Tiểu luận lập dự án cửa hàng bánh quy – kem

 Trường ĐH KT & QTKD Mơn: Quản lí dự án TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH MƠN HỌC: QUẢN LÍ DỰ ÁN Đề bài: Lập dự án cửa hàng Bánh Quy – Kem Giáo viên hướng dẫn: DƯƠNG THỊ THU HƯƠNG Lớp : K6QTM Nhóm sinh viên thực hiện: Vũ Thị Thơm Đỗ Hồng Quân Nguyễn Thị Hướng Đinh Việt Anh Phạm Văn Thực Hoàng Quang Huy Tháng năm 2012 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trường ĐH KT & QTKD  Mơn: Quản lí dự án Nền kinh tế phát triển với tốc độ cao, thu nhập người dân ngày tăng lên, nhu cầu trở lên đa dạng phong phú Đặc biệt vấn đề thực phẩm không chất lượng sản phẩm tốt mà mang lại cho người dùng phong cách tiêu dùng độc đáo lạ Nắm bắt nhu cầu chúng tơi định mở cửa hàng bánh quy - bánh kem nhằm phục vụ cho người yêu thích bánh quy – kem với phong cách hồn tồn mới, khách hàng tham gia vào trình tạo sản phẩm theo ý thích riêng Cửa hàng có dịch vụ hướng dẫn cách làm bánh Đối thủ cạnh tranh cửa hàng cửa hàng bánh kem mở từ trước đó, số lượng đối thủ cạnh tranh lớn cửa hàng tạo cho khác biệt nhờ phong cách phục vụ sản phẩm phong phú đa dạng đáp ứng nhu cầu nhiều đối tượng khách hàng Sự cần thiết đầu tư  Trong kinh tế thị trường nay, việc mở loại hình kinh doanh khơng cịn khó khăn ln nhà nước khuyến khích Cho nên với loại hình kinh doanh quán bánh quy – bánh kem việc đăng ký dễ dàng  Thị trường kinh doanh bánh quy – bánh kem tương lai phát triển cao nhu cầu lớn đa dạng thị trường hấp dẫn cho nhà đầu tư  Người tiêu dùng có xu hướng ưa thích sản phẩm làm thủ cơng  Văn hóa dùng bánh quy - bánh kem tặng bánh mang nhhiều ý nghĩa, người tăng bánh truyền tải thơng điệp qua bánh: thể tình u thương, quan tâm đến thành viên gia đình, bánh mang hương vị ngào sợi dây nối kết tình thương thành viên gia đình, thể tình bạn thắm thiết, đôi yêu mối quan hệ đồng nghiệp Từ tạo văn hóa tặng quà độc đáo lạ Sản phẩm 2.1.Các loại sản phẩm Các sản phẩm cửa hàng gồm có : LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trường ĐH KT & QTKD  Mơn: Quản lí dự án Bánh kem sinh nhật, ngày lễ khác năm… theo nhu cầu khách hàng Bánh cưới Bánh quy nướng sản xuất thủ công Bánh quy nhân kem, nhân mứt, nhân hoa Bánh mì Bánh với hình thù thiết kế ngộ nghĩnh dễ thương 1.2.Đặc tính bật sản phẩm - Ít đường, béo làm từ hương liệu hoa - Khách hàng tự thiết kế gửi thong điệp cho bánh - Bánh quy làm theo khuôn mẫu đa dạng, dễ thương, sáng tạo LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trường ĐH KT & QTKD  Mơn: Quản lí dự án - Hương vị tự nhiên, hấp dẫn - Đóng gói lịch sự, tiện dụng, phục vụ nhanh chóng - Sản phẩm trang trí nghệ thuật, hình họa ttrên bao bì sinh động, nhỏ gọn tiện lợi Nguồn nguyên liệu nhân công - Hoa nguyên liệu lấy từ nguồn chất lượng, bảo đảm uy tín có giá thấp - Nguyên liệu vật liệu đầu vào có lựa chọn kĩ - Thợ làm bánh thủ cơng có tay nghề Nhân cơng khéo léo, có khiếu thẩm mỹ Nhân viên bán hàng nhiệt tình, vui vẻ có kĩ bán hàng giao tiếp tốt Phân tích tài 4.1 Nguồn vốn Tổng nguồn vốn: 600.000.000 (đồng) Vốn chủ sở hữu : 400.000.000 (đồng) Vốn vay : 200.000.000 (đồng) 4.2 Dự báo doanh thu chi phí hàng tháng 4.2.1 Đầu tư máy móc thiết bị ban đầu Bảng 1: bảng kê tài sản cố định ban đầu ĐVT: 1000 đồng STT Tên tài sản Số lượng Đơn giá Thành tiền Máy tính 6.500 13000 Máy in 500 500 Điện thoại 350 1050 Két sắt 2500 2500 Bàn ghế(1 bàn, ghế) 500 3000 Điều hòa 5000 5000 Quạt treo tường 200 1200 Quạt to 500 500 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Trường ĐH KT & QTKD Mơn: Quản lí dự án Tủ trưng bày sản phẩm 5000 10000 10 Ly thủy tinh 100 15 1500 11 Bình lọc nước 250 500 12 Chi phí trang trí 40000 40000 13 Mâm bưng nước cho nhân viên 40 320 14 Loa 2500 500 15 Đầu đĩa đa 2000 2000 16 Đồng phục nhân viên 12 200 2400 17 Chi phí bảng hiệu hộp đèn 20000 20000 19 Tủ bảo quản bánh kem 10000 10000 TỔNG 118470 BẢNG 2: Máy móc dụng cụ ĐVT: 1000 đồng STT TÊN SẢN PHẨM Số lượng Đơn giá Thành tiền Máy đánh kem 500 2500 Lị nướng(có chế độ làm lạnh) 100000 100000 Bâu (đánh bột) 10 400 4000 Phới(đánh trứng) 10 400 4000 Khuôn bánh to 80 400 Tạo hình hoa 50 200 Bộ dao cắt tỉa, gọt hoa 50 250 Đĩa sứ 50 12 600 Dĩa sắt 100 100 10 Máy say sinh tố 500 1000 11 Máy ép hoa 2000 2000 12 Khuôn bánh nhỏ 10 50 500 13 Thìa khuấy 200 6,5 1300 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Trường ĐH KT & QTKD Mơn: Quản lí dự án TỔNG 4.2.2 116850 Dự báo chi phí hàng tháng BẢNG 3: CHI PHÍ LAO ĐỘNG(/ tháng) ĐVT: 1000 đồng STT TÊN Số lượng Đơn giá Thành tiền Quản lý 4000 4000 Kế toán 3000 3000 Nhân viên thu ngân 2000 4000 Thợ 3500 3500 Thợ phụ 2500 5000 Tạp vụ 2000 2000 Nhân viên giao hàng 2000 6000 Nhân viên đóng gói 1500 1500 Nhân viên kỹ thuật 2000 2000 Tổng 31000 BẢNG 4: CHI PHÍ NGUYÊNN VẬT LIỆU TRỰC TIẾP(1loại sp/tháng) ĐVT: 1000 đồng STT TÊN Số lượng Đơn giá Thành tiền Bột mỳ(kg) 3000 27000 Kem 1000 30 30000 Trứng 5000 10000 Bơ 200 30 6000 Đường 800 15 12000 Sữa 100 25 2500 Giấy bạc (cuộn) 120 600 Đĩa giấy 200 400 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Trường ĐH KT & QTKD Mơn: Quản lí dự án Hoa 650 3900 10 Chi phí khác 2000 TỔNG 94400 Theo cơng suất thiết kế Số lượng sản xuất trung bình ngày: 9000sp/ngày Chi phí trung bình cho sản phẩm : 350đ/sp Chi phí sản xuất trung bình ngày: 3146666,67đồng/ngày BẢNG 5: CHI PHÍ SẢN XUẤT CHUNG(/THÁNG) ĐVT: 1000 đồng STT Tên Thời gian Thành tiền Thuê nhà tháng 20000 Điện thoại tháng 1500 Nước + điện tháng 24000 Xăng xe tháng 1500 Các khoản phải trả(lãi ngân hàng) tháng 1666.67 Các chi phí sản xuất chung khác tháng 1000 Chi phí cho hoạt động marketing 1tháng 500 TỔNG 51166,67 BẢNG 6: KẾ HOẠCH TRẢ NỢ NGÂN HÀNG ĐVT: 1000 đồng năm vốn vay 200000 trả vốn trả lãi vốn gốc 200000 66666.6667 30000 133333.333 66666.6667 20000 66666.6667 66666.6667 10000 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Trường ĐH KT & QTKD Mơn: Quản lí dự án Vốn vay 200tr năm, lãi suất 1.25% quý) trả vốn hàng năm, trả lãi theo vốn lại BẢNG 7: TỔNG HỢP CHI PHÍ CHO ĐỒ UỐNG BỔ SUNG ĐVT: 1000 đồng STT TÊN Số lương Đơn giá Thành tiền ống hút 200 400 Sữa(lit) 15 30 450 cafe 30 90 Sinh tố trái cây(kg 150 10 1500 Nước ngọt(chai) 1000 4000 Trà (hộp) 15 20 300 Nước(bình) 15 13 195 TỔNG 6935 Chi phí trung bình ngày: 231.170 đồng Bảng 8: TỔNG HỢP CHI PHÍ HÀNG THÁNG ĐVT: 1000 đồng STT Loại chi phí Thành tiền Nguyên vật liệu sản xuất 94400 Đồ uống 6935 Chi phí cơng nhân viên 31000 Phí kiểm tra VS ATTP 1500 Chi phí sản xuất chung 51166.67 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Trường ĐH KT & QTKD Môn: Quản lí dự án Khấu hao TSCĐ( 36 tháng) 6536.666667 191538.3367   TỔNG Khấu hao theo phương pháp tuyến tính 4.2.3 Dự báo doanh thu hàng tháng BẢNG 9: DOANH THU STT   TÊN SẢN PHẨM Số lượng ĐƠN GIÁ THÀNH TIỀN Bánh quy nhỏ(5sp/túi) túi 16000 144000 Bánh quy lớn(10sp/túi) túi 5000 17 85000 Bánh kem Sinh tố trái 300 450 150 15 45000 6750 Nước 1000 6000 Café 300 2400 Trà 300 2400 Bánh mỳ 4200 21000 Tổng     312550 Doanh thu số liệu tính theo cơng suất thiết kế, vào hoạt động doanh thu năm thứ dự kiến 50%, năm thứ 75% năm thứ 90% LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Trường ĐH KT & QTKD Môn: Quản lí dự án 4.3 Dự báo tình hình tài cho năm BẢNG 10: TỔNG HỢP CHI PHÍ CHO NĂM ĐVT: 1000 đ   Năm thứ Năm thứ Năm thứ Lương công nhân viên Chi phí sản xuất chung Đồ uống Nguyên liệu: Phí kiểm tra VS ATTP chi phí khấu hao TSCĐ TỔNG 372000.00 372000.00 372000.00 614000.04 614000.04 614000.04 41610.00 62415.00 74898.00 566400.00 849600.00 1019520.00 18000.00 18000.00 18000.00 78440.00 78440.00 78440.00 1690450.04 1994455.04 2176858.04 BẢNG 11: BẢNG DOANH THU CHO NĂM ĐVT: 1000đ   Doanh thu cho Doanh thu cho tháng năm Năm thứ (50%) 156275.00 1875300.00 Năm thứ (75%) 234412.50 2812950.00 Năm thứ (90%) 281295.00 3375540.00 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Trường ĐH KT & QTKD Mơn: Quản lí dự án BẢNG 12: LỢI NHUẬN ĐVT: 1000đ   Doanh thu Chi phí LNTT Năm 1875300.00 1690450.04 184849.96 Thuế (25%) 46212.49 Năm 2812950.00 1994455.04 818494.96 204623.74 613871.22 Năm 3375540.00 1198681.96 299670.49 899011.47 2176858.04 LNST 138637.47 4.4 Dòng ngân lưu dự án Bảng 13: BẢNG DÒNG NGÂN LƯU ĐVT: 1000đ NĂM Dịng NL Đầu tư máy móc thiết bị 600000.00 235320.00   Đầu tư VLĐ Trả nợ vay Dòng NL vào Dòng NL tự hoạt động KD 364680.00       0.00 66666.67 66666.67 200000.00 217077.47 692311.22 0.00 138637.47 613871.22 Khấu hao Thu lý Vốn vay Dòng NL     66666.67 66666.67   78440.00 66666.67   78440.00     (200000.00)       (400000.00) 150410.80 625644.55 66666.67 977451.47 899011.47 78440.00 0.00 910784.80 Các tiêu đánh giá hiệu tài 5.1 NPV (giá trị thuần) I0 : vốn đầu tư ban đầu Bt : khoản thu năm t 11 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Trường ĐH KT & QTKD Mơn: Quản lí dự án Ct : khoản chi năm t r : lãi suất chiết khấu Lấy lãi suất chiết khấu 10%/năm (ng.đ) Vậy ta có NPV = 938084,81 (ng.đ) >0, dự án khả thi 5.2 Tỷ số lợi ích chi phí (ng.đ) Tỉ số lợi ích chi phí 1,201864 > nghĩa đồng chi phí tạo 1,201864 đồng thu nhập 5.3 Thời gian thu hồi vốn đầu tư( Thv) Thv số thời gian cần thiết để thu hồi đủ số vốn đầu tư ban đầu Tính thời gian thhu hồi vốn theo phương pháp cộng dồn: Năm (B – C)t 138637.47 899011.47 0.7513148 675440.624 1308806.27 Hệ số chiết khấu (B – C)tPV 0.90909091 126034.064 613871.22 0.82644628 507331.587 ∑(B – C)tPV 126034.064 633365.65 12 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trường ĐH KT & QTKD  Môn: Quản lí dự án Thời gian thu hồi vốn đầu tư là: Thời gian thu hồi vốn năm tháng 17,55 ngày 5.4 Hệ số hoàn vốn nội bộ(IRR) Năm CFAT HSCK(85%) CFATPV1 HSCK(87% CFATPV2 -400000.00 -400000 -400000 150410.80 0.540540541 81303.1369 0.53475936 80433.585 625644.55 0.292184076 182803.376 0.28596757 178914.05 910784.80 0.157937338 143846.928 0.15292383 139280.7     NPV1 7953.4403 NPV2 -1371.657 Với i1=85% i2 =87% Ta có : IRR=0.85+(7953.4403/(7953.4403+1371.657))*(0.87-0.85)= 0.86705814 Hay IRR 86,706 % Kết luận: Dự án khả thi mặt tài 13 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... cầu định mở cửa hàng bánh quy - bánh kem nhằm phục vụ cho người yêu thích bánh quy – kem với phong cách hồn tồn mới, khách hàng tham gia vào q trình tạo sản phẩm theo ý thích riêng Cửa hàng có dịch... doanh bánh quy – bánh kem tương lai phát triển cao nhu cầu lớn đa dạng thị trường hấp dẫn cho nhà đầu tư  Người tiêu dùng có xu hướng ưa thích sản phẩm làm thủ cơng  Văn hóa dùng bánh quy - bánh. .. riêng Cửa hàng có dịch vụ hướng dẫn cách làm bánh Đối thủ cạnh tranh cửa hàng cửa hàng bánh kem mở từ trước đó, số lượng đối thủ cạnh tranh lớn cửa hàng tạo cho khác biệt nhờ phong cách phục vụ