Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ cho agribank sóc trăng

LỜI CẢM ƠN Sau bốn năm học tập nghiên cứu, dẫn dắt hướng dẫn tận tình Q thầy tồn thể Ban giám hiệu Trường Đại học Cần Thơ với nổ lực thân, em xin trình bày kết học tập qua đề tài nghiên cứu kết hoạt động TTQT NHNo&PTNT tỉnh Sóc Trăng Được chấp thuận Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh Trường Đại Học Cần Thơ Ban Giám Đốc chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Sóc Trăng em có hội thực tập chi nhánh Trong thời gian thực tập tương đối ngắn chi nhánh, em hướng dẫn tận tình Ban lãnh đạo, cô, chú, anh, chị ngân hàng mà đặc biệt giúp đở nhiệt tình chị Phòng TTQT, tạo điều kiện cho em tiếp xúc thực tế, có hội tốt để bổ sung thêm kiến thức cịn thiếu sót trình học tập chưa hiểu rõ đồng thời dịp để có thêm nhiều kiến thức để phục vụ đề tài Em xin chân thành cảm ơn tình cảm tốt đẹp Em chân thành cảm ơn Quý thầy cô Trường Đại Học Cần Thơ bỏ nhiều công sức thời gian quý báu để giảng dạy chúng em suốt khóa học, đặc biệt em xin chân thành ghi ơn thầy Phan Thái Bình người tận tình bảo cho em trình thực đề tài tốt nghiệp Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thoa Trang i LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề trung thực, đề không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Ngày 12 tháng năm 2008 Sinh viên thực Nguyễn Thị Thoa Trang ii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC CHƯƠNG GIỚI THIỆU .1 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU: 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: .2 1.2.1 Mục tiêu chung: 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU: .2 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN: 2.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng chứng từ: .3 2.1.2 Các bên tham gia: 2.1.3 Các loại L/C: .4 2.1.3.1 L/C hủy ngang(Revocable L/C): 2.1.3.2 L/C hủy ngang(irrevocable L/C): 2.1.3.3 Thư tín dụng xác nhận(Confirmed L/C): 2.1.4 Quy trình tốn qua L/C: .4 2.1.5 Các nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu hoạt động toán 2.1.5.1 Mức ký quỹ: 2.1.5.2 Trợ giúp khách hàng việc lựa chọn hình thức toán phù hợp: 2.1.5.3 Trợ giúp khách hàng phòng ngừa rủi ro tỷ giá: 2.1.5.4 Thái độ phục vụ nhân viên: 2.1.5.5 Uy tín ngân hàng việc cần ngân hàng khác xác nhận L/C: 2.1.5.6 Mức chiết khấu: 2.1.5.7 Khả thẩm định tài trợ xuất nhập ngân hàng: 2.1.5.8 Mạng lưới ngân hàng thông báo/ ngân hàng đại lý: 2.1.5.9 Khả doanh nghiệp thương mại quốc tế: 2.1.6 Các rủi ro thường xảy tốn tín dụng chứng từ: .8 2.1.6.1 Rủi ro cho nhà nhập như: .8 2.1.6.2 Rủi ro cho nhà xuất khẩu: .9 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu: 2.2.2.Phương pháp phân tích số liệu: CHƯƠNG 11 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA AGRIBANK 11 SĨC TRĂNG 11 3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP SĨC TRĂNG: 11 3.1.1 Q trình hình thành phát triển: 11 3.1.1.1 Lịch sử hình thành: .11 3.1.1.2 Nhiệm vụ, chức định hướng phát triển: 11 3.1.1.3 Q trình hoạt động chính: 12 3.1.2 cấu tổ chức nhân sự: 13 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh từ 2005-2007: 14 3.1.4 Phân tích thuận lợi khó khăn ảnh hưởng đến Agribank Sóc Trăng:15 Trang iii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.1.4.1 Thuận lợi: 15 3.1.4.2 Khó khăn: 15 3.1.5 Giới thiệu phịng tốn quốc tế: 16 3.2 GIỚI THIỆU QUI TRÌNH THANH TỐN L/C TẠI NGÂN HÀNG: 16 3.2.1 L/C xuất khẩu: 16 3.2.2 L/C nhập khẩu: 17 3.3 Định hướng phát triển năm 2008: 17 CHƯƠNG 19 PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TTQT BẰNG L/C CỦA NGÂN HÀNG 19 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TTQT CỦA NGÂN HÀNG: 19 4.2 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN L/C: .21 4.3 PHÂN TÍCH TỶ TRỌNG CỦA TỪNG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN: 24 4.4 DOANH SỐ THANH TOÁN CỦA NGÂN HÀNG SO VỚI CÁC NGÂN HÀNG KHÁC TRONG TỈNH: .25 4.5 PHÂN TÍCH ĐIỂM MẠNH, ĐIỂM YẾU VỀ TTQT CỦA AGRIBANK SOC TRĂNG: .26 4.6 PHÂN TÍCH NGUYÊN NHÂN ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ THANH TOÁN L/C CỦA NGÂN HÀNG: 32 4.6.1 Chưa mở rộng tài trợ nhập khẩu: .32 4.6.2 Chưa đảm nhiệm tốt vai trị mình: 33 4.6.3 Chưa đa dạng dịch vụ toán quốc tế: 33 4.6.4 Chưa khẳng định uy tín: 34 4.6.5 Mạng lưới ngân hàng đại lý khiêm tốn: 34 4.6.6 Chưa đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng xuất khẩu: 34 4.6.7 Chưa thực ưu đãi cho vay khách hàng có uy tín: 35 4.7 PHÂN TÍCH RỦI RO TRONG THANH TỐN L/C CỦA AGRIBANK SÓC TRĂNG: .35 4.8 DỰ BÁO DOANH SỐ THANH TOÁN L/C NĂM 2008: 36 CHƯƠNG 41 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CHO AGRIBANK SÓC TRĂNG 41 5.1.Mở rộng hình thức tài trợ xuất nhập khẩu: 41 5.2 Tư vấn cho khách hàng: 43 5.2.1 Tìm hiểu kỹ lưỡng bạn hàng: 43 5.2.1.1 Đối với khách hàng nhập khẩu: 43 5.2.1.2 Đối với khách hàng xuất khẩu: 43 5.2.2 Lựa chọn hình thức trả tiền phù hợp với hàng hóa mua bán: .43 5.2.3 Biết cách phòng ngừa rủi ro tỷ giá: 44 5.3 Cần đa dạng sản phẩm dịch vụ: 44 5.4 Mở rộng quan hệ đại lý với nhiều ngân hàng giới: .45 CHƯƠNG 46 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 46 6.1 Kết luận: 46 6.2 Kiến nghị: 47 6.2.1 Kiến nghị đến phủ: 48 6.2.2 Kiến nghị đến Lãnh đạo ngân hàng: 48 Trang iv LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 6.2.3 Kiến nghị đến quyền địa phương: 50 Trang v LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT TTQT: toán quốc tế NHTM: ngân hàng thương mại XK: xuất XNK: xuất nhập VSTP: vệ sinh thực phẩm ATVS: an toàn vệ sinh QTD: quỹ tín dụng Trang vi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU: Ngày nay, ngân hàng đại hoạt động đa nhằm tăng thu nhập từ nghiệp vụ ngân hàng truyền thống, mà ngày mở rộng nghiệp vụ ngoại bảng kinh doanh ngoại hối, toán quốc tế (TTQT), bảo lãnh…Các hoạt động ngoại bảng mang lại thu nhập cho ngân hàng dạng phí ngày tăng khơng mặt số lượng mà tỷ trọng Tuy nhiên hoạt động ngoại bảng tiềm ẩn nhiều rủi ro; đặt biệt, số người cho hoạt động ngoại bảng mang lại thu nhập hấp dẫn ngân hàng bỏ vốn, làm cho họ chủ quan lơ là, bất chấp rủi ro tiềm ẩn xảy lúc Trong nghiệp vụ ngoại bảng, TTQT ngân hàng thương mại (NHTM) nghiệp vụ quan trọng nhất, có tốc độ tăng trưởng mạnh, mang lại cho ngân hàng khoản thu phí ngày tăng, thơng qua nghiệp vụ TTQT để chắp nối phát triển nghiệp vụ khác mua bán ngoại tệ, bảo lãnh, tài trợ xuất nhập khẩu, mở rộng quan hệ tài khoản, tín dụng Do đó, nghiệp vụ TTQT coi nghiệp vụ ngoại bảng đặt trưng NHTM ngày Trong TTQT, phương thức toán sử dụng nhiều phương thức tín dụng chứng từ (thanh tốn L/C) an tồn, giảm thiểu tối đa rủi ro, bất trắc Phương thức toán nhiều doanh nghiệp ngân hàng sử dụng tính ưu việt việc đảm bảo quyền lợi cho người mua lẫn người bán Mặc dù vậy, phương thức toán L/C thường xảy tranh chấp kỹ thuật áp dụng tương đối phức tạp, bên tham gia lại thiếu am hiểu tường tận thông lệ quốc tế số quy định L/C Vậy cần làm để nâng cao hiệu hoạt động toán L/C mang lại hiệu hoạt động cao cho ngân hàng? Với kiến thức tích lũy qua bốn năm học số kiến thức nghiên cứu từ thực tiển em tiến hành phân tích đề tài “Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động Thanh Tốn Tín Dụng Chứng Từ Cho Agribank Sóc Trăng” nhằm giải vấn đề tốn L/C hồn thiện kiến thức tiếp thu từ sách tiếp cận gần với phát sinh thực tiển Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: 1.2.1 Mục tiêu chung: Phân tích đánh giá hiệu toán quốc tế L/C ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nơng thơn Sóc Trăng (Agribank Sóc Trăng) Thấy thuận lợi khó khăn, đưa số giải pháp, kiến nghị để nâng cao hiệu TTQT ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: - Phân tích chung tình hình TTQT L/C Agribank Sóc Trăng - Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến hiệu toán L/C hàng năm ngân hàng - Xem xét ảnh hưởng nhân tố kinh tế đến việc phát hành L/C - Dự báo doanh số hoạt động thời gian tới - Dựa vào thực trạng toán L/C ngân hàng đề giải pháp thu hút thêm khách hàng cho ngân hàng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU: Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động TTQT L/C từ năm 2005-2007 ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nơng thơn Sóc Trăng Đối tượng nghiên cứu: Các yếu tố ảnh hưởng đến tình hình tốn phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Sóc Trăng Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN: 2.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng chứng từ: Phương thức tín dụng chứng từ phương thức tốn theo u cầu khách hàng ngân hàng phát hành thư (gọi thư tín dụng – letter of credit) cam kết trả tiền chấp nhận hối phiếu cho bên thứ ba người xuất trình cho ngân hàng chứng từ toán phù hợp với điều kiện điều khoản quy định thư tín dụng Thực chất, L/C cam kết văn ngân hàng (ngân hàng phát hành L/C), phát hành theo thị người mua (người yêu cầu mở L/C) cho người bán hưởng (người hưởng lợi L/C) tốn theo phương thức trả hay trả kỳ hạn 2.1.2 Các bên tham gia: - Người xin mở L/C: người mua yêu cầu ngân hàng phục vụ phát hành L/C cho người bán hưởng - Người thụ hưởng L/C: người bán hưởng tiền toán hay sở hữu hối phiếu chấp nhận toán - Ngân hàng phát hành L/C: ngân hàng theo yêu cầu người mua, phát hành L/C cho người bán hưởng - Ngân hàng thông báo L/C: ngân hàng ngân hàng phát hành yêu cầu thông báo L/C cho người thụ hưởng Ngân hàng thông báo thường ngân hàng đại lý chi nhánh ngân hàng phát hành nước nhà xuất Trong nhiều trường hợp, để đảm bảo chắn khả toán ngân hàng phát hành, nhà xuất yêu cầu ngân hàng phát hành định ngân hàng xác nhận - Ngân hàng xác nhận: ngân hàng khác đứng xác nhận khả tốn cho ngân hàng phát hành Thơng thường ngân hàng xác nhận ngân hàng lớn có uy tín nhiều trường hợp ngân hàng thơng báo đề nghị ngân hàng xác nhận L/C Muốn xác nhận ngân hàng phát hành phải trả phí cao thường phải đặt cọc trước, mức đặt cọc đạt tới 100% giá trị L/C Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.1.3 Các loại L/C: 2.1.3.1 L/C hủy ngang(Revocable L/C): Là loại L/C mà sau phát hành, ngân hàng phát hành có quyền sửa đổi, bổ sung hủy bỏ mà khơng cần có đồng ý người hưởng lợi L/C L/C loại lời hứa trả tiền không chắn cho người hưởng lợi Do đó, thực tế loại sử dụng 2.1.3.2 L/C khơng thể hủy ngang(irrevocable L/C): Là loại L/C sau phát hành, ngân hàng phát hành không sửa đổi, bổ sung hủy bỏ phần hay toàn phần nội dung thời hạn hiệu lực L/C L/C loại cam kết chắn ngân hàng phát hành người hưởng lợi L/C Vì vậy, loại L/C sử dụng phổ biến thực tế Khi sử dụng loại L/C cần ý muốn sửa đổi, bổ sung phải tiến hành tu chỉnh L/C theo nguyên tắc quy định UCP 600 2.1.3.3 Thư tín dụng xác nhận(Confirmed L/C): Là loại L/C hủy bỏ ngân hàng khác xác nhận trả tiền theo yêu cầu ngân hàng phát hành L/C L/C loại hai ngân hàng cam kết trả tiền cho người thụ hưởng Do vậy, độ an tồn tốn cao 2.1.4 Quy trình tốn qua L/C: Ngân hàng thông báo Advising Bank Ngân hàng phát hành Issuing Bank Người hưởng lợi Beneficiary 1 Người yêu cầu Applicant Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Năm Quí I Quí II 2004 Quí III Quí IV 151.3 146.6 2005 9.3 116.2 131.9 102.8 2006 66.9 91.9 128.3 129.1 2007 57.1 67.2 Tổng cộng 133.3 275.3 411.5 378.5 Chỉ số thời vụ TB (SI) 44.43 91.77 137.17 126.17 Chỉ số thời vụ TB điều chỉnh 44.49 91.87 137.33 (S%) Bảng Bảng tổng hợp SI (%) qua quí năm Năm 2004 2005 2006 2007 126.31 Bảng Doanh số toán loại bỏ yếu tố thời vụ Doanh Chỉ Số thời Doanh số loại bỏ Quí Đặt t số vụ(%) yếu tố thời vụ I 3,307 44.49 7,433.13 II 6,699 91.87 7,291.83 III 14,018 137.33 10,207.53 IV I II III IV I II III IV I II III IV 10 11 12 13 14 15 16 14,205 988 12,414 15,426 13,570 9,786 15,564 23,602 23,868 11,226 14,932 33,503 34,561 126.31 44.49 91.87 137.33 126.31 44.49 91.87 137.33 126.31 44.49 91.87 137.33 126.31 11,246.14 2,220.72 13,512.57 11,232.80 10,743.41 21,995.95 16,941.33 17,186.34 18,896.37 25,232.64 16,253.40 24,395.98 27,362.05 Bảng 10 Bảng tính tiêu có liên quan Trang 37 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Năm 2004 quí I II III IV 2005 I II III IV 2006 I II III IV 2007 I II III IV Tổng cộng ti -15 -13 -11 -9 -7 -5 -3 -1 11 13 15 yi (ngàn USD) 3,307 6,699 14,018 14,205 9,880 12,414 15,426 13,570 9,786 15,564 23,602 23,868 11,226 14,932 33,503 34,561 256,561 t i2 225 169 121 81 49 25 1 25 49 81 121 169 225 1,360 yiti -49605 -87087 -154198 -127845 -69160 -62070 -46278 -13570 9786 46692 118010 167076 101034 164252 435539 518415 950,991 Bảng 11 Doanh số tốn L/C theo q từ 2004 đến 2007 Năm 2004 I II III IV 2005 I II III IV 2006 I II III IV 2007 I II III IV 40,000 35,000 30,000 25,000 U SD Doanh số (ngàn USD) Quí 20,000 15,000 10,000 Biểu đồ 3,307 6,699 14,018 14,205 988 12,414 15,426 13,570 9,786 15,564 23,602 23,868 11,226 14,932 33,503 34,561 Biến động doanh số toán L/C 2004-2007 5,000 I II III 2004 IV I II III IV Trang 38 2005 I II III 2006 IV I II III IV 2007 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Năm Qua biểu đồ thấy phương trình dự báo có dạng hồi quy tuyến tính: y = b0 + b1 t Ta có: n = 16 b0 = b1 = = = 16,035.06 = 699.2581 Trang 39 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Vậy hàm số mô tả biến động doanh số toán từ 2005-2007: yt = 16,035.06 + 699.2581t b0=16,035.06 (ngàn USD): doanh số tốn q I năm 2006 b1=699.2581(ngàn USD): doanh số toán tăng lên quí Bảng 11 Dự báo doanh số tốn L/C năm 2008 Năm Q ti 2008 I 17 Doanh số dự đoán (ngàn USD) 27,923.16 II 18 28,622.46 91.87 26,295.454 III 19 29,321.76 137.33 40,267.573 20 30,021.06 126.31 37,919.601 IV Nguồn: tự thực Chỉ số thời vụ(%) Doanh số có tính thời vụ (ngàn USD) 44.49 12,423.014 Kết luận: qua bảng dự báo thấy doanh số dự đoán toán L/C năm 2008 tăng cao qua quí so với 2007 Tuy nhiên ảnh hưởng yếu tố thời vụ làm cho doanh số có tính thời vụ tăng không Doanh số chịu ảnh hưởng thời vụ quí I II giảm so với doanh số dự đốn, doanh số q III, IV tăng cao so với doanh số dự đốn Đều giải thích sau: theo phương trình dự báo doanh số tốn L/C có dạng tuyến tính đồng biến, nghĩa doanh số tăng theo thời gian t Nhưng chịu ảnh hưởng mùa vụ, làm cho doanh số có tính thời vụ thay đổi Đều phù hợp vơí thực tế vào hai q cuối năm vào mùa xuất khẩu, mà doanh số cuối năm tăng mạnh Qua phần dự báo này, thấy doanh số biến động có xu hướng tăng lặp lại theo chu kỳ, chu kỳ sau cao chu kỳ trước Đều giúp người quản trị thấy xu hướng có kế hoạch xếp cơng việc năm Chẳng hạn vào đầu năm cơng việc TTQT khơng nhiều ngân hàng tập trung huy động ngoại tệ dùng ngoại tệ đầu tư vào lĩnh vực khác sinh lợi so với việc dự trữ ngoại tệ cho TTQT Đây góp ý nhỏ em, thực tế qua phần dự báo giúp người quản trị lập kế hoạch hoạt động phù hợp với khả ngân hàng, có giải pháp thích hợp làm tăng khả cạnh tranh ngân hàng Trang 40 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động Thanh Tốn Tín Dụng Chứng Từ Cho Agribank Sóc Trăng Qua phân tích thấy có nhiều nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu hoạt động TTQT ngân hàng Các nguyên nhân lúc tồn ngân hàng Có nhiều ngân hàng khắc phục hạn chế cịn thiếu sót mặt khác ngân hàng khác ngược lại Một vấn đề tưởng chừng nhỏ, mà chưa giải triệt để ảnh hưởng khơng ước lượng Nó làm khách hàng cũ ln khách hàng tiềm Như vậy, để giữ khách hàng cũ thu hút khách hàng tiềm năng, ngân hàng cần xem xét tất khía cạnh ảnh hưởng đến hiệu Với nguyên nhân vừa nêu, em xây dựng giải pháp sau đây: 5.1.Mở rộng hình thức tài trợ xuất nhập khẩu: Nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng Ngân hàng nên cung cấp dịch vụ TTQT trọn gói, ngồi dịch vụ toán truyền thống, ngân hàng nên tài trợ nhiều hình thức linh hoạt như: cho vay thu mua nguyên liệu chế biến hàng xuất khẩu, khấu thương phiếu, cho vay tốn hàng hóa nhập 5.1.1 Mức ký quỹ: Để mở rộng tài trợ nhập toán L/C, khách hàng đề nghị mở L/C Ngân hàng không nên quy định mức ký quỹ cố định 100%, mà cần áp dụng linh hoạt nhiều hình thức tài trợ khách hàng Ngân hàng cần áp dụng hình thức giảm mức ký quỹ theo mức độ tin tưởng khách hàng, chí thực ký quỹ 0% khách hàng truyền thống Ngân hàng cần tham khảo mức ký quỹ ngân hàng khác địa bàn, để xét mức ký quỹ thích hợp khách hàng cụ thể 5.1.2 Mức chiết khấu: nhằm đáp ứng kịp thời hợp lý vòng quay vốn cho doanh nghiệp xuất khẩu, tránh tình trạng doanh nghiệp cần tiền mua nguyên liệu, nguồn vốn bị ứ đọng chờ toán Ngân hàng nên thực nhiều hình thức chiết khấu chứng từ: chiết khấu có truy địi miễn truy địi với mức chiết khấu linh hoạt theo phương thức thu tiền Mức chiết khấu cao 95% giá trị hợp đồng xuất Áp dụng lãi suất chiết khấu hợp lý, Trang 41 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com mức lãi suất thấp lãi suất cho vay ngoại tệ tương ứng ngắn hạn Bởi vì, thực chiết khấu với mức chiết khấu thấp giá trị chứng từ, khoảng chênh lệch thể thời giá tiền Ngồi lãi suất chiết khấu, ngân hàng cịn có nguồn thu từ dịch vụ phí Nhưng điều cần lưu ý là, ngân hàng nên thực nghiệp vụ nhanh chóng giảm bớt thủ tục khách hàng truyền thống 5.1.3 Cho vay mua nguyên liệu chế biến với lãi suất ưu đãi: để có khách hàng thực dịch vụ TTQT ngân hàng, ngân hàng nên thực quy trình tài trợ xuất nhập trọn gói Trước tiên ngân hàng cho doanh nghiệp vay mua nguyên liệu đầu vào với lãi suất ưu đãi sau doanh nghiệp sử dụng dịch vụ toán ngân hàng Lãi suất cho vay đối tượng nên dựa vào mức độ tín nhiệm khác kỳ hạn khác Mức lãi suất tính lãi suất trái phiếu phủ kỳ hạn cộng với tỷ lệ chi phí bù đắp cho hoạt động ngân hàng Để giảm rủi ro, mức cho vay không nên cao, mức cho vay tối đa không vượt 80% giá trị hợp đồng xuất Thời hạn cho vay phù hợp với thời hạn toán hợp đồng xuất khẩu, phải 12 tháng (để giảm rủi ro lãi suất ảnh hưởng lạm phát, cho vay với lãi suất thấp) Ngân hàng cần mở rộng cho vay với đối tượng khách hàng nước ngoài, để mua hàng hóa thuộc danh mục khuyến kích xuất Việt Nam Nhưng để vay cần có bảo lãnh Chính phủ ngân hàng trung ương Ngồi ra, Agribank Sóc Trăng nên cung cấp dịch vụ bảo lãnh cho doanh nghiệp xuất vay vốn từ ngân hàng thương mại khác để phục vụ mua sản xuất hàng hóa, dịch vụ thực hợp đồng ký Mức bảo lãnh vay tối đa 80% giá trị hợp đồng xuất khẩu, mức phí bảo lãnh tính số dư bảo lãnh Cách làm nhằm khuyến kích doanh nghiệp xuất thắt chặt quan hệ doanh nghiệp ngân hàng 5.1.4 Thực ưu đãi giá sản phẩm dịch vụ: việc áp dụng giá dịch vụ cần linh hoạt phân theo loại khách hàng Tuy việc thu phí áp dụng theo biểu phí, thời đại cạnh tranh cần phân loại đối tượng khách hàng Đối với khách hàng xuất có thị trường rộng lớn, nguyên liệu đầu vào ổn Trang 42 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com định thường xuyên thu đổi ngoại tệ qua ngân hàng, ngân hàng nên áp dụng mức phí thấp quy định biểu phí 5.2 Tư vấn cho khách hàng: vấn đề địi hỏi tốn viên thật có kiến thức sâu rộng thương mại quốc tế, tư vấn cho khách hàng rủi ro xảy mại quốc tế Đối với khách hàng lần đầu tham gia mua bán quốc tế, cần hướng dẫn họ vấn đề sau: 5.2.1 Tìm hiểu kỹ lưỡng bạn hàng: 5.2.1.1 Đối với khách hàng nhập khẩu: Để hạn chế rủi ro nhà xuất khơng cung cấp, hàng hóa khơng chất lượng: Tìm hiểu uy tín nhà xuất khẩu, khả tài Ngồi ra, cần biết thơng tin nguồn hàng nhập như: thị trường hàng hóa cần nhập nước xuất khẩu, giá nguyên liệu đầu vào hàng hóa Ngồi cần tham khảo giá nhiều doanh nghiệp khác, để biết mặt giá chung hàng hóa Ngồi giúp đỡ ngân hàng, khách hàng cần tìm hiểu đối tác thông qua nhiều kênh thông tin khác như: báo chí hay Internet 5.2.1.2 Đối với khách hàng xuất khẩu: Để hạn chế rủi ro nhà nhập khơng tốn: cần tìm hiểu tình hình tài khách hàng ngân hàng mở L/C Để đảm bảo chắn nhận khoản toán, khách hàng nên đề nghị ngân hàng mở L/C định ngân hàng xác nhận, ngân hàng mở L/C đại lý Agribank Cần xem xét kỹ lưỡng chắn điều kiện L/C hoàn tồn có khả thực 5.2.2 Lựa chọn hình thức trả tiền phù hợp với hàng hóa mua bán: hầu hết tâm lý chung nhà xuất muốn nhận khoản toán sau giao hàng Điều có ý nghĩa cho nhà xuất khẩu, làm giảm chi phí đầu tư vào khoản phải thu giảm chi phí hội tiền, tạo lợi nhuận so với bán hàng trả chậm Ngồi ra, cịn ảnh hưởng rủi ro tỷ giá Tuy nhiên, mặt lợi bất lợi cho nhà nhập Nhà nhập muốn kéo dài thời gian trả tiền, để tiết kiệm chi phí tài Ngồi ra, nhà nhập cần đặt biệt lưu ý lựa chọn hình thức trả tiền phù hợp với loại hàng hóa Vấn đề này, tốn viên cần giải thích cho nhà nhập Chẳng hạn, việc toán cho nhập máy móc khơng nên chọn hình thức trả tiền Trang 43 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com mà nên chọn hình thức trả lần Bởi vì, máy sản xuất lưu kho, khơng hẳn đưa vào hoạt động hoạt động tốt Chính mà cần kiểm tra máy trước toán đầy đủ Ngoài cần xem xét đến trường hợp, máy ký hợp đồng nhập nhận hàng bị lạc hậu cơng nghệ 5.2.3 Biết cách phịng ngừa rủi ro tỷ giá: tỷ giá đồng tiền thường xuyên biến động, việc biến động tỷ giá phụ thuộc vào nhiều yếu tố, khơng thể kiểm sốt Các doanh nghiệp tham gia thương mại quốc tế thường gặp phải rủi ro tỷ giá biến động Vì can thiệp ngân hàng có ý nghĩa quan trọng Ngân hàng nên hướng dẫn khách hàng biết cách phòng ngừa rủi ro tỷ giá hợp đồng quyền chọn Bên cạnh khuyến kích khách hàng sử dụng nhiều loại ngoại tệ toán, tránh tình trạng sử dụng phần lớn USD Theo số liệu Phòng TTQT, 90% doanh số toán theo USD Trong tháng cuối năm 2007 đầu năm 2008 USD giảm giá mạnh, điều ảnh hưởng lớn đến khách hàng xuất Trong thời gian tới khuyến kích khách hàng xuất vào nước, thị trường có sử dụng đồng ngoại tệ có liên quan đến đồng tiền lên giá so với USD nghĩa lên giá so với VND euro, bảng Anh, Yen Nhật, đô Canada xuất vào thị trường có lợi mà cịn hạn chế rủi ro tỷ giá Việc chuyển hướng tránh rủi ro “bỏ trứng vào giỏ” xuất vào thị trường Mỹ chiếm 1/4 sản lượng Hiện nước Mỹ đứng trước nguy suy thoái lạm phát Nguy suy thoái làm cho nhu cầu lượng xuất vào thị trường khơng tăng, chí cịn giảm so với trước Nguy lạm phát làm cho USD giảm giá so với đồng tiền khác Ngược lại, việc nhập nên chọn thị trường sử dụng USD để giao dịch 5.3 Cần đa dạng sản phẩm dịch vụ: Để nâng cao hiệu hoạt động, Agribank Sóc Trăng nên cung cấp đầy đủ giải pháp tài trợ thương mại từ dịch vụ TTQT truyền thống giải pháp mang tính chất phức tạp đặc thù dành riêng cho thương vụ Agribank Sóc Trăng cung cấp dịch vụ TTQT mở L/C, thơng báo xác nhận tín dụng thư, chiết khấu chứng từ xuất khẩu, nhờ thu Trang 44 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com chứng từ xuất nhập khẩu, bảo lãnh nhận hàng Các dịch vụ TTQT Agribank chưa đáp ứng được: tín dụng thư dự phịng, dự phòng rủi ro tỷ giá, liên kết với ngân hàng khác đồng tài trợ cho xuất nhập Chính hạn chế làm giảm khả hoạt động TTQT Trong thời gian tới, việc cung cấp dịch vụ chưa làm được, ngân hàng nên cung cấp thêm nhiều dịch vụ tiện ích cho khách hàng giao dịch, chẳng hạn giao dịch trực tuyến thơng qua wedsite Agribank Sóc Trăng Khách hàng cần truy cập vào tên mật tài khoản, mà không cần đến ngân hàng Dịch vụ cung cấp tiện ích cho khách hàng gửi đến ngân hàng yêu cầu mở L/C, sữa đổi L/C, theo dõi hoạt động giao dịch công ty qua nhật ký giao dịch Bên cạnh đó, giao dịch trực tuyến hỗ trợ khách hàng tìm hiểu thủ tục lựa chọn phương thức toán xuất nhập phù hợp Khách hàng tham khảo câu hỏi thường gặp TTQT qua dịch vụ này, với dịch vụ ngân hàng không thời gian tư vấn cho khách hàng Với dịch vụ giao dịch trực tuyến này, mang đến cho khách hàng nhanh chóng, xác an tồn, thể tính chuyên nghiệp ngày cao TTQT ngân hàng 5.4 Mở rộng quan hệ đại lý với nhiều ngân hàng giới: Nhằm đáp ứng tăng trưởng quy mô TTQT, mở rộng thị trường xuất cho tỉnh nhà, thị trường truyền thống: Mỹ, EU, Nhật Agribank Sóc Trăng mở rộng quan hệ với ngân hàng nước: Châu phi, Mỹ La Tinh, Trung Đơng nước có nhu cầu lương thực cao Nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng, Agribank Sóc Trăng quan hệ với ngân hàng giới giao dịch với tất ngoại tệ Ngoài việc mở tài khoản ngoại tệ, Agribank Sóc Trăng hướng đến việc mở rộng hệ thống đại lý tham gia vào SWIFT Tuy nhiên, việc quan hệ với thị trường không dễ cho ngân hàng tốn khách hàng xuất khẩu, thị trường thường xun có rắc rối trị Vì ngân hàng cần thận trọng tham gia toán với thị trường Trang 45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận: Hiện nay, ngân hàng đại hoạt động đa lĩnh vực, trước hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu tạo lợi nhuận cao cho ngân hàng, hoạt động tín dụng giảm dần tỷ trọng, thay vào hoạt động dịch vụ mở rộng, tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro kinh doanh ngân hàng Do cạnh tranh, ngân hàng thương mại không ngừng mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ, để thu hút khách hàng Nhưng việc thỏa mản nhu cầu khách hàng, phải đôi với nâng cao hiệu hoạt động lợi nhuận cao cho ngân hàng, ngân hàng tồn phát triển thời đại hội nhập, tồn cầu hóa ngành tài ngân hàng Để phát triển, trước hết ngân hàng cần phải xem xét yếu tố nội ảnh hưởng đến ngân hàng Qua phân tích có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến TTQT, tất yếu tố tồn ngân hàng, cần vấn đề tồn đủ để ngân hàng hoạt động hiệu Vì mà phân tích yếu tố ảnh hưởng đến TTQT đưa giải pháp hoạt động cho thời gian yêu cầu thiết Trong kinh doanh ngày nay, TTQT ngày trở nên phổ biến Những phương thức toán truyền thống tiền mặt dần thay phương thức toán đại hơn, nhanh chóng Các doanh nhân sử dụng phương thức tốn cách thơng dụng linh hoạt hoạt động giao thương Trong phương thức TTQT, phương thức tín dụng chứng từ ln doanh nhân lựa chọn hàng đầu, lợi ích mà mang lại an toàn cho người bán lẩn người mua Nó an tồn cho người bán ngân hàng đứng cam kết toán nhận khoản tốn sau xuất trình chứng từ An tồn cho người mua trả tiền sau nhận hàng mà tín dụng chứng từ phương thức chiếm tỷ trọng cao ngân hàng thương mại ngày Sóc Trăng tỉnh đứng đầu Đồng SCL chế biến thủy sản xuất khẩu, chủ yếu mặt hàng tôm đông lạnh sang thị trường lớn EU, Mỹ, Nhật Trang 46 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nước khu vực Châu Á Thái Bình Dương.Trong việc thơng thương mua bán với nước ngồi, cơng ty XK thủy sản nói riêng cơng ty kinh doanh XNK nói chung thường xuất sản phẩm nước ngồi, nhập máy móc thiết bị, ngun liệu để phục vụ sản xuất Trong điều kiện người hay không hiểu hết quy tắc tốn xuất nhập với nước ngồi, cơng việc toán ủy nhiệm cho ngân hàng Do vậy, vai trò ngân hàng quan trọng để bảo vệ quyền lợi cơng ty bảo vệ Do thời gian thực tập ngắn, chưa đủ để em tìm hiểu phân tích tất phương thức TTQT Vì vậy, em tập trung phân tích sâu phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Sóc Trăng, chiếm tỷ trọng cao phương thức Mặc dù phương thức tín dụng chứng từ an tồn nay, tương đối phức tạp tiềm ẩn nhiều rủi ro Nguyên nhân xảy rủi ro phát sinh từ nhiều phía người bán, người mua ngân hàng Mặc dù vậy, Agribank Sóc Trăng, phương thức tín dụng chứng từ đạt thành tích tốt, chưa xảy tranh chấp Tuy nhiên vài hạn chế yếu tố chủ quan ngân hàng như: chưa mở rộng tài trợ xuất nhập khẩu, số lượng toán viên Phịng cịn Vì vậy, lĩnh vực TTQT Agribank Sóc Trăng chưa đủ sức cạnh tranh với Vietcombank Sóc Trăng Vốn ngân hàng mạnh TTQT, Vietcombank Sóc Trăng mở rộng nhiều hình thức tài trợ xuất nhập mà Agribank Sóc Trăng chưa thực Trong thời gian tới, Agribank Sóc Trăng cần xây dựng giải pháp nhằm giải hạn chế tồn phát huy mạnh để hồn thiệc hệ thống TTQT, xứng đáng ngân hàng thương mại dẫn đầu tỉnh không lĩnh vực cho vay, mà cịn lĩnh vực thực dịch vụ có chất lượng uy tín 6.2 Kiến nghị: Trong thời gian tới, với xu hướng hội nhập thực tự hóa cạnh tranh lĩnh vực tài ngân hàng, hệ thống chi nhánh ngân hàng nước ngồi hoạt động Việt Nam cịn lớn mạnh phát triển nữa, trở thành trung gian tài phát triển Việt nam Điều góp phần làm cho thị trường tài ngân hàng Việt Nam ngày sôi động, đại, phát triển hoạt động hiệu quả, thách thức lớn cho ngân hàng thương mại Trang 47 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nước Điều ngân hàng nước mở rộng hoạt động Việt Nam dịch vụ ngân hàng chất lượng cao ngân hàng điện tử, nhằm thu hút khách hàng cạnh tranh với ngân hàng nước vốn am hiểu có lượng khách hàng định Các ngân hàng nước, khơng muốn bị lạc hậu hay đào thải, hảy có bước chuẩn bị thiết thực từ bây giờ, để đủ mạnh cạnh tranh phát triển tương lai Có thể dự báo rằng, tương lai dịch vụ ngân hàng phát triển sôi động, mạnh mẽ ngân hàng nước nước Để phát triển mang lại lợi ích cho ngân hàng khách hàng, cần chuẩn bị tốt kiến thức Trước hết phía phủ, cần minh bạch chặt chẽ hệ thống pháp lý ngành tài ngân hàng, có quy định ưu đãi với doanh nghiệp xuất huyết mạch kinh tế quốc gia Bên cạnh ngân hàng, làm tốt công tác đào tạo nghiệp vụ nhân viên Tiếp trang bị kiến thức cho doanh nghiệp thương mại quốc tế 6.2.1 Kiến nghị đến phủ: Chính phủ phối hợp chặt chẽ với ban ngành địa phương hướng dẫn bà ngư dân chăm sóc tơm cách, đồng thời kiểm tra q trình chế biến doanh nghiệp, tránh tình trạng tơm xuất bị trả dư kháng sinh, điều thiệt hại lớn cho doanh nghiệp ảnh hưởng đến uy tín Việt Nam Đề nghị Chính phủ có sách hổ trợ tài cho doanh nghiệp xuất thủy sản, nên có chế tín dụng riêng doanh nghiệp này, khơng để họ cố gắng chịu đựng mức lãi suất đầu vào nay, ảnh hưởng đến phát triển kinh tế Hơn nữa, nhu cầu nguồn vốn cho doanh nghiệp lớn, buộc họ chấp tài sản để vay tiền khơng thể thực Thực sách tỷ giá linh hoạt tùy theo yêu cầu lưu thông tiền tệ Điều chỉnh tỷ giá VND có lợi cho sản xuất phát triển kinh tế, khơng cố định có xuống giá có lợi cho xuất lên giá để có lợi nhập Dự trữ đa dạng loại ngoại tệ người cho vay cuối để q trình tốn ngân hàng khơng bị ách tắc 6.2.2 Kiến nghị đến Lãnh đạo ngân hàng: - Tìm hiểu đối thủ cạnh tranh: yêu cầu quan trọng kinh doanh, để thành cơng địi hỏi người kinh doanh phải nắm bắt nhu cầu khách hàng, thị hiếu Trang 48 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tác động yếu tố khách quan đến nhu cầu khách hàng Ngoài ra, phải hiểu rõ đối thủ cạnh tranh, nắm bắt xu cạnh tranh thời đại kịp làm để thành công Trong lĩnh vực ngân hàng không ngoại lệ, kinh doanh ngân hàng coi ngành có lợi nhuận cao mà đối thủ cạnh tranh nhiều Đối thủ cạnh tranh mạnh Agribank Vietcombank có kinh nghiệm thương mại quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần mộc lên Thế mạnh họ ngân hàng cổ phần, nhân viên họ thực người có lực kỹ luật cao Họ ln địi hỏi nhân viên thành tích thăng tiến chắn trả cơng họ xứng đáng Tuy Agribank Sóc Trăng ngân hàng dẫn đầu tỉnh không nên xem thường ngân hàng mở họ động - Tạo điều kiện cho nhân viên cập nhật kiến thức mới, đại TTQT: để tồn phát triển kinh tế thị trường, chủ thể kinh tế phải vận động khơng ngừng nhằm hồn thiện, đổi nâng cao khả cạnh tranh môi trường hội nhập Đặt biệt kinh doanh quốc tế phải cập nhật kiến thức thay đổi tư để theo kịp với phát triển giới Bởi kinh doanh quốc tế rủi ro xảy mn hình vạn trạng, hậu khó lường Nếu áp dụng kiến thức củ để xử lý tình phát sinh e không hiệu phù hợp với thực tiển Do vậy, người làm công tác TTQT phải thường xuyên bổ sung kiến thức đại Kiến nghị đến lãnh đạo ngân hàng có kế hoạch đưa đào tạo tập huấn nâng cao trình độ cho tốn viên theo định kỳ Bởi vì, thời gian khơng xa Agribank Sóc Trăng không cạnh tranh với ngân hàng địa bàn tỉnh mà đối đầu với lấn sân ngân hàng nước Ngay từ bây giờ, Agribank nên chuẩn bị tâm lý kiến thức đủ sức cạnh tranh phát triển Thiết nghỉ việc xử lý tình theo lối mịn lùi khứ, thay vào linh hoạt nhạy bén đội ngủ toán viên - Mở rộng Marketing quản bá hình ảnh ngân hàng: Agribank Sóc Trăng cần đầu tư vào quảng cáo quản bá thương hiệu Quảng cáo phải nói cơng dụng sản phẩm mới, tất tiện ích mà Agribank mang đến cho khách hàng Trang 49 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Thực chăm sóc khách hàng: Agribank nên có chương trình đào tạo miễn phí cho doanh nghiệp xuất nhập địa bàn kỹ tham gia thương mại quốc tế - Quan tâm đến sống nhân viên: để nhân viên thực tốt nhiệm vụ trước hết họ phải có sống n ổn Vì ngân hàng cần giúp đỡ nhân viên cịn khó khăn tài - Bổ sung thêm lực lượng tốn viên cho Phịng: để tránh áp lực q tải cơng việc nay, để nâng cao hiệu cơng việc cho tốn viên Kiến nghị ngân hàng bổ sung thêm nhân viên cho Phòng TTQT 6.2.3 Kiến nghị đến quyền địa phương: Chủ động tìm kiếm đối tác, mở rộng thị trường, nắm bắt nhu cầu khách hàng để định hướng cho doanh nghiệp tỉnh nhà Tổ chức chương trình tập huấn cho doanh nghiệp: từ trước đến doanh nghiệp Việt Nam thành cơng nhờ hổ trợ phủ Nhưng doanh nghiệp dần lợi cam kết hội nhập Sắp tới doanh nghiệp phải tự lực cạnh tranh, cần có hổ trợ từ phía quyền địa phương mặt kỹ thuật để họ có điều kiện hiểu biết, tiếp cận sử dụng thành thạo quen thuộc dịch vụ tài đại mang tính kỹ thuật cao Bên cạnh đó, doanh nghiệp cần chuẩn bị tốt kiến thức lĩnh vực có liên quan thị trường hối đoái, thị trường tiền tệ, thị trường chứng khoán Trang 50 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tài liệu tham khảo Nguyễn Văn Tiến (2004) Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, TP HCM Nguyễn Minh Kiều (2006) Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng NXB Tài chính, TP.HCM Võ Thị Thanh Lộc (2001) Thống kê ứng dụng dự báo kinh doanh kinh tế NXB Thống kê Dương Hữu Hạnh (2006) Quản trị tài quốc tế thị trường tài quốc tế tồn cầu NXB Lao động xã hội TP.HCM Nguyễn Văn Thanh (2004) Quản trị tài quốc tế NXB Thống kê TPHCM Lê Văn Tư-Lê Tùng Vân (1999) Tín dụng tài trợ xuất nhập toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ NXB Thống kê www.vbardst.com.vn Trang 51 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... TRONG THANH TỐN L/C CỦA AGRIBANK SĨC TRĂNG: .35 4.8 DỰ BÁO DOANH SỐ THANH TOÁN L/C NĂM 2008: 36 CHƯƠNG 41 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ... phân tích đề tài ? ?Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động Thanh Tốn Tín Dụng Chứng Từ Cho Agribank Sóc Trăng? ?? nhằm giải vấn đề toán L/C hoàn thiện kiến thức tiếp thu từ sách tiếp cận gần với phát... Để nâng cao hiệu hoạt động, Agribank Sóc Trăng nên cung cấp đầy đủ giải pháp tài trợ thương mại từ dịch vụ TTQT truyền thống giải pháp mang tính chất phức tạp đặc thù dành riêng cho thương vụ Agribank