(Luận văn đại học thương mại) hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thƣơng mại cổ phần sài gòn – hà nội chi nhánh hoàn kiếm

i MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .v LỜI NÓI ĐẦU: 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .2 Kết cấu khóa luận CHƯƠNG 1:LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG VÀ HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNNVV CỦA NHTM 1.1 Khái quát doanh nghiệp nhỏ vừa .5 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa .5 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế 10 1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa NHTM 11 1.2.1 Khái niện cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa NHTM .11 1.2.2 Đặc điểm vai trò cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 12 1.2.3 Các hình thức cho vay DNNVV NHTM 14 1.3 Hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa NHTM 16 1.3.1 Khái niệm hiệu hoạt động cho vay 16 1.3.2 Các tiêu đánh giá hiệu cho vay 17 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu cho vay NHTM DNNVV 21 1.4.1 Nhân tố từ phía ngân hàng: .21 1.4.2 Nhân tố từ phía DNNVV: 24 1.4.3 Các nhân tố khác: .26 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ii 1.5 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu cho vay DNNVV 28 1.5.1 Nâng cao hiệu cho vay DNVVN đòi hỏi thiết với phát triển kinh tế 28 1.5.2 Nâng cao hiệu cho vay DNNVV định tồn phát triển NHTM 28 1.5.3 Nâng cao hiệu cho vay góp phần tăng lực cạnh tranh đảm bảo tồn phát triển DNNVV 29 CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 30 2.1 Khái quát NH TMCP Sài Gòn – Hà Nội: .30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng SHB Hoàn Kiếm 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 31 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Sài Gịn – Hà Nội chi nhánh Hồn Kiếm: 32 2.2 Thực trạng hiệu cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa NHTMCP Sải Gòn – Hà Nội chi nhánh Hoàn Kiếm .38 2.2.1 Những quy định chung tín dụng DNNVV .38 2.2.2 Thực trạng cho vay DNNVV ngân hàng TMCP Sài Gịn – Hà Nội chi nhánh Hồn Kiếm .40 2.2.3 Thực trạng hiểu cho vay DNNVV NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Hoàn Kiếm .46 2.3 Đánh giá chung hiệu hoạt động cho vay DNNVV NHTMCP Sài Gịn – Hà Nội chi nhánh Hồn Kiếm 53 2.3.1 Những kết đạt được: 53 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 54 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iii CHƯƠNG 3:GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NHTMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 59 3.1 Định hướng nâng cao hiệu cho vay với DNNVV NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Hoàn Kiếm 59 3.1.1 Chủ trương phát triển DNNVV Nhà nước 59 3.1.2 Định hướng cho vay DNNVV NHTMCP Sài Gịn – Hà Nội chi nhánh Hồn Kiếm 61 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNNVV NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Hoàn Kiếm 62 3.2.1 Xây dựng sách lãi suất linh hoạt, hợp lý .62 3.2.2 Hoàn thiện đổi chế cho vay DNNVV 62 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định trước cho vay tăng cường kiểm tra, kiểm soát sau cho vay 63 3.2.4 Nâng cao chất lượng cán tín dụng 65 3.2.5 Xây dựng chiến lược tăng cường hoạt động Marketing ngân hàng 65 3.2.6 Chủ động phát xử lý khoản nợ hạn, nợ xấu 66 3.2.7 Xây dựng hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng 67 3.2.8 Tăng cường đầu tư công nghệ ngân hàng đại 68 3.2.9 Tăng cường công tác tư vấn cho DNNVV 68 3.3 Một số kiến nghị 69 3.3.1 Kiến nghị NHTMCP Sài Gịn – Hà Nội chi nhánh Hồn Kiếm 69 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 70 3.3.3 Kiến nghị với quan quản lý Nhà nước 71 KẾT LUẬN .73 TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iv DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng Sơ đồ Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Bảng 2.12 Nội dung Cơ cấu phòng ban ngân hàng SHB Hồn Kiếm Tình hình huy động vốn Ngân hàng SHB chi nhánh Hồn Kiếm Bảng tình hình cho vay Ngân Hàng SHB chi nhánh Hoàn Kiếm Bảng kết hoạt động kinh doanh Số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng với ngân hàng SHB Hồn Kiếm phân theo thành phần kinh tế Số lượng DNNVV phân theo ngành có quan hệ tín dụng với ngân hàng SHB Hồn Kiếm Tình hình dư nợ DNNVV ngân hàng SHB Hoàn Kiếm giai đoạn 2013-2015 So sánh tăng giảm dư nợ với DNNVV 2013-2015 Tình hình nợ hạn nợ xấu cho vay với DNNVV ngân hàng SHB Hoàn Kiếm Doanh số cho vay doanh số thu nợ DNNVV Vòng quay vốn tín dụng DNNVV ngân hàng SHB Hồn Kiếm giai đoạn 2013-2015 Hiệu suất sử dụng vốn vay với DNNVV ngân hàng SHB chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2013-2015 Các tiêu phản ánh thu nhập từ HĐKD DNNVV Trang 31 33 36 38 40 41 42 43 45 47 49 50 51 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Viết tắt Nguyên nghĩa NHTM SHB DNNVV TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần SXKD Sản xuất kinh doanh Ngân hàng thương mại Ngân hàng Sài Gòn – Hà Nội Doanh nghiệp nhỏ vừa LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI NÓI ĐẦU: Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh kinh tế nhiều biến động, NHTM Việt Nam phải đương đầu với khơng khó khăn, thách thức xu cạnh tranh gay gắt Sau khủng hoảng bong bóng bất động sản Mỹ 2008 lan sang kinh tế khác, Việt Nam trình hội nhập sâu hơn, tham gia vào tổ chức thương mại quốc tế WTO, Hiệp định thương mại tự FTA… khơng tránh ảnh hưởng kinh tế tồn cầu Trong năm 2013 đến 2015, liên tiếp tăng số DN ngừng hoạt động giải thể, dẫn đến tăng nợ xấu NH Có nhiều ngun nhân từ mơi trường kinh doanh, pháp lý, chế sách quản lý nhà nước từ nội DN đến thân kiểm soát lỏng lẻo, chạy theo lợi nhuận NH, tăng trưởng tín dụng nóng dẫn đến rủi ro cao Những biện pháp mạnh tay: tái cấu NH, sách thắt chặt tín dụng, quy định kiểm soát nội bộ, phân loại nợ việc thành lập công ty mua bán nợ VAMC NHNN kịp thời giúp hệ thống NH kinh tế thoát khỏi giảm sâu đổ vỡ Thị trường cạnh tranh ngày gay gắt, đặc biệt, năm gần có xu hướng sáp nhập, hợp NH thị phần NH có thay đổi, khối NH TMCP ngày hoạt động linh hoạt dần chiếm lĩnh thị phần Các NH tập trung vào hoạt động bán lẻ, gia tăng dịch vụ tài cá nhân, cho vay DNNVV, trì phát triển mạng lưới chi nhánh tiếp cận khách hàng để tăng doanh thu Ở Việt Nam, DNNVV chiếm tỷ trọng 95% tổng số DN nước, đóng vai trị quan trọng việc thúc đẩy phát triển kinh tế bền vững, thu hút lượng lớn lao động, tạo công ăn việc làm, cung cấp sản phẩm dịch vụ trì ngành nghề truyền thống DNNVV theo thời gian có đóng góp đáng kể vào GDP ngân sách nhà nước góp phần chuyển dịch cấu kinh tế nước ta Kinh nghiệm sau khủng hoảng kinh tế lý thuyết kế tốn quản trị cho thấy DN có cấu định phí thấp thường có mức thu nhập ổn định năm có điều kiện kinh doanh thuận lợi hay bất lợi Vì thế, phân khúc thị trường cho vay DNNVV có tính ổn định có tiềm phát triển Tuy nhiên, thực tiễn phản ánh tình hình hoạt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com động DNNVV cho thấy DNNVV với lực tài yếu, vốn chủ sở hữu nhỏ, cách quản lý quản trị nhân lực yếu khiến cho DN NH khó có tiếng nói chung, DN khó tiếp cận vốn NH DNNVV phải huy động vốn từ nguồn khơng thức như: vốn tiết kiệm chủ DN, vốn vay cá nhân thông qua mối quan hệ thân tín, vay vốn với lãi suất cao 2-3 lần so với lãi suất NH Cho vay DNNVV mang lại lợi nhuận hiệu kinh doanh cho nhiều NH, ngày có nhiều ngân hàng tập trung vào cho vay DNNVV thu số hiệu định Xuất phát từ quan điểm thực trạng hiệu cho vay ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Hoàn Kiếm nên em chọn đề tài khóa luận “Hiệu cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Hoàn Kiếm” Mục tiêu nghiên cứu Việc tìm kiếm biện pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay vấn đề quan trọng thực cần thiết hoạt động kinh doanh NHTM kinh tế thị trường Mục đích nghiên cứu đề tài gồm: * Hệ thống hóa lý thuyết hiệu tín dụng DNNVV NHTM * Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động cho vay, hiệu cho vay DNNVV NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Hoàn Kiếm để phát tồn tìm nguyên nhân thực trạng * Đưa giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu cho vay DNNVV NHTMCP Sài Gịn – Hà Nội chi nhánh Hồn Kiếm Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu hoạt động cho vay DNNVV NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Hoàn Kiếm - Phạm vi nghiên cứu: hoạt động cho vay DNNVV NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Hoàn Kiếm năm trở lại ( từ năm 2013 đến 2015) Phương pháp nghiên cứu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Dữ liệu thứ cấp: - Dữ liệu chung: Thu thập thơng tin liệu sẵn có, đưa phân tích giáo