Những vấn đề cơ bản về hoạt động Tín dụng
1.1 Sự hình thành và phát triển của tín dụng
Tín dụng ra đời khi xã hội phát triển phân công lao động và chế độ tư hữu về tư liệu sản xuất, dẫn đến sự phân hóa giàu nghèo Sự phát triển của lực lượng sản xuất tạo điều kiện cho sự phân công lao động, nhưng cũng khiến tài sản và tiền bạc tập trung vào một số ít người, trong khi nhiều người khác lại có thu nhập thấp hoặc không đủ sống Trong bối cảnh này, tín dụng xuất hiện dưới hình thức cho vay nặng lãi, gắn liền với quá trình sản xuất tự túc, tự cấp, với sản phẩm thặng dư không đáng kể.
Sự phát triển của sản xuất đã làm giảm hiệu quả của quan hệ tín dụng nặng lãi, dẫn đến nhu cầu cần có các hình thức tín dụng phù hợp hơn với quá trình sản xuất và phát triển trong nền kinh tế thị trường Quá trình tuần hoàn vốn diễn ra qua nhiều giai đoạn và hình thái khác nhau Trong nền kinh tế quốc dân, sự vận động của vốn luôn diễn ra thông qua hai nhóm quan hệ chính.
- Nhóm có vốn tạm thời
- Nhóm có vốn dỗi dãi chƣa sử dụng đến nhƣng mong muốn vốn đó phát sinh lời
Khi nhóm cần vốn để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, họ sẽ liên hệ với nhóm có nguồn vốn để mượn qua ngân hàng Tín dụng đóng vai trò là cầu nối giữa những người thiếu vốn và những người thừa vốn.
1.2.Tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm
Tín dụng là một khái niệm khó định nghĩa rõ ràng, và tùy thuộc vào mục đích nghiên cứu, nó có thể được xem như một chức năng thanh toán của ngân hàng.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn tiền tệ, hàng hóa và dịch vụ giữa ngân hàng và các hộ kinh tế gia đình, hộ kinh doanh, dựa trên nguyên tắc hoàn trả Đây là một nghiệp vụ kinh doanh quan trọng của ngân hàng, góp phần hình thành và hoàn thành các quan hệ vay mượn trong xã hội Quá trình này không chỉ chuyển dịch tạm thời quyền sử dụng vốn mà còn tạo ra lợi ích cho cả hai bên Hơn nữa, hoạt động tín dụng ngân hàng linh hoạt với tình hình kinh tế đất nước có ảnh hưởng trực tiếp đến nền kinh tế, giúp ngăn chặn tình trạng cho vay nặng lãi.
Ngân hàng nhận hỗ trợ vốn từ chính phủ và cung cấp các mức lãi suất đa dạng, cùng với hình thức thanh toán nhanh chóng và thuận tiện Chức năng chính của ngân hàng là tìm kiếm cơ hội cho vay, bao gồm cả các khoản vay được chính phủ bảo lãnh Trong nền kinh tế thị trường, phần lớn quỹ cho vay được tập trung qua ngân hàng, từ đó ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp và tổ chức kinh doanh Tín dụng ngân hàng không chỉ hỗ trợ vốn lưu động ngắn hạn cho doanh nghiệp và hộ gia đình mà còn đầu tư cho đổi mới kỹ thuật và giải quyết việc làm Hơn nữa, tín dụng ngân hàng còn đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân, khẳng định vai trò quan trọng của nó trong nền kinh tế thị trường.
1.2.2 Quá trình hoạt động của tín dụng
Trong nửa thế kỷ qua, hoạt động kinh doanh của ngân hàng đã trải qua nhiều thay đổi đáng kể, đặc biệt là nhờ sự phát triển nhanh chóng của khoa học và công nghệ Ngân hàng hiện nay không chỉ tiếp cận khách hàng qua các giao dịch nhỏ mà còn cung cấp đa dạng sản phẩm và dịch vụ tài chính Tuy nhiên, sự mở rộng này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, do đó cần thiết phải có các biện pháp hạn chế và kiểm soát Một trong những biện pháp quan trọng là thực hiện quy trình tín dụng chặt chẽ, nhằm hướng dẫn nhân viên và các bộ phận liên quan thực hiện cho vay hiệu quả nhất Quy trình này bao gồm các bước cần thiết để đạt được các mục tiêu đã đề ra.
Quy trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc và quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng Quá trình này bao gồm các bước cụ thể theo một trình tự nhất định, bắt đầu từ việc chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cho đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng Đây là một chuỗi giai đoạn liên hoàn, có mối quan hệ chặt chẽ và gắn bó với nhau.
Quy trình tín dụng có thể được phân chia thành nhiều giai đoạn khác nhau tùy thuộc vào góc độ nghiên cứu Nếu xem xét từ khía cạnh cấp tín dụng, quy trình này được chia thành ba giai đoạn chính.
+Giai đoạn 1: Trước khi cấp tín dụng
+Giai đoạn 2: Trong khi cấp tín dụng
+Giai đoạn 3: Sau khi cấp tín dụng
Cấp tín dụng là một hoạt động kinh doanh quan trọng của ngân hàng, đóng vai trò như một phần không thể tách rời trong tổng thể hoạt động của ngân hàng.
Về góc độ khác quy trình tín dụng còn được chia thành các bước + Bước 1: Lập hồ sơ xin cấp tín dụng
+ Bước 2: Thẩm định ( phân tích ) tín dụng
+ Bước 3: Ra quyết định tín dụng
+ Bước 6: Thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng
Việc phân loại rõ ràng các thao tác nghiệp vụ trong quy trình tín dụng không chỉ giúp xác định trách nhiệm của từng nhân viên mà còn tạo điều kiện cho các bước hỗ trợ lẫn nhau Giai đoạn đầu tiên cung cấp thông tin khởi đầu cho giao dịch của khách hàng, tạo cơ sở pháp lý cho quan hệ tín dụng Giai đoạn thứ hai là rất quan trọng, vì quyết định về khoản tín dụng sẽ được hình thành và đánh giá chính xác tại đây Quyết định tín dụng chính xác giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và bảo đảm tính an toàn trong các giao dịch tín dụng.
Bước 4 chỉ được thực hiện khi thông tin thu thập được xác thực, tại thời điểm đó ngân hàng sẽ cung cấp tín dụng cho khách hàng Đây là giai đoạn quan trọng, thể hiện nhiều nghiệp vụ khác nhau trong hoạt động của ngân hàng.
1.2.3 Ý nghĩa của việc thiết lập quy trình tín dụng ngân hàng
Quy trình tín dụng là nền tảng cho việc phát triển mô hình tài chính hiệu quả tại ngân hàng, với các ngân hàng và định chế tài chính hiện nay đều thiết lập quy trình tín dụng tương tự nhau nhưng có sự khác biệt về chi tiết tùy thuộc vào quy mô, cấu trúc cho vay, năng lực nhân sự và ứng dụng công nghệ thông tin Các phòng ban chức năng có nhiệm vụ rõ ràng trong hoạt động cho vay, từ đó phân công trách nhiệm hiệu quả và điều chỉnh quản trị nhân sự kịp thời Ngân hàng cũng thiết lập thủ tục hành chính phù hợp với quy mô và quy định pháp luật nhằm đạt mục tiêu kinh doanh Quy trình tín dụng còn được coi là quy phạm nghiệp vụ bắt buộc trong nội bộ ngân hàng và được ghi thành văn bản.
Quy trình tín dụng không chỉ giúp kiểm soát việc cấp tín dụng mà còn điều chỉnh chính sách tín dụng sao cho phù hợp với thực tế Qua đó, ngân hàng có thể nhận diện các quy định không còn phù hợp với chính sách tín dụng hiện hành Dựa trên những yếu tố cụ thể, ngân hàng sẽ thực hiện các thay đổi cần thiết để giám sát hiệu quả quá trình sử dụng vốn của khách hàng và hoạt động tín dụng nói chung.
1.2.4 Vai trò và chức năng của tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng nền kinh tế thị trường bằng cách huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ các thành phần kinh tế Công cụ này giúp doanh nghiệp và cá nhân vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Đồng thời, tín dụng ngân hàng giải quyết mâu thuẫn giữa người thiếu vốn và người thừa vốn, tăng tốc độ chu chuyển vốn và góp phần phát triển kinh tế Qua đó, ngân hàng cũng thu được lợi tức cho vay để duy trì và phát triển hoạt động của mình.
Các hình thức cho vay của Ngân hàng
Trong quan hệ tín dụng có hai hình thức cho vay:
+ Cho vay bằng tiền mặt
+ Cho vay bằng Động sản và Bất động sản
- Phân loại cho vay dựa và các căn cứ sau:
2.1 Căn cứ vào mục đích
Dựa vào căn cứ này thường chia ra làm:
- Cho vay Bất động sản: là hình thức cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhƣ nhà ở, đất đai …
- Cho vay công nghiệp và thương mại: làphưong thức cho vay ngắn hạn để bổ sung nguồn vốn lưu động cho các doanh nghiệp
- Cho vay các định chế tài chính (cho vay uỷ thác) cấp tín dụng cho các ngân hàng, các công ty tài chính, các quỹ tín dụng …
- Cho vay cá nhân: là hình thức cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm vật dụng trong gia đình
- Cho vay giải quyết việc làm trang trải các chi phí, cho vay đi lao động nước ngoài có thời hạn (gọi tắt là dự án 120/GQVL)
- Cho vay xoá đói giảm nghèo, và các gia đình chính sách
- Cho vay học sinh, Sinh viên có hoàn cảnh khó khăn
- Cho vay dự án nước sạch và vệ sinh môi trường
2.2 Căn cứ vào thời hạn cho vay
Theo căn cứ này cho vay đƣợc chia thành:
Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay có thời gian tối đa 12 tháng, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời cho doanh nghiệp và cá nhân, giúp bù đắp sự thiếu hụt tài chính trong hoạt động sản xuất và tiêu dùng.
Cho vay trung hạn là hình thức tín dụng có thời hạn từ 12 đến 60 tháng, thường được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến kỹ thuật hoặc đổi mới thiết bị công nghệ Ngoài việc đầu tư vào tài sản cố định, cho vay trung hạn còn là nguồn vốn lưu động quan trọng cho các doanh nghiệp, đặc biệt là những doanh nghiệp mới thành lập.
Cho vay dài hạn là hình thức cho vay có thời hạn trên 5 năm, thường được sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn cho các mục đích như xây dựng nhà ở hoặc mua sắm phương tiện vận tải Hiện nay, loại tín dụng này chủ yếu được cấp cho các dự án, với nguồn vốn chủ yếu từ các ngân hàng thương mại.
2.3 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng
Theo căn cứ này tín dụng đƣợc chia thành:
Cho vay không đảm bảo là hình thức cho vay mà không yêu cầu tài sản thế chấp hoặc sự bảo lãnh từ bên thứ ba Loại hình cho vay này hoàn toàn dựa vào uy tín và khả năng tài chính của khách hàng đối với ngân hàng.
Cho vay có bảo đảm là hình thức cho vay mà trong đó người vay phải cung cấp các bảo đảm như thế chấp, cầm cố tài sản, hoặc có sự bảo lãnh từ người thứ ba.
2.4 Căn cứ vào phương thức hoàn trả
- Cho vay có thời hạn: là loại cho vay có thoả thuận về thời hạn trả nợ trong hợp đồng Hình thức cho vay này bao gồm:
+ Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ: là loại cho vay thanh toán một lần theo thời hạn đã thoả thuận
Cho vay nhiều kỳ hạn trả nợ là hình thức cho vay yêu cầu khách hàng hoàn trả cả gốc và lãi theo định kỳ Hình thức này thường được áp dụng trong các lĩnh vực cho vay bất động sản, cho vay tiêu dùng và cho vay cho các nhà kinh doanh nhỏ.
Cho vay hoàn trả nợ nhiều lần không có kỳ hạn cụ thể, mà việc thanh toán phụ thuộc vào khả năng tài chính của người vay.
Cho vay không có thời hạn trả nợ cụ thể cho phép người vay tự nguyện hoàn trả khoản vay bất kỳ lúc nào, miễn là thông báo trước một thời gian hợp lý Thời gian thông báo này sẽ được quy định trong hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và người vay.
2.5 Căn cứ vào xuất xứ tín dụng
- Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho khách hàng, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả món nợ vay cho ngân hàng
Cho vay gián tiếp là hình thức cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ còn trong thời hạn thanh toán, bao gồm chứng khoán, thương phiếu và giấy chứng nhận nợ.
Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động Tín dụng
Hoạt động tín dụng bị ảnh hưởng mạnh mẽ bởi nền kinh tế, đặc biệt trong bối cảnh lạm phát cao hiện nay, khi sản phẩm sản xuất không đáp ứng đủ nhu cầu tiêu dùng và giá cả các mặt hàng, đặc biệt là thực phẩm và xăng dầu, tăng mạnh Tình trạng này khiến người dân không gửi tiền vào ngân hàng mà chuyển sang đầu tư vào bất động sản hoặc tích trữ vàng, dẫn đến ngân hàng thiếu hụt nguồn vốn huy động Hệ quả là lãi suất tiền gửi và lãi suất cho vay đều tăng Ngoài ra, sự cạnh tranh trong lĩnh vực tài chính khiến các ngân hàng có xu hướng cho vay mà không tuân thủ nguyên tắc tín dụng cơ bản để thu hút khách hàng, ảnh hưởng lớn đến chính sách lãi suất.
Quan hệ tín dụng là sự kết hợp của 3 nhân tố
+ Trình độ dân trí + Tình hình chính trị xã hội
Bên cạnh đó sự biến động nền kinh tế ở nước ngoài cũng có ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng
* Các yếu tố bên ngoài
Nhân tố pháp lý đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế thị trường, đảm bảo sự điều tiết của nhà nước phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế Pháp luật tạo ra khung pháp lý cần thiết để giải quyết tranh chấp và khiếu nại trong hoạt động kinh doanh, bao gồm cả lĩnh vực ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng được điều chỉnh bởi Luật các tổ chức tín dụng và các quy chế cụ thể về lãi suất, dự trữ, và hạn mức Sự ràng buộc pháp lý này ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động và chất lượng tín dụng, khẳng định vai trò thiết yếu của nhân tố pháp luật trong hệ thống ngân hàng.
Nước ta có khí hậu nhiệt đới gió mùa, thường xuyên đối mặt với thiên tai, hoả hoạn và dịch bệnh, điều này ảnh hưởng lớn đến ngành nông nghiệp và thuỷ hải sản Môi trường tự nhiên tác động gián tiếp đến hoạt động và chất lượng tín dụng của ngân hàng, cũng như nền kinh tế Việt Nam Do đó, đầu tư vào các ngành này tiềm ẩn rủi ro cao do những yếu tố môi trường.
Tình trạng của nền kinh tế và pháp luật là những yếu tố vĩ mô quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng Khi nền kinh tế phát triển và thu nhập của người dân ổn định, chất lượng tín dụng được đảm bảo và khả năng hoàn trả vốn lẫn lãi của khách hàng cao, tạo ra nhiều cơ hội đầu tư Ngược lại, trong bối cảnh nền kinh tế không ổn định, chất lượng tín dụng giảm sút và hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn.
- Đặc điểm của khách hàng
Ngân hàng CSXH phục vụ khách hàng là các hộ nghèo, gia đình chính sách và những gia đình có con em là học sinh, sinh viên đang theo học tại các trường trên toàn quốc, cho phép họ vay vốn để cải thiện đời sống.
Khách hàng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động và chất lượng tín dụng của ngân hàng Việc sử dụng vốn đúng mục đích không chỉ mang lại hiệu quả kinh tế cao mà còn hỗ trợ người nghèo, góp phần xoá đói giảm nghèo Khi khách hàng hoàn trả lãi và gốc đúng hạn, quá trình chu chuyển vốn diễn ra thuận lợi, giúp tránh tình trạng nợ quá hạn và nợ tồn đọng Sự luân chuyển vốn tốt sẽ thúc đẩy hoạt động kinh doanh của ngân hàng phát triển mạnh mẽ.
Nếu vốn không đƣợc sử dụng đúng sẽ làm giảm chất lƣợng cho vay của ngân hàng
* Các nhân tố bên trong ngân hàng
- Nhân tố chính sách tín dụng
Nền kinh tế hiện nay đang trải qua những biến đổi mạnh mẽ, với chính sách tín dụng được cải cách theo cơ chế thị trường, đóng góp quan trọng vào việc thực hiện chính sách tiền tệ của Đảng và Nhà nước Một chính sách tín dụng hợp lý sẽ thu hút nhiều khách hàng, đồng thời hoạt động tín dụng cần phân tán rủi ro và tuân thủ pháp luật, nhằm đảm bảo công bằng xã hội.
Các ngân hàng cần tổ chức quản lý một cách khoa học để đảm bảo sự phối hợp chặt chẽ giữa các phòng ban và bộ phận nghiệp vụ tại từng chi nhánh Việc này sẽ giúp ngân hàng kịp thời đáp ứng yêu cầu của khách hàng, đồng thời theo dõi và quản lý sát sao các khoản cho vay và hoạt động vốn Điều này là cơ sở để thực hiện các nghiệp vụ tín dụng và quản lý vốn một cách hiệu quả nhất.
Cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, với các nghiệp vụ chính mà họ thực hiện Nhân tố con người này không chỉ ảnh hưởng trực tiếp đến quy trình cho vay mà còn quyết định hiệu quả và độ tin cậy của các giao dịch tín dụng.
Phân tích tài chính và quản lý vốn cho vay là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng Để đạt được hiệu quả cao, cán bộ tín dụng cần có kỹ năng phân tích thông tin tài chính tốt, từ đó xác định khả năng vay vốn của doanh nghiệp, cơ sở hoặc hộ gia đình Việc đánh giá khả năng hoàn trả nợ phụ thuộc vào thông tin mà khách hàng cung cấp và năng lực đánh giá của cán bộ tín dụng, nhằm bảo đảm ngân hàng giữ chân khách hàng và gia tăng lợi nhuận.
Cán bộ tín dụng được đánh giá cao khi sở hữu trình độ chuyên môn vững vàng, với kiến thức sâu rộng về quy tắc công việc, luật pháp, kinh doanh, kế toán, kinh tế học và tài chính, từ đó đưa ra những kết luận chính xác Họ cũng cần có khả năng đánh giá tính cách của khách hàng vay một cách nhạy bén Việc lựa chọn cán bộ tín dụng có đạo đức nghề nghiệp tốt và chuyên môn cao sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và tránh những sai phạm có thể xảy ra.
Các hướng dẫn về cho vay bao gồm các quy định cần thiết trong quá trình cho vay và thu nợ để bảo đảm an toàn vốn tín dụng Quy trình này bắt đầu từ việc cấp phát tiền vay, theo dõi cách sử dụng vốn vay, cho đến khi thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng.
Thông tin tín dụng đóng vai trò quan trọng trong quản lý vốn vay, có thể được thu thập từ nhiều nguồn khác nhau như hồ sơ vay vốn tại ngân hàng, thông tin do khách hàng cung cấp, hoặc từ cán bộ tín dụng trực tiếp thẩm tra Ngoài ra, thông tin cũng có thể được lấy từ các cơ quan chuyên về tín dụng trong và ngoài nước, các phương tiện truyền thông như đài, báo, toà án, và các cơ quan quản lý như Bộ Tài chính, cơ quan kiểm toán, và cơ quan thuế Số lượng và chất lượng thông tin tín dụng thu thập ảnh hưởng đến độ chính xác trong việc phân tích và đánh giá tình hình tài chính.
Biện pháp này hỗ trợ ban lãnh đạo ngân hàng nắm bắt thông tin về tình trạng kinh doanh của khách hàng, từ đó duy trì hiệu quả các hoạt động kinh doanh đang được triển khai, phù hợp với chính sách và nhu cầu mục tiêu đã đề ra.
Vai trò của hoạt động cho vay đối với Ngân hàng và đối với đối tƣợng cho vay
Tín dụng là giao dịch tài sản giữa bên cho vay và bên đi vay, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay trong thời gian nhất định theo thỏa thuận Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Khách hàng cần sử dụng tín dụng đúng mục đích để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh và cải thiện đời sống, với lãi suất hợp lý và thủ tục đơn giản theo quy định pháp luật Đồng thời, khách hàng có trách nhiệm thanh toán đầy đủ vốn gốc và lãi đúng hạn theo hợp đồng tín dụng Việc sử dụng vốn hiệu quả không chỉ mang lại lợi nhuận cao cho khách hàng mà còn đóng góp vào tăng trưởng kinh tế và tổng doanh thu của đất nước.
Ngân hàng cần xác định mức độ giới hạn tín dụng phù hợp với năng lực tài chính của mình, đồng thời duy trì tính cạnh tranh trên thị trường Điều này bao gồm việc đảm bảo khả năng hoàn trả đúng hạn các khoản vay, cũng như bảo vệ an toàn trong hoạt động của ngân hàng Qua đó, ngân hàng có thể thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội và hỗ trợ phát triển doanh nghiệp dựa trên nguyên tắc sử dụng vốn hiệu quả.
Tín dụng của ngân hàng
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế xã hội, hỗ trợ cá nhân giải quyết khó khăn và khai thác tiềm năng kinh tế Nó thúc đẩy sản xuất, tạo mối liên hệ tích cực giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế Tín dụng không chỉ là khái niệm cụ thể với các chỉ tiêu đo lường như kết quả kinh doanh và nợ quá hạn, mà còn mang tính trừu tượng khi thu hút khách hàng và ảnh hưởng đến nền kinh tế Tình hình tín dụng chịu tác động từ các yếu tố chủ quan như quản lý và trình độ cán bộ, cũng như các yếu tố khách quan từ sự biến động của nền kinh tế bên ngoài.
Sự biến động của giá cả thị trường và môi trường pháp lý ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động và chất lượng tín dụng của ngân hàng Chất lượng tín dụng là chỉ số quan trọng phản ánh khả năng thích ứng của ngân hàng với các thay đổi bên ngoài Điều này được xác định bởi nhiều yếu tố, bao gồm khả năng thu hút khách hàng, thủ tục đơn giản và thuận tiện, mức độ an toàn vốn cao, cũng như chi phí lãi suất và chi phí nghiệp vụ hợp lý.
Vài nét về chi nhánh ngân hàng chính sách xã hội huyện việt yên
1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của NHCSXH huyện Việt Yên
Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) là một ngân hàng thương mại quốc doanh quan trọng, được thành lập theo quyết định số 131/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ vào ngày 04/10/2002.
Việc thành lập chi nhánh ngân hàng chính sách xã hội nhằm mục tiêu chiến lược kinh doanh lâu dài, mở rộng thị trường của ngân hàng CSXH
Ngân hàng CSXH huyện Việt Yên là đơn vị thành viên của Ngân hàng CSXH, đại diện cho ngân hàng CSXH tỉnh Bắc Giang Với quyền tự chủ trong kinh doanh, ngân hàng này hoạt động dưới sự quản lý của Ngân hàng CSXH Việt Nam và có con dấu riêng để ký kết các hợp đồng tín dụng và kinh tế Chi nhánh này đóng vai trò quan trọng trong việc triển khai các chính sách tín dụng ưu đãi của Nhà Nước cho người nghèo và các đối tượng chính sách khác Ngân hàng CSXH huyện Việt Yên thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn, cho vay và cung cấp dịch vụ ngân hàng theo quy định, đồng thời nhận uỷ thác cho vay ưu đãi từ chính quyền địa phương và các tổ chức khác cả trong và ngoài nước.
Ngân hàng CSXH huyện Việt Yên, một chi nhánh mới được thành lập từ Quỹ tín dụng người nghèo, đã phải đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức ngay từ khi hoạt động Tuy nhiên, nhờ vào sự lãnh đạo của ban giám đốc, nỗ lực vượt bậc của cán bộ nhân viên, và sự đoàn kết trong tập thể, cùng với sự động viên từ ngân hàng CSXH tỉnh và sự hỗ trợ của các cấp chính quyền, ngân hàng đã đạt được những thành tựu đáng kể trong các mặt nghiệp vụ.
Ngân hàng Chính sách Xã hội (CSXH) huyện Việt Yên chủ yếu nhận nguồn vốn từ Nhà nước, với số vốn huy động từ cá nhân và hộ gia đình thông qua gửi tiết kiệm kỳ hạn ngắn là không đáng kể Do đó, hoạt động huy động vốn tại ngân hàng này chiếm tỷ lệ rất nhỏ.
Hoạt động tín dụng là chức năng chính của Ngân hàng Chính sách xã hội (CSXH) Việt Yên Khác với các ngân hàng thương mại, hoạt động cho vay tại ngân hàng CSXH không nhằm mục đích lợi nhuận mà chủ yếu mang tính chất hỗ trợ cộng đồng.
Ngân hàng Chính sách Xã hội (CSXH) huyện Việt Yên chủ yếu phục vụ các hộ gia đình khó khăn, bao gồm khu vực miền núi và gia đình chính sách Ngân hàng đã nhanh chóng đáp ứng nhu cầu vốn cho các hộ kinh doanh, giúp họ đầu tư vào cây giống, con giống và xây dựng chuồng trại, từ đó nâng cao thu nhập và cải thiện đời sống Ngoài ra, ngân hàng còn cung cấp các khoản vay ủy thác qua tổ chức hội, vay giải quyết việc làm và vay cho dự án nước sạch và vệ sinh môi trường Các hoạt động của CSXH huyện Việt Yên đã góp phần quan trọng vào phát triển kinh tế nông nghiệp - nông thôn, tăng cường tài chính và vốn khả dụng cho toàn hệ thống, khẳng định vai trò tiên phong trong cung ứng dịch vụ tín dụng ở nông thôn, hỗ trợ công cuộc xóa đói giảm nghèo mà nhà nước đề ra.
Ngân hàng CSXH Việt Yên ra đời nhằm cung cấp vốn cho nông dân, hỗ trợ sản xuất và chăn nuôi, đặc biệt trong bối cảnh thu nhập thấp và rủi ro thiên tai Quá trình đô thị hóa đã khuyến khích người dân mạnh dạn vay vốn mở rộng khu canh tác, từ đó thúc đẩy nền kinh tế địa phương và giảm tỷ lệ đói nghèo trong huyện Hoạt động tín dụng của ngân hàng không chỉ giúp khắc phục khó khăn mà còn tạo điều kiện cho sự phát triển bền vững của cộng đồng.
1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy của ngân hàng CSXH huyện Việt Yên
Ban giám đốc ngân hàng CSXH huyện Việt Yên có trách nhiệm điều hành toàn bộ hoạt động của ngân hàng, xây dựng chiến lược và phương hướng phát triển Họ cũng đảm bảo thực hiện các yêu cầu chính sách của nhà nước và chịu trách nhiệm về mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Phòng kế toán – Ngân quỹ tại ngân hàng CSXH Việt Yên đảm nhận trách nhiệm quản lý toàn bộ các hoạt động liên quan đến việc xuất, nhập và bảo quản quỹ tiền mặt, ngân phiếu.
Phòng Kế hoạch – Nghiệp vụ (Phòng Tín dụng) đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng thông qua các hoạt động kinh doanh Phòng này chịu trách nhiệm quản lý và thực hiện các hoạt động liên quan đến kinh doanh của ngân hàng, đảm bảo hiệu quả và phát triển bền vững.
Cấp tín dụng, các dịch vụ thanh toán, các dịch vụ của ngân hàng cho khách hàng
Phòng kế hoạch nghiệp vụ
Phòng kế toán Ngân quỹ
1.3 Tình hình hoạt động của ngân hàng CSXH huyện Việt Yên
Để hiện đại hóa công nghiệp ngân hàng và đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế thị trường, chi nhánh hàng năm tổ chức đào tạo cho cán bộ kế toán và lãnh đạo về công tác tin học Việc trang bị máy tính giúp nâng cao hiệu quả thanh toán trong nước và quốc tế, đảm bảo hạch toán chính xác và chuyển tiền nhanh chóng Hiện tại, 100% cán bộ kế toán đã ứng dụng tốt công nghệ thông tin, từ đó cải thiện tốc độ và chất lượng giao dịch, thu hút nhiều khách hàng đến với chi nhánh.
- Thực hiện tốt công tác chuyển đổi hệ thống tài khoản kế toán theo quyết định số 2098/2004/NHCS- KT ngày 28/10/2004 của Tổng Giám đốc NHCSXH
Triển khai thực hiện tốt chương trình chuyển tiền điện tử nội, ngoại tỉnh Hoàn thành 100.02% kế hoạch thu- chi tài chính
* Tổng thu nhập: 2.193 triệu đồng
+ Thu lãi cho vay: 2.150 triệu đồng + Thu lãi tiền gửi: 26 triệu đồng + Thu các khoản khác: 6 triệu đồng
* Tổng chi phí: 1.827 triệu đồng
+ Chi trả lãi tiền gửi, tiền vay:32 triêu đồng + Chi phí uỷ thác: 231 triệu đồng
+ Chi hoa hồng cho tổ trưởng: 315 triệu đồng + Chi phí quản lý khác: 149 triệu đồng
Trong năm 2006, việc đảm bảo an toàn kho quỹ và vận chuyển hàng đặc biệt được chú trọng, nhằm ngăn chặn tình trạng thiếu hụt hoặc mất mát tài sản Ban lãnh đạo đã tăng cường trang bị phương tiện cho công tác ngân quỹ và thường xuyên kiểm tra, chấn chỉnh công tác an toàn Hoạt động thu chi tiền mặt qua quỹ ngân hàng diễn ra liên tục và kịp thời, đảm bảo khả năng chi trả mà không xảy ra nhầm lẫn hay mất quỹ, ngay cả khi giao dịch với khối lượng tiền mặt lớn.
Trong quá trình thu tiền từ khách hàng, cán bộ ngân hàng đã phát hiện số tiền thừa là 1.100.000 đồng, và đã hoàn trả số tiền này cho khách hàng Nguyễn Thị Xuân tại xã Trung Sơn Tổng chi của ngân hàng là 34.970 triệu đồng.
- Công tác tổ chức cán bộ
Chúng ta cần chấp hành nghiêm túc các quy định về cán bộ theo chỉ đạo của Ngân hàng Chính sách Trung ương, đồng thời tích cực hưởng ứng phong trào thi đua để nâng cao hiệu quả công việc.
Ngoài ra để hoàn thành tốt các mục tiêu kế hoạch ban lãnh đạo, công Đoàn còn phát động nhiều phong trào thi đua ngắn ngày
Công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ được Ban lãnh đạo xác định là nhiệm vụ quan trọng trong quản lý và điều hành Hàng tháng, cán bộ kiểm tra sẽ đối chiếu hồ sơ vay vốn với khách hàng còn dư nợ trong hạn và quá hạn Năm 2006, thông qua công tác kiểm tra và phản ánh từ quần chúng, đã phát hiện và xử lý kịp thời các trường hợp tổ trưởng Tổ TK&VV xâm tiêu tiền gốc và lãi của hộ vay, như tổ ông Nguyễn Văn Tĩnh, ông Nguyễn Văn Liên và bà Nguyễn Thị Út Nhờ biện pháp động viên và nhắc nhở, các trường hợp này đã được xử lý cơ bản, không xảy ra hiện tượng đơn thư khiếu nại vượt cấp.
- Công tác phối kế hợp và triển khai tập huấn
Thực trạng hoạt động Tín dụng tại ngân hàng CSXH Việt Yên
2.1 Khái quát về công tác tín dụng tại ngân hàng CSXH huyện Việt Yên
Năm 2006 là một năm đánh dấu nhiều sự kiện quan trọng tại Việt Nam, bao gồm việc gia nhập WTO và tổ chức hội nghị APEC lần thứ 14 Đồng thời, năm này cũng là thời điểm thực hiện kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội giai đoạn 2006 – 2010 và thông qua nghị quyết Đại hội Đảng bộ huyện lần thứ XX Tuy nhiên, tỷ lệ hộ nghèo tại huyện Việt Yên đã tăng từ 6,3% năm 2005 lên 21,24% năm 2006, mặc dù đã giảm xuống 16,93% vào tháng 8/2006 Đa số dân cư sống chủ yếu bằng nghề nông, với 85% hộ sản xuất nông nghiệp, trong khi tỷ lệ lao động tại các nhà máy còn thấp Nhờ vào các biện pháp hỗ trợ vốn từ Đảng bộ và chính quyền, đời sống nhân dân đã được cải thiện đáng kể.
Năm 2007, ngân hàng CSXH Việt Yên, dưới sự chỉ đạo của ngân hàng CSXH tỉnh Bắc Giang và Ban đại diện Hội đồng quản trị huyện, đã đề ra những mục tiêu, nhiệm vụ và giải pháp phù hợp với từng giai đoạn, đạt được kết quả khả quan Ngân hàng xác định công tác tín dụng là ưu tiên hàng đầu, chú trọng đến an toàn và giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh Được sự hỗ trợ từ Ban lãnh đạo Tỉnh ủy và UBND huyện, ngân hàng đã phối hợp với các cấp ủy, chính quyền địa phương và các tổ chức đoàn thể để kiểm tra hơn 2000 hộ sử dụng vốn vay và tổ chức 35 buổi tập huấn về quy định và thủ tục vay vốn Tính đến 31/12/2007, hoạt động tín dụng của Ngân hàng CSXH Việt Yên gặp nhiều thuận lợi và khó khăn.
Ngân hàng CSXH huyện Việt Yên nhận được sự quan tâm chỉ đạo mạnh mẽ từ ngân hàng CSXH cấp trên, các cấp ủy Đảng, Chính quyền địa phương, cùng với sự phối hợp chặt chẽ từ các ban ngành đoàn thể và tổ chức chính trị xã hội Điều này đã tạo điều kiện thuận lợi để ngân hàng CSXH huyện phát huy tối đa khả năng của mình.
Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Việt Yên đã tích lũy kinh nghiệm quý báu từ những năm đầu thành lập (2003-2006) trong việc thực hiện chính sách tín dụng ưu đãi cho hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác Điều này tạo nền tảng thuận lợi cho việc phát huy mô hình quản lý và thực hiện các nhiệm vụ chuyên môn, bao gồm kế hoạch dư nợ và nguồn vốn được giao từ ngân hàng CSXH tỉnh Bắc Giang UBND huyện Việt Yên cũng đã tích cực hỗ trợ ngân hàng CSXH bằng cách chỉ đạo các xã bố trí địa điểm làm việc cho tổ giao dịch lưu động và hỗ trợ mượn trụ sở để ngân hàng cải tạo và xây dựng thành trụ sở giao dịch.
Công tác huy động nguồn vốn tại địa phương đã được chú trọng, tuy nhiên kết quả vẫn còn hạn chế, đặc biệt khi tỷ lệ hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác vẫn chiếm tỷ lệ cao, với 14,19% số hộ nghèo tương ứng là 6.454 hộ Nhu cầu vay vốn lớn đang đặt ra áp lực trực tiếp lên việc mở rộng khả năng đáp ứng nhu cầu vốn tại địa bàn, trong khi nguồn vốn ngân sách địa phương huy động vẫn chưa đạt kế hoạch đề ra.
Cơ sở vật chất và phương tiện làm việc của ngân hàng còn nhiều hạn chế, với trụ sở mượn gây khó khăn trong điều kiện làm việc chật chội, ảnh hưởng đến an toàn Đội ngũ cán bộ còn ít và địa bàn rộng khiến việc quản lý và theo dõi gặp nhiều thách thức.
Dƣ nợ từ các tổ chức tín dụng chuyển giao tiềm ẩn nhiều rủi ro, trong khi nợ khó đòi đã được xác định nhưng vẫn chưa được xử lý triệt để.
Trình độ của một số cán bộ hội và đoàn thể, cũng như một số Tổ trưởng tổ tiết kiệm và vay vốn (TK&VV), vẫn còn hạn chế Mặc dù đã được đào tạo và hướng dẫn, nhưng họ vẫn chưa thực hiện tốt nhiệm vụ được giao.
2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng CSXH huyện Việt Yên trong ba năm (2005, 2006, 2007) 2.2.1 Hoạt động huy động vốn
Năm 2006, sự quan tâm và chỉ đạo kịp thời từ Trung ương đến địa phương đã góp phần quan trọng vào việc thực hiện nhiệm vụ của ngân hàng CSXH tỉnh Bắc Giang Ban giám đốc, các phòng nhiệm vụ cùng với sự phối hợp của Huyện ủy, HĐND, UBND và các tổ chức đoàn thể đã nỗ lực khắc phục khó khăn, hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao Vốn cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách chủ yếu được cấp theo kế hoạch hàng năm từ Trung ương, trong khi nguồn vốn ngân sách địa phương còn hạn chế, với 700 triệu đồng từ ngân sách tỉnh và 250 triệu đồng từ ngân sách huyện, cùng với tổng nguồn vốn huy động trong dân cư là 767 triệu đồng.
Bảng 1 Tình hình huy dộng vốn theo nguồn cấp trong 3 năm gần đây
( Đơn vị tính: Triệu đồng)
3.NV đƣợc trung ƣơng cấp bù L.S
(Số liệu lấy từ Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng tại NHSXH huyện Việt Yên năm 2006, 2007)
Qua bảng 1 ta thấy nguồn vốn huy động chủ yếu của ngân hàng là do ngân hàng CSXH Trung ƣơng cấp
Năm 2006, tổng nguồn vốn đạt 38.836 triệu đồng, tăng 6.013 triệu đồng so với năm 2005, hoàn thành 100% kế hoạch tỉnh giao Trong đó, nguồn vốn địa phương đạt 950 triệu đồng, tăng 170 triệu đồng so với năm 2005, cũng đạt 100% kế hoạch tỉnh giao, bao gồm 700 triệu đồng từ ngân sách tỉnh và 205 triệu đồng từ ngân sách huyện.
Tính đến năm 2007, nguồn vốn Trung ương đã đạt 53.648 triệu đồng, hoàn thành 100% kế hoạch năm với mức tăng 14.812 triệu đồng, tương ứng 59,7% so với cuối năm 2006 Trong khi đó, nguồn vốn địa phương đạt 1.036 triệu đồng, tăng 86 triệu đồng so với cùng thời điểm năm trước Tuy nhiên, nguồn vốn huy động tại địa phương được Trung ương cấp bù lãi suất chỉ còn 510 triệu đồng, giảm 257 triệu đồng so với năm 2006.
2.2.2 Hoạt động cho vay tại ngân hàng CSXH huyện Việt Yên a Cơ cấu vốn tín dụng theo thời hạn
Bảng 2 Tình hình biến động về dƣ nợ tại ngân hàng Đơn vị tính: Triệu đồng
Tỷ lệ (%) S.tiền Tỷ lệ
(Số liệu từ Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng năm 2006, 2007)
Ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Việt Yên chuyên cung cấp các khoản vay trung hạn cho các gia đình chính sách và hộ nghèo gặp khó khăn Trong giai đoạn 2005-2006, chỉ tiêu cho vay đạt 30,78%, với dư nợ tăng từ 20.485 triệu đồng năm 2005 lên 30.763 triệu đồng vào năm 2007.
Dư nợ ngắn hạn không phải là chỉ tiêu phổ biến trong ngân hàng Chính sách xã hội, vì thời gian cho vay thường kéo dài từ 24 tháng trở lên.
Cho vay dài hạn chủ yếu nhằm hỗ trợ các dự án và học sinh, sinh viên với thời hạn từ 2 đến 16 năm Mức duyệt hạn mức cho vay dài hạn được điều chỉnh theo từng kỳ học để đáp ứng chi phí học tập và các dự án của hộ gia đình, tổ chức kinh tế Từ năm 2005 đến 2006, tổng dư nợ giảm 206 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ giảm 2,41% Tuy nhiên, đến năm 2007, tổng dư nợ lại tăng 644 triệu đồng so với năm 2006, đạt tỷ lệ tăng 7,71% Như vậy, mức dư nợ cho vay dài hạn có xu hướng tăng dần qua các năm, với sự biến động từ giảm 2,41% năm 2006 so với 2005, rồi tăng 10,12% năm 2007 so với 2006.
Bảng 3 Tình hình cho vay dƣ nợ theo đối tƣợng tại ngân hàng
(Đơn vị tính: triệu đồng)
Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ
Trong ba năm gần đây, tình hình cho vay dƣ nợ tại ngân hàng CSXH huyện Việt Yên đã có sự tăng trưởng ổn định Tính đến ngày 31/12/2006, tổng dƣ nợ đạt 40.409 triệu đồng, tăng 8.750 triệu đồng so với năm 2005 và đạt 100% kế hoạch tỉnh giao Ngân hàng hiện đang thực hiện cho vay theo 5 chương trình, trong đó cho vay hộ nghèo và cho vay học sinh-sinh viên chiếm tỷ trọng lớn 87,27% tổng dƣ nợ.
Phương hướng nhiệm vụ hoạt động năm 2008
Chuẩn bị nguồn lực về con người và cơ sở vật chất là rất quan trọng để sẵn sàng thực hiện nhiệm vụ cho vay theo các chương trình khác khi được Chính phủ cho phép.
Liên hệ tích cực với cấp trên để xin vốn ưu đãi cho hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác, nhằm phấn đấu tăng trưởng nguồn vốn năm sau lớn hơn năm trước ít nhất 15% Mục tiêu sử dụng vốn đạt từ 18 đến 20% và tỷ lệ thu lãi đạt từ 95% trở lên.
Công tác tài chính nhằm đảm bảo thu bù cho chi, giảm thiểu nguồn cấp bù lãi suất hàng năm từ Chính phủ, đồng thời tăng cường nguồn vốn cho vay cho hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác Để thực hiện hiệu quả, cần duy trì và thực hiện tốt giao dịch lưu động tại các xã theo chỉ đạo của Tổng giám đốc Ngân hàng CSXH trong văn bản số 2064/NHCS -TD ngày 12/08/2005.
Tiếp tục phối hợp chặt chẽ với các cấp chính quyền để triển khai hiệu quả Chỉ thị 09/2004/CT-TTg ngày 10/03/2004 của Thủ tướng Chính phủ, nhằm nâng cao năng lực hoạt động của ngân hàng Chính sách xã hội (CSXH).
Để nâng cao chất lượng tín dụng, cần đôn đốc các hộ vay quá hạn tìm kiếm mọi nguồn thu hợp pháp nhằm trả nợ, phấn đấu giảm tỷ lệ nợ quá hạn chung xuống dưới 2%.
Chúng tôi sẽ tiếp tục tổ chức các buổi tập huấn và đào tạo lại cho 100% cán bộ Hội, Đoàn thể và ban quản lý tổ, nhằm cung cấp thông tin mới nhất về nghiệp vụ tín dụng ưu đãi đến cán bộ cơ sở.
- Nâng cao trình độ cán bộ về mọi mặt Trong đó chú trọng tới công tác công nghệ thông tin, hiện đại hoá ngân hàng
Để nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra và tự kiểm tra, các cấp hội, đoàn thể cần bám sát nội dung trong văn bản thoả thuận, phấn đấu thực hiện kiểm tra 100% các xã, thị trấn.
Dựa trên định hướng của Chính phủ và Nghị quyết Đại hội Đảng bộ huyện Việt Yên lần thứ XX, cùng với điều kiện tự nhiên và tình hình kinh tế xã hội còn khó khăn, Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Việt Yên đã xác định các mục tiêu và phương hướng nhiệm vụ cụ thể cho năm 2008 Những nhiệm vụ này sẽ tập trung vào việc thực hiện chính sách tín dụng ưu đãi cho hộ nghèo, học sinh sinh viên có hoàn cảnh khó khăn và các đối tượng chính sách khác nhằm cải thiện đời sống và phát triển kinh tế địa phương.
+ Nguồn vốn: tăng trưởng bình quân cao hơn năm trước từ 20% đến 25%
+ Dư nợ: Tăng trưởng bình quân cao hơn năm trước là 20- 25%
+ Nợ quá hạn: Hạn chế để nợ quá hạn phấn đấu năm 2008 dƣ nợ quá hạn là dưới 2% trên tổng dư nợ (Trung ương cho phép 4%)
+ Mở rộng đối tƣợng đầu tƣ và tăng mức đầu tƣ cho các đối tƣợng
Chúng tôi đặt mục tiêu đạt ít nhất 95% tổng số phải thu để đảm bảo quỹ thu nhập cho việc chi lương cho cán bộ công nhân viên và các khoản chi khác Đồng thời, việc quản lý tiền mặt và tài sản sẽ được thực hiện chặt chẽ, đảm bảo tuân thủ đầy đủ các quy trình thu chi tiền mặt, nhằm bảo vệ an toàn tuyệt đối cho kho quỹ.
Để mở rộng phát triển tín dụng tại huyện Việt Yên, cần quản lý chặt chẽ các khoản vay đã giải ngân trong những năm qua và nắm bắt diễn biến kinh tế, từng ngành nghề, doanh nghiệp Việc này phải gắn liền với nâng cao chất lượng tín dụng và hiệu quả hoạt động của các loại hình doanh nghiệp, bao gồm cả các dự án tại khu công nghiệp Đình Trám và Công ty xăng dầu.
Vào năm 2008, huyện đã thực hiện chương trình cho vay nhằm cải thiện đời sống của cư dân, đồng thời đầu tư phát triển kinh tế toàn huyện với mục tiêu giảm tỷ lệ nghèo.
3.2 Đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng CSXH Viêt Yên Để đánh giá chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng CSXH huyện Việt Yên ta đánh giá qua số dƣ nợ quá hạn theo địa bàn toàn huyện thể hiện qua bảng 6
Bảng 6 Tình hình nợ quá hạn tại ngân hàng
(Đơn vị tính: Triệu đồng)
( Số liệu từ báo cáo kết quả hoạt động tín dụng )
Dữ liệu về tình hình nợ quá hạn cho thấy sự gia tăng dần dần của dƣ nợ quá hạn trên toàn huyện qua các năm Cụ thể, năm 2005, tổng dƣ nợ quá hạn là 771 triệu đồng, đến 31/12/2006 con số này tăng lên 843 triệu đồng, tăng thêm 72 triệu đồng Đến năm 2007, tổng nợ chuyển quá hạn đã đạt 943 triệu đồng Nguyên nhân chính dẫn đến tỷ lệ nợ quá hạn tăng là do mức nợ quá hạn cao tại các xã trong huyện.
Xã Vân Hà đang gặp khó khăn với tỷ lệ nợ quá hạn cao nhất trong toàn huyện Từ năm 2005, tổng nợ quá hạn chỉ là 41 triệu đồng, nhưng đến năm 2006, con số này giảm nhẹ xuống 40 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ giảm chỉ 2,04% Tuy nhiên, đến ngày 31/12/2007, nợ quá hạn của xã đã tăng vọt lên 152 triệu đồng, tức là tăng 112 triệu đồng, tương đương với mức tăng 208% Sự gia tăng này là nguyên nhân chính dẫn đến tổng dư nợ quá hạn của toàn huyện tăng dần qua các năm.
Xã Tăng Tiến, Vân Hà và Hương Mai hiện đang là ba xã có tổng dư nợ quá hạn cao nhất, chủ yếu do diện tích rộng và tình hình kinh tế khó khăn Xã Hương Mai, với dân số đông và tỷ lệ hộ nghèo cao, gặp phải nhiều khó khăn trong sản xuất do dịch bệnh và ảnh hưởng của thời tiết, dẫn đến việc nhiều hộ vay không có khả năng trả nợ đúng hạn Cụ thể, vào năm 2006, tổng nợ quá hạn của xã Hương Mai lên tới 174 triệu đồng, tăng 88 triệu đồng so với năm 2005, tương ứng với tỷ lệ tăng 140,9% Mặc dù năm 2007 có giảm 13 triệu đồng so với năm 2006, nhưng tỷ lệ giảm chỉ đạt 8,01%.
