Hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh lam sơn

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH  NGUYỄN KHẮC MẠNH CQ56/15.08 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH LAM SƠN Chuyên ngành : Ngân hàng Mã số : 15 NGƯỜI HƯỚNG DẪN: TS NGUYỄN THU HÀ HÀ NỘI – 2022 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đề tài “Hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn” đề tài nghiên cứu độc lập em dựa trình thực tập tốt nghiệp BIDV Lam Sơn Số liệu sử dụng đề tài trung thực chưa sử dụng cơng trình có nội dung tương tự khác Hà Nội, ngày 23 tháng 05 năm 2022 Tác giả khóa luận Mạnh Nguyễn Khắc Mạnh SV: Nguyễn Khắc Mạnh i Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ vii CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay 1.1.2 Những yếu tố cấu thành hoạt động cho vay 1.1.2.1 Các bên tham gia 1.1.2.2 Chi phí cho vay 1.1.3 Vai trò hoạt động cho vay 1.1.3.1 Vai trò kinh tế 1.1.3.2 Vai trò người vay 1.1.3.3 Lợi ích ngân hàng 1.2 Rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan niệm rủi ro hoạt động cho vay 1.2.2 Các loại rủi ro thường gặp hoạt động cho vay 11 1.2.3 Các tiêu đánh giá độ rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 12 1.2.3.1 Chỉ tiêu phản ánh rủi ro cho vay 12 1.2.4 Nguyên nhân gây rủi ro 15 1.2.4.1 Nguyên nhân bất khả kháng 15 1.2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 18 SV: Nguyễn Khắc Mạnh ii Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài 1.2.4.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay 19 1.2.5 Tác động rủi ro hoạt động cho vay 20 1.2.5.1 Rủi ro làm phát sinh tăng chi phí, giảm lợi nhuận 20 1.2.5.2 Rủi ro làm giảm uy tín ngân hàng cho vay 20 1.2.5.3 Rủi ro hoạt động cho vay gây tổn thất gián tiếp cho ngân hàng khác 20 1.3 Hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 21 1.3.1 Khái niệm hạn chế rủi ro hoạt động cho vay 21 1.3.2 Các biện pháp hạn chế rủi ro 22 1.3.3 Biện pháp khắc phục rủi ro xảy 25 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hạn chế rủi ro hoạt động cho vay 27 1.4.1 Nhân tố chủ quan 27 1.4.2 Nhân tố khách quan 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 CHƯƠNG 33 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI 33 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH LAM SƠN 33 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn 33 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn 35 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn năm qua 41 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 41 SV: Nguyễn Khắc Mạnh iii Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài 2.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn 43 2.1.3.3 Kế t quả hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn 44 2.1.3.4 Các hoạt động cung ứng dịch vụ khác cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt 46 2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn 47 2.2.1 Hoạt động cho vay rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn 47 2.2.2 Hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn 50 2.2.2.1 Ha ̣n chế rủi ro trước vay vố n của khách hàng 50 2.2.2.2 Ha ̣n chế rủi ro về kiể m tra viê ̣c sử du ̣ng vố n của khách hàng vay 51 2.2.2.3 Trích lập dự phịng rủi ro BIDV Lam Sơn 52 2.3 Đánh giá thực trạng công tác hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn 53 2.3.1 Những kết đạt 53 2.3.2 Những tồn hạn chế 54 KẾT LUẬN CHƯƠNG 61 CHƯƠNG 62 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO HOẠT ĐỘNG 62 CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ 62 VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH LAM SƠN 62 3.1 Định hướng hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn 62 SV: Nguyễn Khắc Mạnh iv Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TCMP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn 62 3.1.2 Định hướng hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn 63 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn 64 3.3 Một số kiến nghị 69 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 69 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 70 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ Bộ ngành liên quan (nếu có) 71 KẾT LUẬN CHƯƠNG 72 KẾT LUẬN 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO 74 SV: Nguyễn Khắc Mạnh v Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT -TT Giải nghĩa Chữ viết tắt BĐS Bất động sản CBNV Cán nhân viên CIC Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia HĐKD Hoạt động kinh doanh IIR Lãi suất danh nghĩa KH Kì hạn KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp KKH Khơng kì hạn 10 NHNN Ngân hàng Nhà nước 11 NHTM Ngân hàng thương mại 12 PGD Phòng giao dịch 13 QLNB Quản lý nội 14 ROA Tỷ số lợi nhuận tài sản 15 ROE Tỷ số lợi nhuận vốn chủ sở hữu 16 RRTD Rủi ro tín dụng 17 SXKD Sản xuất kinh doanh 18 TCKT Tổ chức kinh tế 19 TMCP Thương mại cổ phần 20 TSĐB Tài sản đảm bảo 21 VHĐ Vốn huy động 22 XHCN Xã hội chủ nghĩa SV: Nguyễn Khắc Mạnh vi Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ -Bảng 2.1 Hoạt động huy động vốn BIDV Lam Sơn 42 giai đoạn 2019 – 2021 42 Bảng 2.2 Hoạt động cho vay BIDV Lam Sơn giai đoạn 2019 – 2021 43 Bảng 2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Lam Sơn 44 giai đoạn 2019 – 2021 44 Bảng 2.4 Tỷ lệ nợ xấu hoạt động cho vay BIDV Lam Sơn 49 giai đoạn 2019 – 2021 49 Bảng 2.5 Dư nợ cho vay theo tài sản đảm bảo BIDV Lam Sơn 50 giai đoạn 2019 – 2021 50 SV: Nguyễn Khắc Mạnh vii Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiêt đề tài Rủi ro hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay nói riêng biết đến đăc thù, yếu tố tất yếu khách quan kinh doanh tiền tệ ngân hàng Rủi ro thường gây tổn thất thiệt hại cho ngân hàng, tuỳ theo cấp độ rủi ro mà hoạt động kinh doanh phải chịu tổn thất lớn hay nhỏ Sự phát triển mạnh mẽ kinh tế nước ta, Đảng ta định hướng cho kinh tế kinh tế thị trường định hướng XHCN Lợi nhuận vấn đề đặt lên hàng đầu với phát triển Cơ chế thị trường tạo điều kiện cho hoạt động có hiệu Nhưng để tồn phát triển doanh nghiệp phải đối mặt với cạnh tranh ngày gay gắt Vì kinh tế thị trường doanh nghiệp phải thận trọng kinh doanh để tồn phát triển, phải chấp nhận mạo hiểm Các ngân hàng thương mại không nằm ngồi quy luật Bất kì hoạt động kinh doanh ngân hàng xảy rủi ro dù hay nhiều khơng thể tránh khỏi hoàn toàn được, đặc biệt lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, khả gặp rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại đáng nói Hơn hiệu hoạt động cho vay thước đo hiệu ngân hàng thương mại Do việc phịng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay quan trọng không ngân hàng thương mại mà thành phần kinh tế Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại khơng cịn vấn đề mẻ Việt Nam nhiên việc phân tích đánh giá rủi ro hoạt động kinh tế thị trường cần có cách nhìn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn đơn vị hạch toán độc lập trực thuộc ngân hàng TMCP Đầu tư Phát SV: Nguyễn Khắc Mạnh Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài triển Việt Nam, năm qua BIDV Lam Sơn đóng góp khơng nhỏ cho phát triển lĩnh vực tài - ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Tuy nhiên chế thị trường diễn biến dịch bệnh Covid-19, ngân hàng gặp phải khơng khó khăn, đăc biệt vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Từ góc độ em mạnh dạn chọn viết khóa luận tốt nghiệp với đề tài “Hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn” Mục đích nghiên cứu - Lý luận rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn - Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Lam Sơn Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Ha ̣n chế rủi ro hoạt động cho vay - Phạm vi nghiên cứu: + Không gian: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn + Thời gian : Từ năm 2019 đế n năm 2021 Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu vật biện chứng, vật lịch sử, kết hợp với phương pháp thống kê, phân tích kinh tế, tổng hợp, so sánh số liệu SV: Nguyễn Khắc Mạnh Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài - Tăng trưởng tín dụng định hướng Chính phủ, NHNN, gia tăng quy mô gắn với chuyển dịch khách hàng bền vững - Điều hành cân đối vốn linh hoạt, hiệu quả, an tồn; Kiểm sốt chặt chẽ chất lượng tín dụng; Gia tăng hiệu bền vững sở tối đa hóa nguồn thu, quản trị chi phí hiệu quả, cải thiện hoạt động đầu tư nâng cao lực tài - Nâng cao lực quản trị điều hành - Thực đồng giải pháp chuyển đổi số - Xây dựng văn hóa doanh nghiệp gắn với phát triển nguồn nhân lực có chất lượng - Cân đối nguồn lực hỗ trợ khách hàng bị ảnh hưởng dịch Covid-19 theo chủ trương, quy định Chính phủ, NHNN - Thực trách nhiệm xã hội với cộng đồng với vai trị định chế tài lớn hệ thống 3.1.2 Định hướng hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn * Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, tiếp tục đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng: - Chi nhánh chủ động tìm khách hàng, dự án lớn, khả thi, khơng phân biệt loại hình sở hữu Bên cạnh đó, bám sát vào dự án lớn, chương trình kinh tế trọng điểm, tổng cơng ty có vai trò quan trọng,… đẩy mạnh cho vay nhằm đẩy mạnh tốc độ tăng trưởng tín dụng, phục vụ tốt nghiệp phát triển kinh tế đất nước - Nâng cao chất lượng tín dụng, cải tiến phương pháp quản lý rủi ro tín dụng, trì tỷ lệ nợ hạn mức ngành, hoàn thiện hệ thồng phân loại khoản vay SV: Nguyễn Khắc Mạnh 63 Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài - Tăng lực tài phương án vốn ngân sách Nhà nước, gắn với đẩy nhanh công tác xử lý xấu theo nguyên tắc kiên trì liệt - Đẩy nhanh hoạt động ngân hàng bán buôn, hoạt động đại lý uỷ thác, thuê mua tài chính, dịch vụ tư vấn,… thơng qua thị trường chứng khốn tạo thêm vốn phục vụ cho đầu tư phát triển * Thực tốt cơng tác chăm sóc khách hàng - Tiếp tục trì củng cố mối quan hệ với khách hàng truyền thồng, đặc biệt khách hàng chiến lược mục tiêu phát triển chi nhánh thời kỳ Đó doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xuất nhập khẩu, thương mại dịch vụ xây dựng - Triển khai thành công dự án Hiện đại hoá ngân hàng, phát triển ứng dụng đồng với dự án Hiện đại hoá tăng tiện ích sản phẩm, dịch vụ cho khách hàng nâng cao hiệu quả, hiệu suất hoạt động cho ngân hàng * Phát triển nguồn nhân lực - Xây dựng chiến lược đào tạo dài hạn, có chiều sâu, nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển ngân hàng thời kỳ - Hoàn thiện chế độ lương bổng, kiến nghị với quan cấp có chế giá tiền lương thích hợp nhằm khuyến khích cán cơng nhân viên phát huy tính sáng tạo, tinh thần trách nhiệm, gắn bó với cơng việc 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn Một vai trò to lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động tín dụng đem lại hiệu lớn kinh tế Song lĩnh vực mà khả xảy rủi ro cao, tính hoạt động mức độ phức tạp Vì việc phịng ngừa rủi ro rủi ro tín dụng kinh doanh SV: Nguyễn Khắc Mạnh 64 Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài tiền tệ điều trăn trở, quan tâm nhà quản lý ngân hàng, cấp, sống NHTM Đối với BIDV Lam Sơn để hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng cần tiến hành đồng nhịp nhàng số giải pháp sau: Thứ nhất, xây dựng thực tốt chiến lược khách hàng Hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế thị trường đòi hỏi ngân hàng phải trọng đến khách hàng hơn, khách hàng không sở để đảm bảo mở rộng hoạt động cho ngân hàng mà cịn yếu tố đặc biệt quan trọng để đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng Do trình hoạt động BIDV Lam Sơn cần nghiên cứu khách hàng để từ xây dựng cho chiến lược khách hàng thực cách đắn có hiệu Một mặt việc nghiên cứu để có thơng tin xác, đầy đủ, kịp thời khách hàng mình, mặt khác sở để mở rộng thị phần BIDV Lam Sơn Để làm điều BIDV Lam Sơn cần có đội ngũ cán tín dụng thu thập, lưu trữ thơng tin khách hàng có chưa có quan hệ tín dụng với Bởi q trình quan hệ tín dụng với chi nhánh, khách hàng đưa số tiêu tình hình SXKD, dự án,… mà phần bị biến đổi để nhằm tạo quan hệ với ngân hàng, thực chất SXKD họ chưa đánh giá xác Vì ngân hàng nên xây dựng riêng cho thơng tin khách hàng, việc làm cần phải có tổ chức thực cách nghiêm túc Bằng nhiều hình thức khác tìm hiểu thơng qua bạn hàng, qua phương tiện thông tin đại chúng, qua tiếp xúc với khách hàng,… Từ thơng tin ta đánh giá sàng lọc khách hàng có triển vọng khơng thời điểm nghiên cứu mà cịn tương lai Tiếp hoạt động ưu đãi định để lơi kéo họ phía tiến hành mở rộng thị phần để thu SV: Nguyễn Khắc Mạnh 65 Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài hút khách hàng Như thơng tin mà chi nhánh thu xác hơn, vừa đánh giá thực lực khách hàng lại vừa mở rộng hoạt động tín dụng lại tránh rủi ro tín dụng Thứ hai, thực quy trình tín dụng chặt chẽ Việc định cho vay không cho vay khách hàng dựa vào định cán tín dụng Tn thủ quy trình cho vay việc quan trọng, để thực tốt quy trình cho vay nhằm cắt giảm thủ tục rườm rà không cần thiết lại, lại vừa đảm bảo đầy đủ, chặt chẽ quy trình khơng phải đơn giản Vì từ khâu bắt đầu thẩm định, đánh giá khách hàng chi nhánh cần phải xem xét yếu tố khả hoạt động sản xuất kinh doanh, phương án có hiệu khơng, tài sản chấp làm sao, việc bảo lãnh nào, có độ tin cậy không? Khi xét hồ sơ vay vốn ta cần xem xét phương án SXKD khách hàng tương lai, không nên để trường hợp khách hàng xây dựng phương án mà q trình thực khơng có tính khả thi, khả thực tương lai khó khăn dẫn đến nợ hạn Vì phải tăng cường kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, có biểu thua lỗ Thứ ba, thực giải pháp phòng ngừa phân tán rủi ro * Đa dạng hố loại hình dịch vụ Hoạt động NHTM kinh doanh đa hoạt động chi nhánh Lam Sơn chủ yếu hoạt động tín dụng Mà tín dụng gặp nhiều rủi ro Vì chi nhánh nên đa dạng hố hoạt động nghiệp vụ như: Thực liên doanh, liên kết, thực tín dụng thuê mua, bảo lãnh hay đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng SV: Nguyễn Khắc Mạnh 66 Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài * Cho vay đồng tài trợ Đây hình thức cho vay trường hợp nhu cầu vốn khách hàng lớn mà chi nhánh khơng thể đảm đương chi nhánh chủ động phân tán rủi ro tín dụng Theo đó, vấn đề mức góp vốn, quyền hạn, trách nhiệm, lợi nhuận, tổn thất chia sẻ cho nhiều bên tham gia đồng tài trợ Như gánh nặng cho vay chi nhánh giảm bớt việc giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng dược bên đồng tài trợ chịu trách nhiệm * Trić h lâ ̣p quỹ dự phòng rủi ro Đây biện pháp mà chi nhánh trích, phép ghi vào để trić h lập quỹ dự phòng rủi ro theo tỷ lệ quy định, sở đánh giá mức độ rủi ro loại cho vay để trang trải phần toàn khoản tổn thất Thứ tư, nghiêm chỉnh thực quy chế bảo đảm tiền vay Thông thường trước định cho vay ngân hàng u cầu khách hàng phải có bảo đảm: bảo đảm chấp tài sản người vay, bảo đảm tài sản bảo lãnh bên thứ ba, bảo đảm cầm cố, uy tín người vay Nhưng hình thức bảo đảm tài sản chấp xem cơng cụ đắc lực để ngân hàng có khả thu hồi nợ khách hàng khơng có khả trả nợ Các thành phần kinh tế quốc doanh vay ưu tiên hẳn thành phần kinh tế ngồi quốc doanh Bên cạnh số khách hàng vay theo định Chính phủ không cần tài sản bảo đảm, số dù kinh doanh thua lỗ tiếp tục vay, nợ hạn tiếp tục phát sinh Vì để khắc phục tình trạng này, chi nhánh cần phải có quy định chặt chẽ tài sản bảo đảm tính xác giấy tờ sở hữu khách hàng để tránh khách hàng dùng tài sản để chấp vay nhiều chỗ SV: Nguyễn Khắc Mạnh 67 Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài Thứ năm, tích cực tìm biện pháp giảm nợ q hạn Mặc dù tỷ lệ nợ hạn so với dư nợ BIDV Lam Sơn chiếm tỷ trọng nhỏ dù để xảy tình trạng nợ hạn biểu không thuận lợi, gây đánh giá sai chất lượng hoạt động ngân hàng Để giảm nợ hạn, trước hết phải hạn chế việc phát sinh nợ hạn mới, đồng thời tích cực tiến hành rà sốt khoản nợ hạn cũ dựa thông tin thu tình hình tài khách hàng, mối quan hệ vốn có chi nhánh với khách hàng để đề biện pháp xử lý thích hợp, tích cực thu để giảm bớt nợ hạn chi nhánh Thứ sáu, tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội Việc kiểm tra, kiểm soát nội đóng vai trị quan trọng cơng tác quản trị điều hành ngân hàng Thực tế chứng minh nhiều gặp phải tổn thất to lớn không trọng tới hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội Đặc biệt điều kiện cạnh tranh liệt ngân hàng, dịch vụ đa dạng phong phú, chất lượng tín dụng ngày nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội bắt buộc ngân hàng Do thực tốt công tác quản lý, giám sát, tra, kiểm soát nội tiền đề để nâng cao phát huy hiệu chi nhánh Thứ bảy, đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ, rèn luyện đạo đức phẩm chất cho cán ngân hàng Đối với ngân hàng để tạo kết kinh doanh khơng cần có cán có trình độ nghiệp vụ chuyên môn sâu, hiểu biết vấn đề thị trường, xã hội rộng rãi mà phải có đạo đức, có lịng u nghề, nhanh nhạy q trình xử lý nghiệp vụ khơng làm hội kinh doanh mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Vì vậy, từ chi nhánh phải khơng ngừng xây dựng cho chiến lược phát triển SV: Nguyễn Khắc Mạnh 68 Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài nhân lâu dài hợp lý, gắn liền với chiến lược phát triển chung chi nhánh Tóm lại, để phịng ngừa rủi ro tín dụng cho vay có nhiều biện pháp cần làm Những biện pháp thuộc yếu tố chủ quan có nghĩa BIDV Lam Sơn cần phải cố gắng thực tốt, phát huy vai trò sức mạnh Ngồi cần phải có kết hợp từ phía khách quan mơi trường pháp lý, sách, chế độ, từ phía khách hàng ngân hàng theo hướng thuận lợi phòng ngừa hạn chế rủi ro hiệu 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Tập trung đạo công tác huy động vốn địa phương cách vận dụng linh hoạt chế lãi suất, mở rộng thời hạn gửi tiền cho phù hợp với nhu cầu sử dụng người dân Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng - Tiếp tục giải ngân dự án đầu tư kí hợp đồng tín dụng - Chủ động tìm kiếm khách hàng, đa dạng hoá đối tượng khách hàng, khắc phục tình trạng “độc canh” tập trung cho vay doanh nghiệp Nhà nước - Tăng cường công tác thẩm định dự đầu tư đảm bảo đầu tư an toàn, hiệu - Nâng cao chất lượng tín dụng tăng cường kiểm tra, quản lý chặt chẽ dư nợ đặc biệt nợ hạn, tăng cường đơn đốc thu hồi nợ để tăng vịng quay vốn - Phát triển mạnh mẽ dịch vụ ngân hàng chuyển tiền, toán kinh doanh ngoại tệ nhằm đa dạng hoá hoạt động ngân hàng, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng tạo thêm uy tín vị ngân hàng SV: Nguyễn Khắc Mạnh 69 Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài - Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội cơng tác tín dụng chi tiêu tài nhằm đưa hoạt động kinh doanh chi nhánh triển khai luật tổ chức tín dụng - Làm tốt cơng tác tư tưởng cán công nhân viên chi nhánh, đảm bảo đoàn kết nội bộ, ý công tác cải thiện đời sống cho cán công nhân viên chức - Thông qua hoạt động đầu tư để thu hút khách hàng mở tài khoản tiền gửi ngân hàng từ tận dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi với chi phí thấp 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần có chế khuyến khích, hỗ trợ đóng vai trị người chủ trì liên kết NHTM việc thực cung ứng dịch vụ cơng nghệ cao nhờ tốn khơng dùng tiền mặt phí chuyển tiền, kỹ thuật cơng nghệ đặc biệt đường truyền thông tin,… Tiếp theo, cần tăng cường công tác giám sát, tra, kiểm tra chặt chẽ hoạt động tín dụng Đồng thời cần nghiên cứu sớm đưa dự báo, cảnh báo rủi ro tiềm ẩn mà NHTM đối mặt rủi ro tập trung danh mục, rủi ro mơi trường kinh tế, rủi ro trị,… Đây thơng tin hữu ích NHTM Hoạt động thơng tin tín dụng ngân hàng Việt Nam chưa đảm bảo tính nhanh chóng, kịp thời, xác NHNN cần đẩy mạnh hoạt động thơng tin tín dụng nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng NHTM; có biện pháp nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng cách trang bị cho trung tâm CIC trang thiết bị phù hợp, đại đáp ứng nhu cầu tính chất cơng việc, nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên CIC mặt nghiệp vụ chun mơn mà cịn đạo đức nghề nghiệp Nâng cao cơng tác phân tích dự báo kinh tế tiền tệ phục vụ cho cơng tác điều hành sách tài chính, tiền tệ nhằm đáp ứng mục tiêu đổi NHNN thành ngân hàng trung ương đại theo hướng áp dụng mơ hình SV: Nguyễn Khắc Mạnh 70 Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài kinh tế lượng vào dự báo lạm phát tiêu kinh tế vĩ mô tiền tệ khác Ổn định sách tỷ giá, tín dụng, vấn đề vĩ mô khác để giúp cho hoạt động NHTM ổn định Hoàn thiện pháp luật nghiệp vụ ngân hàng giúp cho NHTM có điều kiện cung cấp dịch vụ ngân hàng ngày đa dạng 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ Bộ ngành liên quan (nếu có) Trong hoạch định sách, khơng cần cân đối mục tiêu phát triển kinh tế ổn định tiền tệ mà phải quan tâm đến phát triển bền vững NHTM, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng khơng nhỏ đến lợi ích NHTM Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật, không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, đồng thời bảo vệ lợi ích đáng cho NHTM, chẳng hạn như: - Cần rà soát văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành có tính pháp lý cao khơng đơn hướng dẫn nghiệp vụ - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay, để ngân hàng thực đầy đủ thủ tục công chứng, đăng ký tài sản đảm bảo xử lý nợ, thu hồi nợ việc lý tài sản đảm bảo cách nhanh chóng - Hồn thiện sở hạ tầng kỹ thuật nhờ hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế toán theo chuẩn mực quốc tế,… thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phát triển an tồn, bền vững để hội nhập quốc tế SV: Nguyễn Khắc Mạnh 71 Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng hoạt động tín dụng cho vay BIDV Lam Sơn thời gian vừa qua, giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hưởng khơng tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh; đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, danh mục đối tượng đầu tư tín dụng, hỗ trợ thơng tin,… góp phần hồn thiện giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Đồng thời em kiến nghị Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, NHNN Chính phủ số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản lý rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững SV: Nguyễn Khắc Mạnh 72 Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài KẾT LUẬN Bất kỳ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ngânhàng dẫn đến rủi ro Vì vậy, ngân hàng cần phải có cơng tác chuẩn bị kỹ lưỡng sách hoạt động để hạn chế rủi ro qua nâng cao hiệu suất hoạt động kinh doanh qua thu lại lợi nhuận cách an toàn hiệu nhất, bối cảnh thời kỳ hội nhập, kinh tế song song đương đầu với thử thách tận dụng hội Từ việc tiếp cận lý luận quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế thị trường, so sánh với thực tiễn đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV Lam Sơn, khóa luận nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng biện pháp phịng chống rủi ro tín dụng chi nhánh, từ mặt hạn chế cần khắc phục Qua trình nghiên cứu tác giả mạnh dạn đưa giải pháp cụ thể để hạn chế rủi ro tín dụng sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Phân tích tình trạng quản lý rủi ro tín dụng bên Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn, thông qua tìm ngun nhân chủ đạo dẫn tới khoản tín dụng xấu chi nhánh Tuy nhiên đề tài nghiên cứu hạn chế định, mong đóng góp ý kiến thầy, cô Qua em xin chân thành cảm ơn TS Nguyễn Thu Hà, người tận tình hướng dẫn em hồn thành khóa luận này./ Em xin trân trọng cảm ơn! SV: Nguyễn Khắc Mạnh 73 Lớp: CQ56/15.08 Khóa luâ ̣n tốt nghiệp Học viện Tài TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Nghiêm Văn Bảy (2012), “Quản trị dịch vụ khác ngân hàng thương mại”, nhà xuất Tài chính, Việt Nam TS Nghiêm Văn Bảy, PGS.TS Đinh Xuân Hạng (2014), “Quản trị ngân hàng thương mại 1”, nhà xuất Tài chính, Việt Nam PGS.TS Đinh Xuân Hạng, ThS Nguyễn Văn Lộc, (2012), “Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại”, nhà xuất Tài chính, Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Lam Sơn (2020), “Bảng cân đối kế toán năm 2019” Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Lam Sơn (2021), “Bảng cân đối kế toán năm 2020” Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Lam Sơn (2022), “Bảng cân đối kế toán năm 2021” Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Lam Sơn (2020), “Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2019” Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Lam Sơn (2021), “Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2020” Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Lam Sơn (2022), “Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2021” SV: Nguyễn Khắc Mạnh 74 Lớp: CQ56/15.08 NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC Họ tên người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Thu Hà Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp sinh viên: Nguyễn Khắc Mạnh Khóa: CQ56 Lớp: 15.08 Đề tài: “Hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn” Nội dung nhận xét: Về tinh thần thái độ thực tập sinh viên Về chất lượng nội dung luận văn/đồ án - Sự phù hợp tên nội dung đề tài với chuyên ngành - Độ tin cậy tính đại phương pháp nghiên cứu Điểm: - Bằng số: ………… - - Bằng chữ: ………… Hà Nội, ngày……tháng 05 năm 2022 Người nhận xét TS Nguyễn Thu Hà NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Họ tên người phản biện: Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp sinh viên: Nguyễn Khắc Mạnh Khóa: CQ56 Lớp: 15.08 Đề tài: “Hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn” Nội dung nhận xét: - Sự phù hợp tên nội dung đề tài với chuyên ngành - Đối tượng mục đích nghiên cứu - Độ tin cậy tính đại phương pháp nghiên cứu - Nội dung khoa học Điểm: - Bằng số: ………… - - Bằng chữ: ………… Hà Nội, ngày……tháng 05 năm 2022 Người nhận xét ... TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH LAM SƠN 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi. .. trạng rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lam Sơn 47 2.2.1 Hoạt động cho vay rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi. .. NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO HOẠT ĐỘNG 62 CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ 62 VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH LAM SƠN 62 3.1 Định hướng hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng