(Luận văn đại học thương mại) chất lƣợng tín dụng của sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

-1- “Chất lượng tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” MỤC LỤC DANH MỤC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ .5 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu khóa luận .7 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA SGD NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng ngân hàng .8 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng .8 1.1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế 10 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 12 1.1.3.1 Căn vào mục đích .12 1.1.3.2 Căn vào thời hạn cho vay 13 1.1.3.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 13 1.1.3.4 Căn vào hình thái giá trị tín dụng .14 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -2- 1.1.3.5 Căn phương thức hoàn trả nợ vay 15 1.1.3.6 Căn vào xuất xứ tín dụng 15 1.2 Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.2.1 Quan điểm chất lượng tín dụng .15 1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng .17 1.2.2.1 Nhân tố khách quan 17 1.2.2.2 Nhân tố chủ quan 19 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng .20 1.2.3.1 Nhóm tiêu định tính 20 1.2.3.2 Nhóm tiêu định lượng .20 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI SGD NHNN & PTNT VIỆT NAM 24 Khái quát Sở giao dịch NHNN & PTNT Việt Nam .24 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 24 2.1.2 Cơ cấu tổ chức .24 2.1.3 Dịch vụ ngân hàng cung cấp 26 2.2 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng .28 2.2.1 Hoạt động huy động vốn .28 2.2.1.1 Phân tích tổng quan nguồn vốn huy động .28 2.2.1.2 Phân tích nguồn vốn huy động theo loại tiền tệ .29 2.2.1.3 Phân tích nguồn vốn theo thành phần 30 2.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 31 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh SGD 32 Theo bảng số liệu ta thấy, tổng thu giảm dần qua năm, nhiên, tổng chi giảm dần, thu nhập chưa tính lương tăng lên, kết tương đối khả quan Sở giao dịch 34 2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng SGD NHNN & PTNT Việt Nam .34 2.3.1 Thực trạng chất lượng tín dụng .34 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -3- 2.3.1.1 Nhóm tiêu định tính 34 2.3.1.2 Nhóm tiêu định lượng .35 2.3.2 Đánh giá chất lượng tín dụng 40 2.3.2.1 Kết đạt .40 2.3.2.2 Hạn chế nguyên nhân 42 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI SGD NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 45 3.1 Định hướng phát triển SGD NHNN & PTNT Việt Nam 45 3.1.1 Phương hướng .45 3.1.2 Mục tiêu, kế hoạch năm 2015 46 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng SGD NHNN & PTNT Việt Nam 48 3.2.1 Giải pháp huy động vốn 48 3.2.2 Giải pháp dư nợ tín dụng 49 3.2.3 Giải pháp quy trình tín dụng .50 3.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán quản lý, nhân viên làm cơng tác tín dụng 51 3.2.5 Nâng cao chất lượng tín dụng, thực sách tăng trưởng tín dụng 53 3.2.6 Tăng cường hoạt động Marketing 53 3.2.7 Thực tốt biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro 54 3.2.8 Không ngừng đổi công nghệ ngân hàng 55 3.2 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng SGD Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam 55 3.2.1 Kiến nghị với Nhà nước 55 3.2.2 Kiến nghị với NHNN & PTNT Việt Nam .56 3.2.3 Kiến nghị với Sở giao dịch 57 3.2.4 Đối với khách hàng .58 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -4- PHẦN KẾT LUẬN 59 DANH MỤC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Từ đầy đủ NHNN & PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn SGD Sở giao dịch NHTM Ngân hàng thương mại Công ty CP Công ty cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nước CBCNV Cán cơng nhân viên HĐTD Huy động tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng 10 WTO World Trade Organization (Tổ chức thương mại giới) LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -5- DANH MỤC BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ STT Bảng/Biểu đồ Tên bảng/biểu đồ Biểu đồ 2.1 Biểu đố tình hình huy động vốn Sở giao dịch giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.1 Bảng kết huy động vốn theo loại tiền tệ Bảng 2.2 Bảng kết huy động vốn theo thành phần Biểu đồ 2.2 Biểu đồ kết hoạt động kinh doanh Sở giao dịch giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.3 Bảng kết kinh doanh Sở giao dịch giai đoạn 20122014 Bảng 2.4 Bảng tình hình dư nợ theo kỳ hạn Sở giao dịch giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.5 Bảng tình hình dư nợ hạn Sở giao dịch giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.6 Bảng hiệu suất sử dụng vốn Sở giao dịch giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.7 Bảng vịng quay vốn tín dụng Sở giao dịch giai đoạn 2012-2014 10 Bảng 2.8 Bảng mức sinh lời hoạt động tín dụng ngắn hạn Sở giao dịch giai đoạn 2012-2014 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -6- LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Xu hội nhập kinh tế quốc tế mở cho Việt Nam nhiều hội phát triền đặt nhiều thách thức cần đối mặt Nhà nước ta ban hành nhiều sách, biện pháp để ổn định kinh tế, góp phần thúc đẩy phát triển bền vững, đó, Ngân hàng thương mại coi cơng cụ tài hữu hiêu, đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế đất nước Thật vậy, nhiệm vụ quan trọng Ngân hàng thương mại góp phần điều tiết nguồn vốn xã hội lưu thông cách phù hợp hoạt động huy động vốn sử dụng vốn Do đó, Ngân hàng thương mại có hoạt động tốt, đặc biệt hoạt động tín dụng phát huy vai trị quan trọng phát triển kinh tế kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Mặc dù không ngừng hoàn thiện để phát triển, Ngân hàng phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức nợ xấu, khả thanh khoản, ảnh hưởng lạm phát, cạnh tranh thị trường,… Trong trình thực tập Sở giao dịch NHNN & PTNT Việt Nam, em nhận thấy số khó khăn cịn tồn tại, Ngân hàng phải đối mặt: hoạt động huy động vốn tốt hoạt động cho vay chưa tốt, hoạt động dư nợ quy trình tín dụng cần tiếp tục cải thiện hoạt động marketing, nhân sự,… Chính vậy, em chọn đề tài khóa luận tốt nghiệp: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -7- “Chất lượng tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” Thông qua đề tài này, em xin đưa số giải pháp góp phần nâng cao hoạt động tín dụng Sở giao dịch Với kiến thức, kinh nghiệp thực tiễn hạn chế nên khơng tránh khỏi thiết sót, em mong nhận góp ý thầy cơ, bạn bè anh chị Sở giao dịch Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu đề tài sở làm rõ lý luận liên quan đến tín dụng chất lượng tín dụng; phân tích đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng, đưa đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Sở giao dịch NHNN & PTNT Việt Nam Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài chất lượng hoạt động tín dụng Sở giao dịch NHNN & PTNT Việt Nam Phạm vi thời gian nghiên cứu giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014 Phương pháp nghiên cứu Bằng kiến thức học được, em sử dụng phương pháp nghiên cứu sau đề tài mình: - Phương pháp thu thập liệu - Phương pháp xử lý liệu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -8- Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu, kết luận phụ lục, khóa luận tốt nghiệp gồm có phần sau: Chương 1: Tổng quan tín dụng ngân hàng chất lượng tín dụng SGD Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng SGD Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chương 3: số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng SGD Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA SGD NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm kinh tế hàng hóa Tín dụng đời, tồn qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội Quan hệ tín dụng phát sinh từ thời kỳ chế độ công xã nguyên thủy bắt đầu tan rã Khi chế độ tư hữu tư liệu sản xuất xuất hiện, đồng thời xuất quan hệ trao đổi hàng hóa, tín dụng thực hình thức vay mượn vật - hàng hóa Đến nay, quan hệ tín dụng phát triển trở nên toàn diện đa dạng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -9- Cho vay, cịn gọi tín dụng, việc bên (bên cho vay) cung cấp nguồn tài cho đối tượng khác (bên vay) bên vay hồn trả tài cho bên cho vay thời hạn thỏa thuận thường kèm theo lãi suất Do hoạt động làm phát sinh khoản nợ nên bên cho vay gọi chủ nợ, bên vay gọi nợ Do đó, Tín dụng phản ánh mối quan hệ hai bên - Một bên người cho vay, bên người vay Quan hệ hai bên ràng buộc chế tín dụng, thỏa thuận thời gian cho vay, lãi suất phải trả, Thực chất, tín dụng biểu mối quan hệ kinh tế gắn liền với q trình tạo lập sử dụng quỹ tín dụng nhằm mục đích thỏa mãn nhu cầu vốn tạm thời cho trình tái sản xuất đời sống, theo ngun tắc hồn trả Hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng định nghĩa là: việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để thỏa thuận cấp tín dụng cho khách hàng với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác 1.1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản Ngân hàng (TCTD) với bên vay (là tổ chức kinh tế, cá nhân kinh tế) Ngân hàng (TCTD) chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho Ngân hàng (TCTD) đến hạn toán Xuất phát từ đặc trưng hoạt động ngân hàng kinh doanh lĩnh vực tiền tệ nên tài sản giao dịch tín dụng ngân hàng chủ yếu hình thức tiền tệ Tuy nhiên số hình thức tín dụng, cho th tài tài sản giao dịch tín dụng tài sản khác tài sản cố định LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -10- Tín dụng nghiệp vụ có vị trí quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đồng thời nghiệp vụ có qui trình kỹ thuật phong phú, phức tạp đòi hỏi nhà quản trị ngân hàng kế tốn tín dụng phải nắm vững nghiệp vụ để làm tốt công tác quản trị kế toán Sau số nội dung cần ý nghiệp vụ tín dụng đứng góc độ kế tốn quản trị Trong bảng cân đối kế tốn NHTM, khoản mục tín dụng đầu tư thường chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản Có (khoảng 70% – 80%) Đây khối lượng tài sản lớn ngân hàng đầu tư vào kinh tế, nên với trách nhiệm mình, kế tốn phải ghi chép, phản ánh đầy đủ, xác tồn số tài sản để cung cấp thơng tin, phục vụ đạo nghiệp vụ tín dụng bảo vệ an toàn tài sản Xét kỹ thuật nghiệp vụ, tín dụng nghiệp vụ phức tạp ngân hàng áp dụng nhiều hình thức cấp tín dụng khác nhau, như: cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá, cho vay trả góp, cho vay hợp vốn, cho vay theo dự án đầu tư v.v… với nhiều kỳ hạn hình thức đảm bảo khác Mỗi hình thức cấp tín dụng có kỹ thuật cho vay, thu nợ, thu lãi riêng, điều làm cho nghiệp vụ kế toán tín dụng trở nên phong phú, phức tạp Do kế tốn nghiệp vụ tín dụng cần phải tổ chức cách khoa học Tín dụng nghiệp vụ sinh lời lớn ngân hàng thương mại thông qua thu lãi cho vay Lãi cho vay, theo chuẩn mực kế toán Việt nam VAS 14 thuộc loại doanh thu cung cấp dịch vụ, gắn liền với thời hạn sử dụng vốn vay khách hàng vay Như lãi cho vay liên quan đến nhiều kỳ kế toán nợ đủ tiêu chuẩn xác định “doanh thu tương đối chắn” nên phải ghi nhận kỳ kế tốn thơng qua hạch tốn dự thu lãi kỳ để ghi nhận vào thu nhập theo nguyên tắc “cơ sở dồn tích” LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -46- hoạt động cho “Tam nơng” Tập trung tồn hệ thống giải pháp để huy động tối đa nguồn vốn ngồi nước Duy trì tăng trưởng tín dụng mức hợp lý Ưu tiên đầu tư cho “Tam nông”, trước tiên hộ gia đình sản xuất nơng, lâm, ngư, diêm nghiệp, doanh nghiệp nhỏ vừa nhằm đáp ứng yêu cầu chuyển dịch cấu đầu tư cho sản xuất nông nghiệp, nông thôn, tăng tỷ lệ dư nợ cho lĩnh vực đạt trên 70%/tổng dư nợ Để tiếp tục giữ vững vị trí ngân hàng hàng đầu cung cấp sản phẩm dịch vụ tiện ích, đại có chất lượng cao đáp ứng nhu cầu đông đảo khách hàng, đồng thời tăng nguồn thu ngồi tín dụng, Agribank không ngừng tập trung đổi mới, phát triển mạnh cơng nghệ ngân hàng theo hướng đại hóa 3.1.2 Mục tiêu, kế hoạch năm 2015  Đảm bảo trì khả khoản; tỷ lệ an tồn hoạt động theo quy định NHNN; ln phối hợp chặt chẽ với ban liên quan Trụ sở cơng tác kế hoạch, quản lý nguồn vốn  Tiếp tục thực tốt chức nhiệm vụ đầu mối mua bán ngoại tệ, hỗ trợ hoạt động kinh doanh ngoại tệ chi nhánh toàn hệ thống; Chủ động đánh giá, phân tích hoạt động kinh doanh ngoại tệ đảm bảo an toàn hiệu  Triển khai chương trình giao dịch ngoại hối tự động với chi nhánh;  Triển khai sử dụng phần mềm mua bán ngoại tệ ngân hàng nước ngồi (Internet trading platform) để có tỷ giá cạnh tranh với ngoại tệ khác USD phục vụ chi nhánh  Thực chấm điểm xếp hạng Định chế tài (định kỳ đột xuất) để đề xuất cấp hạn mức kinh doanh vốn ngoại tệ  Kiểm soát tỷ giá lãi suất giao dịch kinh doanh vốn kinh doanh ngoại tệ đảm bảo an toàn, quy định NHNN Agribank LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -47-  Đẩy mạnh doanh số giao dịch USD liên ngân hàng  Tăng cường kiểm tra xử lý chuyển tiếp điện toán qua mạng Swift quy trình, an tồn, xác Đảm bảo: Tỷ lệ điện chuẩn STP (Được xử lý tự động qua NHĐL) hệ thống đạt từ 94% trở lên (Các NHĐL đánh giá); Tối thiểu 75% chi nhánh tham gia toán quốc tế trực tiếp xếp loại A Số lượng lỗi điển hình (vi phạm nhiều) hệ thống giảm 10% so với kỳ năm trước Năm 2015, SGD NHNN & PTNT Việt Nam hướng tới mục tiêu cụ thể sau: (1) Nguồn vốn: Tổng nguồn vốn quy đổi 9.500 tỷ, tăng 10% so với 2014 - Nguồn vốn nội tệ: 7.500 tỷ đồng: + Tiền gửi dân cư: 2.800 tỷ đồng + Tiền gửi TCKT: 4.700 tỷ đồng - Nguồn vốn ngoại tệ: 85.000 ngàn USD: TG dân cư: 28.594 ngàn USD; TG TCKT: 56.406 ngàn USD (2) Dư nợ: Tổng dư nợ quy đổi 3.900 tỷ, tăng 25% so với 2014 + Dư nợ VNĐ: 3.580 tỷ đồng, tăng 1.158 (+47,8%) + Dư nợ ngoại tệ: 15 triệu USD, giảm 17,67 triệu USD (-54%) (3) Dư nợ cho vay Nông nghiệp Nơng thơn chiếm 16 %/Tổng dư nợ (4) Trích lập dự phòng rủi ro: 203 tỷ đồng; Xử lý rủi ro: 202 tỷ đồng; Bán nợ: 332 tỷ đồng; Thu hồi nợ XLRR: 130 tỷ đồng (5) Tổng thu dịch vụ: 25 tỷ đồng, tăng 20% so với năm 2014 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -48- 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng SGD NHNN & PTNT Việt Nam 3.2.1 Giải pháp huy động vốn Hoạt động tín dụng huy động vốn có mối quan hệ khăng khít với nhau, nguồn vơn ổn định, chi phí huy động vốn thấp việc cho vay thuận lợi Vì vậy, ngân hàng cần xây dưng cho kế hoạch nguồn vốn phù hợp Mặc dù giai đoạn vừa quam hoạt động huy động vốn Sở giao dịch tốt, nhiên để đạt phát triển bền vững thời gian tới, cụ thể để huy động vốn hiệu nhất, SGD cần trọng vấn đề sau giai đoạn tiếp theo: Nâng cao chất lượng hiệu công tác đạo điều hành thông qua việc xây dựng giao tiêu kế hoạch kinh doanh cho phòng nghiệp vụ, nâng cao tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm phòng Đồng thời giao tiêu huy động vốn đến cán tiêu chí để xếp loại lao động hàng tháng Thiết lập trì tốt mối quan hệ với khách hàng chiến lược KBNN, SCIC, BHXH Bộ Quốc phòng, nhằm đảm bảo nguồn vốn ổn định, chi phí thấp Mở rộng mối quan hệ với Tập đồn, Tổng cơng ty để tăng trưởng nguồn vốn, thơng qua đó, phát triển sản phẩm dịch vụ khác: Tín dụng, tốn ngồi nước, dịch vụ thẻ, bảo lãnh Tiếp tục thực văn 1255/HĐTV-KHTH ngày 25/7/2012 Chủ tịch Hội đồng thành viên việc Quy định giao tiêu huy động vốn hệ thống Agribank Bám sát tình hình biến động lãi suất thị trường, tổ chức tín dụng khác địa bàn, đạo NHNN, Agribank lãi suất huy động, lãi suất cho vay tất kỳ hạn để điều chỉnh phù hợp đảm bảo hiệu kinh doanh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -49- 3.2.2 Giải pháp dư nợ tín dụng Sở giao dịch xác định tăng trưởng dư nợ mục tiêu quan trọng năm 2015 Đẩy mạnh tìm kiếm khách hàng Tập đồn, Tổng Cơng ty; Khẩn trương xây dựng hạn mức vốn lưu động cho Tập đoàn Than Khoáng Sản Việt Nam thành viên theo thỏa thuận hợp tác toàn diện 2015-2020 ký; tiếp cận, phối hợp với khách hàng xây dựng hồ sơ tín dụng dự án: Mỏ sắt Thạch Khê, Mỏ than Sinh Lộc Phát, Thủy điện Pắc Ma, Tuyến đường BT Thái Bình, Phú Yên Triển khai giải pháp Agribank hoạt động tín dụng, cụ thể hóa thành nhiệm vụ cụ thể để triển khai thực hiện, phấn đấu hoàn thành tiêu giao Tích cực đơn đốc thu hồi nợ đến hạn, nợ xấu, nợ tồn đọng khó địi nợ XLRR, nhằm bảo đảm kế hoạch tài năm Tăng cường vai trò Ban đạo xử lý nợ Sở giao dịch việc đạo mở rộng tăng trưởng tín dụng; hạn chế nợ xấu, nợ hạn phát sinh; Nâng cao hiệu công tác xử lý nợ xấu, nợ XLRR Tiếp tục triển khai biện pháp tháo gỡ khó khăn quan hệ tín dụng cho khách hàng như: Cơ lại cấu nợ cho khách hàng gặp nguyên nhân khách quan, có khả phục hồi sản xuất kinh doanh Miễn giảm lãi vay cho khách hàng có phương án trả nợ khả thi Tiếp tục thực bán nợ xấu cho VAMC, dự kiến năm 2015 bán nợ Công ty CP Hàng hải Đông Đô, Công ty CP XD Cơng trình ngầm, Cơng ty CP XD Bạch Đằng TMC, LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -50- Tập trung phân tích khách hàng có nợ cần ý, nợ xấu, nợ tồn đọng để từ đề biện pháp quản lý thu nợ phù hợp Chủ động liệt biện pháp kể khởi kiện, phát mại tài sản để thu hồi nợ Thực giao tiêu thu tăng trưởng dư nợ, thu hồi nợ xấu, nợ hạn, tránh tình trạng nợ hạn ngắn hạn thời gian qua Sở giao dịch Lấy kết thực để xếp loại lao động trả lương theo kết công việc Tăng cường công tác kiểm tra kiểm sốt trước, sau cho vay; cơng tác tự kiểm tra, chỉnh sửa sau tra, kiểm tra nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng 3.2.3 Giải pháp quy trình tín dụng Để đạt hiệu hoạt động tín dụng, Sở giao dịch cần tiến hành giải pháp cải thiện quy trình tín dụng, như: Tăng cường theo dõi tinh hình cơng nợ dòng tiền khách hàng vay vốn: Ngân hàng cần theo dõi sát hoạt động sử dụng vốn, sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cho vay, biến động hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, để giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng, đảm bảo chất lượng tín dụng thu hồi nợ kịp thời, hạn Tăng cường công tác hậu kiểm kiểm sốt nội với hoạt động tín dụng: tăng cường kiểm tra, giám sát thường xuyên để năm tình hình tài biến đổi q trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Phân định rõ nguồn vốn dùng cho sản xuất nguồn vốn dùng cho kinh doanh nay, doanh nghiệp, tổ chức hoạt động đa dạng, kế hợp vừa sản xuất vừa kinh doanh Thành lập ban đạo xử lý thu hồi nợ xấu: Tổ xử lý thu hồi nợ xấu thường xuyên họp để đưa tiêu, nhiệm vụ cụ thể tới thành viên, đưa giải pháp kịp thời, phối hợp với ALCII đối chiếu với số dư hợp đồng bán khoản LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -51- phải thu hợp đồng chấp quyền địi nợ, góp phần giải vấn đề, thu hồi nợ xấu khu vực Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng: Đẩy mạnh việc thu thập quản lý thông tin khách hàng nhằm đáp ứng phục vụ chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng, từ giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh 3.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán quản lý, nhân viên làm cơng tác tín dụng  Nâng cao chất lượng quản trị điều hành Thông thường, hoạt động quản trị gồm thành tố bản: Hoạch định → Tổ chức → Bố trí nhân → Chỉ huy → Kiểm tra Trong đó, khâu kiểm tra quan trọng, khơng cho thấy tiến độ thực mà cịn cho thấy tính sai, gian lận trình làm việc, sở kết Vì vậy, cần nâng cao chất lượng quản trị ban điều hành sau:  Nâng cao trách nhiệm người đứng đầu, tăng cường giám sát, xuyên suốt trình thực nghiệp vụ cấp dưới, đồng thời chịu trách nhiệm trước Ban giám đốc việc quản trị phòng, ban, cán tín dụng  Tổ chức hệ thống báo cáo thường xuyên, định kỳ bất thường, kênh thông tin thông suốt từ Ban