Giới thiệu đề tài
1.1.1 Tính cấp thiết của đề tài
Trong bối cảnh nền kinh tế toàn cầu mở cửa, kinh tế Việt Nam đang hội nhập sâu rộng, đặc biệt là sau khi gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) Ngành Tài chính ngân hàng đối mặt với nhiều thách thức, yêu cầu nâng cao chất lượng và số lượng sản phẩm, dịch vụ để đảm bảo hoạt động an toàn, hiệu quả và tăng cường sức cạnh tranh.
Mặc dù doanh thu từ cho vay vẫn chiếm tỷ lệ lớn trong tổng doanh thu của ngân hàng thương mại (NHTM), việc xử lý nợ xấu trở thành một yếu tố quan trọng để bảo toàn vốn và sinh lời Trong bối cảnh nợ xấu gia tăng, việc tìm ra giải pháp hiệu quả để xử lý nợ xấu không chỉ cứu ngân hàng mà còn hỗ trợ khơi thông dòng vốn tín dụng cho nền kinh tế Chính phủ và các ngân hàng đang rất quan tâm đến việc này, đặc biệt là khi ảnh hưởng của bong bóng bất động sản khiến nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam gia tăng, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và thu nhập của người lao động Tất cả nợ xấu của ngân hàng này được chuyển giao cho Công ty TNHH MTV Quản lý nợ và khai thác tài sản để xử lý Vì vậy, đề tài “Giải pháp hoàn thiện hoạt động xử lý nợ xấu tại Công ty TNHH MTV Quản lý nợ và khai thác tài sản - Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam” được chọn để đánh giá tình hình và đưa ra các giải pháp xử lý nợ xấu hiệu quả.
Các giải pháp nhằm cải thiện hoạt động xử lý nợ xấu của Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam tại Công ty TNHH MTV Quản lý nợ và Khai thác tài sản trong giai đoạn từ năm 2016 đến nay bao gồm việc áp dụng công nghệ hiện đại để quản lý nợ, tăng cường đào tạo nhân viên về kỹ năng xử lý nợ, và thiết lập các chính sách linh hoạt trong việc thương lượng với khách hàng Đồng thời, ngân hàng cũng cần tăng cường hợp tác với các tổ chức tài chính khác để chia sẻ kinh nghiệm và nguồn lực, từ đó nâng cao hiệu quả trong việc thu hồi nợ xấu.
1.1.3 Mục tiêu nghiên cứu, câu hỏi nghiên cứu và đối tượng, phạm vi nghiên cứu
Nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả xử lý nợ xấu tại Công ty TNHH MTV Quản lý nợ và khai thác tài sản – Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam, nhằm đề xuất giải pháp cải thiện hoạt động xử lý nợ xấu của Công ty.
Các yếu tố ảnh hưởng đến kết quả hoạt động xử lý nợ xấu tại Công ty TNHH MTV Quản lý nợ và khai thác tài sản – Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam bao gồm chính sách quản lý nợ, năng lực đội ngũ nhân viên, quy trình xử lý nợ, và sự hỗ trợ từ công nghệ thông tin Việc xác định và phân tích các yếu tố này là cần thiết để nâng cao hiệu quả trong công tác xử lý nợ xấu, từ đó cải thiện tình hình tài chính của ngân hàng.
Đo lường tác động của các yếu tố đến hiệu quả xử lý nợ xấu là một nhiệm vụ quan trọng tại Công ty TNHH MTV Quản lý nợ và khai thác tài sản thuộc Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Việc phân tích các yếu tố này giúp cải thiện quy trình quản lý nợ xấu, tối ưu hóa hoạt động tài chính và nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
Để hoàn thiện hoạt động xử lý nợ xấu tại Công ty TNHH MTV Quản lý nợ và khai thác tài sản – Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam, cần đề xuất một số giải pháp hiệu quả Trước tiên, cần nâng cao năng lực phân tích và đánh giá tình hình nợ xấu để có phương án xử lý kịp thời Thứ hai, tăng cường hợp tác với các tổ chức, doanh nghiệp để tìm kiếm cơ hội tái cấu trúc nợ Cuối cùng, áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý nợ xấu sẽ giúp tối ưu hóa quy trình và nâng cao hiệu quả công việc.
Các yếu tố ảnh hưởng đến kết quả hoạt động xử lý nợ xấu tại Công ty TNHH MTV Quản lý nợ và khai thác tài sản – Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam bao gồm: chính sách quản lý nợ xấu, năng lực của đội ngũ nhân viên, công nghệ thông tin hỗ trợ xử lý, và các quy định pháp lý liên quan Những yếu tố này đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả thu hồi nợ và giảm thiểu rủi ro tài chính cho ngân hàng.
Mức độ tác động của các yếu tố đến kết quả hoạt động xử lý nợ xấu tại Công ty TNHH MTV Quản lý nợ và khai thác tài sản – Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam được đo lường thông qua các chỉ số hiệu quả và phương pháp phân tích dữ liệu Các yếu tố như chính sách quản lý nợ, quy trình xử lý và nguồn lực nhân sự đều ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thu hồi nợ xấu Việc đánh giá này giúp xác định những điểm mạnh và điểm yếu trong hoạt động xử lý nợ, từ đó đưa ra các giải pháp cải thiện hiệu quả công việc.
Công ty TNHH MTV Quản lý nợ và khai thác tài sản – Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam cần tập trung vào việc cải thiện quy trình xử lý nợ xấu bằng cách nâng cao năng lực phân tích và đánh giá rủi ro, áp dụng các công nghệ hiện đại trong quản lý nợ, đồng thời tăng cường hợp tác với các đối tác để tối ưu hóa việc thu hồi nợ Bên cạnh đó, việc đào tạo nhân viên chuyên sâu về kỹ năng thương thảo và giải quyết vấn đề cũng rất quan trọng để nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu.
1.1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài là kết quả hoạt động xử lý nợ xấu và các yếu tố ảnh hưởng đến kết quả hoạt động xử lý nợ xấu tạiCông ty TNHH MTV Quản lý nợ và khai thác tài sản – Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Đối tượng khảo sát là các nhân viên của Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam được chọn ra bằng phương pháp lấy mẫu thuận tiện kết hợp định mức theo số lượng nhân viên tại các chi nhánh/phòng giao dịch của Eximbank
Bài viết này tập trung vào lý thuyết xử lý nợ và các nghiên cứu về yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động này Đồng thời, nó cũng phân tích thực trạng xử lý nợ tại Eximbank AMC trong khoảng thời gian từ tháng 02 đến tháng 06 năm 2019.
Không gian nghiên cứu: Các chi nhánh, phòng giao dịch của Eximbank.
Xử lý nợ xấu là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng tăng cường hoạt động tín dụng, cung cấp lãi suất hợp lý để thúc đẩy phát triển kinh tế và ổn định môi trường vĩ mô Điều này không chỉ hỗ trợ doanh nghiệp vượt qua khó khăn về vốn mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động và tính thanh khoản của thị trường tiền tệ, từ đó cải thiện chất lượng tín dụng Việc giải quyết nợ xấu hiện tại và kiểm soát hiệu quả sẽ tạo nền tảng cho sự phát triển an toàn, bền vững của ngân hàng, đáp ứng tốt hơn nhu cầu vốn và dịch vụ ngân hàng trong phát triển kinh tế - xã hội.
Xử lý nợ xấu không chỉ mang lại hiệu quả cho ngân hàng mà còn góp phần phát triển nền kinh tế quốc gia Bài viết phân tích tình hình nợ xấu tại Công ty TNHH MTV Quản lý nợ và khai thác tài sản - Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam, đồng thời đề xuất các biện pháp nhằm hoàn thiện quy trình xử lý nợ xấu Mục tiêu là tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Nghiên cứu có thể là một nguồn tài liệu tham khảo cho các nghiên cứu tương tự khác trong tương lai
1.1.5 Hạn chế của nghiên cứu
Nghiên cứu được thực hiện trong thời gian ngắn Quyền truy cập vào nhiều thông tin bị hạn chế
Các tổ chức ngân hàng thường e ngại tiết lộ thông tin do lo ngại vi phạm chính sách bảo mật Để khắc phục điều này, chúng tôi sẽ dựa vào các báo cáo tài chính công khai và cam kết với những người tham gia phỏng vấn rằng thông tin sẽ chỉ được sử dụng cho mục đích học thuật, đồng thời bảo đảm danh tính của họ sẽ không bị tiết lộ.
1.1.6 Cấu trúc luận văn nghiên cứu
Phương pháp nghiên cứu, tiếp cận
Hình 1.1 Quy trình nghiên cứu
Nghiên cứu sơ bộ là một nghiên cứu định tính được thực hiện bằng kỹ thuật phỏng vấn chuyên gia gồm 10 nhân viên đang làm việc tại Eximbank AMC
Vào tháng 04 năm 2019, phương thức phỏng vấn chuyên gia đã được áp dụng, cho phép các thành viên tự do trình bày quan điểm và phản biện các ý kiến trước đó Các ý kiến này được ghi lại thành văn bản và thống nhất thông qua biểu quyết đa số.
Nghiên cứu sơ bộ được thực hiện dựa trên dàn bài phỏng vấn đã được tác giả chuẩn bị từ thang đo sơ bộ Mục tiêu của nghiên cứu này là khám phá các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động xử lý nợ xấu tại Eximbank AMC.
Xử lý số liệu thống kê
Cơ sở lý thuyết của nghiên cứu:
Lý thuyết và các nghiên cứu về xử lý nợ xấu
Kiểm định thang đo Thiết kế bảng câu hỏi
Phỏng vấn chuyên gia là phương pháp quan trọng để thu thập và đo lường các thành phần liên quan đến khái niệm xử lý nợ xấu tại Eximbank AMC Quy trình nghiên cứu bao gồm nhiều bước nhằm đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong việc phân tích vấn đề này.
Bước đầu tiên trong quá trình thảo luận là lựa chọn đối tượng tham gia, sau đó tác giả sẽ tiến hành thảo luận với các thành viên để thăm dò ý kiến về những yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động xử lý nợ xấu tại Eximbank AMC Qua đó, tác giả sẽ đánh giá mức độ nhận thức của các thành viên đối với từng yếu tố này.
Bước 2: Tiến hành thảo luận về nội dung thang đo để điều chỉnh từ ngữ cho phù hợp với bối cảnh nghiên cứu và văn hóa Việt Nam Quan sát mức độ hiểu đúng ý nghĩa của từng biến quan sát trong bảng câu hỏi phỏng vấn và thực hiện các điều chỉnh cần thiết để cải thiện tính chính xác và khả năng hiểu của câu hỏi.
Qua đó đưa ra mô hình nghiên cứu đề xuất:
Hình 1.2 Mô hình nghiên cứu đề xuất
Kết quả phỏng vấn sẽ là cơ sở để tác giả xác nhận tính chính xác của mô hình và phát triển các thang đo chính thức cho cuộc phỏng vấn chính thức Nội dung phỏng vấn sẽ được ghi nhận và tổng hợp, bao gồm các thông tin quan trọng liên quan đến nghiên cứu.
Bài viết thảo luận về thang đo các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động xử lý nợ xấu tại Eximbank AMC Cuộc phỏng vấn được thực hiện nhằm xác định những nhân tố quan trọng liên quan đến hoạt động này Để xây dựng bảng quan sát sơ bộ, các câu hỏi thăm dò và khám phá được sử dụng để đánh giá sự rõ nghĩa và đo lường các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động xử lý nợ xấu tại Eximbank AMC.
Kết quả hoạt động xử lý nợ xấu
Khó khăn về cơ chế, chính sách
Xử lý tài sản đảm bảo Đặc điểm nhân khẩu học
1.2.3.1 Cơ sở phương pháp luận
Nghiên cứu này áp dụng phương pháp khảo sát để thu thập dữ liệu định lượng, với cỡ mẫu tổng cộng là 1.200, bao gồm các chi nhánh tại Sài Gòn, Quận 11, Bà Rịa - Vũng Tàu và Cần Thơ nhằm cắt giảm chi phí Phương pháp lấy mẫu phân tầng được sử dụng cho các nhóm kinh doanh khác nhau, sau đó áp dụng lấy mẫu ngẫu nhiên đơn giản để chọn đơn vị từ các nhóm Dữ liệu chính được thu thập qua bảng câu hỏi, kết hợp với nguồn thứ cấp từ các báo cáo chính thức hàng năm từ 2016 đến 2018 Phân tích thống kê mô tả được thực hiện để xác định tỷ lệ phần trăm và phân phối tần suất, với SPSS là công cụ chính để phân tích và truyền tải ý nghĩa từ dữ liệu Các phát hiện được trình bày rõ ràng qua bảng và biểu đồ.
Dữ liệu sơ cấp và thứ cấp là hai nguồn thông tin quan trọng trong nghiên cứu Quản lý các câu hỏi là yếu tố cốt lõi trong việc xây dựng dữ liệu chính Dữ liệu thu thập từ nguồn này chủ yếu tập trung vào đặc điểm cơ bản của người tham gia phỏng vấn và kiến thức của họ về hoạt động của các tổ chức ngân hàng, đặc biệt là vấn đề nợ xấu.
Trong trường hợp nguồn thứ cấp, thông tin được thu thập từ các nguồn công bố, bao gồm báo cáo tài chính hàng năm chính thức của Eximbank AMC, đã được sử dụng để bổ trợ cho dữ liệu chính.
Bảng câu hỏi có cấu trúc đã được sử dụng để thu thập dữ liệu và thu nhận ý kiến khách quan từ người tham gia phỏng vấn Bảng câu hỏi này được đính kèm trong phụ lục 2, giúp người tham gia dễ dàng cung cấp thông tin cần thiết cho phân tích Tính linh hoạt của các công cụ thu thập dữ liệu đã tạo điều kiện cho tác giả thăm dò các phản hồi nhận được.
Dữ liệu thứ cấp được thu thập từ báo cáo hàng năm và báo cáo tài chính của tổ chức trong khoảng thời gian từ 2016 đến 2018 Loại thông tin này thường có sẵn trên các phương tiện điện tử công cộng và mang lại nhiều lợi ích cho nghiên cứu, bao gồm việc cung cấp cái nhìn sâu sắc và hỗ trợ phân tích hiệu quả.
Việc thu thập dữ liệu thứ cấp ít tốn kém hơn cả về thời gian lẫn chi phí, giúp tác giả dễ dàng tiếp cận thông tin chất lượng cao mà khó có thể đạt được khi thu thập dữ liệu nguyên bản Dữ liệu thứ cấp thường mang lại chất lượng tốt hơn so với dữ liệu thu thập từ thực nghiệm, cung cấp những thông tin hữu ích cần thiết để giải đáp các câu hỏi nghiên cứu.
Eximbank hiện có 43 chi nhánh trên toàn quốc, phục vụ nhu cầu của nhiều khách hàng và tổ chức ngân hàng Tác giả chú trọng vào 8 chi nhánh chính, bao gồm Sài Gòn, Quận 11, Bà Rịa - Vũng Tàu, Cần Thơ, Đồng Nai, Bình Dương, Quận 10 và Chợ Lớn, chiếm khoảng 10% tổng số chi nhánh Tổng số nhân viên tại 8 chi nhánh này lên tới 1.206 người, từ đó, một mẫu ngẫu nhiên 300 nhân viên, tương đương 25% dân số đã đăng ký, được chọn để trả lời các câu hỏi khảo sát.
Bảng 1.1 Cỡ mẫu nghiên cứu
Chi nhánh Số lượng nhân viên
Số lượng quản lý Tổng cộng
Số người tham gia phỏng vấn
Phương pháp lấy mẫu phân tầng được áp dụng để phân nhóm nhân viên của các chi nhánh trong khu vực nghiên cứu, nhằm xử lý các danh mục tín dụng khác nhau Sau khi xác định số lượng nhân viên tại mỗi chi nhánh, phương pháp lấy mẫu ngẫu nhiên đơn giản được sử dụng để lựa chọn đơn vị mẫu từ từng nhóm Công thức Yamane (1967) đã được điều chỉnh theo tỷ lệ để thực hiện quá trình này.
N = Tổng số mẫu n = Cỡ mẫu e = Độ chính xác (ta cho phép nghiên cứu chỉsai số 5% và độ tin cậy là 95%)
Có khoảng 1.200 nhân viên trong khu vực nghiên cứu, do đó, cỡ mẫu được tính như sau;
= 300 Bảng dưới đây phân tích dân số và các mẫu được chọn trong các nhánh khác nhau của khu vực nghiên cứu
Bảng 1.2 Chi nhánh với cỡ mẫu được chọn trong khu vực nghiên cứu
Chi nhánh Tổng số nhân viên Cỡ mẫu
Các căn cứ pháp lý
Thông tư 14/2015/TT-NHNN, ban hành ngày 28/08/2015, đã sửa đổi và bổ sung một số điều của Thông tư 19/2013/TT-NHNN, quy định về việc mua, bán và xử lý nợ xấu của VAMC Đây được coi là Thông tư toàn diện nhất về mua bán nợ xấu qua VAMC từ trước đến nay, nhằm cải thiện quy trình và hiệu quả trong việc xử lý nợ xấu.
Vào ngày 12/4/2016, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã ban hành Quyết định 618/QĐ-NHNN, quy định về việc xây dựng và triển khai Phương án mua nợ xấu theo giá trị thị trường của Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) Quyết định này nêu rõ phạm vi, đối tượng và điều kiện đối với các khoản nợ xấu được mua theo giá thị trường, cùng với nguyên tắc và trình tự thực hiện mua nợ xấu Ngoài ra, quyết định cũng xác định nguyên tắc giá mua nợ, nguồn vốn sử dụng để thực hiện mua nợ theo giá thị trường, và quy trình xử lý các khoản nợ xấu đã mua.
1.3.3 Thông tư số 09/TT-NHNN
Thông tư số 09/TT-NHNN, có hiệu lực từ ngày 01/09/2015, quy định về hoạt động mua, bán nợ của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài, thay thế Quyết định số 59/2006/QĐ-NHNN Thông tư này mang đến nhiều điểm mới, với nội dung đầy đủ và chặt chẽ hơn, áp dụng chung cho tất cả các tổ chức tín dụng hoạt động tại Việt Nam.
1.3.4 Quyết định thành lập công ty TNHH MTV Quản lý nợ và khai thác tài sản - Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam
Công ty TNHH một thành viên Quản lý nợ và khai thác tài sản thuộc Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam là một pháp nhân độc lập, được thành lập theo Quyết định số 157/2010/EIB/QĐ-HĐQT ngày 21 tháng 4 năm 2010 Công ty hoạt động dựa trên vốn tự có và thực hiện các lĩnh vực theo quy định trong Điều lệ Công ty.
1.3.5 Quy trình xử lý nợ tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam
Quy trình xử lý nợ tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam được quy định theo Quyết định số 1606/2013/EIB/QĐ-TGĐ, ban hành ngày 01 tháng 06 năm 2013 Văn bản này hướng dẫn cách quản lý và trình tự, thủ tục xử lý nợ cho các khoản nợ của khách hàng tại ngân hàng.
Chương này cung cấp cái nhìn tổng quan về đề tài nghiên cứu, lý do hình thành, mục tiêu, ý nghĩa, phạm vi và kết cấu của luận văn Tác giả cũng trình bày thiết kế nghiên cứu, bao gồm phương pháp lấy mẫu, kích thước mẫu, cùng với các phương pháp thu thập và phân tích dữ liệu Thiết kế nghiên cứu được chia thành những phần chính để đảm bảo tính khoa học và hệ thống trong quá trình thực hiện.
Thảo luận nhóm để làm thang đo sơ bộ làm cơ sở xây dựng bảng câu hỏi chính thức để tiến hành phỏng vấn trên 300 nhân viên tại Eximbank
Sau khi thực hiện phỏng vấn gồm 10 thành viên đang làm việc tại Eximbank AMC, tác giả đã đưa ra bảng câu hỏi (phụ lục 2)
Phân tích được thực hiện thông qua phương pháp định lượng với bảng quan sát, sử dụng mẫu thuận tiện từ 300 nhân viên Dữ liệu thu thập được xử lý bằng phần mềm SPSS Chương tiếp theo sẽ trình bày sơ lược về hoạt động xử lý nợ xấu tại Eximbank AMC trong giai đoạn 2016-2018.
Tóm tắt lý thuyết liên quan
2.1.1 Định nghĩa về nợ xấu
Nợ xấu là khoản vay mà chủ nợ gặp khó khăn hoặc không thể thu hồi, thường xảy ra với các ngân hàng khi số tiền cho vay, chủ yếu là cho các công ty, trở nên khó đòi do nhiều nguyên nhân như tổn thất kinh doanh hoặc tình trạng phá sản.
Mặc dù không có định nghĩa cụ thể về nợ xấu, nhưng có thể hiểu một cách khái quát rằng nợ xấu là một khoản nợ xảy ra khi một công ty đánh giá rằng con nợ không có khả năng hoặc không muốn trả nợ, và doanh nghiệp sẽ không thể thu hồi lại số tiền đã cho vay.
Nợ xấu đề cập đến các khoản nợ nghi ngờ, nơi ngân hàng nghi ngờ khả năng trả nợ của con nợ giảm sút do nhiều nguyên nhân Điều này chủ yếu dựa trên hai nguyên tắc kế toán: nguyên tắc phù hợp, trong đó doanh thu được ghi nhận khi kiếm được mà không phụ thuộc vào thời gian nhận tiền, và nguyên tắc khách quan, yêu cầu giá trị của các khoản mục trong bảng cân đối kế toán phản ánh giá trị thực tế có thể thu hồi được.
Nợ xấu là tình huống mà một công ty tin rằng con nợ không thể hoặc không muốn trả, dẫn đến việc doanh nghiệp không thể thu hồi số tiền còn nợ (John và Aisling, 2005) Đây là một khoản nợ không thể thu hồi, trong khi đó, nợ nghi ngờ mang tính chủ quan, phản ánh suy đoán của ngân hàng về khả năng thanh toán của khách hàng.
Các khoản nợ xấu và nghi ngờ có nhiều đặc điểm chung, nhưng khác biệt chính nằm ở mức độ thu hồi Theo Prosser (2003), nợ lớn hơn 6 tháng thường được xem là nợ xấu, trong khi nợ có độ tuổi từ 90 ngày trở lên có thể được phân loại là nghi ngờ Nợ xấu thường dựa trên bằng chứng khách quan từ bên thứ ba độc lập, trong khi nợ nghi ngờ chủ yếu dựa vào ước tính chủ quan.
2.1.3 Hệ lụy của nợ xấu trong các tổ chức ngân hàng
Thu nhập lãi từ các khoản vay là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến lợi nhuận và hiệu suất của ngân hàng Tuy nhiên, khi các khoản vay này bị chậm trễ, nó có thể gây ra tác động tiêu cực lớn đến hiệu quả hoạt động của tổ chức ngân hàng.
Các tổ chức cho vay cần phải trích lập dự phòng và tính phí tổn thất tín dụng, điều này dẫn đến việc giảm lợi nhuận cuối cùng.
Xóa nợ xấu có thể làm giảm khả năng của ngân hàng trong việc cấp tín dụng cho khách hàng khác, vì các khoản tiền cho vay thường bị cạn kiệt do việc trả nợ chậm hoặc không thành công.
Một hệ lụy quan trọng của nợ xấu là sự suy giảm niềm tin từ người gửi tiền và nhà đầu tư, gây ra thách thức thanh khoản Điều này làm giảm khả năng tái đầu tư lợi nhuận vào doanh nghiệp, từ đó ảnh hưởng tiêu cực đến sự tăng trưởng và làm giảm cơ sở vốn do phải dự phòng rủi ro tín dụng.
Cổ tức thanh toán chịu tác động tiêu cực do các khoản dự phòng cho nợ xấu được trừ đi trước khi cổ tức được công bố.
Xử lý nợ xấu được coi là phần trung tâm trong hoạt động quản lý nợ xấu
Khi nợ xấu phát sinh, cần ngay lập tức chuyển giao cho bộ phận xử lý thu hồi nợ Các phương pháp xử lý nợ xấu sẽ được áp dụng cụ thể để đảm bảo hiệu quả trong việc thu hồi.
Trách nhiệm của cán bộ tín dụng
Khi khoản nợ phát sinh do lỗi của cán bộ tín dụng, họ có trách nhiệm thu hồi nợ cho ngân hàng Nếu không thu hồi được, cán bộ tín dụng sẽ phải chịu trách nhiệm liên đới với khoản nợ đó Ngân hàng cần áp dụng các biện pháp chế tài như bồi thường thiệt hại, kỷ luật, khiển trách, và trong trường hợp nghiêm trọng, có thể sa thải hoặc chuyển sang tố tụng Những biện pháp này không chỉ mang tính răn đe mà còn giáo dục cán bộ tín dụng về sự trách nhiệm trong công việc của họ.
Để nâng cao hiệu quả thu hồi nợ, ngân hàng nên kết hợp công việc thu hồi nợ với việc cấp tín dụng cho cán bộ tín dụng, đồng thời áp dụng quy chế thưởng phạt nhằm tăng cường động lực và trách nhiệm cho họ.
Cơ cấu lại nợ bao gồm việc điều chỉnh kỳ hạn nợ, cho phép hoãn thời gian thanh toán nợ gốc hoặc giảm khối lượng nợ gốc phải trả trong kỳ thanh toán cụ thể Tuy nhiên, tổng số nợ gốc của khoản vay sẽ không thay đổi, và khách hàng vẫn phải thanh toán phần còn lại của nợ gốc trong các kỳ tiếp theo Biện pháp này yêu cầu khách hàng cam kết thực hiện nghĩa vụ thanh toán.
Gia hạn nợ là phương pháp mà ngân hàng kéo dài thời gian vay để hỗ trợ cả hai bên Điều này giúp ngân hàng thu hồi nợ trong khi khách hàng giảm áp lực tài chính và tập trung vào hoạt động kinh doanh Ngoài ra, ngân hàng có thể cung cấp thêm hạn mức tín dụng để khách hàng có thêm vốn đầu tư, từ đó tạo ra lợi nhuận Tuy nhiên, biện pháp này cũng tiềm ẩn rủi ro cao nếu khách hàng không có thiện chí trả nợ hoặc tiếp tục kinh doanh không hiệu quả.
Giới thiệu Eximbank AMC
Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản thuộc Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam được thành lập theo Quyết định số 157/2010/EIB/QĐ-HĐQT ngày 21/04/2010 và chính thức hoạt động từ ngày 24/08/2010 Công ty có tư cách pháp nhân, hạch toán độc lập, với con dấu và tài khoản riêng tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu và các ngân hàng thương mại khác Đơn vị này chuyên quản lý nợ và khai thác tài sản bảo đảm nợ vay trong hệ thống ngân hàng, đồng thời thực hiện các nhiệm vụ khác theo uỷ quyền của Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam theo quy định của pháp luật.
Tên đầy đủ bằng tiếng Việt là: Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản – Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam
Tên giao dịch quốc tế bằng tiếng Anh là: ASSET MANAGEMENT COMPANY OF VIETNAM EXPORT IMPORT COMMERCIAL JOINT STOCK BANK
Tên viết tắt bằng tiếng Anh là: Eximbank AMC
Trụ sở chính của công ty là: Số 24B Trương Định, Phường 06, Quận 03, Thành phố Hồ Chí Minh
Vốn hoạt động của công ty gồm:
- Vốn điều lệ đăng ký lần đầu với Sở Kế hoạch đầu tư Tp.HCM là 300 tỷ đồng đến ngày 31/12/2018 vốn điều lệ được cấp là 955 tỷ đồng
- Các quỹ theo quy định của pháp luật
- Các nguồn vốn khác được hình thành trong quá trình hoạt động
Công ty có các hoạt động chính sau:
Quản lý và tiếp nhận các khoản nợ cho Eximbank bao gồm nợ không có tài sản bảo đảm và nợ có tài sản bảo đảm Các tài sản bảo đảm nợ vay này có thể là tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản thi hành án và tài sản cấn trừ nợ.
- Hoàn thiện hồ sơ có liên quan đến các khoản nợ theo quy định của pháp luật trình Ban lãnh đạo ngân hàng thương mại xem xét
Eximbank đã tiến hành giao bán các tài sản bảo đảm cho khoản nợ vay theo giá trị thị trường sau khi thực hiện thẩm định Giá bán tài sản có thể bằng, cao hơn hoặc thấp hơn giá trị của nợ xấu.
+ Tự bán công khai trên thị trường
+ Bán qua Trung tâm dịch vụ đấu giá tài sản
+ Bán cho công ty mua, bán nợ của Nhà nước (VAMC)
Cơ cấu lại nợ xấu có thể thực hiện thông qua các hình thức như miễn giảm lãi suất, giãn thời gian trả nợ, đầu tư và cải tạo, hoặc góp vốn từ một phần hoặc toàn bộ khoản nợ.
Các tài sản được sửa chữa, cải tạo và nâng cấp nhằm mục đích cho thuê hoặc bán, cũng như phục vụ làm trụ sở kinh doanh, sẽ được thực hiện bằng nguồn vốn được cấp Đối với các liên doanh, việc góp vốn bằng tài sản đảm bảo sẽ được Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam xem xét và chấp thuận thông qua các đề án riêng biệt.
- Hoặc thực hiện các công việc theo ủy quyền của Eximbank
Chế độ tài chính, hạch toán kế toán, trích lập và sử dụng quỹ
- Chế độ tài chính của Công ty được thực hiện theo quy định của Bộ tài chính và theo cơ chế của Eximbank
- Các công việc kế toán, hạch toán, báo cáo kiểm toán và thống kê tài chính được thực hiện các quy định hiện hành
Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam thực hiện việc trích lập các quỹ dự phòng, quỹ phúc lợi và khen thưởng theo quy định của pháp luật và các quy định nội bộ của ngân hàng.
Mô hình tổ chức của công ty:
Hội đồng thành viên đại diện cho Chủ sở hữu Công ty, thực hiện quyền và nghĩa vụ của Chủ sở hữu cũng như của Công ty Hội đồng này có trách nhiệm pháp lý và phải tuân thủ các quy định của Luật Doanh nghiệp và pháp luật liên quan Cấu trúc của Hội đồng thành viên bao gồm Chủ tịch, Phó Chủ tịch và các thành viên khác.
Hội đồng thành viên có quyền, nghĩa vụ và nhiệm vụ cụ thể đối với Chủ sở hữu Công ty, được quy định rõ ràng trong Điều lệ công ty và các văn bản pháp luật liên quan.
Tổng Giám đốc là người chịu trách nhiệm trước Hội đồng Thành viên Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản, cũng như trước pháp luật Vị trí này được Chủ tịch Hội đồng Thành viên Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản - Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam bổ nhiệm, tái bổ nhiệm và miễn nhiệm theo đề nghị của Hội Đồng Quản trị Ngân hàng Tổng Giám đốc đảm nhận nhiều nhiệm vụ và quyền hạn quan trọng trong việc điều hành công ty.
+ Được Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam giao vốn, nhân sự và các nguồn lực khác cho công ty sử dụng và quản lý
+ Trình Hội đồng Thành viên về các vấn đề:
- Bổ sung hoặc thay đổi Điều lệ hoạt động của Công ty
- Thành lập văn phòng đại diện, chi nhánh công ty (nếu có)
- Được thay đổi, tái cơ cấu công ty, sắp xếp sơ đồ bộ máy tổ chức
Tổng Giám đốc có quyền bổ nhiệm, tái bổ nhiệm và miễn nhiệm các chức danh như Phó Tổng Giám đốc, Trưởng và Phó phòng nghiệp vụ, cùng với các Tổ trưởng tổ nghiệp vụ thuộc quyền quản lý của mình.
- Thực hiện kế hoạch kinh doanh
- Ban hành quy định chung cho Công ty
- Thực hiện kiểm tra, giám sát Công ty
- Thực hiện điều hành quản lý hoạt động công ty theo quy định nội bộ và pháp luật hiện hành
Ra quyết định và điều hành hoạt động kinh doanh của công ty phải tuân thủ pháp luật, Điều lệ công ty cùng với các quyết định của Hội đồng Thành viên và Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam.
- Thay mặt công ty hoặc được ủy quyền lại cho các nhân khác trong việc tố tụng dân sự, tranh chấp
Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam hoạt động dưới sự giám sát chặt chẽ của Hội đồng Quản trị, Hội đồng Thành viên, Ban kiểm soát và Ban kiểm toán nội bộ, đồng thời tuân thủ các quy định của pháp luật hiện hành.
- Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty theo đúng quy định
- Các quyền hạn và nhiệm vụ khác theo quy định của pháp luật và quy định nội bộ
Phó Tổng Giám đốc là người đảm nhận trách nhiệm quản lý một hoặc nhiều bộ phận và hoạt động của công ty, làm việc dưới sự chỉ đạo trực tiếp của Tổng Giám đốc Họ cũng phải chịu trách nhiệm trước Tổng Giám đốc và tuân thủ các quy định của pháp luật.
Các phòng nghiệp vụ trong công ty đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ Tổng Giám đốc điều hành hoạt động Phòng thu hồi nợ tiếp nhận nợ và tài sản đảm bảo, áp dụng các biện pháp như giãn nợ, miễn giảm lãi và tái cấu trúc nợ Phòng Kế toán chịu trách nhiệm hạch toán doanh thu, chi phí và báo cáo kết quả kinh doanh Phòng Quản lý và khai thác tài sản tiếp nhận tài sản cấn trừ nợ và thực hiện cho thuê, bán theo quy định Phòng Xử lý tranh chấp thực hiện các nghiệp vụ tố tụng và thi hành án để xử lý tài sản Cuối cùng, Phòng Hành chính đảm nhiệm các nhiệm vụ hành chính và nhân sự cho công ty.
Hình 2.1 Mô hình bộ máy tổ chức của Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản -
Ngân hàng Xuất Nhập khẩu Việt Nam
KIỂM SOÁT VIÊN HỘI ĐỒNG THÀNH VIÊN
Kết quả hoạt động xử lý nợ xấu tại Eximbank AMC
2.4.1 Tình hình nợ đã xử lý
2.4.1.1 Số dư nợ của Eximbank phải xử lý tại Eximbank AMC qua các năm:
Bảng 2.1 Dư nợ của Eximbank phải xử lý tại Eximbank AMC Đvt: tỷ đồng
Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tổng kết hoạt động xử lý nợ
Đến năm 2018, Eximbank AMC cần xử lý tổng nợ lên tới 6.795 tỷ đồng, bao gồm 3.752 tỷ đồng nợ bán cho VAMC, 2.545 tỷ đồng nợ ngoại bảng và 498 tỷ đồng nợ nội bảng.
2.4.1.2 Đánh giá kết quả thu hồi nợ hệ thống:
Bảng 2.2 Kết quả thu hồi nợ hệ thống tại Eximbank AMC Đvt: tỷ đồng
Thu nợ nội bảng 1.500 801,92 53,46% 1.450 884,76 61,02% 1.500 859,2 57,28% Thu nợ bán
Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tổng kết hoạt động xử lý nợ
Số thu hồi nợ năm 2018 đạt 1.786,24 tỷ đồng, giảm 14 tỷ đồng so với năm
Số thu nợ gốc Nội bảng cuối năm 2018 là 859,2 tỷ đồng gồm 27 khách hàng, trong đó có 03 khách hàng có số thu nợ lớn trên 100 tỷ đồng
Số thu nợ gốc VAMC cuối năm 2018 là 774,24 tỷ đồng gồm 20 khách hàng, trong đó có 02 khách hàng có số thu nợ lớn trên 100 tỷ đồng
Số thu nợ gốc Ngoại bảng cuối năm 2018 là 152,8 tỷ đồng gồm 51 khách hàng, trong đó có 01 khách hàng có số thu nợ lớn trên 5 tỷ đồng
2.4.2 Các biện pháp xử lý nợ xấu đã phát sinh
Trong thời gian qua, nhiều biện pháp để thu nợ được Eximbank AMC áp dụng cụ thể như sau: Đàm phán với khách hàng
Đối với các khoản nợ có khả năng thu hồi, ngân hàng sẽ tiến hành đàm phán với khách hàng Trong quá trình này, khả năng thanh toán của khách hàng sẽ được xem xét kỹ lưỡng để thương lượng phương án thu hồi nợ hiệu quả Đồng thời, ngân hàng cũng yêu cầu khách hàng cam kết thực hiện nghĩa vụ trả nợ.
Bảng 2.3 Các pháp xử lý nợ xấu tại Eximbank AMC
STT Biện pháp xử lý, thu nợ
1 Miễn giảm lãi để tăng khả năng thu nợ
3 Phát mại tài sản bảo đảm
Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tổng kết hoạt động xử lý nợ
Tất cả các khoản nợ xấu đều được xử lý một cách triệt để, bao gồm việc điều chỉnh kỳ hạn nợ và gia hạn nợ để đảm bảo khả năng thanh toán.
Eximbank AMC đã điều chỉnh kỳ hạn nợ và gia hạn nợ cho các khách hàng uy tín, có mối quan hệ lâu dài với ngân hàng và không có lịch sử nợ xấu Điều này nhằm hỗ trợ những khách hàng đang gặp khó khăn trong việc thanh toán nợ gốc và lãi đến hạn, do hàng hóa chưa tiêu thụ được và các khoản phải thu ngắn hạn cao.
Bảng 2.4 Kết quả thực hiện điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ và giữ nguyên nhóm nợ giai đoạn 2016 – 2018 Đơn vị: tỷ đồng Đối tượng khách hàng
Nguồn:Tổng hợp từ báo cáo tổng kết hoạt động xử lý nợ
Năm 2016, Eximbank AMC đã tiến hành điều chỉnh kỳ hạn trả nợ và gia hạn nợ cho 8 khách hàng, với tổng dư nợ đạt 62 tỷ đồng Đến năm 2017, số lượng khách hàng tăng lên 18, tuy nhiên tổng dư nợ được điều chỉnh và gia hạn giảm còn 44 tỷ đồng.
2018 số lượng khách hàng và số dư nợ được cơ cấu đều giảm, còn 7 khách hàng với tổng dư nợ 36 tỷ đồng
Bảng 2.5 07 Khách hàng thu nợ lớn Đơn vị: tỷ đồng
Chi nhánh Khách hàng Số thu nợ Loại nợ
Sài Gòn Công ty CP Sao Đất Việt 23,67 VAMC
TP HCM Công ty cổ phần đầu tư và xây dựng Minh
Quang 17 VAMC Đà Nẵng Công ty Nguyên Thiên An 5,6 Ngoại bảng
Quận 11 Nguyễn Hồng Hải 5 Nội bảng
Chợ Lớn Dương Đức Thọ 4,9 Nội bảng
Quảng Nam Công ty TNHH XD-TM-DV Nguyễn Tùng 3 Nội, ngoại bảng
Bình Phú Vũ Thị Ngọc và Trần Mạnh Cường 1,5 Nội bảng
Nguồn:Tổng hợp từ báo cáo tổng kết hoạt động xử lý nợ
Miễn giảm một phần lãi vay
Do ảnh hưởng của suy thoái kinh tế, nhiều công ty gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh Để hỗ trợ khách hàng ổn định hoạt động, ngân hàng sẽ xem xét miễn giảm lãi phạt quá hạn, với mức lãi suất phạt từ 105% đến 110% lãi suất cho vay, thay vì mức 150% như trong hợp đồng tín dụng Ngoài ra, ngân hàng cũng có thể thành lập hội đồng xét miễn giảm lãi vay theo quy định của Eximbank Tuy nhiên, số lượng khách hàng và số tiền được miễn giảm vẫn còn thấp.
Xử lý tài sản bảo đảm
Khi khách hàng không có nguồn thu để trả nợ, việc xử lý tài sản bảo đảm trở thành biện pháp hiệu quả nhất để thu hồi nợ Kết quả thu hồi nợ từ các phương pháp này đã tăng trưởng qua các năm, đóng góp đáng kể vào thành công trong việc xử lý nợ xấu tại Eximbank AMC.
Bảng 2.6 Kết quả xử lý tài sản bảo đảm giai đoạn 2016 – 2018 Đơn vị: tỷ đồng
Xử lý tài sản 2016 2017 2018 Đấu giá, phát mại 3 20 40
Tự thỏa thuận bán tài sản 20 50 50
Nhận chính tài sản để cấn trừ nợ 80 106 6
Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tổng kết hoạt động xử lý nợ
Eximbank AMC đã thực hiện các biện pháp đôn đốc và thông báo nợ quá hạn, yêu cầu bên chủ tài sản thực hiện nghĩa vụ tài sản bảo đảm Do đó, phần lớn số tiền thu được từ xử lý tài sản bảo đảm chủ yếu đến từ bên thứ 3 thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh và sự thỏa thuận giữa chủ tài sản với ngân hàng để bán tài sản trả nợ trong khoảng thời gian 3 năm từ 2016.
2018, Eximbank AMC mới thu được 375 tỷ đồng từ phát mại, đấu giá tài sản bảo đảm, đây là một con số quá ít so với số dư nợ xấu
Năm 2015, Eximbank AMC đã bắt đầu bán các khoản nợ xấu cho Công ty quản lý và khai thác tài sản các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC), một biện pháp chưa từng được thực hiện trong các năm trước Hành động này giúp xử lý nợ nhanh chóng trong bối cảnh áp lực nợ xấu gia tăng, làm sạch bảng cân đối kế toán và giảm trích lập dự phòng, từ đó khơi thông nguồn vốn tín dụng Tuy nhiên, các chi nhánh vẫn phải tiếp tục quản lý các khoản nợ xấu phát sinh và thực hiện các biện pháp đôn đốc, xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Trong năm 2018, tổng dư nợ xấu bán cho VAMC đạt 3.752 tỷ đồng, liên quan đến 6 doanh nghiệp và 15 cá nhân, với giá bán thu hồi nợ được xác định.
Biện pháp pháp lý để đòi nợ
Khi khách hàng không hợp tác trong việc trả nợ hoặc giao tài sản cho ngân hàng, Eximbank AMC sẽ thực hiện biện pháp khởi kiện Trong những năm qua, ngân hàng đã tiến hành khởi kiện nhiều trường hợp, trong đó có 05 trường hợp đáng chú ý.
Bảng 2.7 Khách hàng áp dụng hình thức thi hành án, kiện tụng Đơn vị: tỷ đồng
STT Chi nhánh Tên KH Số thu gốc Số thu lãi
1 Sài gòn Công ty TNHH Phúc Yên 16,0 6,0
2 Sài Gòn DNTN Vàng Kim Tâm 16,0 4,0
3 Hà Nội Công ty công trình ngầm thông minh 12,3 -
4 Sài gòn Công ty TNHH Hiền Việt 4,5 0,5
5 Chợ Lớn Công ty Lâm Hoàng Phát 1,6 0,8
Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tổng kết hoạt động xử lý nợ
Các vấn đề chủ yếu còn tồn tại
2.5.1 Khó khăn về cơ chế, chính sách
Công ty đang đối mặt với nhiều thách thức trong việc xử lý nợ, bao gồm tiếp nhận, xử lý, cơ cấu và mua bán nợ Mặc dù Chính phủ đã ban hành nhiều chính sách và quy định nhằm cải thiện hoạt động này, nhưng những khó khăn vẫn tồn tại Sự chồng chéo giữa các quy định pháp luật và quy trình nội bộ của công ty đã gây cản trở cho việc xử lý nợ xấu, làm giảm tốc độ tiến trình này tại ngân hàng.
Khung pháp lý chưa hoàn thiện, chồng chéo
Mọi hoạt động kinh tế đều phải tuân thủ pháp luật, với mỗi ngành có khung pháp lý riêng để điều chỉnh Nếu khung pháp lý không được kiện toàn, vừa chặt chẽ vừa thông thoáng, sẽ gây khó khăn cho hoạt động của ngành đó Trong lĩnh vực xử lý nợ xấu, sự thiếu hoàn thiện của hệ thống pháp luật là một trong những nguyên nhân chính dẫn đến khó khăn và tồn tại của công ty.
Theo Thông tư số 09/TT-NHNN, việc mua bán nợ giữa các tổ chức tín dụng cần có sự chấp thuận từ các bên nếu hợp đồng tín dụng không đề cập đến khả năng này Quy định này đã gây khó khăn cho nhiều công ty, vì nhiều hợp đồng trước đây không có điều khoản về mua bán nợ Hệ quả là trong quá trình xử lý nợ xấu, việc mua nợ trở nên phức tạp hơn, đặc biệt khi bên nợ từ chối hợp tác và gây khó khăn cho quá trình giao dịch.
Quyền lực đặc biệt của công ty trong việc xử lý các tài sản có khiếm khuyết về mặt pháp lý vẫn chưa được quy định rõ ràng, gây khó khăn cho hoạt động xử lý nợ xấu tại Eximbank AMC Luật hiện hành không quy định rõ về việc công ty quản lý nợ có quyền mua các tài sản này, hợp pháp hóa quyền sở hữu thông qua chứng chỉ chuyển giao, hay việc đăng ký tài sản khiếm khuyết mà không gặp trở ngại.
Theo quy định pháp luật hiện hành, công ty quản lý nợ và khai thác tài sản có quyền mua, bán các tài sản thế chấp, cầm cố, gán nợ mà ngân hàng thương mại có quyền định đoạt, miễn là những tài sản này không đang trong tranh chấp và có đầy đủ giấy tờ hợp lệ như hợp đồng thế chấp, giấy chứng nhận quyền sở hữu Đối với những tài sản chưa hoàn thiện thủ tục pháp lý, ngân hàng cần hoàn tất các thủ tục này trước khi chuyển giao cho công ty thực hiện việc bán thu hồi nợ.
Công tác xử lý nợ xấu của công ty cần sự hoàn thiện và thống nhất của hệ thống pháp luật, bao gồm các quy định liên quan từ nhiều lĩnh vực như luật Tổ chức tín dụng, luật Doanh nghiệp, luật Phá sản và luật Đất đai Hiện nay, sự không thống nhất và chồng chéo giữa các quy định này đang cản trở quá trình xử lý nợ xấu, dẫn đến nhiều bế tắc, lúng túng và tranh chấp pháp lý Để nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu, cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các ngành luật, đảm bảo tính đồng bộ và nhất quán trong quy định.
Sự phối hợp thiếu đồng bộ giữa các bộ ngành liên quan
Xử lý nợ xấu không chỉ đơn thuần là chuyển nợ từ ngân hàng thương mại sang công ty quản lý nợ, mà còn là tối đa hóa việc thu hồi nợ và giải phóng tài sản tồn đọng Để đạt được mục tiêu này, cần sự phối hợp và hỗ trợ từ tất cả các lĩnh vực, bộ, ngành liên quan Tuy nhiên, thời gian qua, hoạt động xử lý nợ của công ty chưa nhận được sự hợp tác đáng kể từ các cơ quan và chính quyền địa phương.
Sự chậm chạp của các cơ quan thi hành án khiến hoạt động xử lý nợ của Eximbank AMC bị ngưng trệ, chậm lại rất nhiều
Trong hệ thống ngân hàng thương mại, đặc biệt là Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu, nợ xấu đang gia tăng do tính chất phức tạp của các hoạt động kinh tế Sau khi có quyết định của tòa án, cơ quan thi hành án lẽ ra phải nhanh chóng thu hồi tài sản cho ngân hàng, nhưng thường gặp khó khăn trong việc thực hiện Nhiều bản án đã có hiệu lực pháp luật, nhưng cơ quan thi hành án vẫn chậm trễ với lý do như bản án chưa rõ ràng Thời gian chờ đợi để nhận phản hồi có thể kéo dài hàng tháng, thậm chí nửa năm, dẫn đến nhiều tài sản thế chấp của nợ xấu vẫn chưa được xử lý.
Các thị trường mua bán nợ, thị trường đấu giá chưa phát triển
Trong nền kinh tế hiện đại, mọi hoạt động kinh tế diễn ra trên thị trường và bị ảnh hưởng bởi các yếu tố của thị trường Mỗi lĩnh vực kinh doanh đều có thị trường riêng, nơi mà hoạt động kinh doanh không chỉ tạo ra thị trường mà còn bị thị trường chi phối mạnh mẽ.
Giao dịch mua bán nợ, đặc biệt là nợ xấu, là một phần quan trọng của thị trường thứ cấp Để tối ưu hóa việc thu hồi giá trị nợ trong thời gian ngắn nhất và bảo vệ quyền lợi của các bên liên quan, cần phải gắn hoạt động này với các quy luật và xu hướng của thị trường, thay vì chỉ dựa vào chỉ thị hay bao cấp Tính nhạy cảm của thị trường càng cao và sự phát triển của thị trường thứ cấp càng mạnh mẽ, thì các giao dịch sẽ trở nên dễ dàng và hiệu quả hơn Ngược lại, một thị trường kém sôi động sẽ gây khó khăn cho việc mua bán nợ.
Thị trường thứ cấp ở nước ta còn non trẻ và chưa phát triển về phương tiện giao dịch, chủ thể tham gia và quy mô giao dịch Mua bán nợ xấu là hình thức hoàn toàn mới mẻ, dẫn đến hoạt động xử lý nợ xấu qua hình thức này vẫn còn lác đác Hiện tại, nhu cầu mua lại các khoản nợ đã được cơ cấu lại từ công ty vẫn chưa mạnh mẽ Thêm vào đó, thị trường gặp khó khăn trong việc xác định giá cả và thiết lập quy trình, quy cách ràng buộc cho các giao dịch.
2.5.2 Khó khăn trong việc xử lý tài sản đảm bảo
Hoạt động xử lý nợ xấu, đặc biệt là tài sản đảm bảo từ bất động sản, đang gặp nhiều khó khăn ở Việt Nam Việc xử lý tài sản như đất đai và quyền sử dụng đất bị cản trở bởi sự phức tạp trong thủ tục giấy tờ, tranh chấp pháp lý, và sự thiếu ổn định của thị trường bất động sản Thị trường này thường xuyên biến động với những đợt sốt giá và sau đó là sự đóng băng, khiến cho các giao dịch nhỏ lẻ và hiện tượng đầu cơ gia tăng, tạo ra nhiều thách thức cho các công ty trong việc xử lý tài sản đảm bảo Đặc biệt, tại khu vực nông thôn, những bất lợi về giao thông, vị trí và giá cả càng làm gia tăng khó khăn cho việc xử lý các tài sản gắn liền với đất.
Việc bán tài sản động sản thông qua đấu giá công khai hoặc trung tâm dịch vụ đấu giá nhà nước gặp nhiều khó khăn Hoạt động đấu giá tài sản vẫn chưa trở thành một phần quen thuộc trong nền kinh tế Khi đưa tài sản, đặc biệt là tài sản cầm cố hoặc thế chấp cho các khoản nợ xấu, ra thị trường đấu giá, người bán thường gặp lúng túng trong việc định giá, số lượng người tham gia đấu giá thấp và tính cạnh tranh về giá không cao.
Khách hàng cố tình cản trở, lừa đảo, chây ỳ trả nợ
Khách hàng vay hoặc người bảo lãnh có thể cản trở việc phát mại tài sản mặc dù đã có thỏa thuận với ngân hàng về xử lý tài sản thế chấp Để thực hiện phát mại nhà đất nhằm thu hồi vốn, ngân hàng và công ty phải khởi kiện lên tòa dân sự hoặc tòa kinh tế Chỉ khi bản án có hiệu lực pháp luật, việc phát mại mới được tiến hành Tuy nhiên, ngay cả khi bản án đã có hiệu lực, việc phát mại vẫn có thể gặp khó khăn do khách hàng chống đối thi hành án.
Một số khách hàng đã trốn khỏi nơi cư trú, khiến ngân hàng không thể khởi kiện ra tòa vì không tìm được con nợ Đồng thời, một số khách hàng vi phạm pháp luật và bị phạt tù, trong khi hồ sơ thế chấp nhà đất chưa đủ điều kiện pháp lý để tiến hành phát mại tài sản.
Doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ nhưng không giao tài sản thế chấp (nhà đất) mà chây ỳ, cản trở việc thu hồi nợ
Trong những trường hợp như vậy, mặc dù có tài sản đảm bảo trong tay mà không thể dùng các biện pháp xử lý để thu hồi nợ được
