Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng thương mại hiện nay

Trong xã hội phát triển, phân công lao động xã hội xuất sở hữu tư nhân tư liệu sản xuất tạo nhiều sản phẩm mà sản phẩm quan hệ tín dụng Kể từ thực sách cải cách mở cửa, chuyển kinh tế kế hoạch hoá tập trung sang hoạt động theo chế thị trường, toàn hệ thống tổ chức hoạt động NHNNVN đổi sâu sắc đạt kết bước đầu đáng khích lệ.Có kết qủa nhờ vào việc đổi hoạt độngtín dụng từ việc hoach dịnh dến đạo thực Trong kinh tế xuất nhu cầu cần vốn “nhu cầu” cho vay vốn Hai nhu cầu giống chỗ để thu lợi nhuận mang tính chất tạm thời Nhưng chúng khác chiều vận động quyền sở hữu Do đó, kinh tế tất yếu tồn quan hệ tiêu dùng tín dụng Vì vậy, việc nâng cao chất lượng tín dụng có ý nghĩa to lớn Ngân hàng Thương Mại (NHTM) chiến lược huy động vốn phát triển Trong thời gian qua, việc hoạt động NHTM gặp nhiều khó khăn hạn chế Nhận thức thực trạng tầm quan trọng tín dụng kinh tế công cải cách phát triển, em xin mạnh dạn nghiên cứu đề tài: “Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng hệ thống Ngân hàng Thƣơng Mại nay.” Bài viết em sâu vào nghiên cứu ba vấn đề chính: - Phần I:Những vấn đề hoạt động Ngân hàng Thƣơng Mại - Phần II: Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Thƣơng Mại Việt Nam - Phần III: Một số giải pháp vềnâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Thƣơng Mại Nhưng thời gian nghiên cứu không dài kiến thức thân có hạn, viết khơng tránh khỏi thiếu sót, mong nhận góp ý thầy, giáo để em có hiểu biết đắn sâu sắc vấn đề Em xin chân thành cảm ơn./ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com a Nội dung phầ n i: vấ n đề bả n hoạ t động ngân hà ng thương mạ i i Khái niệm ,đặc trƣng, vai trò chức ngân hàng thƣơng mại Khái niệm: Thuật ngữ “ngân hàng” xuất từ lâu, nhiên giai đoạn lịch sử định, quan niệm ngân hàng hoạt động nghiệp vụ ngân hàng có thay đổi mặt lịch sử, đời phát triển hệ thống ngân hàng gắn với tư cho vay lấy lãi.Chức ban đầu ngân hàng người tổ chức toán làm cho ngân hàng trở thành tư tiền tệ Theo tiến trình phát triển xã hội, kinh tế thị trường, Thế giới xuất ngày nhiều hoạt động kinh tế tài mới, mà khả ngân hàng khơng thể biểu thị hết mà mà thuật ngữ có xu hướng sử dụng thay cho thuật ngữ ngân hàng phạm vi rộng “các định chế tài chính” tổ chức tài trung gian.Tổ chức thực việc thu nhận toàn nguồn vốn tồn xã hội mà huy động để đầu tư thơng qua việc cấp tín dụng, chứng khốn hay hoạt động tài khác Như vậy, với quan điểm ngân hàng bao gồm “ định chế tài chính”, ngân hàng nước ta ngành quản lý điều hành toàn khối lượng tiền lưu thông, kênh huy động, điều phối để đảm bảo nhiệm vụ đầu tư cho q trình phát triển kinh tế, cơng nghiệp hoá Đặc biệt điều kiện nước ta, thị trường vốn sơ khai, thị trường chứng khốn chưa hoạt động có hiệu quả, doanh nghiệp hoạt động chủ yếu vốn vay hoạt động ngân hàng hàng ngày, hàng tác động đến đời sống kinh tế, trị, xã hội nước ta Có thể nói: hoạt động ngân hàng nói chung, nước ta nói riêng, phản ánh cách tập trung xác, nhanh nhạy tồn hoạt động sản xuất, kinh doanh kinh tế xã hội nước ta, hay nói cách khác “biểu kế” kinh tế quốc dân Năm 1991, thực pháp lệnh ngân hàng ,ngân hàng Việt Nam tách thành hai hệ thống:Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Mỗi hệ thống thực chức nhiệm vụ khác nhau.Nhưng phụ thuộc lẫn đóng góp tích cực vào trình xây dựng phát triển kinh tế xã hội đất nước Ngân hàng Nhà nước đóng vai trò định hướng hoạt động quản lý tiền tệ Ngân hàng thương mại thực chức kinh doanh:được coi doanh nghiệp kinh doanh đặc biệt, kinh doanh tiền tệ NHTM hoạt động ngày đa dạng có hiệu đáp ứng nhu cầu đầu tư cho kinh tế quôc dân Bên cạnh mặt tồn số mặt chưa hoạt động Ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2) Đặ c trưng Ngân hà ng thương mạ i Việ t Nam theo Luậ t tổ chức tín dụng Theo Luật tổ chức tín dụng NHTM Việt Nam phát triển với đặc trưng sau : -Thực toàn hoạt động ngân hàng (huy động vốn,cho vay toán) hoạt động kinh doanh dịch vụ có liên quan -Thực huy động vốn cấp tín dụng ngắn hạn chủ yếu, tức trì quy mơ sản xuất kinh doanh có khách hàng Với đòi hỏi ngày cao thị trưòng tiền tệ với trưởng thành thân, ngân hàng thương mại phép cần thiết chuyển từ hoạt động tín dụng ngắn hạn chủ yếu qua nghiệp vụ huy động vốn cấp tín dụng trung dài hạn, mở rộng quy mô sản xuất khách hàng -Hoạt động cuả NHTM lấy lợi ích kinh tế xã hội làm mục tiêu lấy lợi nhuận làm đòn bẩy kinh tế Nó loại ngân hàng hoạt động tìm kiếm lợi nhuận -Xét mặt sở hữu, NHTM NHTMNN,NHTM hợp tác, NHTM cổ phần, chi nhánh ngân hàng nước ngồi.Luật tổ chức tín dụng khơng thừa nhận loại hình NHTM cổ phần tư nhân mà cho phép thành lập NHTM cổ phần Nhà nước nhân dân -NHTM thực chức kinh doanh tổng hợp (nghiệp vụ truyền thống sản phẩm, dịch vụ ngân hàng phát sinh) kinh doanh đa (nghiệp vụ chứng khoán bảo hiểm) -NHTM loại hình ngân hàng tham gia “tạo tiền” với hệ số tạo tiền lớn nhất, đẻ cơng cụ lưu thơng tín dụng rộng rãi Vì vậy, NHTM loại ngân hàng hoạt động gặp nhiều rủi ro cần quản lý chặt chẽ để đảm bảo an toàn hệ thống tiền tệ hệ thống tổ chức tín dụng 3.Vai trò chức nă ng ngân hà ng thương mạ i 3.1 NHTM trung gian tài chính, môi giới người gửi tiền người vay vốn, tiết kiệm đầu tư Hay nói cách khác, thực chức kinh doanh tiền tệ hoạt động tín dụng Trên sở huy động khoản tiền gửi, sau thực cho vay với lãi suất cho vay lớn lãi suất huy động sử dụng đầu tư Ngồi ra, cịn thực cung cấp dịch vụ khác như: tốn, chuyển tiền, bảo quản loại chứng từ có giá, kinh doanh vàng bạc, chứng từ uỷ thác 3.2 Bằng đường tăng trưởng vốn, NHTM góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Thông qua tập trung vốn, NHTM cho doanh nghiệp vay để có vốn tăng quy mô sản xuất, tăng suất lao động, đổi thiết bị, áp dụng tiến kỹ thuật, thúc đẩy sản xuất phát triển 3.3 Với tư cách hệ thống, NHTM tham gia trình “tạo tiền” làm thu hẹp hay mở rộng hệ số phương tiện toán, tạo cân đối hay làm cân đối tổng cung tổng cầu tiện tệ, làm giảm nhẹ hay gây áp lực với hàng hoá giá LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.4 Đằng sau hoạt động NHTM diễn trình tích tụ tập trung vốn cho phát triển cho kinh tế xã hội II Hoạ t động tín dụng Tín dụng ngân hàng- đời trình phát triển Lịch sử đời phát triển tín dụng gắn liền với lịch sử phát triển sản xuất hàng hố Hình thức sơ khai tín dụng tín dụng nặng lãi, có phân chia tập đoàn người thành người có nhiều người có ,dẫn đến xuất quan hệ vay mượn có chênh lệch dư thừa sản phẩm Người vay khơng phải trả vốn mà cịn phải trả lãi cho người cho vay, tín dụng nặng lãi Hình thức tồn xã hội trước tư mục đích để trì sống cho người cần vay.Đến phương thức TBCN, tín dụng nặng lãi khơng cịn phù hợp, sản xuất phát triển, vay cho để tiêu dùng mà để phát triển sản xuất Lãi suất cho vay phải thấp có nhiều nhà cho vay nhà tư bảnđi vay đảm bảo cho sản xuất có lợi nhuận, Vay mượn không đương tiền mà cịn máy móc thiết bị, tư liệu sản xuất Lãi suất khơng cịn bị áp đặt người cho vay mà phải thoả thuận người mua người bán Từ định nghĩa: Tín dụng quan hệ vay mượn dựa ngun tắc hồn trả Đó quan hệ hai bên ,trong bên (người cho vay) chu cấp tiền hay hàng hoá, dịch vụ dựa vào lời hứa tốn lại tương lai người phía bên (người vay) Tuỳ thuộc vào mục đích nghiên cứu khác mà phân loại tín dụng thành: tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng tiêu dùng, tín dụng cho thuê tài sản Trong này, đề cập đến tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng hình thức phát triển cao tín dụng, nhiên giữ chất ban đầu quan hệ tín dụng Tín dụng ngân hàng hiểu quan hệ vay mượn lẫn theo nguyên tắc có hồn trả gốc lãi theo thời gian định, bên NHTM bên cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức trị xã hội, tổ chức tín dụng, NHTM khác Để quản lý tốt chất lượng khoản tín dụng, người ta phân loại theo nhiều hình thức khác nhau: dựa kỳ hạn khoản tín dụng, theo tính chất đảm bảo khoản vay, theo hình thái tồn vốn tín dụng Sản xuất hàng hoá ngày phát triển ngày có nhiều hình thức tín dụng đời, đáp ứng nhu cầu gửi tiền vay đối tượng khác Tín dụng trở thành hoạt động chủ yếu NHTM Chức tín dụng: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.1 Tín dụng cơng cụ tích tụ tập trung vốn quan trọng, Thơng qua tín dụng, doanh nghiệp nhận vốn để tiến hành sản xuất kinh doanh, tăng trưởng kinh tế 2.2 Tín dụng cơng cụ bình qn hố tỷ suất lợi nhuận, thực điều hoà vốn ngành, vùng 2.3 Tín dụng làm cho kinh tế nói chung doanh nghiệp nói riêng trở nên động, mềm dẻo linh hoạt 2.4 Tín dụng cơng cụ tăng vòng quay vốn giảm tiền mặt lưu thơng, hoạt động ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng Hay việc sử dụng tiền vào mục đích đầu tư cho vay thu lợi nhuận ngân hàng.Hoạt động tín dụng NHTM bao gồm nhiều hình thức khác như: tín dụng ngắn, trung dài hạn, phi tín dụng, cho vay tiền, bảo lãnh uỷ thác đây, đề cập đến tín dụng cho vay ngân hàng Đặ c điể m tín dụng NHTM Tín dụng ngân hàng hình thức phát triển cao tín dụng Nó giữ chất chung tín dụng, ngồi cịn có số đặc điểm vượt trội sau: Vốn tín dụng ngân hàng thực hình thức tiền tệ giải phóng khỏi chu kỳ kinh doanh, vốn tiền tệ tạm thời, nhàn rỗi kinh tế, với tham gia vai trò trung gian NHTM Thu nhập người dân tăng xuất dư thừa tiền tệ, trình sản xuất kinh doanh, quỹ khấu hao tài sản cố định, quỹ khen thưởng, quỹ dự phòng rủi ro tổ chức kinh tế ngân hàng huy động nguồn vốn tín dụng chủ yếu ngân hàng Quá trình vận động vốn tín dụng ngân hàng hồn tồn khác với tín dụng thương mại- phụ thuộc hồn tồn vào quy mơ, q trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp khơng phải vốn tiền tệ đưcj giải phóng khỏi sản xuất kinh doanh.Đây đặc điểm chứng tỏ tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng phát triển cao tín dụng thương mại - Q trình vận động vốn tín dụng ngân hàng tương đối độc lập với so với vận động trình sản xuất kinh doanh, + Khi hoạt động sản xuất kinh doanh mở rộng phát triển, nhu cầu vốn tăng dẫn đến nhu cầu vốn tín dụng tăng, từ tín dụng ngân hàng phục vụ đắc lực cho sản xuất kinh doanh +Cũng sản xuất kinh doanh mở rộng phát triển, nhu cầu vốn phát triển quy mơ vốn tín dụng ngân hàng khơng đổi có vốn từ nguồn khác (phát hành tín phiếu, trái phiếu, kêu gọi viện trợ ) + Sản xuất kinh doanh không thay đổi nhu câù tín dụng tăng hoạt động tín dụng cịn đáp ứng nhiều nhu cầu khác sản xuất kinh doanh tiêu dùng, trả nợ nước ngồi Chính đặc điểm trên, tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng khối lượng, thời hạn cho vay khoản LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vốn khơng phải mà vốn huy động.Đồng thời, nhờ có tín dụng mà ngân hàng mở rộng phạm vi lĩnh vực hoạt động.Nhưng bên cạnh đó, tín dụng khơng phải khơng có nhược điểm nó, tính rủi ro hoạt động tín dụng tương đối cao, ngân hàng dễ bị vốn, hiệu hoạt động chất lượng tín dụng Các vấ n đề bả n tín dụng ngân hà ng 4.1 Nguồn cho vay: - Vốn tự có quỹ ngân hàng -Vốn huy động nước cách phát hành kỳ phiếu, trái phiếu huy động tiền gửi -Vốn uỷ thác vốn tài trợ vay theo chương trình dự án đầu tư Nhà nước, tổ chức kinh tế xã hội nước 4.2 Điều kiện đối tượng vay vốn Theo Luật ngân hàng ban hành Luật tín dụng tất khách hàng cho vay phải thoả mãn đồng thời điều kiện sau: - Có tư cách pháp nhân, thân nhân đầy đủ - Có dự án đầu tư phương án sản xuất kinh doanh khả thi , có hiệu - Có vật tư hay hàng hoá tương đương, tài sản chấp, đảm bảo tiền vay bảo lãnh người thứ ba theo qui chế Thống đốc Ngân hàng Nhà nước - Có kế hoạch trả nợ gốc lãi ngân hàng - Sử dụng tiền vay mục đích 4.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tư - Thu thập tài liệu, thông tin cần thiết - Xử lý thơng tin, đánh giá, phân tích - Nội dung thẩm định dự án đầu tư : +Thẩm định tư cách pháp nhân vay vốn +Phân tích tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh tổ chức cá nhân cần vay vốn năm gần (tối thiểu năm) Phân tích tình hình tài chính, chất lượng quản lý Phân tích mục đích vay vốn, thái độ đạo đức khách hàng Phương diện kĩ thuật Khả trả nợ, lãi tính khả thi dự án (trong hai tiêu quan trọng giá trị ròng NPV tỷ suất doanh lợi IRR) +Lập tờ trình kết thẩm định Q trình thẩm định khâu quan trọng khơng thể thiếu với dự án cho vay nhằm tránh rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng Thẩm định với yêu cầu cao nhân viên, cán thẩm định trình độ chun mơn tư cách đạo đức, định thành cơng khoản tín dụng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tầm quan trọng tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế Sự đời phát triển mạnh mẽ NHTM tổ chức tín dụng cho thấy vai trị tín dụng ngân hàng vận hành kinh tế Ta thấy số vai trị chủ yếu tín dụng kinh tế: - Hoạt động tín dụng đảm bảo đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh nhu cầu tiêu dùng cá nhân kinh tế Với mục tiêu lớn cơng nghiệp hố, đại hố kinh tế Đảng Nhà nước nhu cầu phát ttiển tổ chức kinh tế kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt liệt nhu cầu vốn để đổi trang thiết bị công nghệ sản xuất phát triến sản xuất, mở rộng mặt hàng, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ lớn.Do mở rộng nguồn vốn để đầu tư phát triển yêu cầu thiết doanh nghiệp tổ chức kinh tế khác.Thực tế cho thấy, phần vốn chủ yếu công ty huy động từ tổ chức tài trung gian, đặc biệt NHTM thơng qua hình thức vay mới, chiếm tỷ trọng lớn (61,9%) Mặt khác nước ta , thị trường chứng khoán đoạn sơ khai, đối tượng phát hành hạn chế khuôn khổ pháp lý, môi trường kinh tế, thói quen, tâm lý người dân chưa cho phép lưu hành trái phiếu, cổ phiếu cách rộng rãi để nguồn vốn cơng ty Do tín dụng ngân hàng thực gần đường dự án đầu tư chiều sâu, phát triển sản xuất, đại hố cải tiến cơng nghệ Từ khoản tín dụng nâng cao suất lao động chất lượng sản phẩm, tăng khả sinh lời, tăng thu nhập cho người lao động, đời sống nhân dân cải thiện khoản thu Nhà nước tăng theo -Thông qua hoạt động tín dụng, tổ chức tín dụng tăng cuờng kiểm tra, giám sát với khách hàng vay vốn, từ góp phần nâng cao hiệu kinh tế chung kinh tế quốc dân Tín dụng hoạt động tiêu biểu hầu hết ngân hàng, đòi hỏi ngân hàng phải kiểm sốt khả hồn trả nợ khách hàng, phải dự tính, phán đốn khả nhằm bảo vệ tiền gửi khách hàng hiệu hoạt động lợi nhuận ngân hàng Nếu khoản vay thất trước tiên làm ngân hàng khơng cịn khả tốn cho người gửi tiền Ngân hàng có trách nhiệm với cổ đơng đảm bảo mức chia lãi cổ phần hợp lí mức lương định nhân viên Chính vây, ngân hàng ln phải thận trọng khoản tín dụng tăng cường kiểm sốt khách hàng vay để xem khoản vay có sử dụng mục đích có hiệu khơng, đồng thời tư vấn chun mơn cho khách hàng Do chất lượng tín dụng nâng cao, đem lại lợi ích cho ngân hàng khách hàng, rộng cho kinh tế quốc dân, - Thơng qua hoạt động tín dụng, góp phần tiết kiệm chi phí lưu thơng, ổn định thị trường Chi phí giao dịch yếu tố qyết định thành công hay không khách hàng.Với khoản giao dịch, có khoản chi phí LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com cố định ( chiếm tỷ lệ chủ yếu) chi phí khác phụ thuộc loại giao dịch, với khối lượng giao dịch nhỏ chi phí giao dịch bình quân cho đồng vay, cho vay lớn NHTM tổ chức tài trung gian khác chun mơn hố lĩnh vực nên tiết kiệm nhiều chi phí giao dịch cho khách hàng(có thể giao dịch với lượng tiền lớn) Ngồi ra, NHTM đóng vai trị người trung gian hoạt động tín dụng, thực huy động vốn nhiều hình thức nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế cho người vay vốn tránh lãng phí giúp cho kinh tế phát triển LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com phần ii: thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại việt nam i vấn đề chung: Cho đến nay, đất nước ta có nhiều loại hình tổ chức tín dụng với số lượng đơng hoạt động: + Ngân hàng Nhà nước +48 Ngân hàng Thương mại cổ phần +24 chi nhánh NHTM nước +4 Ngân hàng liên doanh Việt Nam với nước +977 quỹ tín dụng nhân dân +5 cơng ty tài ( cơng ty tài cổ phần cơng ty tài Tổng Cơng ty Nhà nước ) +8 cơng ty cho th tài (2 cơng ty liên doanh, cơng ty nước ngồi cơng ty Ngân hàng quốc doanh) Ngồi ra, cịn hệ thống tiết kiệm bưu điện thành lập gần 60 phòng đại diện Ngân hàng nước hoạt động.Tổng số người làm việc lĩnh vực ngân hàng khoảng 60 nghìn người (trong tổ chức tín dụng 51 nghìn người) Các tổ chức tín dụng phát triển nhanh vào khoảng năm 19921995 , thời pháp lệnh ngân hàng, tổ chức lại hợp tác xã tín dụng mở cửa quan hệ quốc tế Đây vừa ưu để thúc đẩy cạnh tranh ngân hàng tổ chức tín dụng với nhau, giúp khơng ngừng nâng cao hiệu kinh tế, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng.Nhưng đồng thời khó khăn việc hoạt động kinh doanh ngân hàng tổ chức tín dụng Từ tách hệ thống ngân hàng thành cấp: Ngân hàng Nhà nước thực chức quản lý hệ thống Ngân hàng Thương mại thực chức kinh doanh Do có phân cơng phối hợp hai hệ thống này, giúp cho vai trò ngân hàng thực hiện, đóng góp tích cực hiệu vào phát triển kinh tế -xã hội nước ta, giai đoạn độ xây dựng sở vật chất kỹ thuật cho CNXH Điều thể qua tốc độ tăng trưởng nhanh ( trung bình 8,2 – 8,5%/ năm), tốc độ phát triển ngành nghề, tạo cơng ăn việc làm, góp phần tích cực vào sách XH xoxá đói giảm nghèo, hỗ trợ vốn cho nông dân phát triển kinh tế Và điều là: nước khác chịu ảnh hưởng nặng nề khủng hoảng tài tiền tệ, nước ta khơng có ảnh hưởng chút mà cịn giữ vững ổn định tiền tệ, giữ vững mức độ tăng trưởng cao Đông Nam á, cao nhiều nước Thế LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tín dụng Tuy nhiên hầu hết họ khơng có khả tự lập dự án chưa có chuyên trách hướng dẫn cán tín dụng phải trực tiếp hưóng dẫn cho người viết đơn xin vay, sau phải định dự án Do việc định dự án mang tính hình thức, thiếu khách quan cán tín dụng “vừa đá bóng vừa thổi cịi” - Các dự án vay vốn với số lượng khách hàng đa dạng, phong phú, thường theo mẫu chung, thường mẫu in sẵn, người vay ghi thêm số liệu vào bảng tái khẳng định Cán tín dụng khơng có số liệu định mức kinh tế-kĩ thuật, thông tin giá nên khơng có sở khoa học để kiểm tra số liệu dự án Hơn nữa, việc cấp tín dụng đặt chủ yếu dựa vào ý chí chủ quan bên cho vay định vấn đề tiêu cực quan hệ tín dụng có điều kiện nảy nở - Về đối tượng khách hàng: Hiện NHTM trọng sách ưu đãi để thu hút tăng trưởng đầu tư cho vay dự án lớn, doanh nghiệp lớn Điều yêu cầu đảm bảo an toàn đồng vốn cho vay, điều kiện mơi trường kinh tế, mơi trường pháp lí thiếu đồng bộ, thiếu quán, thiếu khả khả thi Trong doanh nghiệp lớn có máy quản lí mạnh tầng nấc theo qui chế, lại có trợ giúp Chính phủ, có sức mạnh tài doanh nghiệp vừa nhỏ khơng có mạnh đó, ẩn chứa nhiều rủi ro - Về phía cán tín dụng, với tư cách người thẩm định, số lợi ích cá nhân có biểu hiện: bao che cho khách hàng, báo cáo với lãnh đạo thông tin thiếu trung thực, tìm cách hợp lí hố hồ sơ cho vay, gị ép thời gian cho vay phù hợp với tính chất nguồn vốn làm cho việc thực kế hoạch trả nợ không phù hợp với thời gian cam kết, tìm cách giãn nợ, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ không nguyên tắc khoản nợ khả tốn - Về phía lãnh đạo ,với tư cách người điều hành số tỏ thiếu lãnh,thiếu kiểm tra giám sát thường xuyên, chạy theo lợi ích cục bộ, cá biệt lạm dụng mưu lợi riêng cố tình làm sai nguyên tắc chế độ cho vay doanh nghiệp có nợ nhiều ngân hàng doanh nghiệp mở tài khoản tiền gửi ngân hàng nên khơng quản lý nguồn thu Việc sử dụng bố trí cán thiếu chọn lọc, số nơi lấy lý thiếu người, nguy hiểm cho công tác quản lý chất lượng tín dụng - Trình độ thẩm định cán tín dụng nhìn chung cịn bộc lộ nhiều yếu kém, đội ngũ chuyên gia tư vấn phần lớn thiếu kinh nghiệm, chưa dày dạn chế thị trường để xử lý kịp thời rủi ro bất thường - Bản thân ngân hàng có nhiều chậm trễ việc tham mưu,đề xuất ban hành sửa đổi, bổ sung sách có liên quan đến hoạt động ngân hàng như: bảo lãnh, chấp, cầm cố , phát mại tài sản chấp hoạt động ngân hàng điều kiện hành lang pháp lý vừa thiếu vừa thừa, không ổn định, bên cạnh số chủ trương,chính sách ngành ngân hànglại ln thay đổi, chí thời gian ngắn Nhiều ngân hàng thương mại cho LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com thời gian qua ngân hàng thương mại Việt Nam ban hành nhiều qui định tự trói buộc ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ.Nhiều vấn đề thực tế xảy lại chưa quy định, bổ sung kịp thời quy định nhà nước, phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chậm hướng dẫn ngân hàng thương mại thực - Đối với hệ thống quỹ tín dụng nhân dân, hình thức tín dụng phổ biến với địa bàn rộng lớn, quy định trích lập sử dụng dự phòng rủi ro nhiều điểm chưa phù hợp.Kinh tế nước ta chủ yếu nông nghiệp, sản xuất phụ thuộc vào thiên nhiên, mặt khác nước ta chưa có sách bảo hiểm mùa màng, giá cho nơng nghiệp nên hoạt động tín dụng tiềm ẩn nguy rủi ro cao Chính vậy, việc quy định số dư q hạn (phân theo nhóm) đầu năm để trích lập dự phòng để xử lý rủi ro năm tài e chưa thật hợp lý khơng phải số dư nợ hạn bình quân năm.Hơn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân thiết lập theo nguyên tắc tổ chức tài nhăm đảm bảo an tồn cho hệ thống, chưa có quy định hình thành nguồn dự trữ bù đắp rủi ro chung cho hệ thống , nhằm hỗ trợ giải rủi ro bất khả kháng vượt lực tài tổ chức Tóm lạ i, nhiề u nguyên nhân , chủ quan cũ ng khách quan mà chấ t lượng tín dụ ng chưa cao.Về phía ngân hà ng, thậ n trọ ng bả o n vố n ,trình đ ộ cán chưa cao nên cịn khó khă n n lý tín dụ ng.Về phía khách hà ng, nă ng lực tổ chức kém, thiế u tà i sả n chấ p ,hệ thố ng hạ ch tốn kế tốn khơng rõ rà ng đ ng theo qui đ ị nh , bên cạ nh đ ó thực trạ ng m ă n yế u kém,thiế u nghiêm túc , lừa đ ả o khiế n rủ i ro tín dụ ng tă ng cao,giả m hiệ u Ngoà i nguyên nhân khách quan, mơi trường pháp lý chưa hồ n thiệ n, cịn nhiề u kẽ hở , chế sách chưa ổ n đ ị nh , n lý chưa thố ng nhấ t nhiề u tệ nạ n ,tấ t nguyên nhân ấ y đ ã khiế n cho khoả n tín dụ ng khơng phát huy đ ược kế t mong đ ợi Những tiêu đánh giá rủi ro Phân tích nguyên nhân, thấy rủi ro tín dụng đâu để từ có đánh giá mức độ khắc phục.Phân tích rủi ro tín dụng hoạt động bắt buộc hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng.Chất lượng cơng tác phân tích rủi ro tín dụng phụ thuộc nhiều vào trình độ cán tín dụng , khơng có chuẩn mực chi tiết mang tính cố định cho hoạt động này.Phân tích rủi ro tín dụng nhân tố định thành bại khoản cho vay tín dụng Trước ngân hàng có định đầu tư vào dự án hay tài sản chấp đó,bản thân ngân hàng thương mại với công việc phải đánh giá hiệu rủi ro việc đầu tư đó, phải xác minh cân đối khả năng, lợi nhuận thu mức độ rủi ro liên quan chấp nhận hay không(mối quan hệ rủi ro lợi nhuận).Khi cho vay đầu tư cá nhân tổ chức, nguyên tắc đánh giá khác nhau, mà khác nhiều nội dung đánh giá LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Có nhiều phương pháp đánh giá rủi ro tín dụng khác nhau, nhiên phương pháp thơng thường nhiều định chế tài áp dụng giới phương pháp “5c” để phân tích tín dụng.Phương pháp này, phân tích tín dụng thông qua tiêu khác 3.1 Vốn : Thông qua mức vốn để đánh giá thực trạng tình hình hoạt động đối tác vay vốn Vốn yếu tố quan trọng thể tiềm lực tài khách hàng.Mặc dù sức mạnh tài tỷ số yếu tố liên quan đến việc đánh giá rủi ro, thơng tin có để đánh giá vốn nói chung hình thành sở để đánh giá yếu tố khác khả năng lực tài Do , để đánh giá rủi ro tín dụng ln ln việc đánh giá sức mạnh tài người vay, cần đánh giá thực trạng tài người vay thu nhập dự kiến tương lai người vay 3.2 Khả trả nợ: Phân tích khả hoàn nợ đánh giá vay vốn Việc đánh giá khả hoàn nợ khách hàng quan trọng, định chất lượng tín dụng Khi đánh giá khả hoàn trả , điều quan trọng phải phân tích yếu tố đồng tiền, bao gồm đồng tiền vào đồng tiền đánh giá việc thu nhập lợi nhuận tương lai họ để từ chắn nguồn trả nợ khách hàng Khi phân tích yếu tố chủ yếu vào việc phân tích bảng tổng kết tài sản doanh nghiệp 3.3.Đặc tính: Đánh giá đặc tínhvà khả độc lập kinh tế đối tác vay vốn Khả độc lập kinh tế khách hàng yếu tố định sư thành bại kinh doanh khách hàng Khách hàng phải có khả độc lập cao kinh doanh, người giám quyết, giám làm chịu trách nhiệm kinh doanh khơng mang tính mạo hiểm nhiều 3.4 Điều kiện: Phân tích yếu tố bên bên ngồi ảnh hưởng đến tình hình hoạt động tương lai đối tác vay vốn.Các yếu tố bên bên yếu tố quan trọng liên quan trực tiếp đến rủi ro khoản vay Các yếu tố thường tạo rủi ro thường không báo trước, rủi ro bất khả kháng.Người phân tích tín dụng hay cán tín dụng phân tích địi hỏi phải đưa trường hợp xấu để lường trước rủi ro phát sinh thời gian khách hàng vay vốn, đặc biệt khoản vay có thời hạn dài 3.5 Thế chấp: Đánh giá bảo đảm đễ hỗ trợ bảo đảm cho khoản vay vốn Mặc dù vay vốn, mục tiêu ngân hàng thu hồi tài sản chấp mà thu hồi tiền vốn, tiền vốn lãi Song tài sản chấp dùng làm đảm bảo cho khoản vay trước hết tăng cường trách nhiệm người tiền vay sau bảo đảm cho số tiền vốn ngân hàng cho vay LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khi phân tích rủi ro tín dụng, tiêu cần đánh giá kỹ lưỡng Với tiêu ngân hàng lượng hoá theo hình thức chấm điểm Phương pháp tính điểm vớii nhiều ngân hàng tiến hành chấm điểm theo hệ thống kí hiệu ABC xếp từ A-C Ngồ i kí hiệ u đ ể đ ị nh lượng xác, nhiề u ngân hà ng cịn xây dựng tính đ iể m cụ thể cho mỗ i tiêu că n o đ iể n số nà y, ngân hà ng đ ưa quyế t đ ị nh cho vay hoặ c đ ầ u tư hay khơng Điể m phân tích đ ược hiể u mộ t hình thức đ o lường đ ược tính theo phương pháp xác suấ t thố ng kê.Dựa o khả nă ng hoà n trả củ a khách hà ng Điể m nà y đ ược chấ m với tiêu, nhiên đ ố i với khách hà ng cá nhân doanh nghiệ p đ ề u có tiêu thức khác đ ể xác đ ị nh Với vấ n đ ề số đ iể m tố i đ a, tố i thiể u khác dựa o cách sử dụ ng củ a người đ ánh giá Những tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động “ vay vay”, chất lượng tín dụng phụ thuộc lớn vào công tác huy động cho vay vốn Tín dụng cầu nối hoạt động ngân hàng hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu dùng xã hội đồng thời tín dụng từ lâu sử dụng công cụ cung cấp nguồn vốn với lãi suất ưu đãi cho nhũng người thiếu vốn, khó khăn để họ có điều kiện mở rộng qui mơ sản xuất kinh doanh, áp dụng kỹ thuật mới, mở rộng thị trường từ mà tăng thu nhập Các khoản tín dụng có vai trị lớn việc giải vấn đề kinh tế xã hội Đối với ngân hàng thương mại ( tổ chức kinh doanh tiền tệ) để đánh giá chất lượng tín dụng, ngồi tiêu định tính, phải dựa vào tiêu định lượng cụ thể sau: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 4.1 Chỉ tiêu huy động vốn Một ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay khách hàng có đủ khối lượng tiền khách hàng cần rút tạo niềm tin cho khách hàng chứng tỏ tiềm lực tài mạnh Đồng thời đáp ứng nhu cầu khách hàng , ngân hàng phải tính tốn để có lợi nhuận đảm bảo tỉ lệ định khoản vay Muốn đạt tiêu chuẩn đó, ngân hàng phải có khả huy động nguồn vốn có thời hạn dài với chi phí thấp Khả huy động vốn thể hai tiêu : - Tổng số vốn huy động tốc độ tăng nguồn vốn qua năm thể tốc độ tăng trưởng khả huy động vốn ngân hàng Hiệ n Ngân hà ng Nhà nước không quy đ ị nh tỉ lệ lãi suấ t bắ t buộ c mà thay bằ ng lãi suât bả n tỉ lệ dao đ ộ ng Chính vậ y, ngân hà ng thương mạ i đ iề u nh dễ dà ng đ ầ u o đ ầ u củ a tín dụ ng bằ ng cách sách lãi suấ t nhằ m m cân đ ố i tà i sả n củ a Nế u xét thấ y số lượng khách hà ng rút tiề n tă ng hay nhu cầ u vay vố n tă ng hiệ n tạ i hay dự đ oán tương lai, ngân hà ng thực hiệ n huy đ ộ ng vố n đ ó biể u hiệ n cụ thể củ a mở rộ ng tín dụ ng ngược lạ i - Cơ cấu nguồn vốn huy động Chỉ tiêu phản ánh khả vay ngân hàng với đối tượng khác đồng thời thể khả ổn định cho vay ngân hàng Nếu cấu nguồn vốn huy động được,vốn trung dài hạn chiếm tỉ trọng đáng kể ngân hàng có khả ổn định cao mở rộng đối tượng cho vay trung dài hạn Nhưng phần lớn tỉ lệ vốn huy động chủ yếu vốn ngắn hạn từ 6-12 tháng Trong số này, ngân hàng trích tỉ lệ nhỏ cho vay trung dài hạn cịn chủ yếu khoản tín dụng ngắn hạn Ngân hàng không dám mở rộng đối tượng cho vay trung dài hạn với lãi suất cao không huy động kịp thời vốn cho khoản trả nợ ngắn hạn đến kì đáo hạn uy tín ngân hàng bị ảnh hưởng nghiêm trọng Đó ví dụ ảnh hưởng cấu nguồn vốn chất lượng tín dụng 4.2.Chỉ tiêu sử dụng vốn Lỗi!x 100% Chỉ tiêu lớn chứng tỏ sử dụng có hiệu nguồn vốn huy động được.Đối với nguồn vốn huy động, ngân hàng phải trả lãi suất dù sau có cho vay lại hay sử dụng vào mục đích khác hay khơng Do nguồn vốn huy động mà không sử dụng chiếm tỉ lệ lớn, ngân hàng bị thua lỗ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 4.3 Chỉ tiêu dƣ nợ Đây tiêu đáng quan tâm xem xét chất lượng tín dụng NHTM Qua nghiên cứu biến động quy mơ, khối lượng tín dụng, mức độ phát triển nghiệp vụ, chứng tỏ mối quan hệ ngân hàng khách hàng đáng tin cậy có hiệu qủa, nói chung khoản tín dụng có chất lượng cao 4.4 Chỉ tiêu lợi nhuận Ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ nên mục tiêu lợi nhuận phải đặt lên hàng đầu, ngân hàng thu lợi nhuận tín dụng từ khoản chênh lệch lãi suất vay lãi suất cho vay Chỉ tiêu đặc biệt quan trọng ngân hàng chưa phát triển dịch vụ ngân hàng, nguồn thu từ hoạt động tín dụng chủ yếu Nếu tín dụng khơng đạt chất lượng tốt không thu lợi nợ gốc lãi mà cịn tăng chi phí ngân hàng, làm giảm lợi nhuận Tuy nhiên, số dự án theo kế hoạch Nhà nước tiêu không đầy đủ để phản ánh chất lương tín dụng Vì mục tiêu kinh tế xã hội hay chiến lược phát triển ngành khoa học kỹ thuật non trẻ, phát triển ngành mũi nhọn, xuất hay mục tiêu xã hội khác đơi lợi nhuận khơng đặt khơng phản ánh thực chất chất lượng khoản tín dụng 4.5.Chỉ tiêu vịng quay vốn Được tính tỉ số giũa số thu nợ tổng dư nợ Chỉ tiêu cho biết số tín dụng hoàn thành thu lại để tiếp tục cho vay Qua thấy đuợc ngân hàng cho vay đối tượng nên thu vốn lẫn lãi, khơng có rủi ro quan hệ khách hàng ngân hàng tốt đẹp Số lợi nhuận thu đồng vốn vay tăng tỉ lệ với số vòng quay vốn Trên số tiêu dùng để đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Tuy nhiên, chất lượng tín dụng ln phải xem xét, đánh giá, phân tích mặt định tính mặt định lượng Tín dụng nhằm mục tiêu lợi nhuận phía ngân hàng khách hàng ta khơng thể bỏ qua mục tiêu, lợi ích xã hội Trong năm qua, tín dụng góp phần tích cực vào ổn định xã hội, thơng qua hoạt động tín dụng tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp, hộ nơng dân, trì phát triển sản xuất kinh doanh Trong thực tế vấn đề xã hội cộm bất công khả tiếp cận, sử dụng nguồn lực nhằm đem lại lợi nhuận chế phân phối thu nhập có nhiều bất cơng Tín dụng sử dụng biện pháp khắc phục nguyên nhân thứ nhất.Chính vậy, để đánh giá chất lượng tín dụng, cần phải quan tâm đến kết mang tính xã hội tín dụng Đó mặt giải việc làm, phát triển sản xuất kinh doanh, nâng cao thu nhập, phát triển vùng xa xơi hẻo lánh Tóm lại, để đánh giá chất lượng tín dụng cần LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com phải có nhìn tồn diện góc độ mặt định tính định lượng, mặt kinh tế mặt xã hội PHầN III : MộT Số GIảI PHáP NÂNG CAO CHấT LƢợNG TíN DụNG CáC NGÂN HàNG THƢƠNG MạI Từ thực tế đưa ra, nói thực trạng tín dụng NHTM có bước đổi đáng kể cịn tồn nhiều yếu Hệ thống ngân hàng nói chung, tín dụng nói riêng bước đầu vào hoạt động với nghĩa “ngân hàng đại” nhằm làm tăng cường tốc độ giao dịch lưu thông kinh tế, thúc đẩy phát triển sản xuất tiêu dùng Để hệ thống ngân hàng hoàn thiện thực trở thành công cụ kinh tế vĩ mơ hữu hiệu biện pháp nhằm nâng cao hiệu chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại phải áp dụng nhanh chóng tích cực Sau em xin mạo muội đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 1.Tăng cƣờng chất lƣợng cơng tác tín dụng Theo quy chế tín dụng nay, qui định xét duyệt thẩm định dự án cho vay khó khăn, q trình làm việc với khách hàng, có nhiều tình mà cán tín dụng khơng thể lường trước Chính để nâng cao chất lượng cơng tác tín dụng địi hỏi người cán tín dụng phải động, giải vướng mắc cách khoa học, logic - Mọi khoản cho vay phải thực theo chế độ điều kiện luật pháp quy định.Riêng đối tượng vốn định Chính phủ, vừa phải thực sách ưu đãi, vừa phải bảo đảm điều kiện cho vay, đặc biệt hiệu sử dụng vốn để đảm bảo thu hồi vốn, lãi hạn - Thực phân loại nợ theo văn hành NHNN đặc biệt ý phân tích nợ q hạn để có biện pháp xử lý thích hợp Thực nghiêm túc việc chấn chỉnh chất lượng tín dụng sau kiểm tra - Rà soát lại hồ sơ, phân loại dư nợ theo nguyên nhân để có biện pháp xử lý - Tính tốn đặc điểm chu chuyển vốn nhu cầu bên vay định kì hạn nợ cho phù hợp với kết nguồn thu Bất vay phải dựa sở nguồn thu để phân kỳ hạn nợ vào thời gian thu hồi vốn thích hợp, tính tốn xác thời gian thu hoạch sản phẩm.Vì vậy, xác định kỳ hạn nợ kết hợp hài hoà khách hàng ngân hàng Tiến hành phân loại đội ngũ cán Tiến hành phân loại đội ngũ cán tín dụng có kế hoạch cụ thể để đào tạo lại, trang bị thêm kiến thức pháp lý nghiệp vụ tín dụng; nên ưu tiên bố trí cán có lực, trình độ, có tâm huyết sang làm cơng tác tín dụng, điều chỉnh thêm cán phận khácbổ sung cho cơng tác tín dụng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Những cán sa sút phẩm chất, cố ý làm trái, tham ô lợi dụng dứt khốt khơng bố trí làm nghiệp vụ tín dụng Bằng nhiều hình thức NHTM tiến hành đào tạo lại đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng để cập nhật văn thông tin nhất, trước hết cán tín dụng trực tiếp cho vay với yêu cầu đặt là: + Nắm quy định nghiệp vụ + Năng động linh hoạt có tư cách đạo đức nghề nghiệp + Biết xác lập, đề xuất, thẩm định dự án vay vốn + Có kiến thức kinh tế thị trường , pháp luật Nâng cao chất lƣợng cơng tác tín dụng Nâng cao chất lượng tín dụng cơng tác tín dụng, giảm thấp nợ q hạn vá nợ có vấn đề với phương châm an tồn để phát triển Thực nghiêm ngặt công tác kiểm tra dự án ngân hàng đứng bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn nước ngoài, sở có biện pháp xử lí thích hợp Tiến hành phân loại khoản vay có vấn đề, có biện pháp xử lý thu hồi Đối với khoản cho vay mới, thiết phải đảm bảo hiệu quả, cho vay phải tuân thủ đầy đủ quyđịnh ngành, pháp luật Tăng cƣờng công tác giám sát tiền vay Đây biện pháp quan trọng để phòng ngừa rủi ro đạo đức Việc giám sát giúp ngân hàng kiểm soát hành vi người vay vốn, đảm bảo đồng vốn sử dụng mục đích Nếu giám sát khơng chặt chẽ tạo lỗ hổng cho khách hàng sử dụng vốn sai với dự án, làm phát sinh rủi ro tín dụng mà ngân hàng khơng biết khơng lường trước Việc kiểm tra giám sát phải thực thông qua việc xem xét báo cáo tài định kì khách hàng giấy tờ có liên quan, ngồi cịn có kiểm tra thực tế sở để kiểm trathực tế sở cán tín dụng để khẳng định kết báo cáo trước Bên cạnh việc kiểm tra trình sử dụng tiền vay, cán đặc biệt phải lưu ý tới tài sản chấp khách hàng, đánh giá lại tài sản chấp theo giá hành, giảm so với giá ban đầu chấp phải yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản chấp khác giảm dư nợ tương ứng Cán phải nắm rõ nguồn thu khách hàng yêu cầu khách hàng phải thực việc toán cho đơn vị qua ngân hàng Việc thường xuyên kiểm tra tài khoản khách hàng phương thức để đánh giá tình trạngtài họ Nếu phát tình trạng xấu đi, phải yêu cầu khách hàng điều chỉnh lại kế hoạch sản xuất kinh doanh tìm biện pháp để thu nợ Cán tín dụng khơng để “tình cảm” chi phối công việc, kiên xử lý cách đắn, đảm bảo thu hồi nợ vay 5.Trích lập quỹ bù đắp rủi ro LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chất lượng tín dụng hình thành hợp tác hai phía người vay người cho vay Ngân hàng lựa chọn định cho vay từ việc xét duyệt dự án với kỳ vọng có khoản cho vay có lợi nhuận cao an tồn Tuy nhiên qua thời gian với tác động nhiều yếu tố, dự án trở nên hiệu quả, mức độ rủi ro tăng lên đe doạ khả lợi nhuận thu hồi vốn ngân hàng Chính lúc này, quỹ bù đắp rủi ro hình thành sở khả vốn khoản cho vay, mặt giúp ngân hàng khắc phục hậu quả, mặt khác tăng cường sức mạnh tài khả tốn ngân hàng,từ nâng cao chất lượng tín dụng Tuy nhiên, hệ thống quỹ chưa thực quan tâm cần thiết, trích lập từ số dư nợ hạn đầunăm khơng hiệu quả(số dư quỹ tín dụng dự phịng tồn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân 41 tỷ đồng vào cuối năm 1998- số tiền khơng nhỏ bị lãng phí) Quỹ dự phịng nênđược cho phép gửi ngân hàng khu vực hay TƯ không để sở khiến cho việc sử dụng khơng hợp lý Ngồi nên hình thành quỹ dự phịng rủi ro cho tồn hệ thống cách trích tỷ lệ % số tiền từ quỹ bù đắp rủi ro sở nhằm tạo chỗ dựa vững cho ngân hàng sở tiềm lực tài lớn mạnh quỹ tổng hợp 6.Nâng cao chất lƣợng tín dụng nhân chun mơn hố cán tín dụng Để đảm bảo chất lượng tín dụng, cán tín dụng phải người am hiểu tình hình kinh tế nói chung khách hàng nói riêng, Từ thực lực tài đén tiềm toán, tiềm phát triển dự đoán tương lai quan trọng nắm rõ tư cách đạo đức khách hàng điều định ý muốn trả nợ họ Để giải yêu cầu lớn cán tín dụng, chun mơn hố giải pháp hữu hiệu bên cạnh việc nâng cao chất lượng nhân Hiện đa số ngân hàng, chuyên mơn hố dựa số khách hàng, mức dư nợ vad thành phần kinh tế, diều khiến cho cán tín dụng phải quan tâm đến nhiều lĩnh vực, khó khăn thu nhập xử lý thơng tin.Do chun gia đề xuất việc chun mơn hố cán tín dụng theo việc quản lý nhóm khách hàng có lĩnh vực chuyên môn Điều tạo điều kiện cho cán tín dụng tập trung sâu vào lĩnh vực cụ thể, tranh dàn trải, phát huy lực, sở trường riêng.Việc chun mơn hố khắc phục mâu thuẫn chun mơn hố đa dạng hố, làm tăng chất lượng tín dụng độ tin cậy thơng tin tín dụng, tạo sở cho việc xây dựng mối quan hệ với khách hàng lâu dài, đồng thời làm giảm chi phí dự án với khách hàng ngân hàng Muốn vậy, ngân hàng phải có biện pháp cụ thể: - Định hướng nội dung bồi dưỡng phải hoạch định lâu dài.Xác định tiêu chuẩn đề mục tiêu giai đoạn để có kế hoạch đào tạo bồi dưỡng phù hợp LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Việc đào tạo bồi dưỡng phải lựa chọn đối tượng theo chuyên môn, cán đào tạo phải lực phát huy hiệu đào tạo cho ngân hàng, tránh lãng phí đào tạo - Coi trọng mực công tác đào tạo, bồi dưỡng chỗ, kết hợp giảng dạy học tập công việc tại, khắc phục mâu giũa lý thuyết thực tiễn Phải tạo điều kiện để cán tín dụng phát huy hết khả để học tập làm việc có hiệu - Cần chống quan niệm coi thường kinh nghiệm song khơng cường điệu hố kinh nghiệm Kinh nghiệm phải đôi với lý luận, lý luận trình độ cao chất so với kinh nghiệm,lý luận lại không xa rời thực tế Việc đào tạo để hiệu cần trọng chất lượng, hiệu thực tế khơng số lượng Nâng cao chất lƣợng thơng tin tín dụng Các cán thơng tin tín dụng cần phải có trình độ chun mơn nghiệp vụ ngân hàng, kế toán ngoại ngữ tin học Họ phải đặc biệt nhanh nhạy có óc suy đốn, làm việc với tinh thần trách nhiệm đạo đức nghề nghiệp cao để đảm bảo thơng tin đúng, đủ, xác kịp thời Ngồi ra, ngân hàng phải có mối liên hệ với ngân hàng khác trung tâm thơng tin khác để mở rộng nguồn thơng tin Ngồi cịn có số giải pháp: - Củng cố mơ hình mạng lưới tiếp cận khách hàng, công tác tiếp thị Chú ý xem xét vấn đề tư cách pháp lý, nội dung, phương thức hoạt động, quyền lợi trách nhiệm tổ chức kinh tế - Thực tốt công tác đạo điều hành từ Trung ương xuống ngân hàng sở, tuân thủ từ việc thẩm định dự án, tổ chức kiểm tra, đến việc quy định cụ thể chế độ thông tin kiểm tra, chế độ thông tin thống kê, tổng kết, kiểm tra - Chuyển sang cho vay chương trình, dự án lớnvà vừa Nhà nước hoạch định, chương trình cho vay xây dựng theo định phủ - Gắn tín dụng thương mại với đầu tư phát triển, thúc đẩy trình liên kết thành phần kinh tế nhằm khép kín chu trình sản xuất kinh doanh Đầu tư tín dụng tạo điều kiện cho trình chuyển dịch cấu kinh tế, đặc biệt lĩnh vực nông nghiệp kinh tế nông thôn theo hướng sản xuất hàng hố cơng nghiệp dịch vụ Tổ chức thực hiệu chương trình vốn ngắn hạn, cho vay xây dựng Coi trọng phát triển kinh tế tổng hợp, lấy hiệu kinh tế làm thước đo - Nâng cao tỷ trọng đầu tư cho doanh nghiệp Nhà nước kinh doanh có hiệu quả, có vốn điều lệ lớn, có khả thu hồi vốn nhanh, đặc biệt doanh nghiệp truyền thống Chú ý doanh nghiệp vừa nhỏ làm ăn có hiệu quả,hiệu suất sinh lời cao, thu hồi vốn nhanh, tạo công ăn việc làm tạo nhiều sản phẩm hàng hoá cho xã hội LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Trên sở tổng kết mơ hình cho vay chấn chỉnh sai sót để chọn lựa hình thức cho vay bảo đảm dễ thu hồi vốn tránh thất thoát thấp Mở rộng hình thức cho vay trực tiếp qua tổ chức trị- xã hội hình thức tín chấp B- số kiến nghị khác Hoạt động tín dụng NHTM khơng có ý nghĩa kinh tế mang lại lợi nhuận cho kinh tế mà cịn có nhiều lợi ích trị xã hội, vậy, hoạt động nâng cao chất lượng tín dụng khơng cần có nỗ lực NHTM mà cần giúp đỡ ngân hàng cấp trên, quan ban ngành có liên quan Nhà nước - Do tính chất phức tạp cơng tác tín dụng, nên cần sớm nghiên cứu ban hành chế sách, chế độ, thể lệ làm việc, nghĩa vụ quyền lợi đội ngũ cán tín dụng, có sách ưu đãi cán tín dụng thu nhập, phương tiện lại, bảo đảm an toàn Thường xuyên quan tâm đến việc động viên khen thưởng cho đội ngũ cán tín dụng giỏi để có sở đề nghị xét chọn, khen thưởng hàng năm.Có sách đảm bảo chất lượng tín dụng kinh doanh - đầu tư phát triển đạt kết cao - Việc ban hành chế nghiệp vụ tín dụng nên cân nhắc thận trọng, tránh mâu thuẫn chồng chéo với qui định chung Nhà nước - Việc điều chỉnh lãi suất cho phù hợp với tình hình kinh tế – xã hội cần thiết không nên nhiều lần năm ảnh hưởng đến tâm lý người gửi tiền, đặc biệt không huy động vốn dài hạn, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng Hiện nay, kinh tế thời kỳ phát triển nên nhu cầu đầu tư vốn dài hạn tăng nhanh Do vậy, tránh tình trạng huy động vốn thời hạn ngắn để đầu tư cho dự án khả thi dài hạn, điều gây tâm lý nặng nề cho NHTM việc tính tốn vịng quanh chu kỳ chuyển vốn - Cơng cụ tài ta cịn nghèo nàn, khiến cho việc chế độ điều hành tỷ giá hối đối cố định bị hạn chế, sách tiền tệ trở nên hiệu Việc áp đặt tỷ giá thúc đẩy sử phát triển thị trường đen việc điều chỉnh tỷ giá hối đối vào tỷ giá thị trường tự hợp lý Sự thiếu đa dạng cơng cụ tài làm cho hoạt động ln chuyển nguồn vốn ngắn hạn phong phú, hạn chế nghiệp vụ thị trường mở ngân hàng TW, làm gia tăng tình trạng ứ đọng vốn Hệ thống liên ngân hàng đảm bảo cho khả toán ngân hàng đảm bảo cho cân đối thị trường vốn Sự hỗ trợ giũa LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ngân hàng bảo vệ thân ngân hàng, đồng thời tăng cường sức mạnh tài để cạnh tranh với ngân hàng nước ngồi có thị trường mạnh.Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng diễn giao dịch kỳ hạn giao dịch hoán đổi làm tăng tính đa dạng cho hoạt động thị truờng.Hệ thống quỹ bù đắp rủi ro liên ngân hnàg tạo diều kiện cho ngân hàng tránh rủi ro đổ vỡ tiềm lực tài mạnh tồn hệ thống đem lại niềm tin cho khách hàng - Thanh tra ngân hàng Nhà nước cấp trung ương phải kết họp với cấp địa phương, thường xuyên phân tích đánh giá chất lượng tín dụng cấu nguồn vốn, cấu tài tình hình lợi nhuận tổ chức tín dụng, từ phát kịp thời xử lý nghiêm minh sai phạm nhằm lành mạnh hố hệ thống ngân hàng, tránh tình trạng thất nghiêm trọng C- kết luận: Nguồn vốn tín dụng thực vào sống giữ vị trí quan trọng nghiệp CNH-HĐH đất nước Nguồn vốn tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển, góp phần xây dựng sở hạ tầng vững cho đất nước công xây dựng CNXH Việc nâng cao chất lượng tín dụng có ý nghĩa to lớn đến thành công ngân hàng thương mại chiến lược huy động sử dụng vốn cho đầu tư phát triển Nâng cao chất lượng không biện pháp cải thiện chất lượng mà phải bao gồm biện pháp mở rộng tín dụng có hiệu quả, hết cần đánh giá, phân tích rút học kinh nghiệm từ hoạt động tín dụng nước giới Từ vận dụng xác thực đem lại hiệu qủa cao Việc nghiên cứu đề tài giúp em hiểu sâu thực trạng giải pháp điều hành tín dụng công cải cách phát triển kinh tế nước ta Song đề tài rộng sâu thực tiễn sôi động mà nguồn tài liệu thơng tin trình độ kiến thức nhiều hạn chế nên kết luận đưa chủ quan, phiến diện Việc nghiên cứu đề tài mang lại cho em hiểu biết hoạt động tín dụng hệ thống NHTM Em xin chân thành cảm ơn thầy, cô giáo nhiệt tình giúp đỡ em hồn thành viết / LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com D- tài liệu tham khảo 1- Cẩm nang quản lý tín dụng Ngân hàng - Nhà xuất thống kê-1998 2- Frederic Minskhin - Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài - NXB Khoa học kỹ thuật-1998 3- Cao Sỹ Khiêm – Những vấn đề vấn đề tiền tệ tín dụng Ngân hàng bước đầu đổi Việt Nam – Viện khoa học Ngân hàng – 1995 4- R.Raymond – Tiền tệ , ngân hàng, tín dụng – NXB Ngân hàng –1992 5- Lê Vinh Danh – Tiền tệ hoạt động Ngân hàng – NXB Chính trị Quốc gia –1994 6- Lê Văn Tư – Tiền tệ, tín dụng, ngân hàng –NXB thống kê -1998 7- David Cox – Nghiệp vụ Ngân hàng Thương Mại – 1997 8- Bành Định Tiên - Đại cương tiền tệ tín dụng –NXB Thống kê - 1997 9- Hướng dẫn thực chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Ngân hàng Công Thương Việt Nam 10- Tạp chí Ngân hàng 1998, 1999, 2000, 2001 11- Tạp chí Thị trường tài tiền tệ 1998, 1999, 2000 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com mục lục Lời nói đầu A- Nội dung Phần I: Những vấn đề hoạt động Ngân hàng Thƣơng Mại I Khái niệm, đặc trưng, vai trò, chức Ngân hàng Thương Mại Khái niệm Đặc trưng Ngân hàng Thương Mại Việt Nam theo Luật tổ chức tín dụng Vai trò, chức Ngân hàng Thương Mại II Hoạt động tín dụng Tín dụng Ngân hàng-sự đời phát triển Chức tín dụng Đặc điểm tín dụng Ngân hàng Thương Mại Các vấn đề tín dụng Ngân hàng Tầm quan trọng tín dụng Ngân hàng phát triển kinh tế Phần II: Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Thƣơng Mại Việt Nam INhững vấn đề chung IIThực trạng Những kết đạt Nguyên nhân dẫn đến chất lượng tín dụng giảm Những tiêu đánh giá rủi ro Những tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương Mại Phần III- Một số giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Thƣơng Mại Tăng cường chất lượng cơng tác tín dụng Tiến hành phân loại đội ngũ Nâng cao chất lượng công tác tín dụng Tăng cường cơng tác giám sát tiền vay Trích lập quỹ bù đắp rủi ro Nâng cao chất lượng tín dụng nhân chun mơn hố cán tín dụng Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng B- Một số kiến nghị C Kết luận D Tài liệu tham khảo LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... hàng Thương Mại II Hoạt động tín dụng Tín dụng Ngân hàng- sự đời phát triển Chức tín dụng Đặc điểm tín dụng Ngân hàng Thương Mại Các vấn đề tín dụng Ngân hàng Tầm quan trọng tín dụng Ngân hàng. .. loại tín dụng thành: tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng tiêu dùng, tín dụng cho thuê tài sản Trong này, đề cập đến tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng hình thức phát triển cao tín. .. ánh giá Những tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động “ vay vay”, chất lượng tín dụng phụ thuộc lớn vào công tác huy động cho vay vốn Tín