trình, tài liệu, tạp chí, website, báo điện tử,… liên quan đến đề tài nghiên cứu - Dữ liệu ngân hàng: thu thập số liệu từ báo cáo tài chính, báo cáo kết kinh doanh, sách hoạt động cho vay ngân hàng SHB Hoàn Kiếm Dữ liệu sơ cấp: b, Phương pháp vấn: - Phỏng vấn trực tiếp nhân viên trình cho khách hàng nhỏ vừa vay có khó khăn vướng mắc ? Đề xuất ý kiến cá nhân để cải thiện tình trạng khó khăn Phương pháp xử lý liệu thu thập được: - Phương pháp thống kê: phương pháp dựa điều tra, khảo sát được, tiến hành tổng hợp lại thao nhóm với tiêu chí khác Bao gồm số liệu thống kê phân - ích số liệu đó, sản phẩm thu hoạt động thống kê chủ thể tiến hành khoảng không gian thời gian cụ thể - Phương pháp so sánh: phương pháp tư cách xem xét thuộc tính hai đối tượng để tìm mối liên hệ chúng, tức tìm khác để tìm chung, giống vật thể tượng cần nghiên cứu - Các phương pháp: phương pháp tính số trung bình,… Thơng qua phương pháp phân tích từ rút nhận xét, thơng tin số liệu thích hợp, cần thiết cho q trình thực luận văn Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, phần nội dung khóa luận gồm phần: Chương 1: Lý luận hiệu cho vay DNNVV ngân hàng thương mại LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chương 2: Thực trạng hiệu cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Sài Gịn – Hà Nội chi nhánh Hồn Kiếm Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu cho vay với doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Hoàn Kiếm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG VÀ HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNNVV CỦA NHTM 1.1 Khái quát doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa Trong kinh tế thị trường, doanh nghiệp hiểu tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân tổ chức để hoạt động lĩnh vực định với mục đích cơng ích thu lợi nhuận Về góc độ pháp lý, theo Khoản Điều Luật doanh nghiệp ban hành ngày 29 tháng 11 năm 2005 Việt Nam định nghĩa doanh nghiệp sau: “ Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng kí kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực ổn định hoạt động kinh doanh” Trên thực tế doanh nghiệp gọi nhiều thuật ngữ khác nhau: cửa hàng, xí nghiệp, nhà máy, hãng… Có nhiều cách phân loại doanh nghiệp theo tiêu chí khác nhằm tới mục đích khác sách kinh tế Nhà nước Nếu dựa vào quy mơ kinh doanh người ta chia doanh nghiệp thành loại: doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa doanh nghiệp nhỏ Việc phân loại doanh nghiệp lớn, vừa hay nhỏ tùy thuộc vào điều kiện kinh tế xã hội cụ thể nước thay đổi theo thời thời kỳ, giai đoạn phát triển kinh tế Ở Việt Nam nay, việc phân loại doanh nghiệp nhỏ vừa chủ yếu theo hai tiêu chí lao động thường xuyên số vốn tham gia sản xuất chúng dễ xác định có tính xác cao Chúng xác định rõ ràng tạo cấp độ doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế thời điểm Để cụ thể hóa tiêu chí để thuận tiện cho việc phân loại doanh nghiệp nhỏ vừa, ngày 20/6/1998, Thủ tướng Chính phủ có Cơng văn số 681/CP-KTN quy định tiêu chí tạm thời việc xác định doanh nghiệp nhỏ vừa doanh nghiệp có vốn pháp định tối đa tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm 200 người Đến ngày 23/11/2001, Chính phủ ban hành Nghị định số 90/2001/NĐ-CP trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa định nghĩa: “ Doanh nghiệp nhỏ vừa sở LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 62 3.1.2 Định hướng cho vay DNNVV NHTMCP Sài Gịn – Hà Nội chi nhánh Hồn Kiếm - Nâng cao chất lượng tín dụng đơi với mở rộng tín dụng DNNVV Hiện tại, dư nợ DNNVV ngân hàng SHB Hoàn Kiếm thấp so với tổng dư nợ cho vay chi nhánh Như vậy, để đảm bảo tiêu tăng dư nợ cho vay với DNNVV đảm bảo hiệu an tồn cho vay với DNNVV, thời gian tới cần kết hợp việc nâng cao chất lượng hiệu cho vay với DNNVV với việc mở rộng quy mô cho vay với DNNVV để đảm bảo tăng trưởng dư nợ với loại hình doanh nghiệp Đây quan điểm đắn ban lãnh đạo Ngân hàng - Nâng cao chất lượng cho vay DNNVV với khách hàng vay vốn chi nhánh Để đảm bảo hiệu cho vay chi nhánh, cần kết hợp hiệu cho vay DNNVV với loại cho vay khách hàng khác cho vay doanh nghiệp lớn, cho vay cá nhân Vì hoạt động cho vay DNNVV phần tổng thể hoạt động cho vay chi nhánh, khơng thể tách rời hoạt động cho vay DNNVV khỏi hoạt động cho vay với khách hàng khác, mà cần có kết hợp hài hịa để đảm bảo hiệu khoản vay tăng dư nợ cho vay chi nhánh - Nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV gắn liền với việc mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng Nếu chi nhánh trọng vào hiệu cho vay DNNVV mà không quan tâm đến việc mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ khác Ngân hàng xét tổng thể hoạt động Ngân hàng không hiệu Vì có hoạt động cho vay DNNVV trọng quan tâm, dịch vụ khác ngân hàng chuyển tiền, tốn, thẻ, bảo lãnh… khơng trọng, mà dịch vụ đem lại nhiều lợi ích nguồn thu khác cho ngân hàng Do cần nâng cao hiệu cho vay DNNVV đôi với việc mở rộng nâng cao chất LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 63 lượng dịch vụ khác ngân hàng, để đem lại lợi ích cao cho ngân hàng, giúp ngân hàng hoàn thành tốt nhiệm vụ kết kinh doanh năm 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNNVV NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Hồn Kiếm 3.2.1 Xây dựng sách lãi suất linh hoạt, hợp lý Muốn xây dựng sách lãi suất hiệu quả, Chi nhánh cần năm thực tế lãi suất xu biến động thị trường để từ đưa danh mục lãi suất hợp lý Để áp dụng lãi suất linh hoạt nên phân loại khách hàng để có sở áp dụng mức lãi suất phù hợp sở định lượng rủi ro loại đối tượng Chi nhánh nên nghiên cứu mở rộng mức lãi suất theo thời gian, theo đối tượng khách hàng, theo loại dự án, theo đặc điểm, tính chất ngành nghề kinh doanh Đối với khách hàng truyền thống hay khách hàng kinh doanh có hiệu quả, việc cho vay với lãi suất ưu đãi khơng khuyến khích họ tích cực sản xuất kinh doanh để trả nợ hạn cho chi nhánh mà nhân tố quan trọng để giữ khách hàng, tạo mối quan hệ lâu dài với họ thu hút thêm nhiều khách hàng Điều đặc biệt có ý nghĩa khách hàng DNNVV Bởi lẽ nhu cầu vốn cao quy mô sản xuất nhỏ lẻ nên doanh nghiệp thường có độ nhạy cảm với lãi suất cao Vì thế, mức lãi suất cho vay hợp lý, linh hoạt giúp DNNVV tìm đến vay ngân hàng SHB Hồn Kiếm nhiều hơn, cố gắng trả nợ hạn Từ đó, hiệu cho vay với DNNVV nâng cao 3.2.2 Hoàn thiện đổi chế cho vay DNNVV  Đơn giản hóa quy trình thủ tục cho vay Hiện thủ tục vay vốn Chi nhánh phức tạp Đây trở ngại lớn DNNVV doanh nghiệp vay vốn ngân hàng hội kinh doanh lại bị bỏ lỡ Hơn nữa, DNNVV thường vay vốn ngắn hạn nên phức tạp, rườm rà thủ tục vay vốn làm tăng chi phí tài doanh nghiệp Vì vậy, Chi nhánh cần cải tiến quy trình, đơn giản hóa thủ tục cho vay, rút ngắn thời gian xét duyệt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 64 vốn vay đảm bảo phải theo quy định pháp luật, để tạo điều kiện thuận lợi cho DNNVV vay vốn Chi nhánh cần chuẩn bị sẵn mẫu dự án, phương án sản xuất, mục đích sử dụng mà khách hàng thường dự định thực hiện…Thực thế, ngân hàng giúp cho khách hàng giảm bớt nhiều thời gian chờ đợi chi phí làm thủ tục vay vốn Mặt khác giảm áp lực công việc cho nhân viên ngân hàng trình làm việc  Đa dạng hóa hình thức cho vay DNNVV Các DNNVV phát triển ngày đa dạng quy mơ, ngành nghề sản xuất kinh doanh Chính vậy, nhu cầu vay vốn, thời hạn vay, phương thức trả vốn lãi vay doanh nghiệp đa dạng Tuy nhiên, SHB Hoàn Kiếm chủ yếu cho vay lần cho vay theo Do đó, để đáp ứng tốt nhu cầu DNNVV, đồng thời thu hút thêm nhiều doanh nghiệp, chi nhánh cần đa dạng hóa loại hình cho vay nhằm tận dụng ưu phương thức khác  Đa dạng hóa hình thức bảo đảm tiền vay Hiện nay, đa số NHTM nước ta có ngân hàng SHB Hồn Kiếm coi tài sản đảm bảo điều kiện tiên để định cho vay đối tượng tiềm ẩn nhiều rủi ro DNVVV Do đó, hình thức đảm bảo tiền vay áp dụng DNNVV Chi nhánh chủ yếu bất động sản, tài sản lớn, chứng từ có giá, Vì thế, để nâng cao hiệu cho vay DNNVV, Chi nhánh nên đa dạng hóa hình thức bảo đảm tiền vay Chi nhánh sử dụng hình thức khác cho vay bảo lãnh, tín chấp,… 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định trước cho vay tăng cường kiểm tra, kiểm soát sau cho vay  Nâng cao chất lượng nguồn thông tin phục vụ thẩm định Cơng tác thẩm định coi khâu rát qyan trọng quy trình cho vay thơng qua ngân hang thu thập, phân tích xử ký thông tin khách LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 65 hàng, để đưa định có cho vay hay khơng Do đó, Chi nhánh phải nâng cao hiệu thẩm định để tìm kiếm doanh nghiệp có tiềm lực phát triển, lựa chọn dự án khả thi Trong cho vay DNNVV, Chi nhánh thu thập thông tin từ doanh nghiệp báo cáo tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, Nguồn thơng tin đa dạng mang tính chủ quan từ phía khách hàng, nên Chi nhánh cần thu thập thêm từ nguồn khác như: từ doanh nghiệp bạn hàng, từ trung tâm thơng tin tín dụng NHNN, qua ngân hàng khác từ thơng tin lưu trữ chi nhánh  Tăng cường kiểm tra, kiểm soát sau cho vay Bên cạnh việc nâng cao hiệu thẩm định, tăng cường kiểm tra, kiểm sốt cơng việc vô quan trọng để đảm bảo hiệu cho vay ngân hàng Công tác cần thực cách chặt chẽ thường xuyên giúp sớm phát doanh nghiệp sử dụng vốn vay khơng mục đích hay gặp khó khăn gây cản trở việc trả nợ để kịp thời có biện pháp xử lý, hạn chế rủi ro tín dụng, từ nâng cao hiệu cho vay Trong q trình kiểm tra, kiểm sốt vốn vay, mức độ tín nhiệm khách hàng cần đánh giá cao Đặc biệt khách hàng, DNNVV thực tế trường hợp vi phạm pháp luật Điều cần thiết trình sử dụng vốn vay doanh nghiệp phải trải qua thồi gian bộc lộ khuyết điểm Vì phát trường hợp tương tự, Chi nhánh phải kiên thực xử lý bảo vệ quyền nghĩa vụ theo quy định pháp luật Có vậy, khoản vốn cho vay sử dụng lành mạnh, đáp ứng nhu cầu vốn vay doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng Đặc biệt DNNVV quốc doanh, chủ doanh nghiệp thường không tách bạch tiền cho hoạt động sản xuất kinh doanh tiền để chi tiêu gia đình Do cản tín dụng cần phải khéo léo tìm hiểu việc sử dụng vốn vay khách hàng, việc LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 66 quản lý tài thân người vay, từ đánh giá khả sử dụng vốn có hiệu hay khơng họ Mặt khác, khuyến khích doanh nghiệp vay vốn mở tài khoản giao dịch Chi nhánh Điều góp phần tạo điều kiện kiểm soát việc sử dụng vốn doanh nghiệp Qua chủ động đưa biện pháp đắn có cố xảy ra, hạn chế rủi ro cho Chi nhánh 3.2.4 Nâng cao chất lượng cán tín dụng Hoạt động ngân hàng khơng thể thiếu vai trò yếu tố người, tất giải pháp nêu để thực cần đến đóng góp người Yếu tố người định đến thành bại hoạt động kinh doanh ngân hàng, địi hỏi cán tín dụng khơng có trình độ chun mơn nghiệp vụ vững mà cịn có khả am hiểu nhạy bén với thông tin thị trường với thái độ nhiệt tình phục vụ khách hàng… Có vậy, Chi nhánh tăng thêm khả mở rộng cho vay tất đối tượng khách hàng khác Vì vậy, với việc nâng cao hiệu cho vay với DNNVV, Chi nhánh cần trọng tới việc nâng cao chất lượng cán tín dụng để đáp ứng yêu cầu công việc: - Tạo điều kiện, hội để nhân viên phát huy hết khả tiềm ẩn, cho nhân viên tiếp xúc, trau dồi kinh nghiệm với động nghiệp đơn vị khác - Nâng cao đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên, biện pháp hiệu thu hút khách hàng - Thường xuyên tổ chức khen thưởng, khuyến khích động viên tinh thần cho cán bộ, nhân viên đồng thời có biện pháp xử lý sai sót 3.2.5 Xây dựng chiến lược tăng cường hoạt động Marketing ngân hàng Chi nhánh cần xây dựng chiến lược Marketing phù hợp với nhóm khách hàng Vì DNNVV, hộ sản xuất kinh doanh cá thể có điều kiện tiếp cận thông tin từ ngân hàng, nên ngân hàng cần chủ động tiếp thị sản phẩm mình, tư vấn sản phẩm cho vay phù hợp với nhu cầu, đặc điểm khách hàng Ngày nay, LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 67 hệ thống thơng tin phát triển mạnh mẽ vai trò Marketing ngày khẳng định việc thiết lập trì mối quan hệ với khách hàng quảng bá hình ảnh Chi nhánh Để xây dựng chiến lược Marketing phù hợp điều am hiểu, chuyên nghiệp đội ngũ Marketing Đào tạo, bồi dưỡng nhân viên cho cán nhân viên ngân hàng có kiến thức, kỹ nhân viên Marketing Xây dựng nét văn hóa đặc thù riêng có ngân hàng, xây dựng quan hệ với khách hàng thái độ lịch sự, ân cần, nhiệt tình, chu khách hàng không thấy xa lạ nhắc đến Chi nhánh 3.2.6 Chủ động phát xử lý khoản nợ hạn, nợ xấu Rủi ro tín dụng vấn đề mà ngân hàng luôn trọng hoạt động cho vay xảy rủi ro tín dụng dẫn tới phát sinh nợ hạn nợ xấu cho ngân hàng Do đó, để nâng cao hiệu cho vay, Chi nhánh cần tích cực, chủ động phát xử lý khoản nợ có vấn đề Đặc biệt, hoạt động cho vay DNNVV Chi nhánh khoản nợ hạn lớn Chính vậy, thời gian tới, Chi nhánh cần quan tâm tới việc kiểm tra, giám sát vốn vay thường xuyên nhằm phát kịp thời chủ động giải khoản nợ hạn doanh nghiệp Ngay phát thấy dấu hiệu cho thấy doanh nghiệp gặp khó khăn trả nợ, Chi nhánh nên nhanh chóng đưa biện pháp giúp doanh nghiệp vượt qua giai đoạn khó khăn, đồng thời giúp Chi nhánh tránh khoản nợ hạn phát sinh Chi nhánh áp dụng biện pháp để hạn chế nợ hạn như: mời chuyên gia tư vấn kinh doanh cho doanh nghiệp, khuyến khích doanh nghiệp tăng cường kiểm sốt hàng tồn kho,… Song song với Chi nhánh cần phải nâng cao khả dự đoán mức độ ảnh hưởng biến động kinh tế, xã hội đến ngành nghề kinh doanh khách hàng ngân hàng, nâng cao khả thẩm định LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 68 Và khoản cho vay trở thành nợ hạn, Chi nhánh cần có nhứng biện pháp tích cực để xử lý khoản nợ nợ hạn như: gia hạn nợ cho doanh nghiệp, tiếp thêm vốn để giúp doanh nghiệp đảo nợ,… 3.2.7 Xây dựng hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Hiệu cho vay với DNNVV phụ thuộc nhiều vào khả dự báo phòng ngừa rủi ro ngân hàng Thế nhưng, việc quản lý phịng ngừa rủi ro tín dụng điều kiện phức tạp khó khăn Chi nhánh khơng thể hoàn toàn loại trừ khả rủi ro đưa giải pháp đồng bộ, biện pháp phịng chống hữu hiệu để ngăn ngừa, hạn chế mức thấp rủi ro tín dụng Vì vậy, SHB nói chung SHB Hồn Kiếm nói riêng cần sử dụng cơng cụ khác để hạn chế tối đa mức rủi ro tín dụng, có hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng nội Hệ thống xây dựng cần phù hợp với đặc thù hoạt động cho vay, đối tượng khách hàng chiến lược phát triển Chi nhánh, vận hành nguyên tắc thận trọng, khách quan thống Ngồi ra, khơng có phương pháp phân tích hay hệ thống thay kinh nghiệm đánh giá chun mơn cán tác nghiệp Kết q trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng sử dụng để xác định giới hạn tín dụng, tính xác suất rủi ro trích lập mức dự phịng hợp lý Đây cơng cụ hỗ trợ đắc lực cho cán tín dụng trình thẩm định, giúp họ quản lý khoản vay hiệu hơn, hạn chế rủi ro tín dụng: - Phát sớm khoản vay có khả bị tổn thất hay không thu hồi được, từ đưa biện pháp xử lý - Cán tín dụng xác định thời gian cần theo dõi, giám sát khả tài khách hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 69 3.2.8 Tăng cường đầu tư công nghệ ngân hàng đại Ngày nay, NHTM cạnh tranh với theo hướng phát triển đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng kèm với việc nâng cao chất lượng dịch vụ, mà chất lượng dịch vụ ngân hàng phụ thuộc vào trình độ cơng nghệ ngân hàng Nếu trình độ công nghệ ngân hàng không tiên tiến, đại chất lượng dịch vụ khơng thể nâng cao Do đó, xu tất yếu NHTM phải ứng dụng công nghệ tiên tiến để phát triển nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng Việc tăng cường đầu tư công nghệ đại cần thiết cho hoạt động ngân hàng, đặc biệt hoạt động cho vay Việc giúp cán tín dụng dễ dàng việc thu thập thông tin, quản trị công việc, theo dõi, kiểm tra, kiểm soát khách hàng từ xa Hơn nữa, cán tín dụng cịn nắm bắt biến động giá cả, biến động thơng tin tài chính, biến động thị trường chứng khốn,… để từ đưa lời khun có ích cho khách hàng đề xuất cải thiện hiệu cho vay cho Chi nhánh 3.2.9 Tăng cường công tác tư vấn cho DNNVV Do nhiều đặc điểm hạn chế DNNVV mà đơi họ có ý tưởng nhạy bén, sáng tạo lại không đủ khả lập nên dự án khả thi, phương án sản xuất kinh doanh hiệu Khi ấy, cần cán ngân hàng gợi ý, tư vấn để doanh nghiệp nhận tài trợ từ ngân hàng Như cung cấp thông tin kinh tế, giá thị trường, điều luật quy định pháp luật, cung cấp kinh nghiệm từ dự án khác có liên quan Cán nên hướng dẫn quy trình, bước tiến hành, doang nghiệp tìm thiếu sót để khắc phục đưa dự án, phương án sản xuất kinh doanh chuẩn xác, hiệu Tư vấn cơng việc khó khăn, khơng địi hỏi trình độ chun mơn nghiệp vụ tín dụng nhân viên mà cịn trình độ lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp vay vốn, người tư vấn phải trau dồi kiến thức cách tổng quan, bám sát thực tiễn, nhiệt tình hỗ trợ doanh nghiệp tháo gỡ vướng mắc phải thực khách LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 70 quan Nhân viên ngân hàng cần đẩy mạnh công tác tư vấn cho doanh nghiệp, đóng vai trị định hướng tránh tình trạng làm hộ, làm thay hay áp đặt cho doanh nghiệp 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Hoàn Kiếm - Hoạch định chiến lược thị trường, khách hàng DNNVV cách rõ ràng cụ thể Bổ sung hoàn thiện quy chế, quy trình cho vay theo hướng phù hợp với điều kiện kinh tế, xã hội, phù hợp với đối tượng vay vốn có tính đặc thù DNNVV Theo hình thành chế lãi suất toàn hệ thống ngân hàng SHB linh hoạt, khuyến khích việc mở rộng hoạt động tín dụng đối tượng khách hàng tiềm - Hỗ trợ cho Chi nhánh đặc biệt hỗ trợ tài việc thực chương trình quảng bá, nâng cao thương hiệu hình ảnh Thực tế, chi phí cho hoạt động thường chiếm tỷ lệ không nhỏ Tuy nhiên, chi phí quản lý đơn vị trực thuộc lại chịu quản lý giám sát chặt chẽ Do đó, việc chủ động thực hoạt động khuếch trương, quảng bá thương hiệu Chi nhánh khó thực - Nghiên cứu chế độ khen thưởng có tính chất khuyến khích cán quan hệ khách hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đặc biệt với khách hàng DNNVV Ngồi cần có chế độ khen thưởng rõ ràng công minh cho Chi nhánh trực thuộc nhằm khuyến khích, thúc đẩy đơn vị hoạt động hiệu Tạo cạnh tranh lành mạnh Chi nhánh trực thuộc ngân hàng SHB địa bàn - Nâng cao hiệu công tác đào tạo nghiệp vụ, kiến thức chuyên môn cho cán hệ thống nói chung Chi nhánh nói riêng Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn chuyên đề để cán trực tiếp bổ sung kiến thức kỹ làm việc Thông qua học tập trao đổi kinh nghiệm Chi nhánh Điều đem lại hiệu cao công tác đào tạo LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 71 - Tăng cường công tác thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng toàn hệ thống Điều giúp Chi nhánh có thơng tin cần thiết kịp thời khách hàng vay vốn tình hình biến động nên kình tế để có điều chỉnh kịp thời - Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo trao đổi tình hình, kinh nghiệm hoạt động Chi nhánh Bên cạnh đó, thi thập ý kiến đóng góp kiến nghị từ cán tín dụng nên họ có nhiều kiến thức, kinh nghiệm thực tế có lợi cho việc hoạch định chiến lược phương thức hoạt động toàn hệ thống ngân hàng SHB - Tăng cường hoạt động tra, kiểm soát đảm bảo việc mở rộng cho vay nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước NHNN cần đổi chế cấp tín dụng để ban hành đồng theo hướng thơng thống, phù hợp như: tiếp tục hướng dẫn đơn giản hóa thủ tục, điều kiện cho vay, bổ sung số đặc điểm quy chế đảm bảo tiền vay… có liên quan trực tiếp đến DNNVV NHNN cần đưa quy định cho vay cách linh hoạt đặc biệt quy định cấp tín dụng cho DNNVV, tạo bình đẳng thành phần kinh tế về: tài sản chấp, lãi suất cho vay, phương thức cho vay, kì hạn cho vay… giúp cho doanh nghiệp tiếp cận dễ dàng với nguồn vốn tín dụng NHNN cần đưa biện pháp cải tổ thủ tục hành chính, giảm bớt thủ tục thủ tục cho vay, giảm tối đa thời gian thẩm định tín dụng giúp cho doanh nghiệp khơng bỏ lỡ hội sản xuất kinh doanh đồng thời ngân hàng tiết kiệm chi phí cho việc cấp tín dụng Việc ban hành hệ thống văn phải tạo hành lang pháp lý thông thoáng đồng linh hoạt đáp ứng nhu cầu ngày cao kinh tế thị trường NHNN cần trọng cải tiến nâng cao hiệu hoạt động trung tâm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 72 thơng tin tín dụng Thực tế, trung tâm thơng tin tín dụng góp phần khơng nhỏ việc nâng cao chất lượng tín dụng hệ thống liên ngân hàng Nhờ kết thu thập, xử lý, cung cấp thơng tin tín dụng cho NHTM tăng vượt bậc trở thành nguồn thông tin thiếu cho công tác quản lý, điều hành NHNN, hoạt động kinh doanh tín dụng TCTD Tiếp tục nâng cao chất lượng phịng cung cấp thơng tin tín dụng NHNN đảm bảo thông tin cung cấp đầy đủ số lượng chất lượng Vì thơng tin ảnh hưởng trực tiếp, quan trọng đến việc đưa định cho vay hay không cho vay doanh nghiệp 3.3.3 Kiến nghị với quan quản lý Nhà nước Nhà nước cần có biện pháp nhằm ổn định mơi trường kinh tế vĩ mô; đưa định hướng, chiến lược phát triển kinh tế thời gian dài; tạo môi trường kinh tế ổn định, kiềm chế đẩy lùi lạm phát; ổn định sức mua đồng tiền; ổn định giá cả; khuyến khích đầu tư nước Mở rộng hợp tác với nước giới, từ mở rộng quan hệ tín dụng hoạt động kinh tế; tạo điều kiện thuận lợi hoạt động cho ngân hàng Nhà nước cần xây dựng hệ thống pháp luật đông bộ, quán; bổ sung hoàn thiện văn hành có liên quan đến họa động ngân hàng doanh nghiệp để tạo mơi trường pháp lý hồn chỉnh Không nên thay đổi văn pháp luật hay văn liên quan thời gian ngắn gây khó khăn việc xử lý, giải tranh chấp có Nhà nước cần đơn giản hóa thủ tục hành tạo điều kiện thuận lợi cho việc thành lập, đăng ký cá doanh nghiệp Tạo điều kiện để DNNVV nhanh chóng chuyển đổi hình thức sở hữu vốn, thúc đẩy tiến trình cổ phần hóa doanh nghiệp giúp doanh nghiệp hoạt động hiệu Hợp tác với tổ chức tài tín dụng quốc tế để thực hoạt động bảo lãnh tín dụng cho DNNVV Vì hội nhập kinh tế quốc tế, DNNVV tham gia LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 73 nhiều vào hoạt động xuất nhập khấu, đòi hỏi doanh nghiệp cần có tiềm lực tài lớn mà lại điểm yếu DNNVV Việt Nam Nhà nước cần xây dựng hệ thống thông tin tiêu đánh giá lực tài doanh nghiệp Khi phân tích tài doanh nghiệp để định cho vay vốn, tiêu tài giúp cho cán tín dụng nhận định thực trạng doanh nghiệp; đồng thời dự đoán xu hướng phát triển kinh doanh doanh nghiệp Thực chế độ kiểm tốn chặt chẽ để giúp ngân hàng xét duyệt hồ sơ xin vay vốn khách hàng xác, báo cáo tài khách hàng phải phản ánh tinh thần thực tế việc thu thập thông tin khách hàng dễ dàng Nhà nước cần sớm ban hành quy chế tài hạch tốn kinh doanh khu vực kinh tế quốc doanh Qua tăng cường tín hiệu lực pháp lý, đảm bảo đồng chuẩn mực cơng tác hạch tốn kế toán, tạo điều kiện thuận lợi cho cán tín dụng có kết xác tình hình tài chính, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh cua khách hàng Nhà nước nên đối xử bình đẳng công DNNVV trước pháp luật; quyền bình đẳng tiếp cận với nhân tố sản xuất; chế độ ưu đãi… LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 74 KẾT LUẬN DNNVV có vai trị quan trọng chiếm ưu kinh tế thị trường Việt Nam Bởi vậy, việc mở rộng nâng cao hiệu cho vay DNNVV vừa vấn đề quan tâm hầu hết ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng SHB Hồn Kiếm nói riêng Vì hiệu khoản cho vay ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ngân hàng, mặt khác tín dụng có tác động trực tiếp việc kích thích kinh tế phát triển, góp phần đẩy nhanh tiến trình xây dựng đất nước cách tạo điều kiệ n giúp DNNVV hoạt động ngày có hiệu Trong năm trở lại hiệu cho vay SHB Hoàn Kiếm chưa thực cao, tăng trưởng chậm Tuy nhiên Chi nhánh dần trọng đến vấn đề này, đặc biệt Chi nhánh có sách nâng cao tín dụng DNNVV q trình triển khai cịn gặp phải khó khăn đáng kể Với mong muốn đưa giải pháp nhằm mở rộng nâng cao hiệu cho vay DNNVV Chi nhánh, khóa luận tập trung vào vấn đề sau: Hệ thống hóa bổ sung lý luận DNNVV, cho vay hiệu cho vay với DNNVV, phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu cho vay Trên sở lý luận Chương 1, Chương khóa luận vào nghiên cứu thực trạng hoạt động cho vay ngân hàng SHB Hoàn Kiếm DNNVV địa bàn Qua đánh giá kết đạt được, mặt hạn chế tìm ngun nhân hạn chế Trên sở phân tích thực trạng, tồn nguyên nhân rút từ hoạt động cho vay Chi nhánh, khóa luận đưa số giải pháp nhằm mở rộng nâng cao hiệu cho vay DNNVV Chi nhánh Trong trình nghiên cứu, cố gắng trình độ thời gian có hạn nên cịn có vấn đề chưa đề cập đầy đủ Vì vậy, em mong LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 75 nhận đóng góp ý kiến thầy, giáo để khóa luận hồn thiện thực tiễn Em xin chân thành cảm ơn PGS.TS Lê Thị Kim Nhung Ban lãnh đạo, anh chị công tác phịng Khách hàng ngân hàng SHB Hồn Kiếm nhiệt tình giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn! LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại – Đại học Thương Mại: Tham gia biên soạn PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên, Trưởng khoa tài ngân hàng Trường ĐH Thương mại biên soạn chương 2; ThS Nguyễn Thu Thủy, trưởng mơn ngân hàng – chứng khốn, trường ĐH Thương Mại biên soạn chương Thông tư 02/2013/TT-NHNN Ngân hàng nhà nước Việt Nam Báo cáo kết kinh doanh, bảng cân đối kế toán ngân hàng SHB – chi nhánh Hoàn kiếm http://vinhnv.com/dac-diem-co-ban-cua-doanh-nghiep-vua-va-nho/ http://luanvan.net.vn/luan-van/thuc-trang-ve-cac-doanh-nghiep-vua-va-nho-oviet-nam-4660/ https://www.vietcombank.com.vn/ https://voer.edu.vn/m/mot-so-chi-tieu-dung-de-danh-gia-hieu-qua-tin-dung/ e7a8e303 http://thuvienphapluat.vn/van-ban/Tien-te-Ngan-hang/Thong-tu-49-2004-TTBTC-huong-dan-chi-tieu-danh-gia-hieu-qua-hoat-dong-tai-chinh-to-chuc-tin-dung-nhanuoc-52141.aspx LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... trạng hiệu cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Hoàn Kiếm Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu cho vay với doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh. .. HIỆU QUẢ CHO VAY VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NHTMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 59 3.1 Định hướng nâng cao hiệu cho vay với DNNVV NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Hoàn. .. VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 2.1 Khái quát NH TMCP Sài Gịn – Hà Nội: 2.1.1 Q trình hình thành phát triển ngân hàng SHB Hoàn Kiếm Ngân