Cấu trúc của báo cáo
Ngoài phần mở đầu và kết luận, đề tài được kết cấu gồm 2 phần:
Phần 1: Khái quát tình hình Công ty TNHH Thăng Long
Phần 2: Tình hình tài chính chủ yếu của Công ty TNHH Thăng Long
GIỚI THIỆU VỀ CÔNG TY TNHH THĂNG LONG
Quá trình hình thành và phát triển của Công ty TNHH Thăng Long
1.1.1 Thông tin cơ bản Công ty
Tên công ty: CÔNG TY TNHH THĂNG LONG
Tên giao dịch quốc tế: THANG LONG CO ,LTD
Tên viết tắt: Thanglong., JSC Địa chỉ trụ sở chính: Số 67 phố Vạn Phúc - Quận Ba Đình - Hà Nội Điện thoại : 8284395 / 7344395; Fax : (84 -4) – 38543164
Email: thanglong@vimcc.vn Đăng ký kinh doanh số: 0100238461, Sở Kế hoạch và đầu tư TP Hà Nội cấp
Vốn điều lệ: 20.000.000.000 đồng (Hai mươi tỷ đồng)
Giám đốc: Ông Nguyễn Tuấn
Tổ chức sản xuất kinh doanh của Công ty: Gồm Cơ quan công ty và các phòng ban thuộc Công ty
Lao động của Công ty 2016 là: 160 người
1.1.2 Quá trình hình thành và phát triển Để đáp ứng các yêu cầu về công tác qui hoạch, thiết kế các mỏ than Việt nam, ngày 22-9-1965, Bộ trưởng Bộ công nghiệp nặng, ký quyết định số 1139/ BCNNg-KB2, thành lập Viện nghiên cứu thiết kế mỏ thuộc Tổng công ty than Quảng Ninh (gọi tắt là Viện Mỏ), có trụ sở tại Khe Hùm, Quảng Ninh Lực lượng chính về nhân lực khi thành lập là: Phòng thiết kế mỏ thuộc Viện thiết kế tổng hợp, Phòng thiết kế thuộc Tổng công ty than Quảng Ninh và Phòng thiết bị mỏ thuộc Viện thiết kế chế tạo cơ khí hợp thành Viện trưởng
Viện Mỏ là ông Nguyễn Thanh Quế, phó giám đốc Tổng công ty than Quảng Ninh, Viện phó là ông Nguyễn Chân
Năm 1967 trụ sở Viện mỏ sơ tán về Xã Văn An, Chí linh, Hải Dương
Ngày 06-10-1969, Viện nghiên cứu thiết kế mỏ trực thuộc Tổng công ty than Hòn Gai, chuyển thành Viện Qui hoạch và thiết kế than, trực thuộc Bộ Điện và than, đánh dấu một bước trưởng thành của cơ quan từ một Viện trực thuộc Tổng công ty trở thành một Viện trực thuộc Bộ
Năm 1982, với sự hỗ trợ từ lãnh đạo Bộ, Tỉnh ủy và Ủy ban nhân dân tỉnh Hà Sơn Bình, trụ sở chính thức của Viện đã được khởi công xây dựng tại Km 9 đường Nguyễn Trãi, hiện nay là trụ sở của Công ty.
Vào ngày 6 tháng 3 năm 1984, Bộ trưởng Bộ Mỏ và Than đã ban hành quyết định số 13-MT/TCCB nhằm hợp nhất Viện Quy hoạch và Thiết kế Than với Viện Kinh tế Mỏ, tạo thành Viện Quy hoạch Kinh tế và Thiết kế Than.
Vào ngày 19/10/1988, Bộ trưởng Bộ Năng Lượng đã ký quyết định số 1233-NL/TCCB-LĐ thành lập Công ty Khảo sát thiết kế than, kết hợp giữa Công ty Khảo sát & thăm dò than và Vịện Quy hoạch Kinh tế & thiết kế than Công ty có nhiệm vụ xây dựng quy hoạch phát triển ngành Than, thiết kế các công trình mỏ than, nghiên cứu các vấn đề kinh tế liên quan, cũng như thăm dò nâng cấp trữ lượng và địa chất công trình Trụ sở công ty đặt tại KM 9 đường Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội.
Công Ty TNHH Thăng Long – Vinacomin, một thành viên của Tập đoàn công nghiệp Than – Khoáng sản Việt Nam, có 50 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực tư vấn thiết kế Công ty đã khẳng định vị thế hàng đầu trong tư vấn và đầu tư mỏ tại Việt Nam, đồng thời tích cực mở rộng hợp tác ra thị trường quốc tế.
Để duy trì sự phát triển bền vững, công ty chúng tôi không ngừng đầu tư vào cơ sở vật chất và đổi mới công nghệ Chúng tôi áp dụng các biện pháp quản lý tiên tiến nhằm hoàn thiện quy trình làm việc, đồng thời mở rộng sang các lĩnh vực sản xuất kinh doanh mới.
Tổ chức hoạt động kinh doanh của Công ty TNHH Thăng Long
1.2.1 Chức năng, ngành nghề kinh doanh, sản phẩm chủ yếu của Công ty
Công ty hoạt động đa ngành nghề, chủ yếu tập trung vào tư vấn và đầu tư mỏ, đồng thời mở rộng sang các lĩnh vực khác phù hợp với năng lực của mình.
- Quản lý đầu tư, tư vấn thiết kế các công trình về hoạt động khai thác, chế biến sản xuất trong lĩnh vực khai khoáng
Bảo toàn và phát triển vốn của chủ sở hữu, cùng với việc tự bổ sung vốn, là những yếu tố quan trọng trong việc sử dụng hợp lý các nguồn lực Mục tiêu là tối đa hóa lợi nhuận, tích lũy đầu tư và thúc đẩy sự phát triển bền vững của công ty.
Chúng tôi chuyên cung cấp dịch vụ tư vấn thiết kế cho các mỏ và công trình công nghiệp, dân dụng, phục vụ cho hoạt động khai thác, chế biến và tiêu thụ sản phẩm Ngoài ra, chúng tôi còn tham gia vào lĩnh vực thương mại và chuyển giao công nghệ.
- Tư vấn đầu tư và xây dựng các công trình mỏ, điện lực, công nghiệp, giao thông vận tải, b ưu chính viễn thông;
- Khảo sát thiết kế xây dựng công trình công nghiệp mỏ, công trình giao thông, công trình hạ tầng;
- Thiết kế quy hoạch xây dựng, thiết kế kiến trúc công trình xây dựng dân dụng, công nghiệp;
- Thiết kế công trình điện năng: đ ường dây tải điện, trạm biến thế điện, công trình điện dân dụng và công nghiệp;
- Thiết kế xây dựng công trình cấp thoát n ước khu công nghiệp, dân dụng, giao thông;
- Thẩm định các dự án đầu tư (chỉ thẩm định các thiết kế đã được đăng ký kinh doanh);
- Thiết kế kỹ thuật, tổng dự toán các dự án đầu tư;
- Thiết kế, khảo sát, khoan thăm dò địa chất công trình, địa chất thủy văn;
- Thiết kế kỹ thuật trắc địa, đo vẽ bản đồ địa hình, địa chính;
- Giám sát thi công xây dựng công trình giao thông đường bộ (lĩnh vực chuyên môn giám sát: xây dựng và hoàn thiện);
- Giám sát thi công xây dựng và hoàn thiện công trình khai thác mỏ;
- Giám sát thi công xây dựng và hoàn thiện công trình dân dụng và công nghiệp;
- Giám sát thi công xây dựng lắp đặt thiết bị, công nghệ điện công trình dân dụng và công nghiệp;
- Giám sát thi công xây dựng lắp đặt các thiết bị, công nghệ điều khiển công trình khai thác mỏ;
- Giám sát thi công xây dựng lắp đặt các thiết bị, công nghệ cơ khí công trình khai thác mỏ;
- Giám sát công tác xây dựng và hoàn thiện công trình : dân dụng, công nghiệp và hạ tầng kỹ thuật;
- Tư vấn xuất nhập khẩu thiết bị phụ tùng, nhập khẩu vật t ư, thiết bị, phụ tùng phục vụ cho ngành mỏ và các ngành công nghiệp khác;
- Nghiên cứu đánh giá tác động môi trường;
- Lập định mức đơn giá, định giá, chỉ số và suất đầu tư xây dựng chuyên ngành (không bao gồm tư vấn tài chính, thuế);
- Xây dựng các công trình công nghiệp dân dụng, giao thông, vận tải, điện lực;
- Xây dựng, lắp đặt các công trình bảo vệ môi trường;
- Kinh doanh khách sạn, nhà hàng, nhà nghỉ;
- Khai thác, chế biến, kinh doanh than và khoáng sản (trừ các loại khoáng sản nhà nước cấm);
- Kinh doanh vật t ư, thiết bị ngành khai khoáng và các ngành công nghiệp khác, công nghiệp, nông nghiệp;
- Bốc xúc vận tải khoáng sản, đất đá và san lấp mặt bằng;
- Nghiên cứu ứng dụng khoa học kỹ thuật, quản lý kinh tế và đào tạo chuyển giao công nghệ ngành mỏ;
- Nghiên cứu, chế tạo, sản xuất, lắp đặt các thiết bị và gia công cơ khí;
- Quan trắc môi trường, lập báo cáo đánh giá tác động môi trường;
- Lập báo cáo đánh giá môi trường chiến lược
Công ty TNHH Thăng Long cam kết phát huy những thành quả và bài học kinh nghiệm trong quản lý điều hành kinh doanh, nhờ vào sự hỗ trợ từ các cấp, ngành và nỗ lực đoàn kết của tập thể cán bộ, viên chức Mục tiêu của công ty là đạt được sự phát triển bền vững và tăng trưởng doanh thu trên 20% vào năm 2020.
Công ty TNHH Thăng Long coi phát triển bền vững là yếu tố then chốt trong chiến lược tạo ra giá trị, không chỉ tập trung vào tăng trưởng kinh tế mà còn kết hợp chặt chẽ với các hoạt động bảo vệ môi trường và thúc đẩy các vấn đề xã hội.
1.2.2 Tổ chức hoạt động kinh doanh
Công ty TNHH Thăng Long tổ chức hoạt động kinh doanh theo mô hình tập trung, trong đó mọi quyết định và hoạt động đều được chỉ đạo bởi ban lãnh đạo.
Công ty TNHH Thăng Long hiện đang có 4 đơn vị trực thuộc:
1 XÍ NGHIỆP THIẾT KẾ THAN HÒN GAI:
VIMCC-HDE, tọa lạc tại số 61, phố Ba Đèo, phường Hòn Gai, thành phố Hạ Long, tỉnh Quảng Ninh, là một đơn vị có đăng ký kinh doanh số 0500237543-001, do Sở Kế hoạch và Đầu tư Quảng Ninh cấp Để biết thêm thông tin, bạn có thể liên hệ qua điện thoại 0333 825 528 hoặc fax 0333 658 825 và 0333 821 966.
Giám đốc: Nguyễn Ngọc Thư
Tổ chức sản xuất kinh doanh của xí nghiệp: xí nghiệp, đơn vị phục thuộc
Lao động của xn: 51 người, trong đó lao động có trình độ đại học cao đẳng trở lên chiếm 90,19%
Xí nghiệp Thiết kế than Hòn Gai là đơn vị hạch toán phụ thuộc Công
Công ty TNHH Thăng Long - Vinacomin là một đơn vị có tư cách pháp nhân, sở hữu con dấu riêng và được phép mở tài khoản ngân hàng theo quy định pháp luật Hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty tuân theo Điều lệ và phân cấp được quy định.
Chúng tôi cung cấp dịch vụ tư vấn đầu tư và xây dựng cho các công trình mỏ, điện lực, giao thông vận tải và bưu chính viễn thông, thực hiện theo sự phân công hoặc ủy quyền từ công ty.
- Khảo sát thiết kế các công trình mỏ, công trình giao thông, công trình hạ tầng
Thiết kế quy hoạch xây dựng và kiến trúc cho các công trình dân dụng, công nghiệp, cùng với các hệ thống điện năng như đường dây tải điện, trạm biến thế điện, cũng như các công trình điện dân dụng và công nghiệp, đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo tính bền vững và hiệu quả của hạ tầng.
- Nghiên cứu ứng dụng khoa học ngành mỏ
Thẩm định các dự án đầu tư là quá trình đánh giá các thiết kế đã được đăng ký kinh doanh, bao gồm cả thiết kế mỹ thuật và tổng dự toán Việc này đảm bảo rằng các dự án đầu tư đáp ứng các tiêu chuẩn cần thiết và có tính khả thi trong thực tế.
- Tư vấn đấu thầu, nghiên cứu đánh giá tác động môi trường
- Xây dựng các công trình công nghiệp,dân dụng, giao thông, vận tải,điện lực
- Giám sát thi công xây dựng công trình giao thông đường bộ - lĩnh vực xây dựng hoàn thiện và hoàn thiện công trình khai thác mỏ
Giám sát thi công xây dựng công trình dân dụng và công nghiệp là một quy trình quan trọng, bao gồm việc lắp đặt thiết bị và công nghệ điện Đặc biệt, công nghệ điện điều khiển trong các công trình khai thác mỏ cũng đóng vai trò thiết yếu trong việc đảm bảo hiệu quả và an toàn cho dự án.
2 XÍ NGHIỆP DỊCH VỤ TỔNG HỢP VÀ XÂY DỰNG
VIMCC-CSE, có địa chỉ tại Tổ 35B Khu 3, phường Cẩm Thành, Thị xã Cẩm Phả, Tỉnh Quảng Ninh, là một đơn vị được đăng ký kinh doanh với số 0313 000108 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phố Hà Nội cấp Để liên hệ, vui lòng gọi điện thoại đến số 033 3723 836 hoặc gửi fax qua số 033 3939837.
Giám đốc: Nguyễn Văn Hiến
Lao động của Chi nhánh: 45 người, trong đó lao động có trình độ đại học cao đẳng trở lên chiếm 45%
Xí nghiệp Dịch vụ tổng hợp và xây dựng thuộc Công Ty TNHH Thăng Long - Vinacomin, hoạt động với tư cách pháp nhân độc lập, có con dấu riêng và được phép mở tài khoản ngân hàng theo quy định pháp luật Xí nghiệp này thực hiện sản xuất kinh doanh dựa trên Điều lệ và phân cấp của Công Ty TNHH Thăng Long - Vinacomin.
- Xây dựng các công trình dân dụng, công nghiệp, giao thông, vận tải, điện lực
- Tư vấn xuất nhập khẩu thiết bị phụ tùng, nhập khẩu vật tư, thiết bị, phụ tùng phục vụ cho ngành mỏ và các ngành công nghiệp khác
- Kinh doanh vật tư thiết bị ngành khai khoáng và các ngành công nghiệp khác
- Khai thác chế biến kinh doanh than và khoáng sản (trừ các loại khoáng sản nhà nước cấm)
- Bốc xúc, vận tải khoáng sản đào đất đá và san lấp mặt bằng
- Nghiên cứu, chế tạo, sản xuất, lắp đặt các thiết bị và gia công cơ khí
- Kinh doanh khách sạn, nhà hàng, nhà nghỉ
3 XÍ NGHIỆP THƯƠNG MẠI VÀ CHUYỂN GIAO CÔNG NGHỆ
Tên viết tắt: XÍ NGHIỆP THƯƠNG MẠI VÀ CHUYỂN GIAO CÔNG NGHỆ
Tên viết tắt: VIMCC-TTE
Địa chỉ liên hệ là 565 Nguyễn Trãi, phường Thanh Xuân Nam, quận Thanh Xuân, Thành phố Hà Nội Bạn có thể gọi điện qua số điện thoại (+844).3552.6520 hoặc gửi fax đến (+844).3552.5376 Đăng ký kinh doanh số 0500237543-004 được cấp bởi Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phố Hà Nội.
Giám đốc: Nguyễn Phú Trung
Lao động của Công ty: 46 người, trong đó lao động có trình độ đại học cao đẳng trở lên chiếm 100%
- Tư vấn đầu tư và xây dựng các công trình mỏ, điện lực, công nghiệp, giao thông, vận tải, bưu chính viễn thông
- Khảo sát thiết kế xây dựng công trình công nghiệp mỏ, thiết kế các công trình giao thông
- Nghiên cứu ứng dụng khoa học kỹ thuật, quản lý kinh tế và đào tạo chuyển giao công nghệ
- Tư vấn xuất nhập khẩu thiết bị phụ tùng, nhập khẩu vật tư, thiết bị, phụ tùng phục vụ cho ngành mỏ và các ngành công nghiệp khác
4 CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ THAN UÔNG BÍ
Tên công ty: Công ty Cổ phần Tư vấn đầu tư than Uông Bí
Tên giao dịch quốc tế: Uong Bi Coal Joint Stock Company
Tên viết tắt: VIMCC- UCJSC Địa chỉ: Khu 3, phường Trưng Vương, thành phố Uông Bí, tỉnh Quảng Ninh Điện thoại: 0333.565.346; Fax: 0333.565.345
12 Đăng ký kinh doanh số: 5700667221 Sở Kế hoạch và đầu tư Quảng Ninh cấp
Giám đốc: Đỗ Văn Tiến
Lao động của Công ty: 28 người, trong đó lao động có trình độ đại học cao đẳng trở lên chiếm 99%
TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CHỦ YẾU CỦA CÔNG TY TNHH THĂNG LONG
Những thuận lợi và khó khăn của Công ty TNHH Thăng Long
Từ năm 2010 đến 2015, tốc độ tăng trưởng GDP của Việt Nam duy trì ổn định ở mức 5-7%, với GDP bình quân đầu người đạt 1.100-1.300 USD Những điều kiện kinh tế này tạo ra môi trường thuận lợi cho các doanh nghiệp, đặc biệt là trong lĩnh vực tư vấn thiết kế và đầu tư xây dựng, phát triển mạnh mẽ.
Việt Nam nổi bật với nền chính trị ổn định và nỗ lực hoàn thiện hệ thống pháp luật Quốc gia này đã ban hành nhiều luật mới cùng các nghị định, thông tư nhằm tạo ra hành lang pháp lý thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực cạnh tranh và chống độc quyền.
Việt Nam được đánh giá là quốc gia có môi trường chính trị và xã hội ổn định, xếp hạng nhất trong khu vực theo Tổ chức Tư vấn Rủi ro Kinh tế và Chính trị (PERC) tại Hồng Kông sau sự kiện 11 tháng 9 So với các nước ASEAN như Indonesia, Malaysia, Philippines và Trung Quốc, Việt Nam ít gặp phải các vấn đề liên quan đến tôn giáo và mâu thuẫn sắc tộc hơn.
Nhờ vào những quyết sách táo bạo và sự đổi mới trong nhận thức, Công ty TNHH Thăng Long đã nhanh chóng khắc phục những điểm yếu và chỉ sau gần bốn năm hoạt động, đã có đủ nguồn vốn và tiền mặt để mở rộng sản xuất kinh doanh Đội ngũ cán bộ của công ty luôn năng động và đoàn kết dưới sự lãnh đạo của ban giám đốc, tạo ra sự liên kết chặt chẽ giữa các thành viên Đặc biệt, đội ngũ cán bộ trẻ với sự nhạy bén và năng động đã được hướng dẫn để phát triển mạnh mẽ hơn.
Sự chăm sóc tận tình của các cán bộ lão thành đã xây dựng một môi trường làm việc hiệu quả, khuyến khích tinh thần hăng say và sự đoàn kết trong phát triển.
Công ty TNHH Thăng Long đang triển khai đầy đủ và đa dạng các sản phẩm dịch vụ nhằm nâng cao tính cạnh tranh trên thị trường Đồng thời, công ty cũng tăng cường hình ảnh tích cực trong lòng khách hàng thông qua việc mở thêm các cửa hàng cung cấp vật liệu xây dựng.
Các chi nhánh của công ty hoạt động hiệu quả, với các kế hoạch được triển khai đạt kết quả cao Tất cả các dự án đều được hoàn thành đúng tiến độ.
Mặc dù đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức do trình độ phát triển kinh tế còn thấp, thiên tai, dịch bệnh và biến động chính trị, kinh tế toàn cầu, Việt Nam đã có những bước tiến mới trong phát triển kinh tế - xã hội và ổn định chính trị Điều này tạo ra điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của Công ty TNHH Thăng Long.
Việt Nam đang tiến hành công cuộc công nghiệp hóa và hiện đại hóa đất nước, với sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế từ nông nghiệp sang công nghiệp, xây dựng và dịch vụ Nhu cầu khai thác than và dịch vụ xây dựng ngày càng gia tăng, dẫn đến sự phát triển mạnh mẽ của các khu công nghiệp và khu khai thác mỏ Điều này mở ra nhiều cơ hội cho ngành xây dựng, đặc biệt là trong lĩnh vực tư vấn thiết kế và đầu tư Mặc dù bối cảnh tài chính thế giới gặp khó khăn, nền kinh tế Việt Nam vẫn đạt tốc độ tăng trưởng cao, với GDP năm 2015 tăng 6.68%, cho thấy dấu hiệu phục hồi tích cực.
Một số văn bản pháp lý liên quan đến thế chấp vốn vay của Công ty chưa được đồng bộ và đầy đủ, đặc biệt là thiếu các hướng dẫn cụ thể Điều này đã gây khó khăn trong quá trình vay vốn từ ngân hàng, ảnh hưởng đến việc mở rộng nguồn vốn phục vụ cho sản xuất kinh doanh của Công ty.
Công ty TNHH Thăng Long đang hoạt động trong một môi trường cạnh tranh khốc liệt, đối mặt với các doanh nghiệp lớn có nhiều kinh nghiệm và lợi thế vượt trội về công nghệ, vốn và nguồn nhân lực, chẳng hạn như Tổng Công ty Than Việt Nam và Công ty tư vấn thiết kế mỏ tuyển than Cửa Ông.
Môi trường làm việc tại Công ty TNHH Thăng Long, chuyên tư vấn thiết kế mỏ, thường xuyên phải tiến hành khảo sát và trắc địa thực tế, dẫn đến mức độ độc hại cao Điều này đã gây khó khăn trong việc thu hút lao động phổ thông cho bộ phận thi công khảo sát của công ty.
2.2 Tình hình quản trị tài chính của Công ty TNHH Thăng Long
2.1.1 Thực trạng về tài sản của Công ty
Bảng 2.1: Cơ cấu tài sản của công ty 2014 -2015
Tiền và các khoản tương đương tiền 57,171 34,391 -22,780 -39.85%
Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 0 0 0 0.00%
Các khoản phải thu ngắn 59,716 93,444 33,728 56.48%
Tài sản ngắn hạn khác 1,565 575 -990 -63.26% Tài sản dài hạn 28,444 36,988 8,544 30.04% Tài sản cố định 8,818 31,530 22,712 257.56%
Bất động sản đầu tư 0 0 0 0.00%
Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 2,400 2,400 0 0.00%
(Nguồn số liệu: Phòng Tài chính - Kế toán)
Qua bảng 2.1, ta thấy qui mô tài sản cố định của công ty tăng từ năm
Từ năm 2014 đến 2015, tổng tài sản của Công ty TNHH Thăng Long tăng 35.193 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 23,51% Đặc biệt, tài sản cố định ghi nhận mức tăng ấn tượng 22.712 triệu đồng, tương đương 257,56%, nhờ vào việc công ty đầu tư mạnh mẽ vào máy móc sản xuất nhằm nâng cao năng lực và chất lượng sản phẩm Sự đổi mới thiết bị đã giúp công ty đáp ứng tốt hơn nhu cầu thị trường, dẫn đến lợi nhuận không ngừng gia tăng qua các năm.
Tóm lại, sự gia tăng tài sản cố định trong cơ cấu vốn dài hạn của công ty cho thấy nỗ lực mở rộng sản xuất kinh doanh Việc đầu tư vào tài sản cố định là một chiến lược hợp lý để đảm bảo hoạt động bền vững và phát triển lâu dài của công ty.
2.1.2.Thực trạng về nguồn vốn và cơ cấu vốn của Công ty
Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn của Công ty
Vốn đầu tư của chủ sở hữu 16,000 24,000 8,000 50.00%
Thặng dư vốn cổ phần 0 0 0 0.00%
Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 328 373 45 13.72%
Lợi ích của cổ đông thiểu số 1,479 -1,479 -
(Nguồn: Phòng tài chính kế toán)
Năm 2015, vốn chủ sở hữu của công ty đạt 1.001 triệu đồng, tăng 3,53% so với năm 2014 Nợ phải trả cũng ghi nhận mức tăng 44.217 triệu đồng, tương ứng 29,18% Đáng chú ý, nợ dài hạn tăng mạnh 34.199 triệu đồng, tương ứng 251,04% Trong khi đó, lợi nhuận sau thuế chỉ tăng 13,72% Tổng nguồn vốn năm 2015 đạt 221.189,2 triệu đồng, tăng 43.737 triệu đồng, tương ứng 24,55% so với năm trước.
2.1.3 Phân tich doanh thu chi phí và lợi nhuận của Công ty TNHH Thăng Long
Bảng 2.3 Bảng kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh 2014 -
Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ
Giá vốn hàng bán 239,905 283,531 43,626 18.18% Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ
Doanh thu hoạt động tài chính 115 359 244 212.17%
Chi phí quản lý doanh nghiệp 28,256 34,220 5,964 21.11%
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh
Phần lợi nhuận/lỗ từ công ty liên kết liên doanh
Tổng LN kế toán trước thuế 8,195 7,037 -1,158 -14.13%
LN sau thuế thu nhập DN 6,047 4,269 -1,778 -29.40%
Lợi nhuận sau thuế của cổ đông
5,671 4,023 -1,648 -29.06% Lãi cơ bản trên cổ phiếu (VNÐ) 3,541 1,504 -2,037 -57.53%
(Nguồn: phòng tài chính kế toán)
- Tình hình doanh thu của Công ty :
Từ bảng 2.3 rút ra nhận xét: Doanh thu của Công ty TNHH Thăng Long năm 2015 tăng 49.490 triệu đồng tương ứng tăng là 17,71% so năm
2014 Đây là mức tăng rất ấn tượng, cho thấy Tổng Công ty hoạt động sản xuất kinh doanh có tốt
- Tình hình chi phí của Công ty TNHH Thăng Long:
Đánh giá chung về tình hình tài chính của Công ty TNHH Thăng
2.3.1 Những kết quả đạt được
Công ty đã tập trung vào việc đầu tư vào máy móc và thiết bị hiện đại, đồng thời tiến hành thanh lý các thiết bị cũ và lạc hậu để tối ưu hóa quy trình sản xuất Việc sử dụng hợp lý các nguồn lực này không chỉ nâng cao hiệu quả công việc mà còn đảm bảo sự phát triển bền vững cho công ty.
Để đảm bảo cơ cấu tài sản cố định hợp lý và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, công ty cần đầu tư 36 nguồn vốn tự có vào việc thay mới máy móc và phương tiện hiện đại.
Công ty đã xây dựng kế hoạch khấu hao hàng năm, giúp tối ưu hóa nguồn vốn khấu hao và sử dụng hiệu quả tài sản Việc phân định rõ trách nhiệm vật chất cho từng cá nhân và phòng ban đảm bảo tài sản được sử dụng đúng mục đích và hiệu quả.
Các chỉ tiêu hệ thanh toán ngắn hạn của công ty đạt mức tốt so với các doanh nghiệp trong ngành, cho thấy khả năng thanh toán nợ của công ty rất khả quan và thể hiện sự độc lập tài chính vững mạnh.
Công ty đã tối ưu hóa và sử dụng hiệu quả nguồn vốn ngắn hạn, điều này được chứng minh qua các chỉ tiêu phân tích Kết quả cho thấy doanh thu đã tăng trưởng nhanh chóng trong suốt hai năm qua.
Năm 2015, công ty đã hoàn thành và bàn giao nhiều dự án xây dựng uy tín, chất lượng, từ đó tạo dựng được niềm tin với các chủ đầu tư Sự thành công này đã góp phần đảm bảo phát triển sản xuất và việc làm, đồng thời giúp hoạt động sản xuất kinh doanh dần ổn định, tạo tiền đề vững chắc cho năm tiếp theo.
Kể từ năm 2016, nhà nước đã thiết lập một hành lang pháp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho các công ty hoạt động Điều này không chỉ giúp cải thiện môi trường kinh doanh mà còn đảm bảo một sân chơi công bằng và thông thoáng hơn cho các doanh nghiệp.
Nhờ sự nỗ lực của cán bộ công nhân viên, công ty đã vượt qua giai đoạn khó khăn ban đầu với tình trạng thiếu vốn và việc làm Hiện nay, đội ngũ cán bộ công ty đã được trang bị đầy đủ kiến thức và kỹ năng chuyên môn cao.
2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân a Hạn chế
Song song với những thành tựu đạt được ở trên thì hiệu quả sử dụng vốn của công ty còn những hạn chế sau:
Trong bối cảnh suy giảm kinh tế lan rộng, công ty đang đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt từ các đối thủ nước ngoài, bao gồm cả cạnh tranh không lành mạnh Việc chủ động vốn cho sản xuất gặp khó khăn do nguồn vốn ngắn hạn hạn chế, công ty chủ yếu phải dựa vào vốn vay ngân hàng, dẫn đến tình trạng bị động trong sản xuất kinh doanh Mặc dù nhu cầu sản xuất lớn, nhưng tài sản thế chấp lại ít, khiến việc huy động vốn từ ngân hàng trở nên khó khăn hơn.
Nợ ngắn hạn của Công ty TNHH Thăng Long đã tăng đáng kể trong năm 2015, trong khi lợi nhuận của công ty lại giảm so với năm trước.
Việc thanh lý tài sản cố định (TSCĐ) diễn ra chậm do thủ tục rườm rà, dẫn đến nguy cơ thất thoát vốn Mỗi lần thanh lý hoặc nhượng bán, công ty phải lập phiếu xác định tình trạng kinh tế và kỹ thuật của TSCĐ, sau đó gửi tờ trình xin thanh lý cho giám đốc Chỉ khi nhận được quyết định cho phép, công ty mới được tiến hành thanh lý, gây mất nhiều thời gian và ảnh hưởng đến quản lý cũng như hiệu quả sử dụng TSCĐ.
Hiệu quả sử dụng vốn ngắn hạn có thể chấp nhận được, tuy nhiên, nguyên nhân chính có thể là do chi phí quản lý quá cao Do đó, doanh nghiệp cần tìm giải pháp để giảm chi phí này, đặc biệt trong năm 2015.
Do sự gia tăng liên tục với tốc độ cao của giá trị hàng tồn kho và các
Các khoản phải thu là một vấn đề nan giải đối với các nhà quản trị trong việc quản lý và sử dụng vốn của công ty Sự gia tăng các khoản phải thu, chủ yếu từ khách hàng là các ban dự án và công trình, gây áp lực lớn lên tài chính công ty Sau khi trúng thầu và hoàn thành thiết kế, công ty tiến hành thi công và giao công trình cho chủ thầu, dẫn đến việc tồn đọng một khoản phải thu lớn tại một thời điểm nhất định Tuy nhiên, sau một khoảng thời gian, khách hàng sẽ thanh toán hết số nợ của mình, giúp cải thiện tình hình tài chính của công ty.
Việc thẩm định khả năng trả nợ của khách hàng tại công ty chưa được thực hiện chặt chẽ do khách hàng chủ yếu là các ban dự án và công trình của tổng công ty, dẫn đến việc thanh toán có thể diễn ra trước hoặc sau khi thi công Hệ thống ngân hàng Việt Nam, mặc dù đã phát triển, vẫn còn yếu kém so với các nước khác, và người Việt chủ yếu sử dụng tiền mặt, ít quen với các hình thức thanh toán khác như chuyển khoản hay thẻ tín dụng Điều này gây khó khăn trong việc nắm bắt tình hình tài chính của khách hàng Khi ký kết hợp đồng, công ty cần có các chỉ tiêu tài chính từ khách hàng, nhưng độ tin cậy của số liệu trên báo cáo tài chính vẫn là một vấn đề Do đó, việc xảy ra nợ quá hạn hay nợ khó đòi là điều khó tránh khỏi.
Công ty TNHH Thăng Long gặp nhiều hạn chế trong quản lý tài chính do bộ máy quản lý chưa thực sự sát sao và thiếu giám sát thường xuyên Hệ quả của tình trạng này là tình trạng thất thoát trong quá trình hoạt động tài chính của công ty.
39 kế thi công bàn giao dự án, làm tăng chi phí
