạn trả tiền mà hối phiếu Người bảo lãnh không trả tiền Bảo lãnh hối phiếu nhận nhận nợ nợ thực văn riêng biệt (L/G), chữ ký bảo lãnh trực tiếp Người bảo lãnh bề mặt hối phiếu nhận nợ Bảo lãnh Là việc công ty chứng khoán bảo lãnh cho việc phát hành phát hành chứng khốn cơng chúng Bảo lãnh phát hành chứng chứng khoán thực sở hợp đồng bảo lãnh khoán phát hành ký kết tổ chức phát hành cơng ty chứng khốn Các quy định URDG 758 liên quan tới hiệu lực bảo lãnh, xuất trình kiểm tra chứng từ bảo lãnh Dưới điều khoản trích URDG 785 sửa đổi 2010 có liên quan trực tiếp đến hiệu lực bảo lãnh, xuất trình kiểm tra chứng từ 2.1 Hiệu lực bảo lãnh  Phát hành hiệu lực (Điều 4) - Khơng thể hủy ngang bảo lãnh phát hành dù khơng có quy định bảo lãnh (Khoản b) - “Người thụ hưởng xuất trình chứng từ u cầu tốn kể từ thời điểm phát hành bảo lãnh từ thời gian việc sau phát hành quy định bảo lãnh.” (Khoản c)  Kết thúc bảo lãnh (Điều 25) - Khi bảo lãnh bảo lãnh đối ứng không quy định ngày hết hạn hiệu lực trường hợp hết hiệu lực (Khoản c)  Bảo lãnh kết thúc sau thời gian năm kể từ ngày phát hành   Bảo lãnh đối ứng kết thúc 30 ngày dương lịch sau ngày kết thúc bảo lãnh.  - Khi ngày chấm dứt hiệu lực bảo lãnh rơi vào ngày ngày làm việc ngân hàng gia hạn đến ngày làm việc ngân hàng (Khoản d)  Bất khả kháng Điều 26 khoản b mục (i) quy định: Khi việc xuất trình toán theo bảo lãnh bị ngăn trở bất khả kháng rơi vào lúc hết hiệu lực bảo lãnh, “Mỗi bảo lãnh bảo lãnh đối ứng gia hạn thời gian 30 ngày dương lịch ngày mà vào ngày đó, khơng có bất khả kháng bảo lãnh hết hiệu lực người bảo lãnh nhanh chóng thơng báo bất khả kháng gia hạn cho bên thị cho người bảo lãnh đối ứng trường hợp phát hành bảo lãnh đối ứng, người bảo lãnh đối ứng thông báo cho bên thị.” 2.2 Xuất trình  Điều kiện để xuất trình coi “phù hợp” theo Điều - phù hợp với điều kiện điều khoản bảo lãnh đó,  - phù hợp chừng mực với điều kiện điều khoản quy tắc này, - phù hợp với tập quán Bảo lãnh theo yêu cầu tiêu chuẩn quốc tế (trong trường hợp điều khoản tương thích bảo lãnh quy tắc này)  Yêu cầu xuất trình theo Điều 14 - Thời gian, địa điểm xuất trình gửi tới người bảo lãnh (Khoản a) i nơi phát hành, nơi khác quy định Bảo lãnh, ii vào trước hết hạn hiệu lực - Chứng từ:  + Số lượng chứng từ: (Khoản b)  Một xuất trình phải đầy đủ,   trừ việc xuất trình xuất trình đầy đủ sau này, trường hợp đó, việc xuất trình thực vào trước bảo lãnh hết hiệu lực.”  + Ngôn ngữ: (Khoản g)  Các chứng từ gồm chứng từ yêu cầu toán tuyên bố chứng minh thay mặt người yêu cầu người thụ hưởng phát hành ngôn ngữ bảo lãnh, trừ bảo lãnh quy định khác đi.   Các chứng từ người khác phát hành ngơn ngữ nào.  - Hình thức xuất trình + Trường hợp 1: Hình thức điện tử (Khoản c)  Bảo lãnh phải quy định hình thức chứng từ điện tử, hệ thống chuyển giao liệu địa điện tín cho việc xuất trình đó.   Nếu khơng, xuất trình thực hình thức điện tử mà cho phép xác minh tính chân thực xuất trình hình thức văn Một chứng từ điện tử mà khơng xác minh tính chân thực coi chưa xuất trình + Trường hợp 2: Hình thức văn (giấy) thơng qua phương thức chuyển giao cụ thể (Khoản d)  không loại trừ việc sử dụng phương thức khác một cách rõ ràng, thì việc sử dụng một phương thức chuyển phát khác cũng có thể chấp nhận nếu chứng từ xuất trình được nhận tại nơi và vào ngày hoặc trước hết hiệu lực được quy định bảo lãnh + Trường hợp 3: không quy định văn hay điện tử (Khoản e)  việc xuất trình thực hình thức văn bản.   Điều URDG 758 chỉ thừa nhận chứng từ “giấy” và “điện tử” Nhưng, những thuật ngữ này không được định nghĩa Tuy nhiên, có thể hiểu rằng từ “giấy” phải loại trừ trường hợp yêu cầu đòi tiền được chuyển bằng fax mặc dù kết quả của yêu cầu đòi tiền chuyển bằng fax được in giấy - Xuất trình phải phù hợp với bảo lãnh: ghi rõ số tham chiếu bảo lãnh người bảo lãnh Nếu khơng thời gian kiểm tra quy định Điều 20 bắt đầu vào ngày nhận dạng bảo lãnh (Khoản g)  Bất khả kháng xuất trình theo Điều 26 khoản (b) mục (iii) “Một chứng từ yêu cầu tốn phù hợp theo bảo lãnh xuất trình trước bất khả kháng chưa toán toán bất khả kháng chứng dứt, bảo lãnh hết hạn, điều kiện này, thời gian 30 ngày dương lịch sau chấm dứt bất khả kháng Người bảo lãnh có quyền xuất trình chứng từ u cầu toán theo bảo lãnh đối ứng bảo lãnh đối ứng hết hạn.”  Điều khoản áp dụng tương tự bảo lãnh đối ứng.  2.3 Kiểm tra chứng từ  Yêu cầu kiểm tra chứng từ theo Điều 19 - Khoản a quy định “Người bảo lãnh dựa sở xuất trình để định xuất trình thể bề mặt chứng từ có xuất trình phù hợp hay không.” - Dữ liệu chứng từ (Khoản b, c)  phải kiểm tra theo văn cảnh với liệu chứng từ đó, với bảo lãnh (Khoản b)  không thiết phải giống hệt, không mâu thuẫn với liệu chứng từ đó, với chứng từ yêu cầu khác với bảo lãnh (Khoản b)  Nếu bảo lãnh khơng quy định có cần thiết phải ký hay không, phát hành ký không quy định nội dung liệu nó, thì: (Khoản c) (i) Người bảo lãnh chấp nhận chứng từ xuất trình, nội dung thể đầy đủ chức chứng từ bảo lãnh yêu cầu phù hợp với điều 19b, và  (ii) Nếu chứng từ ký, chữ ký chấp nhận không cần thiết phải tên địa vị người ký - Số lượng chứng từ: Nếu chứng từ không bảo lãnh quy tắc yêu cầu mà xuất trình, khơng xem xét đến trả lại người xuất trình (Khoản d) - Nhiệm vụ người bảo lãnh  tính lại cách tính tốn người thụ hưởng theo công thức quy định hay tham khảo bảo lãnh (Khoản e)  coi yêu cầu chứng từ phải hợp thức hóa, nhận thực, chứng thực từ tương tự khác thỏa mãn chữ ký, ký hiệu, dấu nhãn hiệu chứng từ chứng từ đáp ứng yêu cầu (Khoản f)  Thời gian kiểm tra chứng từ yêu cầu tốn (Điều 20) - Xuất trình đầy đủ (Khoản a) + Trường hợp 1: Việc xuất trình khơng xuất trình đầy đủ sau  Trong phạm vi ngày kinh doanh ngày xuất trình, người bảo lãnh kiểm tra chứng từ u cầu tốn định xem có phù hợp hay khơng.   Thời gian không rút ngắn lại không bị ảnh hưởng khác việc hết hạn hiệu lực bảo lãnh rơi vào sau ngày xuất trình.  + Trường hợp 2: Việc xuất trình xuất trình đầy đủ sau  khơng cần thiết phải kiểm tra xuất trình đầy đủ - Xuất trình phù hợp: chứng từ coi phù hợp phải toán (Khoản b)  Chứng từ yêu cầu toán không phù hợp, bỏ qua thông báo (Điều 24) (Khoản a, b) Chứng từ cho không phù hợp người bảo lãnh người bảo lãnh đối ứng:  từ chối chứng từ yêu cầu tốn đó   theo cách riêng tiếp xúc với bên thị với người bảo lãnh đối ứng, trường hợp phát hành bảo lãnh đối ứng đề nghị bỏ qua sai biệt  Trong mục (a)  (b) điều khoản lý để gia hạn quy định Điều 20 miễn trừ yêu cầu quy định Điều 16 Việc bỏ qua sai biệt người bảo lãnh đối ứng bên thị không buộc người bảo lãnh người bảo lãnh đối ứng phải bỏ qua sai biệt (Khoản c)  Khi người bảo lãnh từ chối chứng từ phải gửi thơng báo riêng biệt việc cho người xuất trình (Khoản d)  Bất khả kháng  Điều 26 khoản (b) mục (ii) quy định sau: “Tính tốn thời gian kiểm tra quy định Điều 20 việc xuất trình thực chưa tiến hành kiểm tra trước xảy bất khả kháng hoãn lại kinh doanh người bảo lãnh khôi phục.” Điều khoản áp dụng tương tự bảo lãnh đối ứng So sánh phương thức bảo lãnh theo u cầu thư tín dụng dự phịng 3.1 Điểm giống Bảo lãnh theo yêu cầu thư tín dụng dự phịng lời hứa từ tổ chức tài người vay trả nợ cho bên khác, hồn cảnh tài người mắc nợ Cả hai phương thức đảm bảo với bên thứ ba bên vay trả nợ, tổ chức tài đứng thay mặt bên vay 3.2 Điểm khác Phương Thư tín dụng dự phịng Bảo lãnh theo yêu cầu thức Định Thư tín dụng dự phịng tín dụng Bảo lãnh việc người thứ ba (Người nghĩa thư thể khoản nợ ngân bảo lãnh) cam kết với bên có quyền hàng phát hành bên thứ ba (Người nhận bảo lãnh) thực định (Người hưởng lợi) nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ phụ thuộc vào việc khách hàng (Người bảo lãnh) đến ngân hàng không thực theo thời hạn mà Người bảo lãnh điều khoản hợp đồng với bên không thực hiện, thực hưởng lợi.  không nghĩa vụ Thường hợp đồng Tương đối rộng sử Phạm vi dài hạn để đảm bảo khả dụng giao dịch dài hạn toán cho người thụ hưởng theo ngắn hạn điều khoản điều kiện hợp VD: Giao dịch mua bán, bất động đồng sản, dự án xây dựng, đấu thầu phủ, Trách Trách nhiệm thuộc Ngân hàng chịu trách nhiệm, nhiệm ngân hàng, thu tiền tốn từ khách hàng khơng tốn khách hàng sau Rủi ro Ít cho người thụ hưởng nhiều Nhiều cho người thụ hưởng cho ngân hàng thư tín dụng cho ngân hàng dự phòng bao gồm rủi ro tài cho người bán Bên liên quan - Người xin phát hành (Applicant) - Người bảo lãnh (Guarantor) - Người hưởng lợi (Beneficiary) - Người bảo lãnh (Principal) - Ngân hàng phát hành L/C (Issuing - Người thụ hưởng bảo lãnh or Opening Bank ) (Beneficiary) - Ngân hàng thông báo L/C (Notifying bank) - Ngân hàng xuất trình (Presenting bank) Có thể có can thiệp ngân Chỉ có ngân hàng can thiệp vào hàng bên thứ quy trình Mặc Khơng chờ đợi mặc định người Chỉ hoạt động người nộp đơn mặc định thụ hưởng người nộp đơn để định toán thực cam kết Thanh Thanh toán thực Thanh toán thực việc tốn điều kiện quy định đáp ứng khơng thực nghĩa vụ Mặt Được điều chỉnh UCP Được điều chỉnh luật dân Kinh doanh xuất nhập Hợp đồng phủ pháp lý Phù hợp với TÀI LIỆU THAM KHẢO GS Đinh Xuân Trình, PGS TS Đặng Thị Nhàn, 2011, Giáo trình Thanh tốn quốc tế, NXB Khoa học Kỹ thuật Nguyễn Văn Dương (2022), Phân loại loại bảo lãnh ngân hàng? Quy trình bảo lãnh ngân hàng nhất? Luật Dương Gia, địa truy cập ngày 18.3.2023 Nguyễn Hữu Đức (2022), URDG 758 có mới? Mr Old Man, địa truy cập ngày 15.3.2023 Troy Segal (2022), Bank Guarantee vs Letter of Credit: What's the Difference? Investopedia, địa truy cập ngày 16.3.2023 Sanjay Bulaki (2022), Standby Letter of Credit (SBLC) Vs Bank Guarantee (BG) Finance Management, địa truy cập ngày 17.3.2023 Emerio Banque (2021), Difference Between Standby LC And Bank Guarantee Emerio Banque, địa   truy cập ngày 19.2.2023  ... lực bảo lãnh, xuất trình kiểm tra chứng từ bảo lãnh Dưới điều khoản trích URDG 785 sửa đổi 2010 có liên quan trực tiếp đến hiệu lực bảo lãnh, xuất trình kiểm tra chứng từ 2.1 Hiệu lực bảo lãnh ... Phân biệt loại bảo lãnh Tiêu chí  Tên loại bảo Nội dung lãnh Theo đối Bảo lãnh Là loại bảo lãnh mà người yêu cầu bảo lãnh, người bảo tượng bảo nước lãnh ngân hàng bảo lãnh lãnh phạm vi quốc lãnh. .. bảo lãnh có quy? ??n xuất trình chứng từ yêu cầu toán theo bảo lãnh đối ứng bảo lãnh đối ứng hết hạn.”  Điều khoản áp dụng tương tự bảo lãnh đối ứng.  2.3 Kiểm tra chứng từ  Yêu cầu kiểm tra chứng