2.4.1. Tình hình nợ đã xử lý
2.4.1.1. Số dư nợ của Eximbank phải xử lý tại Eximbank AMC qua các năm: Bảng 2.1 Dư nợ của Eximbank phải xử lý tại Eximbank AMC
Đvt: tỷ đồng STT Chỉ tiêu 2016 2017 2018 1 Nợ bán VAMC 5.439 4.637 3.752 2 Ngoại Bảng 4.098 3.374 2.545 3 Nội Bảng 698 584 498 Tổng 10.235 8.595 6.795
Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tổng kết hoạt động xử lý nợ
Tại thời điểm năm 2018, nợ cần phải xử lý tại Eximbank AMC là 6.795 tỷ đồng, trong đó nợ bán VAMC là 3.752 tỷ đồng, Ngoại bảng là 2.545 tỷ đồng và Nội bảng là 498 tỷ đồng.
2.4.1.2. Đánh giá kết quả thu hồi nợ hệ thống:
Bảng 2.2 Kết quả thu hồi nợ hệ thống tại Eximbank AMC
Đvt: tỷ đồng Chỉ tiêu 2016 2017 2018 Kế hoạch (cả năm) Thực hiện Tỷ lệ hoàn thành Kế hoạch (cả năm) Thực hiện Tỷ lệ hoàn thành Kế hoạch (cả năm) Thực hiện Tỷ lệ hoàn thành Thu nợ nội bảng 1.500 801,92 53,46% 1.450 884,76 61,02% 1.500 859,2 57,28% Thu nợ bán VAMC 1.000 724,09 72,41% 1.500 828,80 55,25% 1.600 774,24 48,39% Thu nợ ngoại bảng 100 114,24 114,24% 200 86,24 43,12% 200 152,8 76,4% Tổng cộng 2.600 1.640,26 63,09% 3.150 1.800 57,14% 3.300 1.786,24 54,13%
Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tổng kết hoạt động xử lý nợ
Số thu hồi nợ năm 2018 đạt 1.786,24 tỷ đồng, giảm 14 tỷ đồng so với năm 2017 (# giảm 0,7%).
Số thu nợ gốc Nội bảng cuối năm 2018 là 859,2 tỷ đồng gồm 27 khách hàng, trong đó có 03 khách hàng có số thu nợ lớn trên 100 tỷ đồng.
Số thu nợ gốc VAMC cuối năm 2018 là 774,24 tỷ đồng gồm 20 khách hàng, trong đó có 02 khách hàng có số thu nợ lớn trên 100 tỷ đồng.
Số thu nợ gốc Ngoại bảng cuối năm 2018 là 152,8 tỷ đồng gồm 51 khách hàng, trong đó có 01 khách hàng có số thu nợ lớn trên 5 tỷ đồng.
2.4.2. Các biện pháp xử lý nợ xấu đã phát sinh
Trong thời gian qua, nhiều biện pháp để thu nợ được Eximbank AMC áp dụng cụ thể như sau:
Đàm phán với khách hàng
Với những khoản nợ có khả năng thu hồi sẽ được sử dụng biện pháp đàm phán với khách hàng. Khoản nợ, khả năng thanh toán của khách hàng sẽ được Ngân hàng xem xét và thương lượng cách thức để thực hiện thu hồi nợ và đồng thời cũng phải yêu cầu khách hàng cam kết trả nợ.
Bảng 2.3 Các pháp xử lý nợ xấu tại Eximbank AMC
STT Biện pháp xử lý, thu nợ
1 Miễn giảm lãi để tăng khả năng thu nợ 2 Cơ cấu lại nợ
3 Phát mại tài sản bảo đảm 4 Bán nợ
5 Khởi kiện khách hàng
Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tổng kết hoạt động xử lý nợ
Như vậy có thể thấy, tất cả các khoản nợ xấu phát sinh đều được tiến hành xử lý nhưng triệt để.
Điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ
Eximbank AMC thực hiện điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ đối với các khách hàng có uy tín, đã quan hệ lâu năm với ngân hàng và chưa có lịch sử nợ xấu trong quá khứ nhưng hiện tại đang gặp khó khăn trong việc thanh tốn nợ gốc, lãi đến hạn do nhiều nguyên nhân như hàng hóa chưa tiêu thụ được, các khoản phải thu trong ngắn hạn của doanh nghiệp quá cao.
Bảng 2.4 Kết quả thực hiện điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ và giữ nguyên nhóm nợ giai đoạn 2016 – 2018 Đơn vị: tỷ đồng Đối tượng khách hàng 2016 Số khách hàng 2017 Số khách hàng 2018 Số khách hàng Doanh nghiệp 60 3 40 6 34,3 4 Cá nhân 2 5 4 12 1,7 3 Tổng cộng 62 8 44 18 36 7
Nguồn:Tổng hợp từ báo cáo tổng kết hoạt động xử lý nợ
Năm 2016, Eximbank AMC bắt đầu thực hiện điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ cho 8 khách hàng với tổng dư nợ 62 tỷ đồng, đến năm 2017 số lượng khách hàng tăng lên 18 tuy nhiên tổng dư nợ được điều chỉnh, gia hạn là 44 tỷ đồng. Năm 2018 số lượng khách hàng và số dư nợ được cơ cấu đều giảm, còn 7 khách hàng với tổng dư nợ 36 tỷ đồng.
Bảng 2.5 07 Khách hàng thu nợ lớn
Đơn vị: tỷ đồng
Chi nhánh Khách hàng Số thu nợ Loại nợ
Sài Gịn Cơng ty CP Sao Đất Việt 23,67 VAMC TP. HCM Công ty cổ phần đầu tư và xây dựng Minh
Quang 17 VAMC
Đà Nẵng Công ty Nguyên Thiên An 5,6 Ngoại bảng Quận 11 Nguyễn Hồng Hải 5 Nội bảng Chợ Lớn Dương Đức Thọ 4,9 Nội bảng Quảng Nam Công ty TNHH XD-TM-DV Nguyễn Tùng 3 Nội, ngoại bảng
Bình Phú Vũ Thị Ngọc và Trần Mạnh Cường 1,5 Nội bảng Nguồn:Tổng hợp từ báo cáo tổng kết hoạt động xử lý nợ
Miễn giảm một phần lãi vay
Do sự suy thối kinh tế nên khá nhiều cơng ty đã lâm vào tình trạng khó khăn trong việc sản xuất kinh doanh. Để tạo điều kiện cho khách hàng ổn định kinh doanh ngân hàng sẽ xem xét miễn giảm lãi phạt quá hạn hợp đồng với mức lãi suất phạt quá hạn được tính bằng 105% - 110% lãi suất cho vay thay vì lãi suất phạt quá hạn 150% như đã ký kết trong các hợp đồng tín dụng. Hoặc thành lập hội đồng xét miễn giảm lãi vay theo quy định của Eximbank... Tuy nhiên số lượng khách hàng và số tiền miễn giảm còn thấp.
Xử lý tài sản bảo đảm
Khi khách hàng khơng cịn nguồn thu từ phương án vay vốn hoặc các nguồn thu khác để trả nợ thì việc xử lý tài sản bảo đảm là biện pháp tối ưu để thu hồi nợ. Kết quả thu hồi nợ từ các biện pháp xử lý tài sản tăng trưởng qua các năm, góp phần lớn trong thành cơng hoạt động xử lý nợ xấu tại Eximbank AMC (xem bảng
Bảng 2.6 Kết quả xử lý tài sản bảo đảm giai đoạn 2016 – 2018
Đơn vị: tỷ đồng
Xử lý tài sản 2016 2017 2018
Đấu giá, phát mại 3 20 40
Tự thỏa thuận bán tài sản 20 50 50 Nhận chính tài sản để cấn trừ nợ 80 106 6
Tổng cộng 103 176 96
Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tổng kết hoạt động xử lý nợ
Eximbank AMC mới chỉ tiến hành các biện pháp đôn đốc, thông báo nợ quá hạn, yêu cầu thực hiện nghĩa vụ tài sản bảo đảm với bên chủ tài sản nên chủ yếu số tiền thu được từ xử lý tài sản bảo đảm là do bên thứ 3 thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh và chủ tài sản tự thỏa thuận với ngân hàng bán tài sản trả nợ. Trong 3 năm từ 2016 - 2018, Eximbank AMC mới thu được 375 tỷ đồng từ phát mại, đấu giá tài sản bảo đảm, đây là một con số quá ít so với số dư nợ xấu.
Bán các khoản nợ
Năm 2015, Eximbank AMC thực hiện bán các khoản nợ xấu cho Công ty quản lý và khai thác tài sản các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC). Đây là biện pháp Eximbank AMC chưa thực hiện trong các năm trước, biện pháp xử lý nợ này khá nhanh chóng trong lúc áp lực nợ xấu tăng cao, làm trong sạch bảng cân đối kế tốn góp phần giảm trích lập dự phịng, khơi thơng nguồn vốn tín dụng. Tuy nhiên các chi nhánh để nợ xấu phát sinh vẫn phải tiếp tục quản lý khoản nợ và các biện pháp đôn đốc, xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ. Tổng dư nợ xấu bán cho VAMC trong năm 2018 là 3.752 tỷ đồng (6 doanh nghiệp và 15 cá nhân), giá bán thu hồi nợ là 774 tỷ đồng.
Biện pháp pháp lý để địi nợ
Khi khách hàng chây ỳ, chống đối, khơng hợp tác trong việc trả nợ hoặc giao tài sản cho ngân hàng thì ngân hàng sẽ áp dụng biện pháp khởi kiện khách hàng. Trong các năm vừa qua Eximbank AMC cũng đã khởi kiện nhiều trường hợp, đáng chú ý là 05 trường hợp dưới đây:
Bảng 2.7 Khách hàng áp dụng hình thức thi hành án, kiện tụng
Đơn vị: tỷ đồng
STT Chi nhánh Tên KH Số thu gốc Số thu lãi
1 Sài gịn Cơng ty TNHH Phúc Yên 16,0 6,0 2 Sài Gòn DNTN Vàng Kim Tâm 16,0 4,0 3 Hà Nội Cơng ty cơng trình ngầm
thơng minh 12,3 -
4 Sài gòn Công ty TNHH Hiền Việt 4,5 0,5 5 Chợ Lớn Cơng ty Lâm Hồng Phát 1,6 0,8
TỔNG 50,4 11,3
Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tổng kết hoạt động xử lý nợ