giám đốc đến cán tín dụng, đảm bảo đạo, điều hành truyền đạt đúng, kịp thời, hiệu  Thực luân chuyển cán tín dụng, lãnh đạo phịng khách hàng, luân chuyển lãnh đạo phòng giao dịch để hạn chế thông đồng  Chú trọng đạo đức nghề nghiệp LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -52- Nhân tố người giữ vai trò quan trọng hoạt động tổ chức Đặc biệt, NHTM, xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp gây tổn thất to lớn Do đó, Sở giao dịch nên:  Chọn lựa cán có đạo đức, tư chất tốt để làm cán tín dụng Thường xuyên trau dồi, tổ chức đào tạo, bồi dưỡng cán nghiệp vụ, quy trình làm việc, quản lý, ; trọng bồi dưỡng đạo đức nghề nghiệp, lối sống lành mạnh, khơng tham ơ, tha hóa, mơi giới,  Tăng cường công tác truyền thông nội bộ, tổ chức tuyên dương, khen thưởng cá nhân xuất sắc  Tổ chức bồi dưỡng nghiệp vụ cho nhân viên  Xây dựng kế hoạch đào tạo theo chương trình Agribank nhu cầu Sở giao dịch mặt nghiệp vụ chuyên môn, kỹ tiếp thị, ISO, Tổ chức thi chuyên đề theo phòng nhiệp vụ  Tiếp tục phân loại lực cán đẩy mạnh công tác luân chuyển cán phận nhằm thúc đẩy khả làm việc cán  Tổ chức bố trí, xếp lại lao động để phát huy tốt sở trường, lực chuyên môn cá nhân, kết hợp với thực luân chuyển cán theo định kỳ  Công tác tuyển dụng nhân viên  Bồi dưỡng cán yếu chuyên môn nghiệp vụ học chuyên sâu  Không ngừng tuyển dụng đào tạo cán trẻ họ có động, sáng tạo, trình độ Áp dụng chế thi tuyển công bằng, khách quan  Chính sách khen thưởng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -53- Công tác khen thưởng thực thường xuyên, công nhằm kịp thời động viên, tạo động lực cạnh tranh phấn đấu CBCNV việc thi đua hoàn thành nhiệm vụ quan 3.2.5 Nâng cao chất lượng tín dụng, thực sách tăng trưởng tín dụng Năm 2015 năm NHNN thị số 03/CT-NHNN thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh quản lý rủi ro môi trường xã hội hoạt động cấp tín dụng Theo đó, thực Kế hoạch hành động quốc gia tăng trưởng xanh, từ năm 2015, hoạt động cấp tín dụng ngành Ngân hàng cần trọng đến vấn đề bảo vệ môi trường, nâng cao hiệu sử dụng tài nguyên, lượng; cải thiện chất lượng môi trường bảo vệ sức khỏe người, đảm bảo phát triển bền vững Đồng thời, thực rà sốt, điều chỉnh hồn thiện thể chế tín dụng cho phù hợp với mục tiêu tăng trưởng xanh; tập trung nguồn lực để cấp tín dụng cho dự án, phương án sản xuất kinh doanh thân thiện với mơi trường xã hội, góp phần hỗ trợ doanh nghiệp, qua thực mục tiêu tăng trưởng xanh phát triển bền vững Như vậy, ngồi biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng, giám sát hoạt động cho vay, trích lập quỹ dự phịng, đa dạng hóa hoạt động tín dụng, ngân hàng cịn cần thực sách tăng trưởng tín dụng xanh, đáp ứng nhu cầu đổi mới, phát triển chung ngành 3.2.6 Tăng cường hoạt động Marketing Hoạt động Marketing có vai trị quan trọng việc phát triển ngân hàng Ngân hàng cần đưa thông tin chi nhánh lên đài phát thanh, báo chí địa phương, tài trợ quỹ khuyến học, nhà tình nghĩa, kết hợp quyền địa phương tổ chức buổi tư vấn trọng điểm, phương pháp hiệu để người dân đặc biệt người dân có trình độ cịn hạn chế tiếp cận với sản phẩm ngân hàng Mặc dù tốn nhiều chi phí cơng sức thơng qua đó, hộ nông dân biết đến chi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -54- nhánh nhiều vừa nâng cao uy tín, hình ảnh NHNN & PTNT Việt Nam, tăng dư nợ cho vay nông nghiệp – nông thôn 3.2.7 Thực tốt biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro Rủi ro vấn đề tránh khỏi ngành nghề sản xuất kinh doanh Đặc biệt kinh doanh tiền tệ ngân hàng thương mại, xuất phát từ đặc trưng hoạt động kinh doanh thực diện rộng, đa dạng, phong phú phức tạp, có liên quan đến hầu hết tất ngành kinh tế Do đó, yếu tố rủi ro ln tiềm ẩn có nguy lớn Thực tốt biện pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động quan trọng cần thiết NHTM để đem lại hoạt động kinh doanh cao chất lượng tín dụng tốt SGD cần xây dựng quỹ dự trữ theo quy định phù hợp nhằm đảm bảo đồng thời khả khoản, lợi nhuận phân tán rủi ro cách: - Đa dạng hóa loại hình cho vay đa dạng hóa khách hàng - Ưu tiên vốn cho vay hộ sản xuất doanh nghiệp vừa nhỏ kinh doanh có hiệu quả, đạt quan hệ sản xuất kinh doanh với khách hàng có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả; hạn chế khách hàng có nhu cầu vay vốn mà chưa tính tốn hiệu đầu tư cụ thể - Hoàn thiện hệ thống chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng, đặc biệt hệ thống IPCAS, đảm bảo tính cơng bằng, hiệu - Tổ chức, kiểm tra, giám sát làm rõ thực trạng định kỳ khoản cho vay nhàm đảm bảo khả toán hạn Thường xuyên theo dõi diễn biến phân loại nợ để thực xử lý trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng theo quy định LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -55- - Bán rùi ro cách mua bảo hiểm tín dụng cơng ty bảo hiểm Trong trường hợp này, rủi ro từ nợ khó địi chuyển sang cho cơng ty bảo hiểm Cơng ty bảo hiểm có chun mơn để theo dõi khách hàng có giải pháp thu nợ hiệu hỗ trợ ngân hàng 3.2.8 Không ngừng đổi công nghệ ngân hàng   Hoạt động ngân hàng phát triển theo hướng “ngân hàng điện tử” Chính vậy, việc thực dịch vụ ngân hàng như: homebanking, internetbanking điều tất yếu xảy Đó địi hỏi, thách thức SGD điều kiện cạnh tranh hội nhập  Trong thời gian tới, SGD cần thực hiện đại hoá dịch vụ ngân hàng nhằm mục tiêu mở rộng phát triển dịch vụ toán đại, nhanh chóng thuận tiện cho khách hàng Muốn thực mục tiêu ngân hàng cần phải xây dựng sở hạ tầng công nghệ tin học đại, đồng nhất, phải gắn kết với nhằm đem lại dịch vụ tốt để phục vụ cho đối tượng khách hàng đến giao dịch với ngân hàng 3.2 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng SGD Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam 3.2.1 Kiến nghị với Nhà nước  Cần xây dựng bổ sung hoàn thiện theo diễn biến thị trường tiền tệ ngân hàng, quy chế hợp tác NHTM Việt Nam cho thật bền có lợi cho nhân viên tốn, cấp tín dụng, cung ứng ngoại tệ, nội tệ dịch vụ khác Để tạo nên sức mạnh tập thể cạnh tranh với ngân hàng nước LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -56-  Tăng cường hệ thống giám sát từ xa thơng qua hồn thiện hệ thống báo cáo thường xuyên, định kỳ, đột xuất từ phía NHTM gửi cho NHNN có sở phân tích, xác định vấn đề từ tiến hành tra ngân hàng chỗ có trọng điểm, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động ngân hàng Trong cần hồn thiện hệ thống báo cáo, hệ thống công nghệ kết nối NHNN NHTM để thu thập phân tích, tổng hợp, giám sát, dự báo tình hình kịp thời, hiệu  Cần có sách nguồn nhân lực NHNN, tạo nguồn nhân lực hoạch định chiến lược, sách giám sát hoạt động ngân hàng có chế xử lý mạnh để đảm bảo hoạt động NHTM an tồn, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển  NHNN cần tiếp tục nghiên cứu, hoàn thiện thị trường tài liên ngân hàng, đặc biệt thị trường tiền tệ qua có tác động hiệu lên hoạt động NHTM hai mặt số lượng cho vay chất lượng cho vay 3.2.2 Kiến nghị với NHNN & PTNT Việt Nam Với vai trò SGD NHNN & PTNT Việt Nam trụ sở Hà Nội, NHNN & PTNT Việt Nam cần có hưỡng dẫn cụ thể cho hoạt động SGD để nâng cao hiệu hoạt động SGD, gián tiếp nâng cao chất lượng tín dụng  Chỉ đạo, hướng dẫn kịp thời chủ trương, sách Chính phủ ngành  Đẩy mạnh tiến độ cấu lại hệ thống ngân hàng nhằm tinh giảm máy điều hành nhiều cấp bậc, tiết kiệm chi phí Bên cạnh đó, kết hợp ngân hàng nhỏ cịn tạo nguồn vốn ổn định, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng  Chuẩn hóa cán ngân hàng, đặc biệt cán tín dụng Quy định tiêu chuẩn cán ngân hàng mặt hoạt động nghiệp vụ khác vị trí cấp LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -57- bậc khác Bằng cách mở lớp đào tạo thường xuyên chuyên sâu lĩnh vực, đặc biệt lĩnh vực tín dụng  Tuyển chọn nhân cấp cao có nhiều kinh nghiệm phịng ngừa rủi ro tín dụng để trực tiếp đào tạo phát triển đội ngũ nhân lực  Đầu tư hệ thống công nghệ thơng tin, nhanh chóng hồn thiện, chỉnh sửa tồn chương trình phát triển số trình ứng dụng khác cho quy trình, nhằm phục vụ cho q trình xử lý thơng tin, nâng cao chất lượng quản lý giảm bớt rủi ro chênh lệch thông tin gây  Phát triển chiều sâu hợp tác quốc tế: theo xu hướng tồn cầu hóa, NHNN & PTNT Việt Nam cần đẩy mạnh quan hệ hợp tác quốc tế để khai thác sử dụng có hiệu nguồn vốn từ bên ngồi, học tập công nghệ, tiến tới hội nhập sâu rộng với ngân hàng giới 3.2.3 Kiến nghị với Sở giao dịch Ngân hàng cần báo cáo NHNN đề xuất chỉnh sửa quy chế phân loại nợ hoạt động cho vay TCTD thị trường LNH theo tình hình dư nợ thực tế thay cho hình thức phân loại nợ TCTD theo kết xếp hạng hệ thống xếp hạng nội Agribank áp dụng Ngân hàng cần sớm ban hành Quy chế tổ chức hoạt động KTKSNB hệ thống Agribank thay QĐ số 468 ngày 28/12/2001 Chủ tịch HĐQT QĐ khơng cịn phù hợp với Thơng tư số 44/TT-NHNN ngày 29/12/2011 Thống đốc NHNN hoạt động thực tiễn hệ thống kiểm tra KSNB Ban KTKSNB thường xuyên tổng hợp thông báo đến CN hệ thống tồn tại, sai phạm xảy học kinh nghiệm cơng tác quản lý để phịng tránh rủi ro đáng tiếc xảy LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -58- Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo kỹ kiểm tra, giám sát mặt nghiệp vụ hệ thống Tăng cường công tác Marketing đội ngũ nhân viên phòng Marketing Đề tiêu nhiệm vụ thực hiện, lập đề án quảng bá hình ảnh chi nhánh đến người dân, khơng thực kế hoạch mang tính đối phó có hình thức xử phạt 3.2.4 Đối với khách hàng Để đảm bảo chất lượng tín dụng ngân hàng hiệu sử dụng vốn khách hàng, khách hàng cần tìm hiểu rõ hoạt động, chế cho vay tín dụng, quy định Sở giao dịch nói riêng, quy định ngành ngân hàng, quy định pháp luật nói chung, có đề án vay vốn khả thi, trung thực, tin cậy, tạo uy tín thân vay vốn ngân hàng, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -59- PHẦN KẾT LUẬN Nền kinh tế thị trường yêu cầu trình đổi đất nước địi hỏi ngân hàng cần hồn thiện hoạt động kinh doanh mình, có hoạt động hoạt động tín dụng Việc nâng cao chất lượng tín dụng khơng có ý nghĩa định đến tồn phát triển thân ngân hàng mà cịn có tác dụng trực tiếp việc kích thích kinh tế phát triển, đẩy nhanh tiến trình xây dựng đất nước, góp phần tạo ổn định phát triển kinh tế - xã hội Đối với hầu hết ngân hàng thương mại nước ta nói chung NHNN & PTNT Việt Nam nói riêng, việc nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề thu hút quan tâm Qua nghiên cứu vấn đề lý luận phân tích thực trạng tín dụng SGD NHNN & PTNT Việt Nam, chuyên đề rút kết quả, vấn đề tồn nhận định nguyên nhân dẫn đến vấn đề Từ đó, mạnh dạn đưa giải pháp, kiến nghị nâng cao chất lượng tín dụng SGD Tuy nhiên, để đạt hiệu tốt cần có phấn đấu nỗ lực phối hợp đồng từ phía ngân hàng, khách hàng, cần hỗ trợ lớn từ Nhà nước cấp ngành có liên quan LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -60- Hy vọng giải pháp đề xuất báo cáo chuyên đề thực tập đem lại đóng góp nhỏ bé việc nâng cao chất lượng tín dụng SGD NHNN & PTNT Việt Nam DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Quản trị tác nghiệp Ngân hàng thương mại Báo cáo thường niên SGD NHNN & PTNT Việt Nam giai đoạn 2012-2014 “Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại” (2007) - NXB Tài “Quản trị Ngân hàng thương mại” – NXB Tài Website: http://vneconomy.vn http://www.agribank.com.vn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA SGD NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng ngân hàng 1.1.1.1... tốt nghiệp gồm có phần sau: Chương 1: Tổng quan tín dụng ngân hàng chất lượng tín dụng SGD Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng SGD Ngân hàng. .. nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chương 3: số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng SGD Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG