(Luận văn đại học thương mại) chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện văn quan, tỉnh lạng sơn

i LỜI CẢM ƠN Trong thời gian thực tập nghiên cứu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Huyện Văn Quan, nhận giúp đỡ bảo tận tình chú, anh chị chi nhánh hướng dẫn tận tình TS.Nguyễn Thanh Phương, em có thêm hiểu biết hoạt động ngân hàng nói chung chất lượng tín dụng nói riêng Ngân hàng Những kiến thức thực tế với kiến thức học ghế nhà trường giúp cho em hồn thành khóa luận Do kiến thức cịn hạn chế nên khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận đánh giá thầy cô giáo cán Ngân hàng để viết hoàn thiện Qua em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới ban giám hiệu trường Đại học Thương Mại tạo điều kiện cho em học trường với môi trường học lành mạnh, bổ ích Em xin cảm ơn cô cán công tác NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Văn Quan giúp đỡ em thời gian thực tập Ngân hàng Đồng thời em xin gửi lời cảm ơn đến quý thầy cô khoa tài - ngân hàng với tri thức tâm huyết truyền đạt vốn kiến thức quý báu cho em suốt thời gian học trường Và đặc biệt em xin cảm ơn sâu sắc tới cô giáo TS.Nguyễn Thanh Phương hướng dẫn tận tình, giúp em hồn chỉnh viết Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội ngày 25 tháng 04 năm 2015 Sinh viên thực Hoàng Cẩm Nhung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i MỤC LỤC ii DANH MỤC BẢNG BIỂU iv DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .vi LỜI NÓI ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu khóa luận CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Vai trò ngân hàng thương mại 1.1.3 Các hoạt động ngân hàng thương mại .6 1.2 Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng .8 1.2.3 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.2.4 Các hình thức tín dụng ngân hàng 10 1.3 Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại .12 1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 12 1.3.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng 13 1.3.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 15 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng .20 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VĂN QUAN 25 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iii 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Quan 25 2.1.2 Khái quát hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan giai đoạn 2012 - 2014 27 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan 31 2.2.1 Nhóm tiêu định tính 31 2.2.2 Nhóm tiêu định lượng 32 2.2.3 Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh huyện Văn Quan 45 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VĂN QUAN, TỈNH LẠNG SƠN .50 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan 50 3.2 Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan 52 3.2.1 Tiếp tục cải tiến quy trình, thủ tục cấp tín dụng 52 3.2.2 Tăng cường biện pháp quản lý dư nợ xử lý nợ hạn 52 3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội .54 3.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng 54 3.2.5 Mở rộng đối tượng đầu tư, cho vay vốn kết hợp với tư vấn cho hộ sản xuất, áp dụng linh hoạt hình thức cho vay .56 3.2.6 Xây dựng chiến lược Marketing ngân hàng 57 3.3 Kiến nghị .58 3.3.1 Kiến nghị với cấp ủy quyền địa phương 58 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 59 3.3.3 Kiến nghị với phủ ngành liên quan 59 KẾT LUẬN 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iv DANH MỤC BẢNG BIỂU Tên bảng Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động NHNNo&PTNT chi nhánh Trang 28 huyện Văn Quan giai đoạn 2012 – 2014 Bảng 2.2: Doanh số cho vay, thu nợ dư nợ NHNo&PTNT 29 chi nhánh huyện Văn Quan giai đoạn 2012 – 2014 Bảng 2.3: Tổng dư nợ NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn 32 Quan giai đoạn 2012 – 2014 Bảng 2.4: Dư nợ hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn 36 Quan giai đoạn 2012 – 2014 Bảng 2.5: Hiệu suất sử dụng vốn NHNo&PTNT chi nhánh 40 huyện Văn Quan giai đoạn 2012 – 2014 Bảng 2.6: Vịng quay vốn tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh 42 huyện Văn Quan giai đoạn 2012 – 2014 Bảng 2.7: Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng NHNo&PTNT 43 chi nhánh huyện Văn Quan giai đoạn 2012 – 2014 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com v DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Tên sơ đồ, hình vẽ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Trang 26 Quan Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dư nợ theo thời hạn NHNo&PTNT chi 33 nhánh huyện Văn Quan giai đoạn 2012 – 2014 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 34 NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan giai đoạn 2012 – 2014 Biểu đồ 2.3: Tốc độ tăng trưởng nợ hạn NHNo&PTNT chi 38 nhánh huyện Văn Quan giai đoạn 2012 – 2014 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu nợ hạn theo thời gian NHNo&PTNT chi 39 nhánh huyện Văn Quan giai đoạn 2012 – 2014 Biểu đồ 2.5: Tốc độ tăng trưởng nợ xấu NHNo&PTNT chi nhánh 40 huyện Văn Quan giai đoạn 2012 – 2014 Biểu đồ 2.6: Hiệu suất sử dụng vốn NHNo&PTNT chi nhánh 41 huyện Văn Quan giai đoạn 2012 – 2014 Biểu đồ 2.7: Vịng quay vốn tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh 42 huyện Văn Quan giai đoạn 2012 – 2014 Biều đồ 2.8: Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 44 NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan giai đoạn 2012 – 2014 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại TSCĐ Tài sản cố định NHTW Ngân hàng trung ương NHNN Ngân hàng nhà nước TDNH Tín dụng ngân hàng CBTD Cán tín dụng NQH Nợ hạn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong xu phát triển cơng nghiệp hóa đại hóa nay, mục tiêu phát triển kinh tế, củng cố sở hạ tầng, nâng cao khả cạnh tranh khu vực giới mục tiêu hàng đầu Việt Nam Xuất phát từ mục tiêu đó, nhu cầu vốn cho kinh tế ngày tăng tín dụng ngân hàng trở thành kênh cung ứng vốn hiệu cho kinh tế, đòn bẩy quan trọng cho phát triển kinh tế đất nước Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng khơng có ý nghĩa với kinh tế mà cịn có ý nghĩa quan trọng, định tồn phát triển ngân hàng Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng tạo phần lớn tài sản tổng tài sản NHTM mang lại nguồn thu cho NHTM hình thức thu nhập từ lãi cho vay Tuy nhiên hoạt động ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, gây tổn thất lớn, dẫn đến khả toán hay phá sản ngân hàng Chính mà “chất lượng tín dụng” ln vấn đề “sống, cịn” hoạt động kinh doanh mà ngân hàng phải quan tâm suốt trình hoạt động Môi trường hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Quan địa bàn huyện miền núi với đặc trưng: khách hàng vay vốn chủ yếu hộ nông dân, nhu cầu vay khơng lớn hộ cho vay nhiều địa bàn hoạt động khó khăn hoạt động tín dụng năm gần có nhiều cải thiện, tỷ lệ nợ hạn giảm nhiều vướng mắc kết hoạt động tín dụng chưa cao Do việc nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề cấp bách ngân hàng thuộc huyện miền núi Sau thời gian thực tập NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan trình học tập giảng đường, nhận thức tầm quan trọng chất lượng tín dụng ngân hàng em định chọn đề tài: “Chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Quan, tỉnh Lạng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Sơn” nhằm mục đích đưa ranhững giải pháp có khoa học thực tiễn, góp phần giải vấn đề hạn chế, nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Quan Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu sở lý luận chất lượng tín dụng NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan giai đoạn 2012 – 2014 - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: đề tài tập trung nghiên cứu hoạt động tín dụng chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Quan qua năm 2012, 2013, 2014 - Phạm vi không gian: NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan - Phạm vi thời gian: số liệu khóa luận thu thập, tổng hợp phân tích từ năm 2012-2014 Phương pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập liệu Số liệu thu thập từ tài liệu lưu trữ ngân hàng nhiều năm qua Bên cạnh đó, tác giả khóa luận tiếp cận thực tế hoạt động tín dụng ngân hàng 4.2.Phương pháp xử lý số liệu - Phương pháp so sánh: so sánh số liệu năm 2013 với năm 2012 năm 2014 so với năm 2013 - Phương pháp tổng hợp: sở liệu điều tra, tìm hiểu được, tổng hợp lại thành hồn chỉnh - Phương pháp phân tích: từ số liệu thu thập được, sâu vào phân tích để hiểu rõ thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu, kết luận khóa luận kết cấu thành chương: Chương 1: Tổng quan ngân hàng thương mại chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Quan, tỉnh Lạng Sơn Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Quan, tỉnh Lạng Sơn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, Ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng Ngân hàng Ngân hàng bắt nguồn từ công việc đơn giản giữ đồ vật quý cho người sở hữu tránh gặp phải mát người sở hữu phải trả cho người giữ hộ khoản tiền công Khi xã hội phát triển kèm theo thương mại phát triển, nhu cầu vốn lớn ngân hàng trở thành nơi giữ tiền cho người có tiền cung cấp tiền cho người cần tiền Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế, huy động vốn nhàn rỗi xã hội dùng số tiền cho cá nhân tổ chức thiếu vốn vay Do khác điều kiện kinh tế phát triển hệ thống tài nước mà Ngân hàng có định nghĩa khác Trên giới có nhiều khái niệm khác ngân hàng thương mại Một số nước Mỹ cho rằng, NHTM công ty kinh doanh, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành dịch vụ tài chính; Pháp NHTM xem xí nghiệp thường xun nhận cơng chúng hình thức tiền gửi hay hình thức khác họ dùng vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài Ngay phạm vi nước NHTM có khái niệm khác Ví dụ, CHLB Nga nhà khoa học đưa khái niệm khác NHTM Theo số nhà khoa học cho NHTM pháp nhân, phép thực nghiệp vụ ngân hàng theo luật định giấy phép kinh doanh Trong đó, từ điển kinh tế đại tác giả Raizberg.B.A, Lozovski L.Sh, Starodubzheva E.B đưa khái niệm sau NHTM: NHTM tổ chức tín dụng phi ngân hàng thực nghiệp vụ ngân LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 49  Chất lượng đội ngũ nhân lực cịn thấp -Thứ nhất, trình độ cán nhiều bất cập Trong năm qua ngân hàng quan tâm đến vấn đề nâng cao trình độ đội ngũ cán ngân hàng Song số cán ngân hàng chưa có điều kiện để tìm hiểu hình thức hoạt động xuất thị trường tiền tệ, chưa thích ứng với biến động kinh tế thị trường Điều địi hỏi cán tín dụng phải có lực chun mơn, có kinh nghiệm nhạy bén phản ứng linh hoạt thị trường Thứ hai, cơng việc quản lý địa bàn cán tín dụng khó khăn Văn Quan huyện miền núi vùng cao phía bắc thuộc tỉnh Lạng Sơn, có diện tích tự nhiên 550 km2 với 23 xã thị trấn có xã thuộc vùng III xã thuộc vùng đặc biệt khó khăc, 13 xã thuộc vùng II thị trấn, diện tích đất nơng nghiệp chiếm khoảng 20% diện tích đất tự nhiên số cịn lại rừng thưa đồi núi trọc Dân số toàn huyện khoảng 62.000 người chủ yếu dân tộc Nùng Tày chung sống Hầu xã có đường tô đến trụ sở chủ yếu đường cấp phối giao thơng lại khó khăn Kinh tế chủ yếu sản xuất nơng nghiệp, hàng hóa chưa phát triển mạnh, sở hạ tầng cịn gặp nhiều khó khăn, trở ngại tập quán nhận thức nhân dân cịn nhiều người chưa thích nghi với mới, sản xuất phụ thuộc chủ yếu vào thiên nhiên, hệ thống bơm tưới tiêu cịn hiệu Bên cạnh điều kiện mơi sinh ảnh hưởng nhiều đến sản xuất, nạn chặt phá rừng làm cho lũ qt hạn hán, khí hậu khô hanh, rét đậm kéo dài xảy liên tục gây nên trâu bò bị chết rét, mùa làm thiệt hại tiền cho hộ sản xuất nông nghiệp Tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan với dư nợ bình quân CBTD thấp song cán quản lý – xã mà đường lại khó khăn Trong hầu hết cơng việc tiến hành cách thủ công, trực tiếp hộ sản xuất với áp lực khốn cơng việc toán, phân phối tiền lương theo kết thực tiêu khoán tạo nên tâm lý ngại cho vay cán tín dụng, mặt khác người dân huyện nhiều hộ nghèo nên vay vốn bên Ngân hàng sách xã hội với lãi suất thấp, từ làm giảm doanh số cho vay LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 50 CHƯƠNG GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VĂN QUAN, TỈNH LẠNG SƠN 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan tiếp tục lấy công tác chấn chỉnh hoạt động ngân hàng để tăng cường ổn định, phát triển tín dụng hướng, phù hợp với khả quản lý, gắn hiệu kinh doanh với an toàn vốn làm tư tưởng đạo xuyên suốt cơng tác tín dụng lĩnh vực cơng tác kinh doanh dịch vụ NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan đề mục tiêu sau: Một là, tập trung sức lực để trì tốc độ tăng trưởng nguồn vốn dư nợ bình quân mức 25% - 30% trở lên, đảm bảo đủ vốn cho vay phát triển kinh tế khu vực nông nghiệp, nông thôn Hai là, thực đào tạo lại nâng cao trình độ mặt cho cán bộ, đặc biệt trình độ nghiệp vụ trình độ tin học Ba là, nâng cao lực tài chính, đảm bảo thu nhập đủ bù đắp chi phí kinh doanh có lãi, chăm lo đời sống người lao động Bốn là, tranh thủ lãnh đạo, đạo cấp ủy quyền ngành tỉnh, đẩy mạnh phong trào thi đua cán công nhân viên NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan xác định thuận lợi là: Nền kinh tế đất nước phát triển theo hướng bền vững ổn định, môi trường pháp lý tiếp tục củng cố hồn thiện Bên cạnh khó khăn mà ngân hàng gặp phải kinh tế địa phương cịn nghèo, tích lũy nội thấp, hiệu kinh doanh hộ vay vốn chưa cao, chế độ hạch toán kế toán, số liệu khách hàng vay chưa phản ánh tình hình thực tế khó khăn cho ngân hàng việc thẩm định đầu tư Vì để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế địa phương, ổn định phát triển kinh doanh, đảm bảo tình hình tài tồn đơn vị NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan đề tiêu tăng trưởng cho năm 2015 sau: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 51 Tổng nguồn vốn: Tăng 25% so với năm 2014 Tổng dư nợ: Tăng 29% so với năm 2014 Tỷ lệ nợ xấu 2% Thu dịch vụ ngồi tín dụng 6% so với tổng doanh thu Tăng thu nghiệp vụ, tiết kiệm chi phí, đảm bảo quỹ thu nhập đủ chi lương cho cán cơng nhân viên có lãi An toàn tuyệt đối tài sản, tiền bạc, chấp hành nghiêm chế độ, sách, pháp luật Nhà nước  Định hướng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Quan Nâng cao chất lượng tín dụng mục tiêu đảm bảo tính hiệu tăng trưởng vững chắc, lâu dài cho hoạt động NHTM Trên sở mục tiêu, phương hướng hoạt động tín dụng thời gian tới, định hướng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan xác định sau: Thứ nhất, nguồn vốn tảng để mở rộng hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì ngân hàng chủ động mở rộng, đa dạng hóa hình thức huy động vốn có tính hấp dẫn cao, phù hợp với thời điểm để thu hút khách hàng gửi tiền, hướng tới khách hàng dân cư địa bàn huyện, đẩy mạnh huy động vốn nội tệ ngoại tệ Thứ hai, tiếp tục mở rộng tăng trưởng tín dụng, tập trung nguồn lực để thực tốt định hướng quan điểm đạo NHNo&PTNT tỉnh Lạng Sơn, chủ động tìm kiếm phương án khả thi, có hiệu để mở rộng hội đầu tư Ngân hàng bước cải tiến quy trình nghiệp vụ, cải tiến phương pháp thẩm định, đánh giá khoản vay CBTD, đổi công nghệ ngân hàng, tiếp tục mở rộng quy mơ tín dụng hướng, phù hợp với tình hình phát triển kinh tế sở đảm bảo chất lượng tín dụng, an toàn hiệu Thứ ba, thực chấn chỉnh mặt yếu hoạt động tín dụng, tập trung xử lý nợ hạn, nợ tiềm ẩn, nợ theo dõi ngoại bảng, phấn đấu giảm tỷ lệ xấu Mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, xử lý triệt để khoản nợ hạn phát sinh, thu hồi nợ cho ngân hàng, giảm tỷ lệ nợ hạn đến mức thấp LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 52 Thứ tư, củng cố tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội để kịp thời phát sửa chữa sai sót nghiệp vụ, ngăn chặn hành vi vi phạm quy định vi phạm pháp luật Thứ năm, bước hoàn thiện hệ thống tổ chức, nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, kiến thức pháp luật, ngoại ngữ, tin học, rèn luyện phẩm chất đạo đức, cán bộ, đáp ứng yêu cầu ngân hàng giai đoạn 3.2 Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan 3.2.1 Tiếp tục cải tiến quy trình, thủ tục cấp tín dụng Quy trình tín dụng giúp cho q trình cho vay diễn cách thống nhất, khoa học, hạn chế phòng ngừa rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng góp phần đáp ứng tốt nhu cầu vốn khách hàng Do đó, chi nhánh cần thực biện pháp sau: Một là, chi nhánh phải thường xuyên thu thập ý kiến khách hàng cán trực tiếp cho vay để cập nhật sửa đổi cho phù hợp Hai là, chi nhánh phải chọn lọc, xác định khâu, giai đoạn, quy trình mang tính bắt buộc hay cần linh hoạt tình cụ thể Tìm cách để tinh giảm quy trình thủ tục Ba là, trình cho vay, cán ngân hàng phải hướng dẫn khách hàng cách tỉ mỉ, cụ thể, rõ ràng thủ rục điều kiện tín dụng, hồ sơ vay… để tránh tình trạng khách hàng phải lại nhiều lần, sửa đổi bổ sung giấy tờ gây phiền toái Bốn là, chi nhánh nên có quy trình riêng khoản vay khác Đối với vay nhỏ nên áp dụng thủ tục riêng, giai đoạn thủ tục để hoạt động phân tích, thẩm định giản đơn 3.2.2 Tăng cường biện pháp quản lý dư nợ xử lý nợ hạn Trong năm qua hoạt động quản lý dư nợ va xử lý nợ hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan thực bản, có hiệu Kết nợ q hạn ln mức thấp mức cho phép NHNo&PTNT Việt Nam NHNN Tuy nhiên chất lượng tín dụng cịn tiềm ẩn nhiều rủi ro Bởi cần LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 53 tăng cường biện pháp quản lý dư nợ xử lý nợ hạn giải pháp quan trọng để củng cố nâng cao chất lượng tín dụng Các biện pháp cần trì tăng cường thống kê - đối chiếu, phân tích thực trạng dư nợ, xử lý nợ hạn đặc biệt ứng dụng triệt để chức phần mềm IPCAS vào việc quản lý nợ đến hạn hạn Đối với khoản nợ chưa đến hạn: Cần sâu, phân tích hộ có dư nợ lớn, vay lớn với nội dung là: Khả sinh lời dự án, vật tư đảm bảo tiền vay, thực trạng diễn biến tài sản đảm bảo nợ vay, xác định trọng tâm, trọng điểm cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát Đối với khoản nợ đến hạn: áp dụng phần mềm IPCAS để kê, thống kê đầy đủ, xác thơng báo kịp thời đến hộ vay vốn đồng thời phân tích khả trả nợ để giao kế hoạch thu nợ cho cán tín dụng Kiểm tra, xem xét điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ kịp thời trường hợp khách hàng chưa trả nợ nguyên nhân khách quan Ngược lại trường hợp không nguyên nhân khách quan cần đôn đốc kiên chuyển nợ hạn để đảm bảo tính nghiêm minh quy chế tín dụng, tạo ý thức trách nhiệm cao việc trả nợ khách hàng Đối với khoản nợ hạn: cán tín dụng phải sâu phân tích rõ nguyên nhân, thực trạng khả tài hộ vay… đến nợ hạn, có khả thu tồn bộ, khó thu từ xác định rõ nguồn thu, biện pháp thu thời gian thu hồi phù hợp Biện pháp xử lý nợ hạn: + Nợ hạn phải thu ngay: bao gồm khoản nợ chuyển sang tài khoản nợ hạn nguyên nhân định kỳ nợ chưa phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh đối tượng vay, chưa tiêu thụ sản phẩm nguyên nhân khách quan… loại nợ cần phải đươc giao tiêu thu 100%, yêu cầu cán tín dụng phải bám sát khách hàng để theo dõi, đôn đốc thu hồi nợ, phải thu với hiệu cao nhất, ngăn chặn việc dây dưa, để phát sinh nợ hạn kéo dài + Đối với khoản nợ hạn phải thu dần: Đây khoản nợ khách hàng thiếu khả tốn, khơng thể đủ tiền trả lần Loại nợ giao cho LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 54 cán tín dụng phải bám sát khách hàng để thu dần khách hàng có nguồn thu nhập để trả nợ Biện pháp phải yêu cầu khách hàng đưa kế hoạch trả nợ hàng tháng + Đối với khoản nợ q hạn khó địi: Cần có biện pháp bám sát khách hàng cách sát sao, yêu cầu khách hàng phải sử dụng tối đa nguồn thu nhập để trả nợ, sau phải áp dụng biện pháp phát mại tài sản chấp 3.2.3 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Thơng qua kiểm tra kiểm sốt giúp chi nhánh nắm bắt thực trạng hoạt động kinh doanh chi nhánh Trên sở có biện pháp để nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh, đặc biệt hoạt động tín dụng Do đó, chi nhánh cần phải: Thứ nhất, thiết lập chế vận hành hợp lý có hiệu để giám sát q trình vận động vốn tín dụng từ cho vay thu hồi nợ Thứ hai, tiến hành cách thường xuyên, có kế hoạch việc kiểm tra, kiểm soát theo nội dung định Trên sở kết kiểm tra phát sai sót tồn cần thơng báo kịp thời tồn cho cấp lãnh đạo có liên quan để có biện pháp xử lý kịp thời theo chức năng, nhiệm vụ phân công Thứ ba, thực nghiêm ngặt kiểm tra trước, sau cho vay Trong trình kiểm tra, giám sát vốn vay, chi nhánh cần thường xuyên đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng việc sử dụng vốn vay có mục đích hiệu hay không Nếu phát vi phạm chi nhánh phải thực xử lý theo quyền nghĩa vụ theo quy định pháp luật, có biện pháp đối phó thích hợp nhằm bảo tồn đồng vốn Thứ tư, tăng cường công tác tra, kiểm tra nội toàn chi nhánh nhằm lọc cán tín dụng phẩm chất, tiêu cực, gây thất tài sản làm uy tín chi nhánh 3.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Khơng thể đạt tiến thực chất lượng tín dụng khơng có hợp tác cam kết đầy đủ tồn tập thể cán nhân viên có đạo đức nghề nghiệp, có trình độ nghiệp vụ, nhận thức xã hội hiểu biết pháp luật Do phải có định hướng tiêu chuẩn hóa cán tín dụng Ngồi vấn đề phẩm chất đạo đức địi hỏi kỹ sau: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 55 Một là, Cán tín dụng cần có kỹ Marketing để thu hút khách hàng Hai là, Kỹ tìm hiểu điều tra: phải biết cách thu thập khai thác thơng tin có ích cho ngân hàng từ khách hàng từ nhiều nguồn thông tin khác để phục vụ cho hoạt động Ba là, Kỹ phân tích: phải biết nhận định đánh giá tình hình có sở khoa học từ rút kinh nghiệm tìm biện pháp tốt Bốn là, Kỹ viết: phải có khả nêu bật điểm mạnh, điểm yếu khách hàng, rủi ro nguy hiểm gặp phải, có tính thuyết phục để trình xin ý kiến lãnh đạo Năm là, Kỹ đàm phán với khách hàng: phải biết thương lượng với khách hàng vấn để có kiên quan đến việc tuân thủ điều khoản quy định chế độ thể lệ cho vay Bên cạnh kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ cán tín dụng cần phải trang bị thêm hiểu biết pháp luật, thị trường, lĩnh vực kinh tế, tài chính, tin học ngoại ngữ… Trên sở yêu cầu đòi hỏi ngân hàng cần rà soát lại đội ngũ cán có, có kế hoạch đào tạo, bổ sung mặt cịn thiếu, cịn yếu để nâng cao trình độ nghiệp vụ sau: - Cần mở lớp tập huấn, bồi dưỡng kiến thức pháp luật, nghiệp vụ, kỹ cho vay cho cán tín dụng - Định kỳ hàng năm nên mở hội thảo có mời thêm chuyên gia ngành kinh tế liên quan nông – lâm nghiệp, cán quản lý ngân hàng cấp trên, tổ chức hội thảo kiến thức, kinh nghiệm nội ngoại ngành để đúc rút kinh nghiệm thực tiễn, tìm biện pháp có hiệu quả, thích hợp với loại hộ, ngành sản xuất - Định kỳ cần tổ chức phong trào viết sáng kiến, kinh nghiệm qua thực tế nhằm nắm bắt thực lực nhận thức cán ngân hàng nghiệp vụ giao, từ phổ biến rộng rãi kinh nghiệm hay để áp dụng đơn vị toàn ngành LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 56 - Thường xuyên bồi dưỡng rèn luyện cho cán tín dụng kiến thức nơng nghiệp, kiến thức pháp luật, thị trường, … để có tư vấn, lời khuyên đắn cho khách hàng để họ có phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả, gắn kết mối quan hệ ngân hàng với khách hàng, làm cho ngân hàng trở thành người bạn đáng tin cậy khách hàng Bên cạnh NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan cần có chế độ khen thưởng hợp lý cán tín dụng Việc đánh giá dựa doanh số cho vay, dư nợ, thu hồi nợ, huy động vốn Kịp thời khen thưởng cán tín dụng có lực làm lợi cho ngân hàng, đồng thời cần có biện pháp xử lý thích đáng cán tín dụng thiếu tinh thần trách nhiệm làm thất vốn Chi nhánh hình thức khác nhau, thùy theo mức độ vi phạm mà xử lý, từ cảnh cáo, phạt lương chuyển công tác sa thải 3.2.5 Mở rộng đối tượng đầu tư, cho vay vốn kết hợp với tư vấn cho hộ sản xuất, áp dụng linh hoạt hình thức cho vay Muốn mở rộng tín dụng phải mở rộng lĩnh vực đầu tư Hiện nay, khả mở rộng sản xuất – kinh doanh nhiều hộ sản xuất địa bàn ngày tăng, đối tượng chi phí cho sản xuất – kinh doanh ngày phong phú Bởi việc mở rộng đầu tư đối tượng cho vay phù hợp với yêu cầu thực tế sản xuất – kinh doanh Quá trình cơng nghiệp hóa – đại hóa nơng nghiệp nơng thơn huyện miền núi Văn Quan địi hỏi cần phải đa dạng hóa sản phẩm nơng nghiệp ngành nghề dịch vụ phục vụ cho công nghiệp đời sống nơng thơn Do NHNo&PTNT huyện Văn Quan cần mở rộng đối tượng cho vay có tính chất mạnh phát triển kinh tế địa phương cho vay trồng loại công nghiệp, ăn quả, nguyên liệu… đặc biệt có quan tâm mở rộng cho vay thương nghiệp nông thôn để mở rộng việc tiêu thụ nông sản Một đặc điểm khó khăn lớn cơng tác đầu tư vốn tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan, kinh tế huyện nhìn chung cịn phổ biến tình trạng sản xuất nhỏ, tự túc tự cấp, trình độ dân trí thấp, kiến thức kinh nghiệm hộ sản xuất thâm canh, kinh tế thị trường hạn chế Do LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 57 chuyển sang sản xuất hàng hóa đặc biệt thời buổi hội nhập với kinh tế quốc tế sản phẩm từ nước (đặc biệt mặt hàng từ Trung Quốc) tràn vào Việt Nam nhiều với chất lượng cao sản phẩm nông sản phải tạo tính cạnh tranh dẫn đến đa số hộ sản xuất gặp khó khăn việc lựa chọn mơ hình, đối tượng sản xuất kinh doanh, kỹ thuật sản xuất Chính vậy, muốn mở rộng cho vay hộ sản xuất địa bàn huyện cán tín dụng ngân hàng với 10 năm kinh nghiệm cho vay hộ sản xuất, với khả kinh nghiệm sản xuất đúc kết trình “ đồng hành” với hộ nông dân, cần phải tiếp cận hộ sản xuất, phối kết hợp chặt chẽ với quyền địa phương, tổ chức chuyên ngành kỹ thuật khuyến nông, khuyến lâm… tư vấn cho hộ lựa chọn đối tượng sản xuất kinh doanh (cây trồng, vật nuôi) cho phù hợp với khả sản xuất hộ yêu cầu thị trường, từ nâng cao hiệu sản xuất hộ, nâng cao chất lượng tín dụng điều kiện để mở rộng cho vay hộ sản xuất ngân hàng Tùy theo đối tượng khách hàng vay vốn, loại cho vay, đối tượng cho vay mà áp dụng phương thức cho vay phù hợp Đối tượng nào, khách hàng có phương thức cho vay ấy, khơng nên gị ép khách hàng Đặc biệt với khách hàng hộ nơng dân cho vay trực tiếp hộ, đầu tư cho họ thơng qua tổ chức tín chấp tự nguyện, đồn thể Đây hình thức chuyển tải vốn đến nhóm hộ qua tổ vay vốn Hội Nơng dân, hội phụ nữ, đoàn niên thành lập Đây phương thức cho vay tạo điều kiện cho việc thực giải pháp mở rộng cho vay, giảm tải cán tín dụng, tăng cường trách nhiệm cộng đồng, tổ chức xã hội quan hệ tín dụng với ngân hàng 3.2.6 Xây dựng chiến lược Marketing ngân hàng Để nâng cao chất lượng tín dụng, chi nhánh cần trọng đến công tác Marketing Cụ thể cần xem xét vấn đề về: nhu cầu vay vốn thị trường doanh nghiệp, khả cung ứng vốn vay thị phần có sản phẩm loại đối thủ cạnh tranh, hình thức cho vay khách hàng ưa chuộng, chất lượng vay sao, phương thức cho vay an LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 58 tồn hiệu quả… Với thơng tin thu được, chi nhánh có giải pháp phù hợp, kịp thời để thỏa mãn nhu cầu khách hàng kịp thời loại bỏ vay khơng hợp lý, lĩnh vực đầu tư rủi ro, từ đưa sản phẩm có chất lượng cao, khoản cho vay lành mạnh 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với cấp ủy quyền địa phương Một là, tạo cho ngân hàng môi trường pháp lý thuận lợi để hoạt động như: cho phép ngân hàng thực chế bảo đảm tiền vay linh hoạt để đáp ứng nhu cầu vay vốn có tính khả thi cao khó khăn tài sản đảm bảo, tạo khung pháp lý thuận lợi phù hợp giúp ngân hàng dễ dàng việc phát mại tài sản chấp Hai là, Các quan chức địa bàn cần chủ động phối kết hợp với ngân hàng để chủ động theo dõi, quản lý, thu thập thơng tin khách hàng vay vốn xác, giúp đỡ ngân hàng việc kiểm sốt mục đích sử dụng vốn, giải khoản nợ xấu, nợ hạn, tuyên truyền cho người dân hiểu biết dịch vụ ngân hàng Ba là, Các quan chức địa bàn cần hỗ trợ ngân hàng việc tun truyền sách tín dụng để có hiệu thơng qua quyền địa phương từ huyện đến xã, thôn, Thông qua tổ chức trị, xã hội đồn niên, hội nông dân, hội cựu chiến binh, hội phụ nữ đoàn thể để kết hợp tuyên truyền, phổ biến sách tín dụng, văn đạo ngân hàng Đối với hộ sản xuất nông thôn, nâng cao nhận thức người dân vốn tín dụng ngân hàng “nguồn vốn vay vay phát triển kinh tế”, phải thực đầy đủ nghĩa vụ người vay ngân hàng, việc toán nợ, đảm bảo cho ngân hàng có vốn luân chuyển phát triển kinh tế Việc nâng cao nhận thức người dân tạo điều kiện cho vốn tín dụng ngân hàng dến với hộ sản xuất nhanh chóng tránh rủi ro đạo đức người vay, giảm bớt khó khăn cho ngân hàng việc thu nợ gốc, lãi đến hạn toán LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 59 Bốn là, Các quan bảo hiểm cần vận động tất hộ vay vốn tham gia mua bảo hiểm cho khoản tín dụng (khoản vay) để phịng ngừa rủi ro Rủi ro xảy thiên tai, hỏa hoạn, dịch bệnh ảnh hưởng tới tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn yếu tố chủ quan ngân hàng dẫn đến việc không thu hồi vốn vay 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Một là, NHNN cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng, tập trung cao độ cho việc xúc tiến luật Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng theo hướng vừa đáp ứng thông lệ quốc tế vừa phù hợp với thực tiễn Việt Nam Hai là, NHNN cần mở rộng nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu cao, an tồn cần có hệ thống thơng tin phục vụ hữu hiệu phục vụ công tác Hệ thống thông tin phịng ngừa rủi ro tín dụng phải trang bị từ trung ương đến địa phương Vì hệ thống không giúp nâng cao hiệu kinh doanh NHTM mà cịn giúp cho khách hàng hiểu rõ tình hình tài thực chất bạn hàng, xu hướng phát triển cảu đối tác đầu tư tránh tình trạng vốn kinh doanh 3.3.3 Kiến nghị với phủ ngành liên quan Một là, Tăng cường đầu tư cho việc phát triển nông nghiệp nông thôn để xây dựng sở hạ tầng, sở nghiên cứu thực nghiệm khoa học kỹ thuật công nhân lành nghề đồng thời phải trọng đầu tư vào lĩnh vực công nghiệp, gia công chế biến cách đồng bộ, phù hợp với tình hình sản xuất địa phương để giúp cho bà nơng dân có thị trường tiêu thụ sản phẩm sản xuất giúp cho họ yên tâm sản xuất Hai là, Chính phủ cần tạo mơi trường pháp lý ổn định, hoạt động ngân hàng phụ thuộc nhiều vào hành lang pháp lý Nhà nước quy định Hiện hệ thống luật pháp có điều chỉnh phù hợp với tình hình phát triển kinh tế chồng chéo, chưa đồng bộ, thống Ba là, Chính phủ cần dành khoản sách thích đáng ưu tiên đầu tư cho phát triển hạ tầng sở nông thôn miền núi như: Mạng lưới điện, đường giao thông, LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 60 hệ thống thông tin thủy lợi… yếu tố cần thiết để phát triển nơng nghiệp theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa Qua hấp dẫn Nhà đầu tư bỏ vốn vào đầu tư lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Đặc biệt cần ưu tiên vùng miền núi, vùng đồng bào dân tộc thiểu số Bốn là, Chính phủ sớm ban hành sách khuyến khích sản xuất nơng nghiệp như: Chính sách khuyến nơng - khuyến lâm, sách trợ giá cho sản xuất nơng nghiệp, tạo lập môi trường pháp lý thuận lợi cho sản xuất – kinh doanh kinh tế hộ, qua thúc đẩy quan hệ hợp tác, liên kết kinh tế nông dân, nông nghiệp nông thôn để tạo điều kiện thuận lợi cho sản xuất hàng hóa nông nghiệp, thúc đẩy việc đưa tiến khoa học kỹ thuật nông thôn nhằm tăng suất lao động, hạn chế rủi ro kinh doanh Năm là, Đầu tư cho sản xuất đôi với việc tăng cường kiểm tra giám sát đầu tư tránh tượng cơng trình đầu tư chất lượng nhanh xuống cấp không sử dụng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 61 KẾT LUẬN Chất lượng tín dụng mục tiêu quan trọng, đặt lên hàng đầu NHTM nói chung NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan nói riêng Nó ln địi hỏi phải nâng cao suốt suốt trình hoạt động ngân hàng Gần 30 năm qua NHNo&PTNT Việt Nam sát cánh bà con, giúp đỡ vốn cho bà nông dân tăng gia sản xuất, cải thiện đời sống làm cho mặt nông thôn ngày khởi sắc NHNo&PTNT Việt Nam góp phần to lớn vào cơng đại hóa nơng thơn Văn Quan huyện nông từ chỗ độc canh lúa nước, sản xuất tự cấp tự túc NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan xác định mục tiêu trọng tâm: Đối tượng cho vay sản xuất nông nghiệp, khách hàng cho vay hộ nông dân Ngân hàng giúp cho bà nơng dân có vốn để mở rộng sản xuất, thâm canh tăng suất trồng phát huy mạnh vùng Đến kinh tế huyện có nhiều tiến đáng kể đời sống nhân dân cải thiện Tuy nhiên trình kinh doanh lĩnh vực nơng nghiệp cịn tiểm ẩn nhiều rủi ro Do mà hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan gặp không khó khăn dư nợ cịn mức thấp, nợ hạn phát sinh tiềm ẩn rủi ro vốn … NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan ln nhận thức khó khăn nên tìm cách thu hồi nợ hạn nợ khó địi từ năm trước tồn đồng thời nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng, đưa quy định chặt chẽ cho vay nhằm hạn chế rủi ro tới mức thấp nhất, đạt mục tiêu kinh tế cho ngân hàng khách hàng, góp phần thúc đẩy nhanh chóng cơng đại hóa nơng thơn miền núi Chuyên đề tốt nghiệp em sở nghiên cứu, phân tích ngun nhân, khả dẫn đến rủi ro cho tín dụng ngân hàng đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng nâng cao hiệu kinh doanh Do thời gian hạn hẹp, lực kinh nghiệm thực tế nhiều hạn chế Song nội dung nghiên cứu rộng lớn phức tạp, viết chắn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 62 cịn có nhiều khiếm khuyết nội dung lý luận công tác thực tiễn chưa đề cập hết vấn đề có liên quan Do em mong nhận đóng góp ý kiến thầy giáo Ban lãnh đạo cô chú, anh, chị NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan để chuyên đề em hoàn thiện Kết thúc chuyên đề em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến TS Nguyễn Thanh Phương người hướng dẫn em hoàn thành chuyên đề Đồng thời em xin gửi lời cảm ơn tới tất giảng viên trường Đại học Thương Mại truyền đạt kiến thức kinh nghiệm quý báu giúp em có tảng học vấn vững phục vụ cho trình nghiên cứu, thực chun đề tốt nghiệp q trình cơng tác sau Em xin chân thành cảm ơn quan tâm, giúp đỡ nhiệt tình Ban lãnh đạo cô, chú, anh chị công tác Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện Văn Quan tạo điều kiện thuận lợi giúp em hoàn thành chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn ! LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan năm 2012-2014 Luật tổ chức tín dụng – phủ 2008 Sổ tay tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên, Giáo trình quản trị tác nghiệp Ngân hàng thương mại, Trường Đại học Thương Mại, NXB Thống kê, năm 2011 Đề án phát triển NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan năm giai đoạn (2010 – 2014) Website ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam http://www.agribank.com.vn/default.aspx LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... quan ngân hàng thương mại chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Quan, tỉnh Lạng Sơn. .. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VĂN QUAN 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Quan 2.1.1... chất lượng tín dụng 15 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng .20 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN