Đề tài Luật chống bán phá giá của Mỹ và những Bài học rút ra từ vụ kiện bán phá giá.pdf

Đề tài Luật chống bán phá giá của Mỹ và những Bài học rút ra từ vụ kiện bán phá giá.pdf

LỜI MỞ ĐẦU

Mỹ là một thị trường rộng lớn và dễ tính, có tiềm năng khoa học kỹ thuật và công nghệ vào loại bậc nhất trên thế giới, hơn nữa, hiện nay những thị trường truyền thống của Việt Nam như châu Á, châu Âu, Nga đã có xu hướng bão hoà với các sản phẩm xuất khẩu chủ lực của Việt Nam, nên đây là một thị trường mới mẻ, tiềm năng và tương đối ổn định ở châu Mỹ mà các doanh nghiệp Việt Nam muốn được hướng tới để làm ăn, đồng thời cũng là đối tác quan trọng có khả năng giúp Việt Nam đạt được mục tiêu hội nhập kinh tế thế giới của mình Đặc biệt là sau khi Hiệp định thương mại song phương được ký kết đã mở ra một viễn cảnh tươi sáng cho nền thương mại của hai nước

Trong vài năm gần đây, cá basa và cá tra Việt Nam được nhập khẩu vào thị trường Mỹ dưới dạng philê đông lạnh đã góp phần đáp ứng nhu cầu tiêu thụ cá của người dân Mỹ đồng thời thúc đẩy được nghề nuôi loại cá này ở Việt Nam, tạo công ăn việc làm cho hàng vạn lao động ngư trại và nhà máy chế biến thuỷ sản Phát triển buôn bán cá basa, cá tra giữa Việt Nam và Mỹ là nhằm mang lại lợi ích cho cả hai quốc gia

Nhưng thật đáng tiếc, Hiệp hội các chủ trại nuôi cá nheo Mỹ đã sớm lo lắng cho sự xâm nhập của cá basa và cá tra vào thị trường của họ đến mức đâm đơn kiện các doanh nghiệp Việt Nam bán phá giá các sản phẩm này vào thị trường Mỹ

Như chúng ta đã biết, xu hướng toàn cầu hoá nền kinh tế thế giới đang dần xoá bỏ những rào cản thuế quan giữa các thị trường nhưng lại tạo điều kiện thuận lợi cho chủ nghĩa bảo hộ mậu dịch phát triển đặc biệt là ở các nước giầu mạnh Thương trường Mỹ mở ra những cơ hội đầy triển vọng nhưng nó lại được điều chỉnh bằng một hệ thống luật pháp và các rào cản thương mại cực kỳ chặt chẽ Luật thuế Chống bán phá giá hiện nay đang là một công cụ

hữu hiệu được sử dụng phổ biến trên thị trường này nhằm bảo hộ nền công nghiệp trong nước trước cơn lũ hàng nhập khẩu từ các nước đang phát triển, trong đó có Việt Nam

Vụ kiện bán phá giá cá tra, cá basa Việt Nam vào thị trường Mỹ đã cho thấy những rào cản đầu tiên mà các doanh nghiệp Việt Nam sẽ gặp phải khi tiếp cận thị trường Mỹ Nhưng không vì thế mà các doanh nghiệp Việt Nam tỏ ra bi quan và e ngại Chúng ta đã tích cực hầu kiện và đã rút ra được những bài học kinh nghiệm quý báu

Chính vì tầm quan trọng và tính thời sự của vấn đề, em xin mạnh dạn chọn đề tài “Luật chống bán phá giá của Mỹ và những Bài học rút ra từ vụ kiện bán phá giá cá Tra và cá Basa Việt Nam vào thị trường Mỹ” với mong muốn tìm hiểu một cách sâu sắc hơn diễn biến vụ kiện cũng như đề xuất những giải pháp nhằm góp phần hạn chế ảnh hưởng của Luật thuế Chống bán phá giá của Mỹ đối với hoạt động xuất khẩu thuỷ sản của Việt Nam vào thị trường này trong thời gian tới Đề tài này được viết dựa trên các phương pháp thu thập, tổng hợp, phân tích tài liệu có liên quan và được chia làm 3 chương :

Chương I : Khái quát chung về Luật chống bán phá giá của Mỹ;

Chương II : Vụ kiện bán phá giá cá Tra và cá Basa giữa Việt Nam và Mỹ;

Chương III : Những bài học kinh nghiệm rút ra từ vụ kiện chống bán phá giá cá tra và cá basa vào thị trường Mỹ

Cuối cùng em xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đối với Ban Giám hiệu Trường Đại học Ngoại Thương, đến các thầy cô giáo đã dạy dỗ em trong suốt 5 năm năm học vừa qua Đồng thời, con xin cám ơn Bố mẹ, gia đình và bạn bè đã luôn ở bên cạnh động viên, giúp đỡ để con có được kết quả như ngày hôm nay Đặc biệt em xin bày tỏ sự biết ơn sâu sắc đến TS Bùi Ngọc Sơn, người đã trực tiếp hướng dẫn em viết đề tài này

Xin chân thành cảm ơn

CHƯƠNG I

KHÁI QUÁT CHUNG VỀ LUẬT CHỐNG BÁN PHÁ GIÁ CỦA MỸ

I GIỚI THIỆU CHUNG

Bán phá giá là việc bán hàng hoá của các nhà sản xuất hoặc xuất khẩu nước ngoài tại một thị trường xuất khẩu, ví dụ như tại Mỹ, với giá thấp hơn giá bán của những sản phẩm giống hoặc tương tự mà các nhà sản xuất hoặc xuất khẩu bán tại thị trường trong nước của họ hoặc xuất tới thị trường của nước thứ ba, hoặc với giá bán hàng hoá thấp hơn chi phí sản xuất sản phẩm Theo hiệp định về chống bán phá giá của WTO (Tổ chức Thương mại thế giới) và Luật pháp Hoa Kỳ, thì thuế chống bán phá giá có thể bị áp dụng nếu

có hai điều kiện được thoả mãn: (1) “Thấp hơn giá trị chuẩn” (Less than fair value - LTFV) hoặc việc bán phá giá phải được xác định là đang tồn tại; và (2) việc bán hàng hoá với giá “thấp hơn giá bán thông thường” phải đang gây ra hoặc đang đe doạ gây ra thiệt hại vật chất cho ngành công nghiệp sản xuất sản phẩm tương tự với hàng hoá nhập khẩu của Mỹ

Nếu hai điều kiện trên được thoả mãn, lệnh thuế chống bán phá giá được ban hành áp đặt các mức thuế tương đương với khoản được xác định bởi giá trị chuẩn (được xác định khi bán hàng hoá tại thị trường nội địa hoặc tại thị trường của nước thứ ba, hoặc trên cơ sở giá trị xây dựng) lớn hơn giá xuất khẩu, khi bán hàng vào thị trường Mỹ

1 Lịch sử phát triển Luật chống bán phá giá của Mỹ

Luật chống bán phá giá năm 1916 là Luật chống bán phá giá đầu tiên của Mỹ được ban hành với mục đích cụ thể là chống bán phá giá Văn bản luật này quy định các chế tài dân sự và hình sự áp dụng đối với các hành vi bán hàng nhập khẩu với một giá về cơ bản thấp hơn so với giá trị thực tế trên thị trường hoặc thấp hơn giá bán buôn, với ý định phá hoại hay gây tổn hại tới

một ngành sản xuất công nghiệp của Mỹ Luật chống bán phá giá năm 1916 vẫn còn giá trị cho đến ngày nay cho dù nó ít khi được sử dụng một cách thường xuyên

Trước năm 1980, các biện pháp quản lý phá giá của Hoa Kỳ đều được Luật chống bán phá giá năm 1916 điều chỉnh Luật này được thay thế bởi Luật Hiệp định thương mại năm 1979, bổ sung thêm mục VII mới vào Luật thuế quan năm 1930 nhằm giải quyết cả hai vấn đề thuế chống bán phá giá và thuế trợ cấp, và chuyển giao trách nhiệm quản lý luật chống bán phá giá từ Bộ Tài chính sang Bộ Thương mại Mục VII sau đó đã được sửa bằng Luật thuế quan và thương mại ban hành năm 1984, Luật cạnh tranh và thương mại năm 1988 và gần đây nhất là các Hiệp định của vòng đàm phán Uruguay tháng 12/1994 (URAA) Trong đó Mục II của Các hiệp định của vòng đàm phán Uruguay bổ sung thêm các quy định của Hiệp định về thực thi điều VI của Hiệp định chung về thương mại và thuế quan (GATT) – Hiệp định về chống bán phá giá của WTO tại vòng đàm phán Uruguay Ngoài các điều khoản sửa đổi do Hiệp định vòng đàm phán Uruguay yêu cầu, URAA còn bao gồm một vài thay đổi hơn nữa trong luật chống bán phá giá như sự sửa đổi của các quy định về chống lại âm mưu bán phá giá Các quy định chi tiết về các trình tự và thủ tục được sử dụng trong quá trình điều tra phá giá đã được ban hành sau đó

2 Các cơ quan có thẩm quyền thi hành

Vụ quản lý thương mại quốc tế (ITA) thuộc Bộ Thương mại Hoa Kỳ là “cơ quan nhà nước có thẩm quyền” với chức năng cơ bản là thi hành Luật chống bán phá giá và chức năng cụ thể là xác định xem hàng hoá được điều tra có đang được bán phá giá hay không sau khi đã tiến hành điều tra

Uỷ ban thương mại quốc tế (ITC), một cơ quan liên bang độc lập, sẽ xác định xem liệu ngành công nghiệp Hoa Kỳ sản xuất sản phẩm cùng loại đó bị thiệt hại hoặc bị đe dọa gây thiệt hại do hàng hoá nhập khẩu gây nên hay

không Hai cơ quan này thực thi nhiệm vụ của mình một cách đồng bộ và thông báo cho nhau về bất cứ quyết định nào Một quyết định cuối cùng phủ định việc bán phá giá của một trong hai cơ quan này hoặc quyết định sơ bộ của Ủy ban Thương mại quốc tế (ITC) là không gây thiệt hại thì vụ việc sẽ được chấm dứt điều tra Tất cả các quyết định cần phải được đăng công báo, trong đó phải đưa ra các đánh giá về dữ kiện và kết luận của pháp luật

II NỘI DUNG LUẬT CHỐNG BÁN PHÁ GIÁ CỦA MỸ 1 Phạm vi điều chỉnh

Luật chống bán phá giá của Mỹ cho phép chính quyền Mỹ thu thuế nhập khẩu đặc biệt (được gọi là thuế chống bán phá giá) để bù lại phần thiệt hại do việc nhập khẩu hàng hoá với giá thấp ở mức “không công bằng” Để áp dụng thuế chống bán phá giá, Bộ Thương mại Mỹ (Department of Commerce) và Ủy ban Thương mại quốc tế Mỹ (US International Trade Commission) phải xác định được hàng hoá nhập khẩu nào đang được bán ở mức thấp hơn giá trị bình thường và gây ra hoặc đe dọa gây thiệt hại đáng kể cho một ngành sản xuất trong nước

Nếu hai hoặc nhiều hơn nữa các nước bị khiếu nại về trách nhiệm chống phá giá, theo quy định của luật, các bên có quyền yêu cầu Ủy ban Thương mại quốc tế đánh giá số lượng và ảnh hưởng của các hàng nhập khẩu tương tự từ các nước đã nêu trên nếu chúng cạnh tranh với nhau và với sản phẩm tương tự trên thị trường Mỹ Nếu hàng nhập khẩu từ một nước đang bị điều tra được coi là không đáng kể (thường được xác định là nhỏ hơn 3% tổng giá trị nhập khẩu của sản phẩm bị điều tra) thì việc điều tra nước đó sẽ dừng lại Luật này cũng quy định các trường hợp được hưởng miễn trừ ví dụ như đối với Ixraen

Luật chống bán phá giá còn cho phép các ngành công nghiệp của Mỹ được nộp đơn khiếu nại về hoạt động bán phá giá ở nước thứ ba Ngành công

việc bán phá giá lại gây thiệt hại cho các công ty của Mỹ lên văn phòng Đại diện Thương mại Mỹ, yêu cầu cơ quan này bảo vệ những quyền lợi của Mỹ theo quy định của WTO Nếu Đại diện Thương mại Mỹ xác định là có đủ cơ sở để điều tra, họ sẽ đưa yêu cầu lên các cơ quan có thẩm quyền ở nước thứ ba yêu cầu họ phải thay Mỹ tiến hành việc chống bán phá giá

Tương tự, theo Hiệp định Chống bán phá giá, trong khuôn khổ Vòng đàm phán Uruguay, Chính phủ một nước thành viên WTO có thể nộp đơn khiếu nại tới Đại diện Thương mại Mỹ yêu cầu họ mở một cuộc điều tra chống bán phá giá của một sản phẩm nhập khẩu vào thị trường Mỹ từ một nước thức ba

Việc huỷ bỏ lệnh chống bán phá giá hoặc đình chỉ việc điều tra có thể xảy ra nếu Uỷ ban Thương mại quốc tế Mỹ xác định là việc huỷ bỏ hoặc đình chỉ sẽ không dẫn đến việc tiếp tục hoặc tái diễn hành động phá giá

Các bên không đồng ý với đánh giá cuối cùng của Bộ Thương mại và Uỷ ban Thương mại quốc tế về các vụ chống bán phá giá có thể nộp đơn yêu cầu xử lại lên Toà án Thương mại quốc tế của Mỹ ở New York Nếu hàng hoá từ Canada hoặc Mêhico, các bên có thể yêu cầu ban hội thẩm lưỡng quốc thuộc NAFTA (North America Free Trade Area - Khu vực mậu dịch tự do Bắc Mỹ) kiểm tra hoặc có thể kháng cáo lên Toà án Thương mại Quốc tế

2 Điều kiện để khởi xuất một vụ kiện bán phá giá

Muốn được khởi kiện, nguyên đơn phải là một cá nhân, tổ chức có liên quan, ví dụ như là nhà sản xuất hay một tổ chức, hiệp hội nằm trong một khu vực, ngành sản xuất mà có hàng hoá đang phải cạnh tranh với hàng hoá nhập khẩu Để có sự ủng hộ của số đông các thành viên trong khu vực, ngành sản xuất, Luật đòi hỏi nguyên đơn phải có thẩm quyền đại diện, ít nhất là phải có trên 25% tổng số sản phẩm của loại hàng đang cạnh tranh

3 Các giai đoạn chính của một cuộc điều tra chống bán phá giá tại Mỹ

Trình tự một cuộc điều tra chống bán phá giá tại Mỹ gồm 6 giai đoạn:

Giai đoạn 1: Khởi sự điều tra để áp đặt thuế chống bán phá giá (thông thường

là 20 ngày sau khi có đơn khiếu nại yêu cầu áp đặt thuế chống phá giá của các doanh nghiệp hoặc hiệp hội trong nước)

Giai đoạn 2: Điều tra sơ bộ của Ủy ban Thương mại quốc tế Hoa Kỳ về thiệt

hại (thông thường là 45 ngày sau khi có đơn khiếu nại)

Giai đoạn 3: Xác định sơ bộ của Bộ Thương mại Hoa Kỳ (140 ngày sau khi

bắt đầu điều tra, tối đa là 190 ngày đối với những trường hợp phức tạp)

Giai đoạn 4: Quyết định cuối cùng của Bộ Thương mại Hoa Kỳ (215 ngày

sau khi bắt đầu điều tra, tối đa là 275 ngày)

Giai đoạn 5: Quyết định cuối cùng của Ủy ban Thương mại quốc tế Hoa Kỳ

về thiệt hại (260 ngày sau khi bắt đầu điều tra)

Giai đoạn 6: Lệnh áp đặt thuế chống phá giá (khoảng một tuần sau khi có

quyết định cuối cùng của Ủy ban Thương mại quốc tế Hoa Kỳ)

Tổng thống có thể huỷ bỏ lệnh của Uỷ ban Thương mại quốc tế tròng vòng 60 ngày vì “những lý do chính trị”

Hàng năm vào chính ngày lệnh thuế chống bán phá giá được ban hành, các bên có cơ hội đưa ra yêu cầu xem xét lại theo thủ tục hành chính về biên độ phá giá cho một khoảng thời gian một năm kế tiếp đó

4 Bắt đầu điều tra

Các cuộc điều tra chống bán phá giá được bắt đầu trên cơ sở một đơn khiếu kiện yêu cầu điều tra do một hoặc các bên có quyền và lợi ích liên quan đệ trình Những đơn kiện phải được gửi đồng thời đến cả Bộ Thương mại và Uỷ ban Thương mại quốc tế Hoa Kỳ Các bên có quyền và lợi ích có liên quan có thể gồm:

1/ Doanh nghiệp sản xuất, chế biến hoặc người bán buôn hàng hoá tương tự của Hoa Kỳ

2/ Một tổ chức công đoàn hoặc một nhóm người lao động có chứng nhận hoặc được công nhận đại diện cho một ngành công nghiệp liên quan đến việc sản xuất, chế biến hoặc bán buôn hàng hoá tương tự tại Hoa Kỳ

3/ Hiệp hội kinh doanh hoặc hiệp hội thương mại, đại đa số những thành viên của nhà sản xuất, chế biến hoặc nhà bán buôn sản phẩm tương tự của Hoa Kỳ

Bộ Thương mại có trách nhiệm tiến hành điều tra khi một đơn kiện được đệ trình “bởi ngành công nghiệp trong nước hoặc bởi đại diện của nó” và trong đơn đưa ra những yếu tố cần thiết để yêu cầu áp đặt một mức thuế chống bán phá giá, cũng như bao gồm tất cả những thông tin hợp lý sẵn có của người đệ đơn Trước khi URAA ra đời, tập quán Hoa Kỳ thừa nhận đơn kiện được đệ trình đại diện cho một ngành công nghiệp nội địa trừ khi đại đa số các công ty trong nước quả quyết phản đối nội dung của đơn kiện

Bộ Thương mại sẽ xác định mức độ phản đối này chỉ sau khi phản đối được nêu ra Theo đúng các quy định hiện hành của Hiệp định chống bán phá giá WTO và URAA, đơn kiện được xem là được đệ trình “bởi ngành công nghiệp nội địa hoặc đại diện của ngành công nghiệp” chỉ khi nó được sự ủng hộ bởi các nhà sản xuất trong nước hoặc nhóm những người lao động được tính toán là tạo ra:

1/ tối thiểu 25% tổng sản lượng sản phẩm tương tự trong nước; và

2/ hơn 50% tổng sản phẩm tương tự trong nước được sản xuất bởi các nhà sản xuất đã bày tỏ ý kiến tán thành hoặc phản đối đơn kiện đó

Trong trường hợp đơn khiếu kiện không chứng minh được sự ủng hộ của những nhà sản xuất trong nước hay nhóm những người lao động trong nước được tính toán là tạo ra hơn 50% tổng sản lượng của sản phẩm tương tự trong nước, Bộ Thương mại thông thường sẽ tiến hành một cuộc bỏ phiếu trong ngành để xác định liệu bên khiếu kiện có đủ tư cách hay không

Theo luật pháp Hoa Kỳ, người lao động có tiếng nói bình đẳng với giới quản lý, nếu ban quản lý của một công ty trực tiếp bày tỏ phản đối quan điểm

của những người lao động, thì việc sản xuất được tính toán là tạo ra tối thiểu 25% tổng sản lượng sản phẩm tương tự trong nước của công ty đó sẽ được coi là không ủng hộ cũng như không phản đối lại đơn khiếu kiện

Lập trường quan điểm của các công ty Hoa Kỳ là những nhà nhập khẩu hàng hoá đang bị xem xét sẽ không được tính đến trong việc xác định sự ủng hộ Tương tự như vậy, quan điểm của các công ty Hoa Kỳ có liên quan đến các công ty nước ngoài cũng không được xem xét đến trừ phi các công ty này có thể chứng minh được rằng lợi ích của họ với tư cách là các công ty trong nước sẽ bị tác động bất lợi trong việc áp dụng thuế chống bán phá giá Các quy định của luật bắt buộc cả Bộ Thương mại và Uỷ ban Thương mại quốc tế Hoa Kỳ đều phải cung cấp những hỗ trợ kỹ thuật chuyên môn cho các doanh nghiệp nhỏ trong việc chuẩn bị đơn kiện nếu được yêu cầu như vậy

Văn phòng Hỗ trợ giải quyết tranh chấp thương mại (TRAO) của ITC được thành lập để cung cấp cho công chúng những thông tin chung về các văn bản pháp luật thương mại cụ thể của Hoa Kỳ và hỗ trợ kỹ thuật chuyên môn cho các doanh nghiệp nhỏ cần sự giúp đỡ pháp lý trong các quy định của pháp luật thương mại

5 Chứng cứ để kết luận hàng hoá có bán phá giá hay không

5.1 Bảng câu hỏi

Việc thu thập những thông tin cần thiết để xác định liệu có tồn tại việc bán phá giá hay không và phá giá với mức độ nào sẽ được thực hiện bằng cách Bộ Thương mại Mỹ gửi cho các nhà nhập khẩu và xuất khẩu những mặt hàng đang được điều tra những bản yêu cầu cung cấp thông tin (Requests for information - RFI) hoặc bảng câu hỏi Do cơ cấu kinh doanh đã trở nên phức tạp hơn và những yêu cầu từ các hiệp định liên quan của WTO cũng ngày càng phức tạp rắc rối, bảng câu hỏi này theo thời gian cũng trở nên chi tiết và phức tạp hơn Bảng câu hỏi thông thường phải được trả lời trong thời hạn 30

ngày, tuy nhiên trong những trường hợp nhất định, thời hạn trả lời có thể được gia hạn thêm một thời gian ngắn

Bộ Thương mại Mỹ thường chỉ kiểm tra doanh số bán hàng chiếm khoảng từ 60% đến 85% trong tổng kim ngạch xuất khẩu vào Hoa Kỳ từ một nước đối tượng cụ thể Do vậy, những nhà sản xuất hoặc người xuất khẩu nhỏ có thể sẽ không nhận được bảng câu hỏi

Nếu việc trả lời bảng câu hỏi không đầy đủ, thoả đáng, thì bên trả lời sẽ được nhanh chóng thông báo về sự không đầy đủ, thoả đáng này, đồng thời được tạo cơ hội để sửa chữa hoặc giải thích sự không đầy đủ này Bộ Thương mại có thể sẽ phải xem xét đến các thông tin phản hồi được đệ trình trong thời gian gia hạn nếu bên trả lời đã “cố gắng hết khả năng của mình” để cung cấp các thông tin được yêu cầu

Cũng như Bộ Thương mại, ITC sử dụng bảng câu hỏi như những phương thức cơ bản trong việc thu thập thông tin Bảng câu hỏi được gửi đến cho các nhà sản xuất, nhập khẩu, tiêu dùng và xuất khẩu trong nước Bảng câu hỏi nói chung sẽ xem xét tới một khoảng thời gian 3 năm và yêu cầu những thông tin liên quan đến đủ các loại chỉ số kinh tế khác nhau như chỉ số sản xuất, năng lực tiêu dùng, vận tải, xuất khẩu, bán hàng, lao động, chi phí vốn và chỉ số giá cả

Thông thường bảng câu hỏi chia làm hai loại, loại điều tra và loại thủ tục hành chính, đối tượng của bảng câu hỏi cũng chia làm hai loại, loại kinh tế thị trường và loại theo kinh tế nhà nước Bảng câu hỏi nhằm tìm hiểu những thông tin cụ thể sau:

Phần A hỏi các thông tin tổng quát về cơ cấu tổ chức và phương thức hoạt

động của công ty tham dự điều tra, số lượng và trị giá của sản phẩm trên tất cả thị trường sản phẩm mà công ty có mặt

Phần B hỏi các thông tin về dịch vụ bán hàng, dùng để thẩm định giá trị

“thông thường” của sản phẩm nhập khẩu Phần này sẽ hỏi tất cả các thông tin

của tất cả các đơn vị kinh doanh mặt hàng đang tham dự điều tra trong thời gian điều tra tại thị trường của nước xuất khẩu, hoặc nếu hàng không có thị trường bản xứ, các thông tin của một thị trường thứ ba, nơi có bán sản phẩm đó

Phần C hỏi về con số thống kê các dịch vụ bán hàng ở Mỹ trong thời gian

điều tra để thẩm định giá xuất khẩu và giá xuất hình thành của sản phẩm

Phần D yêu cầu các thông tin về chi phí sản xuất Phần này tập trung về

khía cạnh sản xuất thay vì khía cạnh tiếp thị Trong trường hợp có sự liên hệ đến nền kinh tế nhà nước, phần này là rất quan trọng, đòi hỏi công ty được hỏi phải trả lời chi tiết mọi ảnh hưởng đến sản xuất để cơ quan điều tra có thể định lượng được các yếu tố sản xuất đưa đến giá đang áp dụng Thông thường cơ quan điều tra cần nghiên cứu thông tin nhận được từ phần A trước khi thẩm định được là công ty được hỏi là thuộc dạng kinh tế thị trường hay là kinh tế nhà nước

Phần E hỏi về các giá trị gia tăng cho mặt hàng sau khi đã nhập vào lãnh

thổ Hoa Kỳ như lắp ráp, đóng gói,…nếu có trước khi chuyển qua cho các bạn hàng không liên kết Phần này thường được thẩm định sau khi nghiên cứu phần A để biết về mô hình hoạt động của công ty xuất khẩu

Theo một điều khoản do URAA bổ sung năm 1994, Bộ Thương mại và ITC phải tạo cho các hiệp hội người tiêu dùng và các hiệp hội ngành cơ hội đệ trình các thông tin liên quan phục vụ cho công việc xem xét Cả Bộ Thương mại lẫn ITC cũng phải tính đến những khó khăn mà các bên, đặc biệt là các doanh nghiệp nhỏ và các doanh nghiệp của các quốc gia đang phát triển gặp phải trong quá trình cung cấp các thông tin theo yêu cầu Hai cơ quan có thẩm quyền sẽ cung cấp sự hỗ trợ như vậy, nếu xét thấy có thể, để tránh tạo ra các gánh nặng vô lý cho bên trả lời

5.2 Các dữ kiện thực tế sẵn có (Những thông tin tốt nhất sẵn có)

Nếu một bên được hỏi không có khả năng hoặc không sẵn sàng cung cấp những thông tin do Bộ Thương mại và ITC yêu cầu trong thời hạn quy định và theo hình thức được yêu cầu, thì các cơ quan này có thể dựa trên các “dữ kiện thực tế sẵn có”, kể cả những lý lẽ viện dẫn trong đơn khiếu kiện và những nhận định trước đó để đưa ra quyết định Nếu bên được hỏi từ chối hợp tác, nhìn chung Bộ Thương mại sẽ đưa ra kết luận bất lợi và áp đặt mức thuế suất cao nhất có thể

Bộ Thương mại và ITC có thể sẽ xem xét đến những hoàn cảnh cụ thể của doanh nghiệp khi cung cấp những thông tin được yêu cầu, bao gồm (nhưng không giới hạn): quy mô, hệ thống kế toán, năng lực máy tính của doanh nghiệp cũng như sự thành công trước đó của cùng một công ty hay của các công ty tương tự khác Theo đúng Hiệp định Chống bán phá giá, “nếu các dữ kiện thực tế sẵn có” được sử dụng làm căn cứ, các thông tin này cần phải được chứng thực khi có thể bằng cách sử dụng các nguồn thông tin độc lập

5.3 Thẩm tra

Bộ Thương mại phải thẩm tra tất cả các thông tin mà Bộ Thương mại căn cứ vào đó để đưa ra quyết định cuối cùng về việc tiến hành hay hủy bỏ quá trình điều tra đầu tiên Trong mỗi lần xem xét lại quyết định hàng năm, việc thẩm tra sẽ được tiến hành nếu bên có quyền và lợi ích trong nước yêu cầu và nếu không có cuộc thẩm tra nào trong suốt hai đợt xem xét lại liên tiếp liền ngay trước đó Ngoài hai trường hợp trên việc thẩm tra là tuỳ ý

Bộ Thương mại buộc phải nhận được sự đồng ý của bên nước ngoài có liên quan biết về quá trình thẩm tra này Nếu bên bị thẩm tra hay chính phủ nước ngoài phản đối việc thẩm tra, Bộ Thương mại sẽ không tiến hành thẩm tra mà thay vào đó Bộ Thương mại sẽ sử dụng các “dữ kiện thực tế sẵn có” để đưa ra quyết định của mình Bộ Thương mại viết báo cáo theo tiến trình thẩm

tra và đồng thời tạo cơ hội cho bên khiếu kiện và bên bị kiện đệ trình biện hộ và giải thích

5.4 Xử lý thông tin

Những thông tin được các bên gửi đến Bộ Thương mại hoặc ITC được xem là công khai trừ phi nó được định rõ là “thông tin thuộc sở hữu độc quyền” Các bên khẳng định sở hữu độc quyền đối với những thông tin trong bản đệ trình của mình sẽ phải chứng minh cho Bộ Thương mại hoặc ITC tại sao mỗi một phần thông tin lại không được phép tiết lộ công khai Sơ lược các thông tin thuộc sở hữu độc quyền cần bảo mật phải được gửi đến đồng thời cùng với bản đệ trình Nếu được chấp nhận là thông tin thuộc sở hữu độc quyền, tài liệu được định rõ như vậy có thể được trao cho những cá nhân cụ thể nhất định theo một trình tự bảo mật hành chính (APO)

Các luật sư hoặc những đại diện khác nhau của bên có quyền và lợi ích liên quan có thể tiếp cận được các bản đệ trình thuộc sở hữu độc quyền của các bị đơn nếu họ chứng minh được nhu cầu tiếp cận thông tin thích đáng của mình và có thể bảo mật thoả đáng hiện trạng của sở hữu độc quyền trong tài liệu Hành vi vi phạm các trình tự bảo mật hành chính có thể dẫn đến các hình phạt hoặc thậm chí dẫn đến việc khai trừ hành nghề luật sư trước những cơ quan được nói ở trên

Những thông báo về các quyết định bắt đầu và đình chỉ, các quyết định sơ bộ và cuối cùng, và về những lần xem xét lại (kể cả những dữ kiện thực tế sẵn có và những kết luận chứng minh cho các quyết định trên) phải được công bố công khai trên Công báo liên bang

5.5 Sản phẩm tương tự và các Quyết định về phạm vi

Các vấn đề đôi khi phát sinh chẳng hạn như liệu một sản phẩm cá biệt nào đó có thuộc phạm vi điều tra chống bán phá giá hay không Trong những trường hợp như vậy Bộ Thương mại có thể ban hành “những quyết định về

phạm vi” mà những quyết định này sẽ làm rõ phạm vi của một lệnh về một hàng hoá cụ thể

Những quy định trên nhằm đảm bảo chắc chắn hàng hoá nhập khẩu có thể so sánh được với hàng hoá cùng loại được sản xuất tại Hoa Kỳ hoặc “hàng hóa tương tự” Một “sản phẩm tương tự” được xác định bởi Luật thuế năm 1930 là “một sản phẩm giống hoặc không giống nhưng có những đặc điểm và cách sử dụng gần giống nhất với sản phẩm thuộc đối tượng điều tra”

Thông thường Bộ Thương mại sẽ xem xét các tiêu chí sau để xác định sản phẩm tương tự: đặc tính vật lý chung; mục đích sử dụng của những người mua hàng cuối cùng; các kênh thương mại mà ở đó hàng hoá được bán; cách thức mà theo đó hàng hoá được bán và trưng bày; mục đích sử dụng cơ bản của hàng hoá Không có yếu tố đơn lẻ nào có tính chất quyết định và các nhân tố khác có thể được xét đến Khi không có việc bán hàng hoá giống hệt ở thị trường nội địa để so sánh với việc bán hàng của Mỹ, việc bán hàng của Mỹ được đem so sánh với sản phẩm tương tự gần giống nhất của nước ngoài trên cơ sở các đặc điểm được liệt kê trong bảng câu hỏi điều tra chống bán phá giá và những bản chỉ dẫn

Trong khi mà ITC và Bộ Thương mại thường sử dụng quyết định giống nhau về sản phẩm tương tự, thì ITC lại không bị ràng buộc bởi quyết định của Bộ Thương mại ITC có thể xác định sản phẩm tương tự trong nước ở một mức độ rộng hơn chủng loại hay loại hàng hoá nhập khẩu do Bộ Thương mại xác định, hoặc ITC có thể tìm ra hai hoặc nhiều hơn các sản phẩm tương tự trong nước tương ứng với chủng loại hay hàng hoá nhập khẩu

Trong việc xác định sản phẩm tương tự trong nước cho mục đích các định thiệt hại thị trường trong nước, ITC đặc biệt quan tâm đến các yếu tố sau: hình dáng vật lý bên ngoài; người sử dụng cuối cùng; nhận thức của người tiêu dùng; những điều kiện sản xuất thông thường, quy trình sản xuất và nhân công; các kênh thương mại; tính có thể hoán đổi cho nhau của sản

phẩm và giá cả nếu thích hợp Không có yếu tố đơn lẻ nào có tính chất quyết định và các yếu tố khác cũng cần phải được xem xét

6 Xác định việc bán phá giá

Bộ Thương mại xác định biên độ bán phá giá bằng việc so sánh giá cả của các sản phẩm đối tượng được bán tại Hoa Kỳ (giá xuất khẩu) với “giá trị chuẩn” của hàng hoá đó “Giá trị chuẩn” được xác định là giá, mà tại một thời điểm tương ứng hợp lý với thời điểm bán hàng hoá với giá đó, được sử dụng để xác định giá xuất khẩu hoặc giá xuất khẩu xây dựng, hoặc là giá “tại một thời điểm mà sản phẩm nước ngoài được bán đầu tiên cho một người mua không có quan hệ chi phối để tiêu thụ tại nước xuất khẩu, với số lượng thương mại thường xuyên và trong quá trình buôn bán trao đổi thông thường và trong phạm vi có thể thực hiện được, cùng một mức độ thương mại với giá xuất khẩu hoặc giá xuất khẩu cấu thành”

Để xác định ngày bán của hàng hoá đang được xem xét hoặc sản phẩm tương tự của nước ngoài, thông thường Bộ Thương mại sẽ sử dụng ngày của hoá đơn, do được ghi chép trong sổ sách của người xuất khẩu hoặc nhà sản xuất Tuy nhiên, một ngày khác có thể sẽ được sử dụng nếu Bộ Thương mại cảm thấy nó phản ánh đúng hơn ngày được ấn định trong các điều khoản quan trọng của hợp đồng, bao gồm cả giá và số lượng Việc xác định ngày bán hàng chính xác của hàng hoá có ảnh hưởng lớn đến việc chuyển đổi ngoại tệ và sự so sánh giá cả đặc biệt là trong trường hợp lạm phát lớn hay các thị trường có giá cả thất thường

Với những cuộc điều tra áp dụng cho nền kinh tế thị trường, Bộ Thương mại thường xem xét thông tin giá cả trong 4 quý tài chính gần nhất tính từ tháng trước tháng mà đơn kiện được đệ trình (có nghĩa là thời gian điều tra) Tuy nhiên, Bộ Thương mại cũng có thể xem xét bất cứ giai đoạn bổ sung hay thay thế nào nếu thấy hợp lý

6.1 Giá trị chuẩn

6.1.1 Điều chỉnh giá trị chuẩn

Để đảm bảo việc so sánh được thoả đáng, giá trị chuẩn (NV) và giá xuất khẩu (EP) được so sánh trên cơ sở giá xuất xưởng thông thường tại nhà máy, cùng với những điều chỉnh đối với mọi khác biệt trong các điều khoản hoặc hoàn cảnh bán hàng tại hai thị trường Bên bị đơn có trách nhiệm cung cấp các chứng cứ chứng minh và lý luận cần thiết để chứng minh sự điều chỉnh này

Giá trị chuẩn được xây dựng dựa trên cơ sở giá xuất xưởng bán cho các khách hàng không có quan hệ chi phối và giá bán cho các khách hàng có quan hệ chi phối khi việc bán hàng đã được thực hiện phù hợp nhất có thể với thông lệ buôn bán thông thường (giá bán ra đủ bù đắp chi phí và lợi nhuận hợp lý) Tuỳ theo trường hợp thích hợp, giá ban đầu (đơn giá tổng) bị trừ đi:

Chi phí bao bì đóng gói tại thị trường trong nước (hay thị trường nước thứ ba) và các chi phí kho tàng Việc khấu trừ được thực hiện khi những chi phí này đã được bao gồm trong giá;

Chi phí giao hàng hoặc cước phí vận chuyển nội địa (các chi phí di chuyển hàng hoá) Nếu giá cả tại nước xuất khẩu phản ánh những chi phí giao hàng tận nơi, giá trị chuẩn bị trừ đi khoản phí bảo hiểm và cước phí vận chuyển nội địa ở nước ngoài;

Thuế gián thu (ví dụ thuế giá trị gia tăng) Giá trị chuẩn bị giảm trừ đi khoản thuế gián thu đánh vào hàng hoá được tiêu dùng trong nước khi mà những thuế này đã bao gồm trong giá của hàng hoá tương tự và không đánh vào hàng hoá bán cho người nhập khẩu điều này có nghĩa là khi xuất khẩu được hỗ trợ về thuế do được miễn, miễn giảm hoặc được hoàn thuế;

Các khoản chiết khấu và giảm giá được hưởng do trả bằng tiền mặt hoặc mua số lượng lớn hoặc thanh toán sớm hoặc quan hệ lâu dài Bộ Thương mại

sẽ trừ đi những khoản chiết khấu, giảm giá như vậy nếu chúng được cấp và được thực hiện ở nước xuất khẩu

Những điều chỉnh giá trị chuẩn được thực hiện trong trường hợp có sự chênh lệch về giá cả mà nguyên nhân của sự chênh lệch về giá là do:

- Sự chênh lệch về số lượng hàng hoá bán ra: số lượng hàng hoá bán ra tại thị trường trong nước và tại thị trường Hoa Kỳ khác nhau có thể sẽ dẫn đến sự chênh lệch về giá cả Bộ Thương mại sẽ đưa ra sự điều chỉnh về số lượng nếu bị đơn có thể chứng minh được rằng những chênh lệch về số lượng hàng hoá bán ra có thể ít nhất một phần tạo ra sự_chênh lệch vW giá

- Sự khác biệt vật chất của sản phẩm bán ra tạiíthị trường trong nước và dành cho mục đích xuất khẩu Bộ Thương mại sẽ xem xét giảm trừ vì sự khác nhau về chất lượng vật chất của hàng hoá dựa trên sự khác nhau trong những chi phí biến động của sản xuất Bộ Thương mại sẽ không xem xét đến sự khác nhau trong chi phí sản xuất khi hàng hoá được so sánh giống hệt mhau về c™c đặc tính vật lý

- Sự khác nhau về điều ki³n bán hàng NhữngíƯiều chỉnh sẽ được tính đến cho những khác biệt về cácùchi phí bán hàng giữa việc bán hàng ở thị trường trong nước và bán hàng xuất khẩu Đối với các chi phí bán hàng liên quan trực tiếp, Bộ Thương mại sẽ thực hiện những điều chỉnh trong phạm vi các chi phí mà nhà sản xuất phải trả (hoặc phải chịu) thay mặt cho người nhập khẩu, ví dụ như tiền hoa hồng; các khoản tín dụng; bảo hành; hỗ trợ kỹ thuật; dịch vụ và chi phí quảng cáo sản phẩm cụ thể Vì vậy, các chi phí bán hàng trực tiếp tại Hoa Kỳ được cộng thêm vào giá trị chuẩn Khi giá trị chuẩn được đem so sánh với giá xuất khẩu xây dựng chứ không phải với giá xuất khẩu, các chi phí gián tiếp cho bán hàng trong nước sẽ bị khấu trừ khỏi giá trị chuẩn và khoản chi phí bị trừ này tối đa bằng (không vượt quá) tổng các chi phí bán

hàng gián tiếp phải trả khi bán những hàng hóa tương tự tại thị trường Hoa Kỳ

- Các khoản tín dụng Những điều chỉnh thường tính đến sự khác biệt trong các chi phí tín dụng giữa thị trường trong nước xuất khẩu và thị trường Hoa Kỳ Việc điều chỉnh này là cần thiết vì thường xuyên tồn tại một khoảng thời gian giữa ngày gửi hàng cho khách hàng và ngày được thanh toán tiền hàng Việc điều chỉnh do chi phí tín dụng quy kết được thực hiện cho dù trên thực tế nhà xuất khẩu không phải vay tiền để trả các khoản báo thu Nếu không có thông tin về chi phí tín dụng thực tế, Bộ Thương mại sẽ quy kết một chi phí tín dụng bằng cách xác định số ngày chưa được thanh toán tiền hàng và lãi suất mà công ty đã trả hoặc sẽ phải trả nếu như họ đã phải vay một khoản tiền tương ứng (có nghĩa là một khoản tiền tương đương và cùng một loại tiền tệ) để trả cho các khoản báo thu của công ty Các chi phí tín dụng quy kết được tính toán bằng việc chia số ngày giữa ngày gửi hàng và ngày thanh toán cho 365 ngày, sau đó nhân với lãi suất và đơn giá

- Sự khác biệt về các cấp bán hàng Bộ Thương mại so sánh giá trị chuẩn với những giá xuất khẩu ở cùng một cấp bán hàng, khi có thể Ví dụ, nếu một sản phẩm được bán theo hai cấp bán hàng tại thị trường trong nước (bán cho nhà phân phối và rồi tới người tiêu dùng cuối cùng) và tất cả hàng bán tại Hoa Kỳ là bán cho người tiêu dùng cuối cùng, thì chỉ có việc bán hàng trên thị trường trong nước tới người tiêu dùng cuối cùng mới được xem xét cho mục đích so sánh này Nếu không có cấp bán hàng tương đương tại thị trường nội địa, sự sửa đổi giá trị chuẩn thường được tính toán dựa trên tỷ lệ phần trăm (%) chênh lệch giữa các giá bình quân gia quyền tại mỗi cấp trong hai cấp bán hàng được sử dụng

Để yêu cầu một sự điều chỉnh, các nhà sản xuất nước ngoài phải chứng minh hai hiệu quả của các hoạt động bán hàng khác nhau và một trường hợp

mẫu của những chênh lệch giá phù hợp khi bán cùng một hàng hoá cho các cấp độ bán hàng khác nhau ở thị trường nước ngoài

Để xác định hành vi bán phá giá từ một nước có nền kinh tế phi thị trường, thông thường Bộ Thương mại sẽ tính giá trị chuẩn bằng cách định giá các yếu tố sản xuất của các nhà sản xuất ở các nước kinh tế phi thị trường trong điều kiện một nước có nền kinh tế thị trường gần giống nhất với nước kinh tế phi thị trường đó

6.1.2 Trường hợp bán hàng thấp hơn chi phí sản xuất trong tiến trình thương mại thông thường

Bộ Thương mại sẽ loại trừ việc bán hàng với giá thấp hơn chi phí sản xuất trên mỗi đơn vị sản phẩm khỏi sự tính toán giá trị chuẩn, khi việc bán hàng được thực hiện với số lượng đáng kể và không cho phép bù đắp mọi chi phí trong một khoảng thời gian hợp lý Việc bán hàng như vậy bị loại trừ vì chúng bị coi như trái với “tiến trình thương mại thông thường” Cụm từ “những số lượng đáng kể” được hiểu theo nguyên tắc 80% Nếu doanh số hàng bán với giá thấp hơn chi phí sản xuất chiếm ít hơn 20% tổng doanh số bán ra (có nghĩa là doanh số hàng bán với giá cao hơn chi phí sản xuất chiếm hơn 80% tổng doanh số bán ra), thì tổng doanh số bán hàng trong nước, kể cả doanh số hàng bán với những giá thấp hơn chi phí sản xuất, sẽ được xét đến khi tính toán giá trị chuẩn Khi có nhiều hơn 20% tổng doanh số bán ra (ngưỡng đặt ra của Vòng đàm phán Uruguay trước là 10%) được bán với giá thấp hơn chi phí sản xuất (có nghĩa là doanh số hàng bán với giá cao hơn chi phí sản xuất chiếm ít hơn 80% tổng doanh số), thì doanh số hàng bán với giá thấp hơn chi phí sản xuất sẽ bị loại trừ và doanh số hàng bán với giá cao hơn chi phí sản xuất vẫn được sử dụng để xác định giá trị chuẩn

Giá trị tương đối của doanh số hàng bán với giá cao hơn chi phí sản xuất có thể rất thấp, nghĩa là lúc này giá trị chuẩn có thể chỉ được căn cứ vào

số hàng nào bán với giá cao hơn chi phí sản xuất, thì giá trị chuẩn sẽ được căn cứ vào giá trị cấu thành của hàng hoá đang xem xét

Trong khi mà Luật Hoa Kỳ trước đây đòi hỏi việc bán hàng với giá thấp hơn chi phí sản xuất phải kéo dài quá một khoảng thời gian (theo giải thích của Bộ Thương mại là tối thiểu 02 tháng) mới bị loại trừ, thì Hiệp định của vòng đàm phán Uruguay lại quy định việc bán hàng hoá như vậy phải diễn ra “trong vòng” một khoảng thời gian 12 tháng Do vậy, việc bán hàng với giá thấp hơn chi phí sản xuất bây giờ có thể không được tính đến cho dù nó xảy ra trong thời gian một tháng

Dựa trên những lý lẽ do bên khiếu kiện đưa ra, Bộ Thương mại sẽ tiến hành điều tra để xác định xem giá bán hàng hoá đó tại thị trường trong nước có thấp hơn chi phí sản xuất hay không nếu như họ có cơ sở hợp lý để tin tưởng hoặc nghi ngờ hàng hoá đó đã được bán với giá thấp hơn chi phí sản xuất Các tính toán chi phí sản xuất được dựa trên sổ sách của chính các nhà sản xuất hoặc nhà xuất khẩu nếu như các sổ sách ấy được thực hiện phù hợp với các nguyên tắc kế toán được chấp nhận rộng răi tại nước của nhà xuất khẩu hoặc nhà sản xuất (GAAP)

Những điều chỉnh đặc biệt tới chi phí sản xuất sẽ được thực hiện và có tính đến các chi phí liên quan tới các hoạt động khởi đầu trong những trường hợp liên quan đến các phương tiện sản xuất mới hoặc các sản phẩm mới đòi hỏi phải có sự đầu tư bổ sung lớn

Ngoài việc bán hàng hoá thấp hơn chi phí sản xuất, thì các hình thức bán hàng khác cũng có thể bị loại trừ khỏi việc tính toán giá trị chuẩn vì Bộ Thương mại cho rằng chúng trái với tiến trình thương mại thông thường Ví dụ như: việc bán hàng mẫu, hàng kém chất lượng, hàng đã ngừng sản xuất, bán thử nghiệm và bán với số lượng rất nhỏ

6.1.3 Tính khả thi ở thị trường trong nước hoặc doanh số bán hàng trong nước của nước thứ ba

Giá trị chuẩn được căn cứ vào việc bán hàng tương tự ở thị trường nội địa của nhà sản xuất hoặc nhà xuất khẩu nếu doanh số bán hàng được coi như là đủ để có thể đưa ra một sự so sánh “khả thi” với giá xuất khẩu và việc bán hàng là phù hợp với “tiến trình thương mại thông thường” Để được coi là khả thi, doanh số bán hàng trong nước phải tương đương ít nhất 5% doanh số bán hàng của hàng hoá đang được xem xét bán cho những người mua không có quan hệ chi phối ở Hoa Kỳ

Khi doanh số hàng bán ở thị trường trong nước được xem là không đủ theo tiêu chuẩn này, hoặc việc bán hàng không phù hợp với tiến trình thương mại thông thường, giá trị chuẩn có thể sẽ được căn cứ vào việc bán hàng trong nước ở một thị trường (“nước ngoài”) nước thứ ba Bộ Thương mại được chỉ thị chọn ra nước thứ ba mà thị trường của quốc gia này tương đồng nhất về phương diện tổ chức và trình độ phát triển với quốc gia có doanh số bán hàng trong nước bị coi là không đủ, và nước thứ ba đó có thể xuất khẩu hàng hoá giống nhất với những hàng hoá được xuất khẩu sang thị trường Hoa Kỳ Bộ Thương mại sẽ tìm chọn một việc bán hàng nào đó ở Hoa Kỳ phù hợp với việc bán sản phẩm nước ngoài tương tự giống nhất ở nước thứ ba, được tiến hành phù hợp với tiến trình thương mại thông thường Doanh số bán hàng trong nước ở thị trường nước thứ ba cũng phải đạt được tiêu chuẩn là 5% doanh số bán hàng cho Hoa Kỳ

Bộ Thương mại được phép tuỳ ý không áp dụng ngưỡng 5% trong những “hoàn cảnh đặc biệt” hay từ chối sử dụng doanh số bán hàng trong nước của nước thứ ba hoặc doanh số bán hàng ở thị trường nội địa (của nhà sản xuất hoặc nhà xuất khẩu) nếu như những doanh số như vậy bị coi là

không đại diện tiêu biểu hoặc nếu tồn tại một “tình hình thị trường đặc biệt” không cho phép có được một sự so sánh chính xác

Bản báo cáo công việc hành chính (SAA) của URAA chỉ ra rằng “đặc biệt” có thể bao gồm các trường hợp mà khi: (1) một việc bán hàng đơn lẻ tại thị trường nước ngoài tương đương 5% doanh số bán hàng cho Hoa Kỳ; (2) có những kiểm soát hết sức nhậy cảm của Chính phủ đối với việc định giá tại một thị trường nước ngoài mà giá cả tại thị trường đó không thể được xem là tạo cạnh tranh; và (3) có những loại nhu cầu khác nhau giữa thị trường Hoa Kỳ và một thị trường nước ngoài

Hơn nữa, theo những trình bày dưới đây, việc bán hàng cho người có quan hệ chi phối có thể không được sử dụng cho việc tính toán giá trị chuẩn trong những hoàn cảnh nhất định Nếu cả hai việc bán hàng trong nước và bán hàng trong nước của thị trường nước thứ ba đều bị coi là không thích đáng, thì giá trị xây dựng sẽ được sử dụng

6.1.4 Giá trị cấu thành

Khi việc bán hàng trong nước của nước thứ ba không thể được sử dụng trong việc hình thành giá trị chuẩn bởi vì việc bán hàng đó không phù hợp với tiến trình thương mại thông thường hoặc không thoả mãn về mặt số lượng để cho phép có được sự so sánh điển hình, thì giá cả hàng hoá bán cho Hoa Kỳ được so sánh với giá trị cấu thành Giá trị cấu thành này được tính toán bằng tổng các chi phí quản lý, bán hàng, chi phí chung, và các khoản lợi nhuận hợp lý

Đối với việc tính toán lợi nhuận, Luật trước khi có vòng đàm phán Uruguay đã yêu cầu Bộ Thương mại phải cộng vào một mức cao hơn lợi nhuận thực tế hoặc 8% của tổng chi phí cho sản xuất và các chi phí chung Các chi phí bán hàng, quản lý và chi phí chung (SGA) đã được tính toán tối thiểu bằng 10% chi phí sản xuất, hoặc 10% các chi phí thực tế, tuỳ vào chi phí

nào cao hơn Để tính toán giá trị cấu thành, hiện nay Bộ Thương mại sử dụng chi phí chung thực tế của các công ty và các lợi nhuận dựa trên việc bán sản phẩm tương tự với giá bán cao hơn chi phí sản xuất

Khi những thông tin cần thiết không có sẵn để xác định lợi nhuận thực tế thu được từ việc bán sản phẩm tương tự nước ngoài phù hợp với tiến trình thương mại thông thường, Bộ Thương mại có thể lựa chọn sử dụng 1 trong 3 cách tính SGA thực tế và lợi nhuận như sau:

1/ Tổng số chi phí SGA thực tế và lợi nhuận phải trả và thu được của nhà sản xuất/nhà xuất khẩu trong việc bán các sản phẩm cùng chung chủng loại bởi cùng nhà sản xuất; hoặc

2/ Số bình quân gia quyền, tổng số chi phí thực tế phải trả và thu được của các nhà sản xuất hoặc nhà xuất khẩu khác được đưa ra điều tra hoặc xem xét lại để tính chi phí SGA và lợi nhuận trong việc bán sản phẩm tương tự phù hợp với tiến trình thương mại thông thường; hoặc

3/ Tổng số chi phí SGA và lợi nhuận được tính toán bằng bất cứ phương pháp hợp lý khác nhưng không vượt quá tổng số chi phí thường phải trả và thu được của các nhà sản xuất hoặc nhà xuất khẩu khác trong việc bán sản phẩm cùng chủng loại vơi hàng hoá thuộc đối tượng điều tra

6.2 Giá xuất khẩu

Giá xuất khẩu là giá mà với giá này hàng hoá thuộc đối tượng điều tra được bán lần thứ nhất (hoặc được thoả thuận bán) trước ngày nhập khẩu bởi nhà sản xuất hoặc nhà xuất khẩu ngoài Hoa Kỳ cho một người mua không có quan hệ chi phối hoặc liên kết (unaffiliated purchaser) tại thị trường Hoa Kỳ hoặc cho một người mua không có quan hệ chi phối hoặc liên kết để xuất khẩu vào thị trường Hoa Kỳ

6.2.1 Những điều chỉnh

Để tính toán chính xác giá xuất khẩu xưởng, giá ban đầu (đơn giá tổng) bán cho khách hàng không có quan hệ chi phối hoặc liên kết đầu tiên tại thị trường Hoa Kỳ sẽ bị khấu trừ đi bất kỳ khoản nào nếu có dưới đây:

- Chi phí vận chuyển phát sinh trong quá trình vận chuyển hàng hoá từ nhà máy tới nơi bán hàng (các chi phí này bao gồm cước vận chuyển nội địa ở nước ngoài, thuê kho ở nước ngoài, cước vận chuyển nội địa ở Hoa Kỳ, cước vận chuyển và bảo hiểm đường biển, đường hàng không quốc tế, phí môi giới ở Mỹ, khi mà những chi phí này đã bao gồm trong giá);

- Bao bì đóng gói đặc biệt để xuất khẩu;

- Thuế nhập khẩu và các loại thuế khác do nước xuất khẩu áp dụng mà những khoản thuế này đã được giảm trừ hoặc không thu do hoạt động xuất khẩu;

- Thuế trợ cấp (chống trợ cấp) do chính quyền Hoa Kỳ áp đặt để bù đắp lại thiệt hại do chính sách trợ cấp của một Chính phủ nước ngoài gây ra; hoặc - Các khoản chiết khấu và giảm giá (Bộ Thương mại sẽ trừ những khoản này nếu chúng được cấp và thực hiện tại thị trường trong nước)

6.2.2 Phương pháp lấy mẫu hàng hoá và Tính bình quân

Hiệp định đàm phán Uruguay cho phép Bộ Thương mại được sử dụng các phương pháp lấy mẫu thống kê hợp lệ và phương pháp tính bình quân để xác định giá xuất khẩu, giá xuất khẩu xây dựng hoặc giá trị chuẩn nếu có được một doanh số bán hàng đáng kể hoặc một số lượng hoặc nhiều loại sản phẩm đáng kể Bộ Thương mại được tùy ý trong việc lựa chọn để sử dụng những mẫu và các số trung bình nhưng phải tham khảo ý kiến của các nhà sản xuất và xuất khẩu Hơn nữa, nếu việc xác định các biên độ bán phá giá bình quân gia quyền riêng cho từng công ty là không thực hiện được thì Bộ Thương mại có thể xác định biên độ bán phá giá bình quân gia quyền cho một

mẫu điển hình trong số các nhà sản xuất và xuất khẩu hoặc trong nhiều loại sản phẩm được thống kê hợp lệ, hoặc xác định biên độ cho một mẫu điển hình trong số các nhà sản xuất và xuất khẩu có số lượng hàng hoá đang được xem xét lớn nhất đối với nước xuất khẩu

6.2.3 Những người có mối quan hệ chi phối hoặc liên kết (affiliated Persons)

Bộ Thương mại sửa đổi phương pháp tính toán của mình đối với các giao dịch được kiểm tra có liên quan đến các bên có quan hệ chi phối hoặc liên kết với nhau Bộ Thương mại cho rằng bất kỳ giao dịch buôn bán nào giữa các bên có quan hệ chi phối hoặc liên kết đều là cơ sở không tin cậy cho việc xây dựng giá xuất khẩu hay giá trị chuẩn vì các bên có quan hệ chi phối hoặc liên kết này có thể định giá ưu đãi cho nhau trong buôn bán, hoặc chuyển nhượng sản phẩm dựa trên cơ sở giá trị sản phẩm (giá vốn) hoặc giá vốn cộng với một khoản lợi nhuận cố định Khi Bộ Thương mại thấy rằng việc bán hàng giữa các bên có quan hệ chi phối hoặc liên kết đã không được giao dịch với một giá mà nhà xuất khẩu bán “hàng hoá đó hoặc hàng hoá tương tự” cho người mua không có quan hệ chi phối hoặc liên kết thì việc bán hàng này không được xem xét đến Bên bị kiện có nghĩa vụ chứng mình rằng việc bán hàng cho một bên có quan hệ chi phối hoặc liên kết được thực hiện phù hợp nhất có thể với thông lệ buôn bán thông thường

Tương tự như vậy, Bộ Thương mại quy định rằng giá chuyển nhượng của một đầu vào chủ yếu giữa các bên có quan hệ chi phối hoặc liên kết phải lớn hơn chi phí sản xuất ra đầu vào và Bộ Thương mại cũng yêu cầu bên bị kiện phải báo cáo các chi phí sản xuất thực tế của nhà cung cấp Những điều chỉnh yêu cầu có thể cũng không được phép khi mà giá chuyển nhượng thấp hơn giá trị trường

Các bên bị coi là có quan hệ chi phối hoặc liên kết nếu:

- Một bên kiểm soát trực tiếp hoặc gián tiếp đối với bên kia;

- Một bên thứ ba kiểm soát trực tiếp hoặc gián tiếp cả hai; hoặc

- Cả hai kiểm soát trực tiếp hoặc gián tiếp một bên thứ ba, và có lý do để tin rằng mối quan hệ khiến cho nhà sản xuất Hoa Kỳ hành động khác với một nhà không sản xuất

Một quyền sở hữu 5% cổ phần được coi là đủ để tạo ra một mối quan hệ của “bên có quan hệ chi phối/liên kết” mặc dù sự “kiểm soát” vẫn có thể tồn tại ngay cả khi không có bất kỳ một sở hữu cổ phần nào

6.2.4 Giá xuất khẩu cấu thành (Constructed Export price)

Giá xuất khẩu cấu thành là một thuật ngữ được sử dụng để tính toán giá xuất khẩu khi việc bán hàng vào Hoa Kỳ được thực hiện thông qua một bên có liên quan Việc bán hàng cho các bên có quan hệ liên quan bị loại bỏ và thay vào đó Bộ Thương mại sẽ tính toán một giá xuất khẩu xây dựng căn cứ trên giá được định bởi người sản xuất hoặc nhà xuất khẩu hàng hoá, hoặc bởi một người bán có quan hệ chi phối hoặc liên quan, trước hoặc sau khi nhập khẩu, để bán cho người mua không có quan hệ chi phối hoặc liên quan đầu tiên ở Hoa Kỳ Để tính toán một giá tương đương với một giá xuất xưởng áp dụng cho việc bán hàng thông qua một bên có quan hệ chi phối hoặc liên quan, ngoài những điều chỉnh được sử dụng cho việc tính toán giá xuất khẩu, một vài điều chỉnh khác cũng sẽ được thực hiện

Giá xuất khẩu xây dựng được khấu trừ tiếp các khoản:

Các chi phí bán hàng trực tiếp được trả bởi hoặc tính cho người bán, phát sinh từ, và có liên quan trực tiếp đến việc bán hàng (ví dụ như các chi phí tín dụng, bảo hành và bảo đảm) và mọi chi phí bán hàng mà người bán trả thay mặt cho người mua;

Các chi phí bán hàng (gián tiếp) khác liên quan đến hoạt động kinh tế tại Hoa Kỳ (ví dụ các chi phí lưu hàng tồn kho của Canada và Hoa Kỳ và các chi phí bảo hiểm trách nhiệm pháp lý hàng hoá);

Chi phí cho bất kỳ một hoạt động sản xuất hoặc lắp ráp thêm nào tại Hoa Kỳ; và

Lợi nhuận phân bổ cho việc bán hàng, phân phối và sản xuất thêm ở Hoa Kỳ do bên có quan hệ chi phối thực hiện (việc khấu trừ được tính toán bằng cách nhân tổng lợi nhuận thực tế ở cả thị trường Hoa Kỳ và thị trường nội địa, với tỷ lệ giữa tổng chi phí sản xuất và bán hàng tại Hoa Kỳ và tổng chi phí sản xuất và bán hàng)

6.3 Tính toán các biên độ phá giá

Để xác định có tồn tại một biên độ phá giá hay không, Bộ Thương mại lấy giá trị chuẩn bình quân gia quyền trừ đi giá xuất khẩu bình quân gia quyền đối với hàng hoá tương tự Bất kỳ một chênh lệch dương (+) nào đều là cơ sở cho một biên độ phá giá, sự chênh lệch này sau đó được tính trung bình trên một cơ sở quyền số để tìm ra một giá trị biên độ ước tính cho tất cả việc bán hàng sang thị trường Hoa Kỳ trong suốt giai đoạn điều tra

Theo phương pháp tính của Bộ Thương mại trước Vòng Đàm phán Uruguay, thì các giá trị trung bình tại thị trường nội địa thường được so sánh với các giá giao dịch xuất khẩu riêng Theo quy định tại điều 2.4.2 của Hiệp định Chống bán phá giá, hiện nay Bộ Thương mại thường xác định và tính toán các biên độ phá giá trên cơ sở so sánh các giá trị chuẩn bình quân gia quyền và các giá xuất khẩu bình quân gia quyền (hoặc các giá xuất khẩu cấu thành) Việc tính toán dựa trên sự so sánh giao dịch với giao dịch có thể được sử dụng khi có rất ít việc bán hàng và hàng hoá được bán ra tại mỗi thị trường là giống hệt nhau hoặc rất tương tự

Sự khác nhau giữa phương pháp tính toán cũ và hiện tại của Hoa Kỳ có thể ảnh hưởng đáng kể đến các biên độ phá giá Ví dụ, nếu trong cùng một ngày, một nhà sản xuất Canada bán ra cùng một số lượng hàng hoá tại thị trường Hoa Kỳ và Canada với giá là 100$/1 đơn vị và 1 tuần sau bán số lượng

như vậy tại hai thị trường trên với giá 200$/1 đơn vị, giá trị chuẩn của hàng hoá đó sẽ là 150$/1 đơn vị

Theo phương pháp tính trước đây của Hoa Kỳ, khi 2 giá bán của hai giao dịch xuất khẩu vào Hoa Kỳ được so sánh với giá trị chuẩn 150$ này thì giao dịch đầu tiên với giá 100$/1 đơn vị sẽ bị coi là phá giá Ngược lại, theo phương pháp so sánh trung bình với trung bình hoặc giao dịch với giao dịch, việc bán phá giá là không có

Tuy nhiên, Luật pháp Hoa Kỳ đã vẫn tiếp tục sử dụng cách so sánh các giá xuất khẩu riêng với giá trị chuẩn trung bình áp dụng cho tất cả các lần xem xét lại hành chính cho đến ngày 1/1/2000 Phương pháp này cũng có thể được sử dụng khi có chứng cớ về một mẫu hình các giá xuất khẩu “khác nhau một cách đáng kể giữa những người mua, giữa các khu vực, hoặc giữa các khoảng thời gian” – một tập quán thường được biết đến là “bán phá giá có mục đích”

6.3.1 Tỷ lệ áp dụng đồng loại cho các đối tượng khác

Bộ Thương mại thường tính toán các biên độ phá giá bình quân gia quyền riêng cho những nhà xuất khẩu và nhà sản xuất nước ngoài lớn nhất, trong khi tất cả những nhà xuất khẩu và nhà sản xuất khác của cùng một nước phải chịu phụ thuộc vào tỷ lệ “áp dụng cho mọi đối tượng khác” được đặt ra trong lần điều tra đầu tiên hoặc trong lần xem xét lại hàng năm gần nhất Tỷ lệ “áp dụng đồng loại cho các đối tượng khác” được tính toán bằng số bình quân gia quyền của các biên độ phá giá được xác định riêng, loại trừ biên độ bằng không hoặc biên độ tối thiểu, và các biên độ được căn cứ hoàn toàn trên các dữ liệu thực tế sẵn có

Bộ Thương mại phải thiết lập các mức thuế riêng khi một nhà sản xuất hoặc xuất khẩu không được lựa chọn để xem xét riêng nhưng tự nguyện cung cấp những thông tin được yêu cầu của các bị đơn khác trong thời gian được quy định cho những nhà sản xuất hoặc xuất khẩu bị xem xét riêng Nếu số các

nhà sản xuất hoặc xuất khẩu đã cung cấp những thông tin như vậy nhiều tới mức làm cho các hoạt động xem xét riêng trở nên quá mức phiền toái, thì Bộ Thương mại sẽ được miễn phải thực hiện yêu cầu này

6.3.2 Các biên độ tối thiểu

Theo điều khoản 5.8 của Hiệp định chống bán phá giá, Luật thuế năm 1930 đã được sửa đổi, quy định rằng một biên độ phá giá được xác định là

thấp hơn 2% theo giá hàng sẽ được coi là tối thiểu và sẽ bị loại trừ Tuy

nhiên, Bộ Thương mại đã giải thích Điều 5.8 là chỉ áp dụng cho những lần điều tra đầu tiên Đối với những lần xem xét lại, cho đến ngày 1/1/2000, Bộ Thương mại vẫn tiếp tục thực hiện thông lệ coi một biên độ phá giá tối thiểu

khi nó thấp hơn 0,5% theo giá hàng

6.4 Phân tích thiệt hại của ITC

Như đã trình bày ở trên, vai trò của ITC trong các cuộc điều tra chống bán phá giá là xác định xem ngành sản xuất nội địa của Hoa Kỳ sản xuất các sản phẩm tương tự có bị thiệt hại vật chất hay bị đe dọa gây thiệt hại vật chất hay không, hoặc xác định xem liệu việc hình thành một ngành ở Hoa Kỳ có thực sự bị làm chậm lại do hàng nhập khẩu đang được xem xét gây ra hay

không ITC gồm có 6 thành viên được Tổng thống bổ nhiệm, không quá 3 người trong số họ có thể thuộc cùng một đảng phái chính trị

Các quyết định được đưa ra dựa trên cơ sở đa số phiếu tán thành Nếu số các thành viên bỏ phiếu tán thành hoặc không tán thành bằng nhau về việc có thiệt hại hoặc đe dọa gây thiệt hại thì ITC được xem như là có quyết định khẳng định (đồng thuận là có gây thiệt hại hoặc đe dọa gây thiệt hại)

Quyết định về thiệt hại của ITC bao gồm một cuộc điều tra hai vấn đề:

thứ nhất là về sự kiện thực tế của thiệt hại vật chất; thứ hai, việc bán phá giá

có là nguyên nhân của thiệt hại vật chất hoặc đe dọa gây thiệt hại hay không Thiệt hại vật chất được định nghĩa là “thiệt hại lớn, cơ bản quan trọng”

Để xác định ngành công nghiệp nội địa có bị thiệt hại vật chất do hàng nhập khẩu đang được xem xét gây ra hay không, theo quy định của Luật, ITC phải xem xét tới:

1/ Số lượng hàng nhập khẩu, cụ thể hơn là liệu số lượng hàng nhập khẩu đang được xem xét (số lượng tương đối hoặc số lượng tuyệt đối) là đáng kể hay không; và

2/ Ảnh hưởng của hàng nhập khẩu đến giá cả hàng hoá tương tự của Hoa Kỳ, kể cả chứng cứ về việc bán hàng hạ giá hoặc giảm giá do hàng nhập khẩu gây ra; và

3/ Những tác động của hàng nhập khẩu đến các điều kiện kinh doanh của các nhà sản xuất hàng hoá tương tự nội địa của Hoa Kỳ, bao gồm nhưng không giới hạn:

Những sụt giảm thực tế hoặc tiềm năng về doanh số bán ra, thị phần, lợi nhuận, năng suất, lợi nhuận đầu tư hoặc sử dụng vốn;

Các nhân tố ảnh hưởng đến giá cả nội địa;

Những tác động tiêu cực thực tế hoặc tiềm năng đến chu chuyển tiền mặt, hàng hoá tồn kho, việc làm, tiền lương, tăng trưởng hoặc khả năng tăng trưởng vốn;

Những tác động tiêu cực thực tế hoặc tiềm năng đến các nỗ lực phát triển và sản xuất hiện tại của ngành công nghiệp nội địa nhằm phát triển, cải tiến mới sản phẩm tương tự nội địa; và

Độ lớn của biên độ bán phá giá

Tuy nhiên, ITC không bị hạn chế ở những yếu tố này, và trong các trường hợp quá khứ ITC còn xem xét đến các chỉ số kinh tế khác

Để xác định một ngành công nghiệp có bị đe dọa gây thiệt hại vật chất bởi hàng hoá nhập khẩu hay không, ITC xem xét liệu “trên cơ sở những chứng cứ….mối đe dọa gây thiệt hại vật chất là có thực và…thiệt hại thực tế

sắp xảy ra” hay không Việc xác định này “không thể được thực hiện trên cơ sở của sự phỏng đoán hoặc giả thiết đơn thuần”

ITC xem xét, trong số những nhân tố kinh tế có liên quan:

1/ Mọi sự tăng năng suất sản xuất hiện tại hoặc sắp xảy ra mà điều đó dường như sẽ dẫn đến kết quả là hàng hoá nhập khẩu vào thị trường Hoa Kỳ tăng lên;

2/ Một tốc độ tăng đáng kể về số lượng hoặc sự thâm nhập thị trường của hàng nhập khẩu đang bị điều tra,

3/ Liệu hàng nhập khẩu vào Hoa Kỳ có thể có tác động giảm hoặc kìm hãm đáng kể đến giá cả của Hoa Kỳ không;

4/ Tồn kho của hàng hoá đang bị điều tra;

5/ Khả năng chuyển dịch sản phẩm nếu các phương tiện sản xuất của nước ngoại hiện đang sản xuất hàng hoá không thuộc đối tượng điều tra có thể được sử dụng để sản xuất ra hàng hoá thuộc đối tượng bị điều tra;

6/ Khả năng tăng lên, bởi lý so chuyển dịch sản phẩm, của các sản phẩm nông nghiệp chế biến hoặc chưa chế biến nhập khẩu đã được điều tra;

7/ Các ảnh hưởng tiêu cực thực tế hoặc tiềm năng đến những nỗ lực hiện tại của ngành công nghiệp Hoa Kỳ nhằm phát triển cải tiến các sản phẩm đang được điều tra; và

8/ Bất kỳ khuynh hướng có thể chứng minh được khác cho thấy khả năng mà hàng hoá đang được điều tra sẽ gây ra thiệt hại vật chất

Bên khiếu kiện cũng có thể lập luận rằng sự hình thành một ngành công nghiệp ở Hoa Kỳ bị làm chẫm trễ rất nhiều do hàng nhập khẩu (hoặc khả năng gây ra của hàng nhập khẩu) của hàng hoá là đối tượng của vụ kiện Nhưng những cáo buộc như vậy là không phổ biến

Đối với các vấn đề về nguyên nhân gây thiệt hại, cần đặc biệt chú ý rằng theo sự giải thích của ITC về quy chế của mình, việc bán phá giá không cần phải là nguyên nhân gây thiệt hại duy nhất, hoặc cũng không cần phải quan trọng đáng kể hơn bất kỳ nguyên nhân gây thiệt hại nào khác

6.4.1 Xác định ngành công nghiệp nội địa có liên quan

ITC có trách nhiệm xác định ngành công nghiệp nội bộ liên quan đến sản xuất hàng hoá tương tự Theo Luật thuế năm 1930, ngành công nghiệp nội

địa là “toàn bộ các nhà sản xuất trong nước sản xuất một sản phẩm tương tự, hoặc những nhà sản xuất có sản lượng chung chiếm một phần chủ yếu tổng sản lượng sản xuất trong nước của sản phẩm đó” Các nhà sản xuất sản phẩm

tương tự của Hoa Kỳ mà có quan hệ với những nhà xuất khẩu hoặc nhập khẩu, hoặc chính họ là người nhập khẩu những sản phẩm đang bị coi là bán phá giá, có thể bị loại trừ không được coi là thuộc ngành công nghiệp nội địa “trong các trường hợp thích hợp”

Các bên bị coi là có quan hệ nếu một bên thực hiện quyền kiểm soát trực tiếp hoặc gián tiếp đối với bên kia Sự quan tâm của ITC đến trường hợp bên có quan hệ là liệu quan hệ của những người sản xuất với những nhà xuất khẩu hoặc nhập khẩu hàng hoá bán phá giá có tạo cho họ một vị trí đặc biệt hoặc vị trí được bảo vệ chắc chắn trên thị trường khi so sánh với những nhà sản xuất khác

6.4.2 Sản lượng chế định

Hiệp định Uruguay 1994 đã đưa khái niệm “sản lượng chế định” vào phương pháp của Hoa Kỳ để xác định thiệt hại vật chất trong điều tra thuế chống bán phá giá Khái niệm này được đưa ra dựa trên thực tế rằng một vài sản phẩm thuộc đối tượng của các vụ điều tra giải quyết tranh chấp thương mại có thể được bán ra vừa như là những sản phẩm cuối cùng hoặc vừa để tiếp tục sử dụng trong quá trình sản xuất thêm

Lấy ví dụ, trong lĩnh vực thép cán cuộn, các cuộn thép cuộn nóng có thể được bán hoặc được sử dụng như là sản phẩm cuối cùng hoặc có thể được tiếp tục chế biến thêm thành sản phẩm thép cuộn nguội hoặc thành thép không gỉ Vấn đề nảy sinh là liệu thiệt hại có nên được đánh giá trên cơ sở tổng sản lượng của sản phẩm đó không hay chỉ trên cơ sở tổng sản lượng được bán trên “thị trường mua bán” Trong vụ kiện trước, hàng nhập khẩu được bán phá giá sẽ cho thấy một phần ít hơn phần chúng sẽ thực chiếm trong tổng lượng tiêu dùng nếu như sản lượng hạn chế được tính đến Do đó, việc chứng minh thiệt hại do hàng nhập khẩu được bán phá giá có thể trở nên khó khăn hơn đối với ngành công nghiệp nội địa nếu như sản lượng chế định được tính đến

Hiệp định Uruguay đưa ra các tiêu chuẩn để xác định sự tồn tại của sản lượng chế định và cách xử lý Thông thường ITC sẽ xem xét đến điều kiện của toàn bộ các nhà sản xuất Hoa Kỳ sản xuất sản phẩm nội địa tương tự khi xác định xem liệu thiệt hại vật chất có phải bắt nguồn từ hàng hoá được nhập khẩu một cách không lành mạnh hay không ITC sẽ xem xét ảnh hưởng của hàng nhập khẩu được bán phá giá đến tổng sản lượng của sản phẩm tương tự nội địa Tuy nhiên, nếu những điều kiện nhất định được xác định là có tồn tại, ITC sẽ tập trung chủ yếu vào “thị trường buôn bán” để xác định thiệt hại

6.4.3 Các thị trường địa phương

Để phục vụ cho mục đích xác định thiệt hại, ngành công nghiệp nội địa có thể được giới hạn trong những nhà sản xuất sản phẩm tương tự ở những thị trường địa phương hoặc riêng biệt trong lãnh thổ Hoa Kỳ, ngay cả khi toàn bộ ngành sản xuất nội địa sản xuất những sản phẩm tương tự không bị gây thiệt hại Để xác minh có một thị trường địa phương tồn tại, cần phải chứng minh được rằng:

- Những nhà sản xuất ở thị trường địa phương bán toàn bộ hoặc hầu

- Nhu cầu ở thị trường địa phương không được cung cấp với bất kỳ mức độ đáng kể nào bởi những nhà sản xuất ở nơi khác trong lãnh thổ quốc gia

Khi đã có một thị trường khu vực tồn tại, một vài tiêu chuẩn bổ sung sẽ được kiểm tra để xác định xem liệu ngành công nghiệp Hoa Kỳ có bị gây thiệt hại hay không Trước khi một quyết định khẳng định có gây thiệt hại hoặc đe dọa gây thiệt hại được đưa ra, cần phải chứng minh được rằng:

- Có sự tập trung của hàng nhập khẩu được bán phá giá vào thị trường địa phương đó; và

- Hàng nhập khẩu được bán phá giá là nguyên nhân gây thiệt hại cho các nhà sản xuất có toàn bộ hoặc hầu như toàn bộ sản lượng bán ra trong thị trường địa phương

6.4.4 Tổng hợp

ITC có trách nhiệm thực hiện việc đánh giá tổng hợp số lượng và ảnh hưởng của sản phẩm tương tự nhập khẩu từ hai nước hoặc nhiều hơn nếu những hàng nhập khẩu như vậy cạnh tranh với nhau và cạnh tranh với sản phẩm tương tự nội địa Chỉ những hàng nhập khẩu mà được những đơn kiện đệ trình cùng ngày đề cập tới và Bộ Thương mại đã ra quyết định sơ bộ khẳng định có bán phá giá mới có thể được đánh giá tổng hợp Đối với những xác định về thiệt hại, ITC phải tổng hợp hàng nhập khẩu nếu: (1) biên độ thuế chống bán phá giá cho mỗi quốc gia lớn hơn biên độ tối thiểu; (2) khối lượng hàng nhập khẩu từ mỗi nước là đáng kể; và (3) tất cả những hàng nhập khẩu như vậy cạnh tranh với nhau và với sản phẩm tương tự trên thị trường Hoa Kỳ Đối với những xác định về mối đe dọa gây thiệt hại vật chất, ITC có quyền tự ý tổng hợp hàng nhập khẩu Luật pháp Hoa Kỳ không quy định gì về công việc của ITC về “tổng hợp chéo”, trong đó ITC tổng hợp các ảnh hưởng của hàng nhập khẩu được bán phá giá

6.4.5 Hàng nhập khẩu không đáng kể

Việc điều tra vụ kiện được chấm dứt nếu ITC nhận thấy hàng hoá nhập khẩu từ một nước bị điều tra là không đáng kể Theo Hiệp định Chống bán phá giá, hàng nhập khẩu được coi là không đáng kể nếu chỉ chiếm ít hơn 3% số lượng của toàn bộ hàng hoá được xem xét được nhập khẩu vào Hoa Kỳ trong khoảng thời gian 12 tháng gần nhất trước khi đơn khiếu kiện được gửi đến Tuy nhiên, khi số lượng tổng hợp hàng nhập khẩu được xem xét từ tất cả các nước có số lượng không đáng kể vượt quá 7% số lượng của toàn bộ hàng nhập khẩu được xem xét, những hàng nhập khẩu này sẽ được coi là đáng kể

6.4.6 Quyết định sơ bộ

Trong quyết định sơ bộ của mình, ITC cần phải xác định, dựa trên thông tin sẵn có tốt nhất tại thời điểm điều tra, khi có một “dấu hiệu hợp lý” rằng ngành công nghiệp nội địa bị thiệt hại vật chất, hoặc bị đe dọa gây thiệt hại do nguyên nhân hàng nhập khẩu được quy cho là bán phá giá gây ra Khi quyết định sơ bộ của ITC là không gây thiệt hại hoặc không đe dọa gây thiệt hại thì việc điều tra sẽ được kết thúc, quyết định như vậy thông thường là không phổ biến ITC thường có khuynh hướng tạo điều kiện thuận lợi cho những người khiếu kiện trong toàn bộ quá trình tố tụng trừ phi đơn kiện là không có căn cứ Người khiếu kiện có trách nhiệm cung cấp chứng cứ về vấn đề thiệt hại

6.4.7 Quyết định cuối cùng

Một mức độ chứng cứ cao hơn được yêu cầu trong quyết định cuối cùng ITC cần phải xác định xem liệu ngành công nghiệp Hoa Kỳ có bị thiệt hại vật chất hoặc bị đe dọa gây thiệt hại bởi hàng hoá nhập khẩu đang được xem xét hay không Là một phần của quá trình đưa ra quyết định, một phiên điều trần công khai sẽ được ITC tổ chức, thông thường phiên điều trần này kéo dài một ngày Các bên tham gia vụ kiện có thể gửi cho ITC bản giải trình

quan trọng trước khi phiên điều trần được tổ chức và có cơ hội phân tích và bình luận trên những số liệu và phân tích của các nhân viên điều tra ITC Quá trình điều trần về bản chất là để điều tra hơn là để xét xử, không cho phép đưa ra các chứng cứ mới, và bị giới hạn trong việc thẩm vấn và tranh luận Tiếp theo phiên điều trần và sự xem xét cẩn thận của các Uỷ viên Hội đồng, ITC sẽ đưa ra một bản báo cáo có quyết định cuối cùng của mình

7 Xem xét lại

7.1 Xem xét lại theo thủ tục hành chính

Nếu được các bên có quyền và lợi ích liên quan yêu cầu, việc xem xét lại theo thủ tục hành chính các lệnh chống bán phá giá và các thoả thuận đình chỉ thường được Bộ Thương mại tổ chức một lần sau mỗi khoảng thời gian 12 tháng tính từ ngày bắt đầu áp dụng lệnh Việc xem xét lại theo thủ tục hành chính này xác định tiền thuế thực tế đang nợ cho khoảng thời gian xem xét lại vừa qua và đưa ra mức ký quỹ trả thuế dự kiến cho việc nhập khẩu tương lai Nếu tiền kỹ quỹ trả thuế thu được trong khoảng thời gian xem xét lại (căn cứ vào mức ký quỹ trả thuế dự kiến trước đó) vượt quá tiền thuế thực tế phải trả cho khoảng thời gian đó (tiền thuế thực tế phải trả được xác định trong lần xem xét lại), thì tiền thừa sẽ được hoàn trả cùng với lãi suất Nếu trường hợp ngược lại xảy ra, cơ quan Hải quan Hoa Kỳ sẽ thu bất cứ khoản tiền nợ nào cùng với lãi suất Theo trình tự thủ tục, cách thức xem xét lại được tiến hành theo cách thức tương tự với việc điều tra ban đầu

Theo quy định của luật trước khi Hiệp định Uruguay ra đời, Bộ Thương mại có nghĩaºvụ côngŸ=ố những kết quả cuối cùng của xem xét lại hành chính không muộo_hơn 365Ángày kể từ ngày xem xét lại, nhưng yêu cầu này ít khi được đáp ứng và khiến cho các nhà sản xuất và xuặt khẩu ỷ³t kiện và tốn kém Theo quy định tại Điều 9.3.1 của Hiệp định Apống bán_phá giá, hiện nay Bộ Thương mại phải đưa ra quyết định xem xét lại hành chính sơ bộ

trong vòng 245 ngày kể từ BFày cuối cùngơcủa tháng mà lệnh áp thuế chống bán phá giá (hoặc thoả thu_n đình chỉ) ±ợc ban hành Quyết định cuối cùng của việc xem xét lại hành chính phải được ban hành trong vòng 120 ngày sau cậng bố q_aết định xem xét lại sơ bộ Các thời hạn có thể được Bộ Thương mại gia hạn trong những trường hợp cụ thể

7.2 Xem xét lại nhà Xuất khẩu mới

Theo thông lệ của Hoa Kỳ trước Vòn_ đàm ph

Uruguay, các lệnh thuế chống bán phá giá được áp dụng trên toàn bộ lãnh thổ quốc gia Các nhà xuất khẩu mới là những nhà xuất khẩu mà đã không xuất khẩu hàng hoá được xem xét, hoặc không xuất khẩu hàng hoá với những số lượng đủ lớn trong suốt quá trình điều tra, hoặc không được điều tra riêng biệt Những nhà xuất khẩu mới như vậy phụ thuộc vào “thuế suất áp dụng đồng loại cho các đối tượng khác” Theo quy định tại Điều 9.5 của Hiệp định Chống bán phá giá, sau khi điều tra ban đầu Bộ Thương mại sẽ tiến hành xem xét lại “rút gọn” các nhà xuất khẩu mới không có quan hệ chi phối với các nhà xuất khẩu thuộc lệnh thuế chống bán phá giá, để từ đó kết luận ra các biên độ phá giá riêng Việc xem xét lại rút gọn các nhà xuất khẩu mới chỉ được bắt đầu vào cuối tháng tiếp sau 6 tháng (cuối tháng thứ 7) tính từ ngày của lệnh áp thuế chống bán phá giá, hoặc vào cuối tháng mà ngày áp thuế được thực hiện tuỳ theo ngày nào sớm hơn

7.3 Xem xét lại khi có những sự kiện thay đổi

Một bên thuộc đối tượng của lệnh thuế chống bán phá giá cuối cùng hoặc thoả thuận đình chỉ có thể yêu cầu huỷ bỏ lệnh bằng cách chứng minh rằng có những sự kiện đã thay đổi trong ngành công nghiệp Hoa Kỳ đủ để biện hộ cho yêu cầu huỷ bỏ lệnh thuế chống bán phá giá hoặc thoả thuận đình chỉ ITC cần phải xác định xem liệu việc huỷ bỏ lệnh thuế chống bán phá giá hoặc cuộc điều tra được đình chỉ có khả năng dẫn đến tình trạng tiếp diễn hoặc tái diễn gây thiệt hại vật chất hay không Bên yêu cầu huỷ bỏ phải có trách nhiệm thuyết phục và phải làm cho Bộ Thương mại và ITC tin rằng việc huỷ bỏ lệnh thuế chống bán phá giá hoặc thoả thuận đình chỉ là thoả đáng

Điều 751 (b)(1) của Luật thuế năm 1930 yêu cầu việc xem xét lại hành chính những sự kiện đã thay đổi được tiến hành khi nhận được một yêu cầu trong đó bao gồm những thông tin đầy đủ liên quan đến những sự kiện đã thay đổi Các quy định của Bộ Thương mại cho phép ITC tiến hành xem xét

lại hành chính những sự kiện đã thay đổi dựa trên tuyên bố khẳng định việc không quan tâm của bên nguyên đơn trong vụ kiện Bộ Thương mại cũng có thể huỷ bỏ toàn bộ một lệnh hoặc huỷ bỏ một phần lệnh thuế chống bán phá giá nếu Bộ Thương mại xác định được rằng lệnh thuế chống bán phá giá đang được xem xét lại không còn là mối quan tâm của các bên có quyền và lợi ích liên quan nữa

7.4 Xem xét lại “Hoàng hôn” 5 năm

Do yêu cầu của Hiệp định Chống bán phá giá WTO, luật pháp Hoa Kỳ quy định rằng cứ 5 năm một lần các lệnh thuế chống bán phá giá phải được Bộ Thương mại và ITC xem xét lại, và huỷ bỏ trừ khi nó được chứng minh rằng việc bán phá giá và thiệt hại vật chất có khả năng vẫn tiếp tục diễn ra hoặc tái diễn trong khoảng thời gian dự đoán hợp lý Thông thường các quyết định được đưa ra trên cơ sở lệnh hiệu lực toàn bộ (trái ngược với cơ sở lệnh hiệu lực một phần áp dụng cụ thể cho công ty) mặc dù đã có một thủ tục huỷ bỏ có hiệu lực một phần áp dụng cụ thể cho công ty như đã được đề cập trên đây

Theo quy định của Luật pháp Hoa Kỳ trước vòng đàm phán Uruguay, không có điều khoản xem xét lại hoàng hôn và thỉnh thoảng các lệnh thuế chống bán phá giá có hiệu lực áp dụng trên 20 năm Các điều khoản xem xét lại hàng hôn chuyển tiếp đặc biệt áp dụng cho các lệnh chống bán phá giá hiện tại cho phép tập hợp và tổng hợp các lần xem xét lại để đạt được hiệu quả và để xem xét những sản phẩm tương tự cùng nhau Các lệnh chuyển tiếp này được xem xét lại theo hình thức so le bắt đầu từ ngày 1/7/1998 với việc xem xét lại cuối cùng được bắt đầu vào ngày 1/12/1999

7.5 Xem xét lại theo thủ tục tư pháp

7.5.1 Toà án trong nước của Hoa Kỳ

Một bên có quyền và lợi ích liên quan – người mà không thoả mãn với quyết định cuối cùng của Bộ Thương mại hoặc ITC có thể đệ đơn khởi kiện lên Toà án Thương mại Quốc tế Hoa Kỳ (CIT) để xét xử theo thủ tục tư pháp Để thực hiện việc tái thẩm tư pháp một hoạt động hành chính, một trát đòi hầu toà và một đơn khởi kiện phải được đệ trình đồng thời trong vòng 30 ngày kể từ ngày công bố quyết định cuối cùng Tiêu chí xét xử tư pháp mà CIT sử dụng là liệu quyết định có được chứng minh bởi “chứng cứ quan trọng có thực” hay “không phù hợp với quy định của luật pháp” Phán quyết của CIT có thể được kháng cáo lên Toà phúc thẩm về Kinh lý liên bang

7.5.2 Xét xử lại của Ban hội thẩm NAFTA

Theo các điều khoản của chương 19 Hiệp định Tự do Thương mại Bắc Mỹ (NAFTA), quyết định cuối cùng của Bộ Thương mại hoặc của ITC liên quan đến các sản phẩm từ các quốc gia NAFTA có thể được kháng cáo lên các ban hội thẩm 5 thành viên thuộc 2 quốc gia như là một phương án thay thế cho xét xử tư pháp trong nước Các ban hội thẩm 2 quốc gia xác định liệu một quyết định cuối cùng có tuân thủ theo đúng Luật chống bán phá giá của các quốc gia NAFTA mà ở đó quyết định được đưa ra hay không Nếu một ban hội thẩm thấy rằng quyết định đã tuân thủ đúng luật pháp trong nước thì quyết định được phê chuẩn Nếu không, ban hội thẩm trả lại vụ kiện cùng với những chỉ thị cho cơ quan có thẩm quyền điều tra thực hiện điều tra thêm Điều 1904 của Hiệp định NAFTA quy định rằng một danh sách hội thẩm phải được đề nghị trong vòng 30 ngày kể từ ngày kháng cáo hoạt động hành chính Ban hội thẩm phải ra một phán quyết trong vòng 315 ngày kể từ ngày yêu cầu