Tính cấp thiết của đề tài
Trong bối cảnh công nghiệp hóa và hiện đại hóa, Việt Nam đặt mục tiêu phát triển kinh tế, củng cố hạ tầng và nâng cao khả năng cạnh tranh toàn cầu Để đạt được mục tiêu này, nhu cầu vốn cho nền kinh tế ngày càng gia tăng, trong đó tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng như một kênh cung ứng vốn hiệu quả, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế quốc gia.
Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng không chỉ với nền kinh tế mà còn quyết định sự tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng Hoạt động tín dụng tạo ra phần lớn tài sản cho các ngân hàng thương mại (NHTM) và mang lại nguồn thu chủ yếu qua lãi suất cho vay Tuy nhiên, hoạt động này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, có thể dẫn đến tổn thất lớn, mất khả năng thanh toán hoặc thậm chí phá sản ngân hàng Do đó, "chất lượng tín dụng" luôn là vấn đề cần được chú trọng.
“sống, còn” trong hoạt động kinh doanh mà bất cứ ngân hàng nào cũng phải quan tâm trong suốt quá trình hoạt động.
Môi trường hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Quan đặc trưng bởi địa bàn miền núi, nơi khách hàng vay vốn chủ yếu là hộ nông dân với nhu cầu vay không lớn nhưng số lượng hộ vay lại nhiều Mặc dù hoạt động tín dụng đã có cải thiện trong những năm gần đây với tỷ lệ nợ quá hạn giảm, nhưng vẫn còn nhiều vướng mắc và kết quả hoạt động tín dụng chưa đạt cao Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề cấp bách đối với ngân hàng trong khu vực này.
Sau thời gian thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) chi nhánh huyện Văn Quan, cùng với quá trình học tập trên giảng đường, em đã nhận thức rõ tầm quan trọng của chất lượng tín dụng ngân hàng Vì vậy, em quyết định chọn đề tài "Chất lượng tín dụng tại Ngân hàng" để nghiên cứu và phân tích.
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Quan, tỉnh Lạng
Mục tiêu của bài viết là đề xuất các giải pháp dựa trên cơ sở khoa học và thực tiễn nhằm khắc phục những hạn chế hiện tại, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Quan.
Mục đích nghiên cứu
- Nghiên cứu cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng của NHTM.
- Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan giai đoạn 2012 – 2014.
- Đề xuất giải pháp và kiến nghị nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan.
Phương pháp nghiên cứu
4.1 Phương pháp thu thập dữ liệu
Dữ liệu trong bài viết được thu thập từ các tài liệu lưu trữ của ngân hàng qua nhiều năm, kết hợp với việc tác giả khóa luận thực hiện nghiên cứu thực tiễn về các hoạt động tín dụng của ngân hàng.
4.2.Phương pháp xử lý số liệu
- Phương pháp so sánh: so sánh các số liệu của năm 2013 với năm 2012 và năm 2014 so với năm 2013.
- Phương pháp tổng hợp: trên cơ sở những dữ liệu điều tra, tìm hiểu được, tổng hợp lại thành bài hoàn chỉnh.
- Phương pháp phân tích: từ những số liệu thu thập được, đi sâu vào phân tích để hiểu rõ được thực trạng chất lượng tín dụng tại ngân hàng.
Kết cấu khóa luận
Ngoài phần mở đầu, kết luận khóa luận được kết cấu thành 3 chương:
Chương 1: Tổng quan về ngân hàng thương mại và chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Quan, tỉnh Lạng Sơn.
Chương 3 trình bày các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Quan, tỉnh Lạng Sơn Các biện pháp này bao gồm cải tiến quy trình thẩm định tín dụng, tăng cường đào tạo nhân viên và nâng cao công nghệ thông tin để quản lý rủi ro hiệu quả hơn Đồng thời, cần phát triển các sản phẩm tín dụng đa dạng, phù hợp với nhu cầu của khách hàng nông nghiệp và khuyến khích sự tham gia của cộng đồng trong việc giám sát và đánh giá chất lượng dịch vụ.
TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, là một trong những tổ chức tài chính chủ chốt Có nhiều loại ngân hàng khác nhau, tùy thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế và hệ thống tài chính Trong số đó, Ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần và số lượng ngân hàng.
Ngân hàng bắt nguồn từ việc giữ gìn tài sản quý giá cho người sở hữu, đổi lại họ phải trả một khoản phí Khi xã hội và thương mại phát triển, nhu cầu về vốn gia tăng, ngân hàng trở thành nơi lưu giữ tiền cho người có tài sản và cung cấp vốn cho người cần Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, giúp huy động vốn nhàn rỗi và cho vay cho cá nhân, tổ chức thiếu hụt tài chính.
Khác biệt về điều kiện kinh tế và sự phát triển hệ thống tài chính giữa các quốc gia dẫn đến những định nghĩa khác nhau về ngân hàng thương mại (NHTM) Tại Mỹ, NHTM được coi là công ty cung cấp dịch vụ tài chính trong ngành dịch vụ tài chính, trong khi ở Pháp, NHTM là các xí nghiệp nhận tiền gửi từ công chúng để thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu và tín dụng Ngay cả trong cùng một quốc gia, như ở CHLB Nga, cũng có nhiều quan điểm khác nhau về NHTM; một số nhà khoa học coi NHTM là pháp nhân thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng theo luật định, trong khi từ điển kinh tế hiện đại định nghĩa NHTM là tổ chức tín dụng phi ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng đa năng Tại Việt Nam, theo Điều 20 Luật các tổ chức tín dụng, NHTM được xác định là tổ chức tín dụng thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh liên quan.
Ngân hàng thương mại (NHTM) có thể được xem như một doanh nghiệp, với lĩnh vực hoạt động chính là giao dịch tiền tệ Dù có sự khác biệt trong từ ngữ và cách diễn đạt, các khái niệm liên quan đến NHTM vẫn giữ được sự nhất quán.
1.1.2 Vai trò của ngân hàng thương mại Một là: NH là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi từ các tổ chức, cá nhân và các thành phần kinh tế khác Thông qua nghiệp vụ tín dụng, NHTM cung cấp vốn cho nền kinh tế, đảm bảo đáp ứng kịp thời cho quá trình tái sản xuất.
Hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho các doanh nghiệp, đặc biệt thông qua hoạt động tín dụng Nhờ đó, các doanh nghiệp có khả năng cải thiện hiệu quả kinh doanh, góp phần nâng cao hiệu quả chung của nền kinh tế Do vậy, NHTM chính là chủ thể chủ yếu đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh.
Hai là: NHTM là công cụ để nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế
Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc điều tiết vĩ mô thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán NHTM có khả năng mở rộng hoặc thu hẹp lượng tiền trong lưu thông, đồng thời dẫn dắt các luồng tiền và phân chia vốn hiệu quả Bằng cách cấp tín dụng cho nền kinh tế, NHTM thực hiện chức năng điều tiết, đảm bảo sự phối hợp giữa nhà nước và thị trường theo nguyên tắc “Nhà nước điều tiết ngân hàng, ngân hàng dẫn dắt thị trường”.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng như cầu nối giữa doanh nghiệp và thị trường Để tiếp cận thị trường đầu ra và tối ưu hóa lợi nhuận, doanh nghiệp cần chú trọng đến nguồn vốn đầu vào, yếu tố then chốt cho mọi hoạt động Việc chỉ dựa vào vốn tự có là không đủ; doanh nghiệp cần khai thác các nguồn vốn khác để duy trì hoạt động Nguồn vốn tín dụng từ NHTM sẽ giúp doanh nghiệp vượt qua khó khăn tài chính, từ đó tăng cường hiệu quả sản xuất kinh doanh Như vậy, ngân hàng không chỉ hỗ trợ doanh nghiệp tìm kiếm đầu vào mà còn giúp kết nối doanh nghiệp với thị trường, rút ngắn khoảng cách về không gian và thời gian.
Bốn là: NHTM là cầu nối cho sự phát triển kinh tế đối ngoại giữa các quốc gia
Với xu hướng hội nhập kinh tế toàn cầu, việc mở rộng quan hệ giao lưu kinh tế là cần thiết để các quốc gia phát huy lợi thế của mình Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc tài trợ xuất nhập khẩu và thiết lập quan hệ thanh toán với các tổ chức tài chính quốc tế, giúp cho quá trình mua bán diễn ra nhanh chóng, thuận tiện và an toàn Điều này không chỉ nâng cao hiệu quả hoạt động kinh tế mà còn khẳng định vị thế và tăng cường sức cạnh tranh của doanh nghiệp và NHTM trên thị trường quốc tế.
1.1.3 Các hoạt động chính của ngân hàng thương mại
Ngân hàng đóng vai trò thiết yếu trong việc điều hòa và cung cấp vốn cho nền kinh tế Trong bối cảnh phát triển kinh tế và công nghệ hiện nay, hoạt động ngân hàng đã có những bước tiến nhanh chóng và đa dạng hơn Tuy nhiên, các ngân hàng thương mại vẫn duy trì những nghiệp vụ cơ bản của mình.
1.1.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn Đây là nghiệp vụ cơ bản và quan trọng, có ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của ngân hàng Vốn được ngân hàng huy động dưới nhiều hình thức khác nhau như: huy động dưới hình thức tiền gửi, đi vay, phát hành giấy tờ có giá…Nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng ngày càng mở rộng, tạo uy tín của ngân hàng ngày càng cao, các ngân hàng chủ động trong hoạt động kinh doanh, mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế và các tổ chức dân cư, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.
Các ngân hàng thương mại cần dựa vào chiến lược và mục tiêu phát triển của quốc gia và địa phương để xác định các hình thức huy động vốn phù hợp, đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn Điều này nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn cho quá trình công nghiệp hóa và hiện đại hóa đất nước.
1.1.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn Đây là nghiệp vụ trực tiếp mang lại lợi nhuận cho ngân hàng
Ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện hoạt động cho vay, đây là yếu tố quan trọng nhất quyết định sự thành công hay thất bại của ngân hàng Kế hoạch tín dụng của ngân hàng đóng vai trò then chốt, và chính sách cho vay sẽ ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng Các loại hình cho vay có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau như mục đích, hình thức đảm bảo, kỳ hạn, nguồn gốc và phương pháp hoàn trả.
Ngân hàng không chỉ thực hiện cho vay mà còn đầu tư vốn vào nhiều lĩnh vực khác Hai hình thức đầu tư chủ yếu của các ngân hàng thương mại bao gồm: đầu tư vào mua bán chứng khoán và góp vốn vào các doanh nghiệp, công ty khác Ngoài ra, ngân hàng cũng đầu tư vào trang thiết bị và tài sản cố định để hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh của mình.
Ngân hàng không chỉ thực hiện cho vay và đầu tư để tạo ra lợi nhuận, mà còn phải sử dụng một phần nguồn vốn huy động để đảm bảo an toàn thanh khoản và tuân thủ các quy định về dự trữ bắt buộc từ Ngân hàng Trung ương.
Tổng quan về tín dụng ngân hàng
1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tín dụng xuất hiện cùng với sự ra đời của tiền tệ, cho phép các chủ thể kinh tế đáp ứng nhu cầu tiêu dùng hoặc sản xuất khi chưa có đủ tiền Họ có thể vay mượn theo hai hình thức: vay chính loại hàng hóa cần thiết hoặc vay tiền để mua hàng hóa đó Mối quan hệ vay mượn này được gọi là quan hệ tín dụng.
Tín dụng, xuất phát từ từ Latin "credo" có nghĩa là tin tưởng, được hiểu trong tiếng Việt là sự vay mượn vốn dựa trên niềm tin rằng số vốn đó sẽ được hoàn trả vào một thời điểm xác định trong tương lai Quan hệ tín dụng có thể được định nghĩa là giao dịch tài sản giữa bên cho vay và bên đi vay, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Tín dụng Ngân hàng là mối quan hệ chuyển nhượng vốn giữa Ngân hàng và các chủ thể kinh tế, trong đó Ngân hàng vừa là người cho vay vừa là người đi vay Đây là hình thức tín dụng quan trọng và phổ biến nhất trong nền kinh tế, thể hiện đầy đủ các đặc điểm của tín dụng, với đối tác cụ thể là các Ngân hàng thương mại.
Cũng như quan hệ tín dụng khác, TDNH chứa đựng 3 nội dung:
Một là: Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng.
Hai là: Sự chuyển nhượng này mang tính tạm thời.
Ba là: Sự chuyển nhượng này dựa trên nguyên tắc hoàn trả.
1.2.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng
Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của ngân hàng, có những đặc điểm sau đây:
Tín dụng là việc cung cấp giá trị dựa trên sự tin tưởng, trong đó người cho vay kỳ vọng rằng người đi vay sẽ sử dụng vốn một cách hiệu quả và có khả năng trả nợ sau một khoảng thời gian nhất định.
Tín dụng là việc chuyển nhượng giá trị có thời hạn, trong đó người cho vay thường xác định rõ thời hạn cho vay để đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn Thời hạn này phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn của người vay, giúp họ có khả năng trả nợ Hơn nữa, thời hạn cho vay cũng phụ thuộc vào tính chất vốn của người cho vay; nếu vốn ổn định, thời hạn cho vay có thể dài hơn, ngược lại, nếu vốn không ổn định, thời hạn sẽ ngắn hơn để đảm bảo khả năng thanh toán của người vay.
Tín dụng là hình thức chuyển nhượng tạm thời giá trị với cam kết hoàn trả gốc và lãi Đặc điểm này xuất phát từ việc ngân hàng cho vay vốn huy động từ những người tạm thời thừa Sau một thời gian, ngân hàng cần hoàn trả số tiền này cho người gửi Đồng thời, ngân hàng cũng phải đảm bảo nguồn tài chính để trang trải chi phí hoạt động như chi phí huy động vốn, chi phí văn phòng phẩm, và khấu hao tài sản cố định Do đó, người vay không chỉ phải hoàn trả gốc mà còn phải trả lãi cho ngân hàng.
1.2.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng
TDNH có vai trò hết sức to lớn đối với sự phát triển kinh tế xã hội Vai trò của TDNH thể hiện rõ ở một số điểm sau:
Huy động vốn từ TDNH giúp giảm lượng tiền nhàn rỗi trong xã hội, đồng thời thu hút nguồn vốn này để đầu tư và cho vay, từ đó thúc đẩy sự phát triển kinh tế xã hội.
Thứ hai, TDNH đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy mở rộng và giao lưu kinh tế quốc tế Trong bối cảnh nền kinh tế hội nhập, mối quan hệ giữa các quốc gia ngày càng được mở rộng, đặc biệt trong lĩnh vực xuất nhập khẩu và thu hút đầu tư nước ngoài Điều này giúp cải thiện nền kinh tế nội địa thông qua việc thu hút vốn, công nghệ và kinh nghiệm quản lý từ các nước phát triển.
Trong môi trường cạnh tranh hiện nay, các doanh nghiệp cần chủ động tìm kiếm thị trường và áp dụng công nghệ tiên tiến để nâng cao quản trị kinh doanh Để hội nhập và phát triển, việc huy động nguồn vốn lớn là thiết yếu, trong đó vốn trong nước đóng vai trò quyết định, còn vốn nước ngoài cũng rất quan trọng Đặc biệt, nâng cao hiệu quả hoạt động của các tổ chức tín dụng nội địa là yêu cầu quan trọng để cung cấp nguồn vốn phục vụ cho sự phát triển kinh tế quốc gia.
Nâng cao vai trò quản lý vĩ mô của Ngân hàng Trung ương (NHTW) là rất quan trọng, đặc biệt trong việc thực thi chính sách tiền tệ phù hợp NHTW cần thường xuyên điều chỉnh các công cụ chính sách tiền tệ để ổn định tiền tệ và kiềm chế lạm phát Vai trò của Nhà nước và Chính phủ trong việc hoạch định và chỉ đạo thực hiện chiến lược phát triển kinh tế là cực kỳ quan trọng, thông qua các công cụ chính sách tài chính - tiền tệ - tín dụng, nhằm khai thác tiềm năng và chuyển dịch cơ cấu nền kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước.
1.2.4 Các hình thức tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng có thể phân chia chia thành nhiều loại khác nhau tùy theo những tiêu thức phân loại khác nhau:
1.2.4.1 Dựa vào thời hạn tín dụng
Theo tiêu thức này, TDNHcó thể phân chia thành các loại sau:
Tín dụng ngắn hạn là hình thức tín dụng có thời gian dưới 12 tháng, thường được sử dụng để bù đắp cho sự thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của doanh nghiệp, đồng thời cũng phục vụ nhu cầu vay mượn cá nhân.
Tín dụng trung hạn tại Việt Nam đã được Ngân hàng Nhà nước điều chỉnh thời hạn từ 1-3 năm lên 1-5 năm nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp Loại tín dụng này chủ yếu được sử dụng để đầu tư vào việc mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị và công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, cũng như xây dựng các dự án quy mô nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh.
Tín dụng dài hạn là loại cho vay có thời gian từ 5 đến 30 năm, thậm chí có thể lên đến 40 năm trong một số trường hợp đặc biệt Loại tín dụng này được sử dụng để đáp ứng các nhu cầu dài hạn, bao gồm xây dựng nhà ở, đầu tư vào thiết bị và phương tiện vận tải lớn, cũng như xây dựng các xí nghiệp mới.
1.2.4.2 Mức độ tín nhiệm đối với khách hàng
Theo tiêu thức này, TDNH có thể phân chia thành các loại sau:
Tín dụng có đảm bảo là hình thức cấp tín dụng dựa vào tài sản hoặc người bảo lãnh, thường áp dụng cho khách hàng có uy tín thấp với ngân hàng Khi vay vốn, khách hàng cần có người bảo lãnh hoặc tài sản đảm bảo, điều này tạo ra căn cứ pháp lý cho ngân hàng có thêm nguồn thu bổ sung, giảm thiểu rủi ro và tạo sự yên tâm trong quá trình cho vay.
Thứ hai, tín dụng không có bảo đảm: là hình thức tín dụng không có tài sản hoặc người bảo lãnh đứng ra đảm bảo cho khoản nợ vay.
1.2.4.3 Theo mục đích sử dụng vốn
Theo tiêu thức này, TDNH có thể phân chia thành các loại sau:
Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa là hình thức tín dụng được cung cấp cho doanh nghiệp và các chủ thể kinh doanh nhằm hỗ trợ họ trong quá trình sản xuất và phân phối hàng hóa.
Thứ hai, tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân như: du lịch, mua sắm…
1.2.4.4 Theo xuất xứ tín dụng
Theo tiêu thức này, TDNH có thể phân chia thành các loại sau:
Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại
1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng
Chất lượng, giá cả và lượng hàng hóa là ba yếu tố quan trọng để đánh giá sức mạnh của doanh nghiệp Để duy trì hoạt động kinh doanh hiệu quả, cải thiện chất lượng sản phẩm là điều cần thiết Các nhà kinh tế định nghĩa chất lượng qua nhiều khía cạnh, trong đó có "sự phù hợp với mục đích sử dụng".
Chất lượng sản phẩm hoặc dịch vụ được định nghĩa là khả năng đáp ứng nhu cầu của người sử dụng, đồng thời đảm bảo độ đồng đều và độ tin cậy với chi phí thấp, phù hợp với thị trường.
Chất lượng tín dụng được định nghĩa là khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng vay tiền, góp phần vào sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng, đồng thời phù hợp với sự phát triển của kinh tế xã hội.
Chất lượng tín dụng được đánh giá qua nhiều khía cạnh quan trọng Đối với khách hàng, nó thể hiện sự phù hợp của khoản tín dụng với mục đích sử dụng, lãi suất và kỳ hạn hợp lý, cùng với thủ tục đơn giản, mang lại lợi ích kỳ vọng và tiết kiệm thời gian, chi phí, đồng thời tuân thủ quy định pháp luật Đối với ngân hàng, chất lượng tín dụng đảm bảo an toàn, sử dụng đúng mục đích, phù hợp với chính sách tín dụng, hoàn trả gốc và lãi đúng hạn, với chi phí nghiệp vụ thấp, từ đó gia tăng lợi nhuận và khả năng cạnh tranh Cuối cùng, đối với nền kinh tế, chất lượng tín dụng phục vụ nhu cầu sản xuất và lưu thông hàng hóa, góp phần tạo việc làm, khai thác tiềm năng kinh tế, thúc đẩy tích tụ và tập trung sản xuất, đồng thời duy trì mối quan hệ giữa tăng trưởng kinh tế và tăng trưởng tín dụng.
1.3.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng
Hoạt động tín dụng là một trong những chức năng chính của ngân hàng thương mại, đóng góp lớn vào lợi nhuận của ngân hàng Tuy nhiên, rủi ro tín dụng luôn hiện hữu, đòi hỏi ngân hàng phải chú trọng kiểm soát và áp dụng các biện pháp hạn chế rủi ro Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng hoạt động độc lập và tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh, do đó nâng cao chất lượng tín dụng là cần thiết để đảm bảo sự phát triển bền vững Sự gia tăng nhu cầu tín dụng không chỉ thúc đẩy sản xuất, mà còn góp phần vào sự phát triển kinh tế Vì vậy, việc nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ là yêu cầu thiết yếu của nền kinh tế mà còn là nhu cầu thực tiễn của các ngân hàng thương mại, mang lại lợi ích cho cả ngân hàng và nền kinh tế.
1.3.2.1 Đối với ngân hàng thương mại
Chất lượng tín dụng là yếu tố hàng đầu quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng vì:
Nâng cao chất lượng tín dụng giúp tăng khả năng sinh lời từ sản phẩm dịch vụ của ngân hàng Mối quan hệ tốt, thường xuyên và đáng tin cậy giữa ngân hàng và khách hàng trong hoạt động tín dụng sẽ thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ khi có nhu cầu Điều này không chỉ giúp ngân hàng giảm thời gian và chi phí quản lý mà còn gia tăng lợi nhuận hiệu quả.
Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố then chốt để xây dựng uy tín cho ngân hàng Để mở rộng tín dụng một cách bền vững, hoạt động tín dụng cần phải hiệu quả, từ đó thu hút nhiều đối tượng khách hàng và phát triển sản phẩm tín dụng đa dạng Sự gia tăng này sẽ không chỉ nâng cao quy mô và khả năng tài chính của ngân hàng, mà còn cải thiện vốn, tài sản, khả năng chi trả và hiệu quả sử dụng công nghệ Qua đó, ngân hàng có thể khẳng định vị thế của mình trên thị trường.
Ba là, nâng cao chất lượng tín dụng sẽ đảm bảo an toàn trong kinh doanh.
Hoạt động kinh doanh ngân hàng luôn tiềm ẩn rủi ro, do đó, mục tiêu lợi nhuận và an toàn phải song hành Trong lĩnh vực tín dụng, rủi ro mất vốn khi ngân hàng cho vay không thu hồi được hoặc khách hàng không trả nợ đúng hạn có thể xảy ra, dẫn đến giảm khả năng sinh lời và đe dọa khả năng thanh toán của ngân hàng Những rủi ro này không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận mà còn có thể gây nguy hiểm cho sự tồn tại của ngân hàng Vì vậy, nâng cao chất lượng tín dụng là cần thiết để giảm thiểu rủi ro và đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
1.3.2.2 Đối với nền kinh tế
Chất lượng tín dụng được quan tâm bởi lẽ:
Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng giúp phát triển lực lượng sản xuất Sự phát triển này sẽ kích thích sản xuất và lưu thông hàng hóa, đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu giao dịch trong xã hội.
Đảm bảo chất lượng tín dụng là yếu tố then chốt giúp ngân hàng thực hiện hiệu quả vai trò trung gian thanh toán Khi chất lượng tín dụng được nâng cao, vòng quay vốn tín dụng sẽ gia tăng, cho phép thực hiện nhiều giao dịch hơn với cùng một lượng tiền, từ đó tiết kiệm tiền trong lưu thông và củng cố sức mua của đồng tiền.
Nâng cao chất lượng tín dụng giúp ngân hàng thực hiện tốt vai trò trung gian trong nền kinh tế Tín dụng ngân hàng kết nối tiết kiệm với đầu tư, góp phần điều hòa và phân bổ vốn hợp lý, giảm lãng phí ở những khu vực thừa vốn và giải quyết khó khăn ở những nơi thiếu vốn Điều này không chỉ cải thiện quan hệ cung - cầu mà còn ổn định lưu thông tiền tệ trong xã hội.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện các chủ trương phát triển kinh tế xã hội của Đảng và Nhà nước theo từng ngành, lĩnh vực và địa phương Việc nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ tăng cường hiệu quả sản xuất xã hội mà còn giúp định hướng đầu tư hợp lý, khai thác tiềm năng lao động, và đảm bảo sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế, từ đó tăng cường sự cân đối giữa các ngành nghề trong khu vực.
Chất lượng tín dụng vào thứ năm đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chính sách tiền tệ hiệu quả Việc đảm bảo chất lượng tín dụng giúp các ngân hàng thương mại cung cấp phương tiện thanh toán phù hợp với nhu cầu của nền kinh tế, từ đó giảm lượng tiền thừa, kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ và nâng cao uy tín quốc gia.
1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.3.3.1 Nhóm các chỉ tiêu định tính
Mức độ chấp hành luật pháp của ngân hàng, bao gồm luật NHNN và luật các tổ chức tín dụng, là yếu tố quan trọng trong quy trình cho vay Ngân hàng cần tuân thủ các văn bản chỉ đạo của nhà nước, chính phủ, cũng như quy chế và quy trình nghiệp vụ tín dụng Việc thực hiện đúng các nguyên tắc và điều kiện cho vay theo quy định của Nhà nước và thống đốc NHNN là cần thiết, vì các nguyên tắc và điều kiện này có mối liên hệ chặt chẽ Sự coi nhẹ bất kỳ nguyên tắc hay điều kiện nào sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Khả năng thu hút khách hàng của ngân hàng không chỉ giúp duy trì khách hàng truyền thống mà còn thu hút thêm nhiều khách hàng mới đến vay vốn, điều này phản ánh sự cải thiện trong chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Ba là, mức độ hài lòng của khách hàng Bốn là, mức độ giải quyết công ăn việc làm 1.3.3.2 Nhóm các chỉ tiêu định lượng a Tổng dư nợ
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VĂN QUAN
Khái quát hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn
2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Kết quả hoạt động huy động vốn của chi nhánh được phản ánh qua bảng 2.1
Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động của NHNNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan giai đoạn 2012-2014 Đơn vị: Triệu đồng
Tổng nguồn vốn huy động 93.500 110.100 140.600 16.600 17,75 30.500 27,70 Tiền gửi không kỳ hạn 22.000 9.000 8.600 (13.000) (59,09) (400) (4,4)
Tiền gửi có kỳ hạn 60.000 90.500 125.000 30.500 50,83 34.500 27,6
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn
Tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh tăng qua các năm, cụ thể:
Nguồn vốn huy động năm 2012 đạt 93.500 triệu đồng, năm 2013 đạt 110.100 triệu đồng tăng 16.600 triệu đồng, tương ứng tăng 17,75% so với năm 2012 Năm
2014 đạt 140.600 triệu đồng tăng 30.500 triệu đồng, tương ứng tăng 27,70% so với năm 2013 Trong đó tỷ lệ tăng:
Tiền gửi không kỳ hạn trong năm 2014 giảm 400 triệu đồng, tương ứng với mức giảm 4,4% so với năm 2013, khi mà năm 2013 cũng ghi nhận mức giảm 13 triệu đồng, tương đương 59,09% so với năm 2012 Nguồn vốn không kỳ hạn chủ yếu đến từ tiền gửi của kho bạc nhà nước, Ngân hàng chính sách xã hội và tiền lương của cán bộ công nhân viên chức tại các đơn vị mở tài khoản chi trả lương, trong khi tiền gửi từ các tổ chức kinh tế là không đáng kể Mặc dù đây là nguồn vốn rẻ và có lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, nhưng tính ổn định của nó thường không cao và có sự biến động thường xuyên.
Tiền gửi có kỳ hạn từ dân cư đã tăng mạnh trong những năm gần đây, với mức tăng 30.500 triệu đồng (50,83%) vào năm 2013 so với 2012, và tiếp tục tăng 34.500 triệu đồng (27,6%) vào năm 2014 so với năm trước đó Nguyên nhân chính cho sự gia tăng này là do các ngân hàng đã chú trọng vào việc đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, bao gồm gửi tiền tiết kiệm có dự thưởng bằng vàng và chứng chỉ tiền gửi dự thưởng bằng vàng, tạo sức hấp dẫn lớn đối với khách hàng và khuyến khích họ gửi tiền.
Việc huy động vốn tại NHNo&PTNT huyện Văn Quan đã có những tiến triển, nhưng vẫn còn ở mức thấp do nền kinh tế huyện chưa phát triển Khách hàng gửi tiền chủ yếu tập trung ở khu vực I, nơi có điều kiện sản xuất kinh doanh tốt hơn, trong khi khu vực II và III vẫn chưa thu hút được nhiều khách hàng gửi tiền.
Hoạt động cho vay của chi nhánh được phản ánh qua bảng 2.2:
Bảng 2.2: Doanh số cho vay, thu nợ và dư nợ của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan giai đoạn 2012 – 2014 Đơn vị: Triệu đồng
( Nguồn: Báo cáo tín dụng giai đoạn 2012 – 2014 của NHNo&PTNT chi
Doanh số cho vay của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) chi nhánh huyện Văn Quan trong giai đoạn 2012 – 2014 đã ghi nhận sự tăng trưởng liên tục Cụ thể, doanh số cho vay năm 2012 đạt 23.024 triệu đồng, tăng lên 28.390 triệu đồng vào năm 2013, tương ứng với mức tăng 5.366 triệu đồng (23,31%) Đến năm 2014, doanh số cho vay tiếp tục tăng lên 37.513 triệu đồng, với mức tăng 9.123 triệu đồng (32,13%) so với năm trước đó.
Doanh số thu nợ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) chi nhánh huyện Văn Quan đã có sự tăng trưởng đáng kể trong những năm qua Cụ thể, năm 2013, doanh số thu nợ đạt 6.246 triệu đồng, tăng 34,94% so với năm 2012, và đến năm 2014, con số này đã lên tới 8.554 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 35,46% so với năm 2013 Sự gia tăng doanh số thu nợ này chủ yếu nhờ vào việc ngân hàng thực hiện kiểm tra, giám sát và đôn đốc thu nợ một cách kịp thời.
Tổng dư nợ của ngân hàng cũng tăng đều qua các năm: năm 2013 so với năm
2012 tăng lên 4.485 triệu đồng, tương ứng tăng 16,23% ; năm 2014 so với năm
2013 tăng 8.775 triệu đồng, tương ứng tăng 27,32% Điều này cho thấy quy mô của ngân hàng ngày càng được mở rộng, uy tín của ngân hàng cũng ngày càng tăng.
Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Văn Quan chủ yếu phục vụ hộ nông dân thông qua các hoạt động vay vốn và thanh toán, tập trung vào hai mảng chính là huy động vốn và cho vay Doanh thu từ các dịch vụ khác như dịch vụ thanh toán, chuyển tiền và bảo hiểm ABIC chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu nhập.
Công tác thanh toán chủ yếu diễn ra qua giao dịch tiền mặt, với các khoản chi tập trung vào cho vay và rút tiết kiệm Khoản thu chủ yếu là từ nợ và lãi, trong khi tiền gửi tiết kiệm của khách hàng chiếm ưu thế hơn so với tiền gửi từ các tổ chức kinh tế, vốn chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt hiện vẫn còn rất hạn chế.
Các nhân viên kế toán chịu trách nhiệm hạch toán chính xác và kịp thời các nghiệp vụ kinh tế, tuân thủ chế độ kế toán và quản lý tài chính hiệu quả Họ cũng quản lý quỹ an toàn chi trả theo đúng kế hoạch được giao và thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt cũng như chuyển tiền nhanh một cách hiệu quả.
Dịch vụ ABIC, được ngân hàng NHNo&PTNT triển khai từ cuối năm 2009, cung cấp nhiều nghiệp vụ bảo hiểm đa dạng Dịch vụ này bao gồm bảo an tín dụng, nhằm bảo vệ tính mạng và sức khỏe của người vay vốn; trong trường hợp người vay gặp rủi ro, ABIC sẽ thanh toán số tiền tương ứng cho ngân hàng Ngoài ra, ABIC còn cung cấp bảo hiểm ô tô, xe máy, bảo hiểm tai nạn con người, bảo hiểm tài sản, trách nhiệm, hàng hóa và tàu thuyền, giúp khách hàng an tâm hơn trong cuộc sống và công việc.
Trong những năm gần đây, công nghệ ngân hàng đã được ứng dụng rộng rãi, với hệ thống IPICAC cho phép thực hiện giao dịch một cửa, đáp ứng nhu cầu thanh toán nhanh chóng cả trong và ngoài huyện Quá trình thanh toán diễn ra với tốc độ luân chuyển vốn nhanh, chính xác, an toàn và hiệu quả, từ đó thu hút nhiều tổ chức và cá nhân mở tài khoản tại ngân hàng Điều này không chỉ tăng nguồn vốn cho ngân hàng mà còn đáp ứng cao hơn nhu cầu của khách hàng trong cơ chế thị trường.
Thực trạng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan
2.2.1 Nhóm chỉ tiêu định tính
Trong những năm qua, NHNo&PTNT chi nhánh Văn Quan đã tuân thủ nghiêm ngặt pháp luật của Nhà nước và quy trình tín dụng, qua đó thu hút được một lượng lớn khách hàng Cơ chế chính sách và pháp luật của Nhà nước đã tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của ngân hàng.
Dưới sự chỉ đạo trực tiếp của NHNo&PTNT Tỉnh Lạng Sơn, chi nhánh đã thực hiện nghiêm túc các quy định pháp luật của Nhà nước, bao gồm luật các tổ chức tín dụng và luật Ngân hàng Nhà nước Quy trình nghiệp vụ của chi nhánh luôn tuân thủ các quy định này nhằm đảm bảo hoạt động hiệu quả và minh bạch.
Cán bộ tín dụng của NHNo&PTNT Việt Nam đã thực hiện quy trình nghiệp vụ tín dụng một cách chặt chẽ, tuân thủ đúng các bước hướng dẫn trong sổ tay tín dụng Điều này không chỉ đảm bảo tính chính xác trong công việc mà còn nâng cao khả năng thu hút khách hàng.
Chi nhánh ngân hàng nằm trong khu vực đông dân cư, không chỉ phục vụ khách hàng truyền thống mà còn thu hút nhiều khách hàng tiềm năng Việc chủ động mở rộng mạng lưới giao dịch đã giúp chi nhánh thu hút lượng khách hàng lớn, tăng cường khả năng cạnh tranh với các chi nhánh khác trong khu vực Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng mở rộng thị phần, phân tán rủi ro và cải thiện chất lượng tín dụng.
2.2.2 Nhóm chỉ tiêu định lượng a Tổng dư nợ
Tổng dư nợ tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan giai đoạn 2012 -
2014 được phản ánh qua bảng 2.3:
Bảng 2.3: Tổng dư nợ của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan giai đoạn 2012 - 2014 Đơn vị: Triệu đồng
Tỷ trọng (%) Tổng dư nợ 27.632 100 32.117 100 40.872 100
- Dư nợ trung, dài hạn 23.313 84,37 26.175 81,5 33.429 81,79
Theo thành phần kinh tế
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012 - 2014 của
NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan)
Tổng dư nợ của ngân hàng đã tăng trưởng đều qua các năm, với số liệu năm 2012 đạt 27.632 triệu đồng, năm 2013 tăng lên 32.117 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 16,23% (4.485 triệu đồng) Đến năm 2014, tổng dư nợ tiếp tục tăng lên 40.872 triệu đồng, ghi nhận mức tăng 27,25% (8.755 triệu đồng) so với năm trước Sự gia tăng này cho thấy quy mô và uy tín của ngân hàng đang ngày càng được mở rộng.
Xét về dư nợ theo thời hạn:
Dư nợ ngắn hạn đã tăng đáng kể qua các năm, cụ thể năm 2013 so với 2012 tăng 1.623 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 37,58% Tiếp theo, năm 2014 so với 2013, dư nợ ngắn hạn tiếp tục tăng 1.501 triệu đồng, với tỷ lệ tăng 25,26%.
Dư nợ trung và dài hạn trong năm 2013 đã tăng 2.862 triệu đồng so với năm 2012, tương đương với tỷ lệ tăng 12,28% Đến năm 2014, dư nợ này tiếp tục tăng thêm 7.254 triệu đồng so với năm 2013, với tỷ lệ tăng đạt 27,71%.
Dư nợ của ngân hàng, cả ngắn hạn lẫn trung hạn, đã có sự gia tăng đáng kể Đây là tín hiệu tích cực cho bất kỳ ngân hàng nào, đặc biệt là đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) chi nhánh huyện Văn Quan, nơi hoạt động trong điều kiện kinh tế khó khăn.
Xét về dư nợ theo thành phần kinh tế:
Dư nợ đối với các công ty cổ phần năm 2013 so với năm 2012 tăng 1.052 triệu đồng, tương ứng tăng 69,76%, năm 2014 so với năm 2013 tăng 760 triệu đồng, tương ứng tăng 29,69%
Dư nợ của các cá nhân năm 2013 so với năm 2012 tăng 2.168 triệu đồng, tương ứng tăng 26,5%; năm 2014 so với năm 2013 tăng 4.238 triệu đồng, tương ứng tăng 40,95%.
Dư nợ của hộ gia đình năm 2013 so với năm 2012 tăng 1.265 triệu đồng, tương ứng tăng 7,05%; năm 2014 so với năm 2013 tăng 3.757 triệu đồng, tương ứng tăng 19,56%.
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dư nợ theo thời hạn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan giai đoạn 2012 - 2014
Dư nợ trung, dài hạn
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan giai đoạn 2012 - 2014 ) Trong cơ cấu dư nợ thì:
Tỷ trọng cho vay ngắn hạn trong tổng dư nợ đã có sự biến động qua các năm, cụ thể năm 2012 chiếm 15,63%, năm 2013 tăng lên 18,5% và năm 2014 giảm nhẹ còn 18,21% Ngược lại, tỷ trọng cho vay trung và dài hạn chiếm phần lớn trong tổng dư nợ, với 84,37% năm 2012, giảm xuống 81,50% năm 2013 và tăng nhẹ lên 81,79% năm 2014.
Tỷ trọng cho vay trung, dài hạn tại huyện Văn Quan vượt trội so với cho vay ngắn hạn, phù hợp với đặc thù sản xuất địa phương Huyện có điều kiện thuận lợi để phát triển các loại cây lấy gỗ như cẩm lai, bạch đàn, keo, cùng với cây công nghiệp như chè và hồi, cũng như cây ăn quả như mận, na, cam quýt Trong những năm gần đây, lãnh đạo huyện đã khuyến khích phát triển kinh tế hộ thông qua chăn nuôi trang trại như trâu, bò, dê Việc tập trung vào cho vay trung, dài hạn đã giúp nông dân có thời gian sử dụng vốn dài hơn, yên tâm sản xuất mà không phải lo lắng về việc trả nợ ngân hàng.
Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan giai đoạn 2012 – 2014
Công ty cổ phần Cá nhân
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan giai đoạn 2012 - 2014 ) Trong cơ cấu dư nợ thì:
Tỷ trọng cho vay đối với công ty cổ phần tại Văn Quan đã tăng từ 5,46% tổng dư nợ năm 2012 lên 8,12% năm 2014 Huyện Văn Quan, một khu vực miền núi còn nhiều khó khăn, chủ yếu phát triển nông nghiệp, trong khi các hoạt động kinh doanh và thương mại vẫn chưa phát triển mạnh Hiện tại, trên địa bàn huyện chỉ có một doanh nghiệp tư nhân và khoảng sáu công ty cổ phần hoạt động.
Do vậy dư nợ đối với thành phần kinh tế này chỉ chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng dư nợ của ngân hàng.
Tỷ trọng cho vay đối với cá nhân năm 2012 chiếm 29,6% tổng dư nợ, năm
Tính đến năm 2014, cho vay cá nhân đã tăng từ 32,22% tổng dư nợ năm 2013 lên 35,69% Các khoản vay chủ yếu là vay theo lương và vay tiêu dùng của cán bộ công nhân viên trong huyện Mặc dù dư nợ cá nhân có sự gia tăng, nhưng vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ.
Tỷ trọng cho vay đối với cá nhân năm 2012 chiếm 64,94% tổng dư nợ, năm
Tính đến năm 2013, tỷ lệ dư nợ của Ngân hàng Nông nghiệp huyện Văn Quan đạt 59,81% và giảm xuống 56,19% vào năm 2014 Ngân hàng hoạt động chủ yếu để phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn, với đối tượng khách hàng chính là nông dân Do đó, cho vay kinh tế hộ gia đình chiếm hơn 50% tổng dư nợ Bên cạnh đó, nợ quá hạn và nợ xấu cũng là vấn đề cần được chú trọng.
Công tác quản lý dư nợ của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan đã có nhiều chuyển biến tích cực, với xu hướng giảm dần nợ xấu, mặc dù hoạt động cho vay vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro do ảnh hưởng của thiên nhiên Trong thời gian qua, huyện Văn Quan đã phải đối mặt với thiên tai, hạn hán, dịch bệnh gia súc và mất mùa, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của một số hộ vay Ngoài ra, việc sử dụng vốn vay sai mục đích và khả năng sản xuất kinh doanh hạn chế đã dẫn đến hiệu quả kinh tế kém, làm giảm chất lượng tín dụng và gia tăng nợ xấu tại NHNo&PTNT huyện.
2014 được thống kê qua bảng 2.4:
Bảng 2.4: Dư nợ quá hạn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan giai đoạn 2012 – 2014 Đơn vị: Triệu đồng
2 Tổng Dư NQH, nợ xấu
Tổng nợ xấu từ nhóm 3-5
(Nguồn: Tổng hợp báo cáo phân loại nợ của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Quan)
Trong giai đoạn 2012 – 2014, nợ quá hạn có xu hướng giảm nhẹ Cụ thể, năm 2012, nợ quá hạn đạt 606,28 triệu đồng; năm 2013 giảm xuống còn 537,6 triệu đồng, giảm 68,68 triệu đồng (11,33% so với năm 2012) Đến năm 2014, nợ quá hạn tiếp tục giảm còn 493 triệu đồng, giảm 44,6 triệu đồng (8,3% so với năm 2013).
Xét tỷ lệ nợ quá hạn theo thời hạn:
