giải pháp phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng công thương việt nam

Sự tham gia ngày càng hữu hiệu của ngân hàng thương mại vào hoạt động xuất nhập khẩu để tài trợ và cung cấp các loại hình dịch vụ thanh toán một mặt cung ứng các nguồn vốn mang tính chất

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI T H Ư Ơ N G

NGUYỄN THỊ H Ư Ơ N G LAN

GIẢI PHÁP PHÁT TRIỀN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẼ

TẠI N G Â N HÀNG CONG THƯƠNG VIỆT NAM

Chuyên ngành: Kinh tế thế giới và quan hệ kinh tế quốc tế

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu khoa học của riêng tôi Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực

Tác giả luận văn

Nguyên Thị Hương Lan

MỞ Đ À O

Chương l i NHỮNG VẤN ĐÈ cơ BẢN VÉ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ 4

CỦA NGẨN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Tổng quan về hoạt động của Ngân hàng thương mại 4

1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng Thương mại 4

Ì Ì 2.Các chức năng chủ yếu của NHTM 5

Ì Ì.3 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu của N H Í M 8

1.2 Những nội dung chủ yếu về hoạt động thanh toán quốc tê 14

của ngân hàng thương mại

Ì 2.2 Các phương tiện thanh toán quốc tế 17

1.2.3 Các phương thức thanh toán quốc tế 20

Ì 2.4 Quan hệ ngân hàng đại lý 30

Chương 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NHCT VN 35

2.1 Khái quát về hoạt động kinh doanh của N H C T Việt Nam 35

2.1.1 Lịch sử hình thành phát triản của NHCT Việt nam

2.1.2 Những hoạt động kinh doanh chủ yếu tại N H C T Việt nam

2.2 Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại N H C T Việt nam

2.2.1 Tổ chức bộ máy và điều hành hoạt động TTQT tại N H C T V N

2.2.2 Các phương tiện, phương thức dùng trong TTQT tại N H C T V N

2.2.3 Quan hệ ngân hàng đại lý

2.3 Đánh giá hoạt động T T Q T tại N H C T Việt nam

2.3.1 Các kết quả đạt được

2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân

3.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt 98

động thanh toán quốc tế nói riêng tại NHCT Việt nam

3.1.1 Định hướng phát triển chung 98

3.1.2 Định hướng phát triển trong hoạt động thanh toán quốc tế l o i

3.2 Giải pháp phát triển hoạt động TTQT tại NHCT Việt nam 104

3.2.1 Về công tác quản lý nội bộ 104

3.2.2 Về công tác phát triển thị trường 112

3.2.3 Về công nghệ thông tin 120

3.2.4 Về con người 121 3.3 Một số kiên nghị 123 3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ và các ngành có liên quan 123

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 123

3.3.3 Kiến nghị đối với khách hàng 124

KẾT LUỘN 126

NHTM Ngân hàng thương mại

Bảng Tên bảng Trang

Bảng 2.Ì Tinh hình huy động vốn của NHCT Việt Nam 38

Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốn của NHCT Việt Nam 41

Bảng 2.3 Kết quả kinh doanh của NHCT Việt Nam 44

Bảng 2.4 Tinh hình thanh toán nhờ thu của NHCT Việt Nam 52

Bảng 2.5 Tình hình thanh toán L/C tại NHCT Việt Nam 64

Bảng 2.6 Tình hình hoạt động chuyển tiền tại NHCT Việt Nam 68

Bảng 2.7 Doanh số thanh toán thẻ, séc tại NHCT Việt Nam 72

Bảng 2.8 Phí thu từ hoạt nghiệp vụ ngân hàng quốc tế tại NHCT VN 77

tại NHCT Việt Nam

Biểu đồ Tên sơ đồ Trang

Biểu đồ 2.Ì Cơ cấu các loại tiền gửi huy động và tình hình 38

huy động vốn tại NHCT Việt Nam

Biểu đồ 2.2 Cơ cấu nguồn vốn, tốc độ tăng trưởng nguồn vốn 40

của NHCT Việt Nam

Biểu đồ 2.3 Tình hình sử dụng vốn tại NHCT Việt Nam 41

Biểu đồ 2.4 Kết quả kinh doanh của NHCT Việt Nam 45

Biểu đồ 2.5 Tình hình hoạt động chuyển tiền tại NHCT V N 68

Biểu đồ 2.6 Tốc độ tăng trưởng thanh toán xuất nhập khẩu 81

Biểu đồ 2.7 Tinh hình thanh toán xuất nhập khẩu 84

tại NHCT Việt Nam

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài:

X u hướng quốc tế hoa đời sống kinh tế xã hội thế giới đã và đang làm cho quá trình quốc tế hoa đời sống kinh tế xã hội thế giới đang diễn ra ngày càng mạnh mẽ Trong giai đoạn hiện nay, tất cả các quốc gia trên thế giới đều không thể đứng ngoài thể thống nhất nền kinh tế các quốc gia trong khu vực

và thế giới Sự hội nhập ngày càng gia tăng kéo theo các quan hệ kinh tế xã hội ngày càng chặt chẽ Hoạt động thương mại quốc tế ngày càng có điều kiện

để phát triển

Trong những thập kổ gần đây Việt nam đang từng bước hội nhập với nền kinh tế thế giới Một vấn đề đặt ra là nước ta phải đối mặt với những cơ hội và thách thức khi tham gia vào các tổ chức kinh tế khu vực và thế giới Đặc biệt là một khi hiệp định thương mại Việt M ỹ hoàn tất thì chắc chắn các tổ chức tài chính, tín dụng, ngân hàng của Mỹ sẽ hoạt động tại Việt nam với khả năng tài chính hùng mạnh, dịch vụ cung ứng hoàn hảo, dày dạn kinh nghiệm trên thương trường thì đòi hỏi hoạt động kinh doanh ở các ngân hàng thương mại phải có những cải biến hết sức nhanh chóng Nhất là trong điều kiện hội nhập hiện nay của kinh tế thế giới, tăng cường và mở rộng quan hệ xuất nhập khẩu sẽ thúc đẩy sự tăng trưởng và tạo sự cân đối trong nền kinh tế với chiến lược của kinh tế đối ngoại là sản xuất thay thế hàng nhập khẩu và sản xuất hướng tới xuất khẩu

Sự tham gia ngày càng hữu hiệu của ngân hàng thương mại vào hoạt động xuất nhập khẩu để tài trợ và cung cấp các loại hình dịch vụ thanh toán một mặt cung ứng các nguồn vốn mang tính chất tài trợ, mặt khác cung cấp các loại hình dịch vụ đảm bảo cho hoạt động xuất nhập khẩu được thông suốt

an toàn, hiệu quả cho hoạt động này cũng như tránh được những rủi ro cho các nhà xuất nhập khẩu trong quan hệ thương mại quốc tế

Theo các chuyên gia phân tích kinh tế của IMF, W B thì một quốc gia có nền kinh tế phát triển là một quốc gia có hệ thống tài chính phát triển, trong đó phải kể đến hệ thống các ngân hàng thương mại, tham gia cung cấp các dịch

vụ thanh toán, đẩy mạnh chu chuyển, lưu thông tiền tệ góp phần vào việc tăng trưởng kinh tế Nhưng một thực tế có thể thấy là các ngân hàng thương mại ở Việt nam cung cấp các dịch vụ còn yếu kém Dân chúng chưa có thói quen thanh toán qua ngân hàng, m à ngân hàng chính là cái nôi thúc đẩy hoạt động kinh tế diễn ra sôi động hơn.Một ngân hàng được đánh giá là hiện đại theo như tiêu chuẩn WB thì tớ suất lợi nhuận thu được từ hoạt động dịch vụ phải chiếm tới 7 0 % trở lên Điều đó có nghĩa là các ngân hàng phải đi sâu vào khai thác lĩnh vực dịch vụ, biến lĩnh vực dịch vụ thành lĩnh vực kinh doanh chủ yếu song song với các lĩnh vực vốn là thế mạnh của mình

Thanh toán quốc tế ngày càng có vị trí quan trọng trong hoạt động của NHCT Việt Nam Mức thu nhấp từ hoạt động thanh toán quốc tế khoảng 1 5 % trong tổng thu nhập của NHCT VN Chính vì vậy nhất thiết phải khai thác thêm tiềm năng từ hoạt động này để đa dạng hoa hoạt động, tránh rủi ro trong kinh doanh và cung cấp các dịch vụ hoàn hảo hem

Đánh giá thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại NHCT Việt Nam

Đ ề xuất một số giải pháp, kiến nghị có tính khả thi nhằm phát triển hoạt động

thanh toán quốc tế tại NHCT Việt Nam

4 Nhiệm vụ nghiên cứu

Nghiên cứu thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại NHCT Việt Nam trong thời gian 2001-2004

Phát hiện những mặt ưu điểm và nhược điểm trong hoạt động thanh toán quốc

tế tại NHCT Việt Nam

Đ ề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm khắc phừc nhược điểm, phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại NHCT Việt Nam

5 Đ ố i tượng và phạm vi nghiên cứu

Đ ố i tượng nghiên cứu: hoạt động thanh toán quốc tế của NHCT VN

Phạm vi nghiên cứu: tập trung nghiên cứu một số hoạt động thanh toán quốc tế (chuyển tiền, nhờ thu, thanh toán theo phương thức tín dừng chứng từ ) tại NHCT Việt Nam từ năm 2001 đến hết năm 2004

6 Phương pháp nghiên cứu

Phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử, phương pháp thống kê, phương pháp chọn mẫu kết hợp vói phân tích tổng hợp, so sánh và m ô hình hoa

7 Kết cấu của luận văn:

Ngoài lời mở đầu, kết luận, mừc lừc và phừ lừc, luận văn được kết cấu thành

ba chương:

Chương Ì: Những vấn đề cơ bản về hoạt động thanh toán quốc tế của N H Í M Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại NHCT Việt Nam Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại N H C T V N

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỂ cơ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN

QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 TỔNG QUAN VẾ HOẠT ĐỘNG CỦA N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G MẠI

1.1.1 KHÁI NIỆM VÊ N G Â N H À N G THƯƠNG MẠI

Theo luật của các tổ chức tín dụng, điều 20, khoản 2, (Luật các tổ chức tín dụng, phê chuẩn ngày 12/12/1997, có hiệu lực ngày 01/10/1998) ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng

và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất và mục tiêu hoạt động các loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã và các loại hình ngân hàng khác

Theo điều 20, khoản 7, luật các tổ chức tín dụng, hoạt động ngân hàng

là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dửch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dửch vụ thanh toán K h i sản xuất phát triển nhu cầu trao đổi mở rộng sản xuất giữa các vùng lãnh thổ, giữa các quốc gia tăng lên đồng thời nảy sinh sự khác biệt về tiền tệ giữa các khu vực Đ ể đáp ứng nhu cầu trao đổi hàng hóa và khắc phục sự khác biệt về tiền tệ, các thương gia làm nghề đổi tiền xuất hiện.dần dần các nghiệp vụ được phát triển và mở rộng như giữ tiền hộ, chi trả hộ trên cơ sở đó hình thành hoạt động ngân hàng N h ư vậy, N H Í M chỉ hình thành trong một điều kiện nền kinh tế đã phát triển đến một trình độ nhất đửnh trên cơ sở của sự phát triển sản xuất và trao đổi hàng hóa

Ngân hàng quốc gia Việt nam ra đời ngày 05/05/1951 theo sắc lệnh 15/SL của chủ tửch nước Việt Nam dân chủ cộng hòa Trong giai đoạn 1951-

1987 ở Việt Nam đã tạo lập hệ thống ngân hàng Ì cấp, phù hợp với cơ chế quản lý kế hoạch hóa tập trung K h i nước ta chuyển sang nền kinh tế thử trường hệ thống ngân hàng một cấp tất yếu phải được cải tổ sang hệ thống

ngân hàng hai cấp: cấp quản lý và cấp kinh doanh Theo nghị định số 53/HĐBT được ban hành ngày 26/03/1998, hệ thống ngân hàng được tổ chức thành hệ thống thống nhất trong cả nước gồm 2 cấp là: Ngân hàng Nhà Nước

và các ngân hàng chuyên doanh trực thuộc

Như vậy, N H Í M là loại hình tổ chức tín dụng thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gủi, sủ dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán

N H Í M là một trong nhiều loại hình ngân hàng trung gian nằm trong hệ thống trung gian tài chính của nền kinh tế có chức năng chung là dẫn truyền vốn từ chủ thể thặng dư vốn sang chủ thể thiếu hụt vốn Căn cứ vào tính chất kinh doanh và mục tiêu hoạt động, có thể phân biệt N H T M là ngân hàng hoạt động

vì mục đích lợi nhuận thông qua việc kinh doanh các khoản vốn ngắn hạn là chủ yếu Như vậy, chúng ta có thể phân biệt N H Í M với các tổ chức tài chính khác ở các đặc điểm sau:

-NHTM thường xuyên nhận ký thác của công chúng và các tổ chức kinh tế khác bằng hình thức tiền gủi trên tài khoan của họ mở tại ngân hàng

-NHTM là trung gian thực hiện việc thanh toán và chi trả giữa các tổ chức kinh tế khác

- N H Í M là ngân hàng trung gian m à tỷ lệ vốn cho vay vào mục đích thương mại và công nghiệp chiếm tỷ trọng lớn trong tài sản Có của nó

-Tổng tài sản Có của N H Í M chiếm tỷ trọng lớn nhất trong toàn bộ hệ thống ngân hàng

-Về mặt sở hữu N H Í M có thể tồn tại ở nhiều dạng sở hữu khác nhau như: Ngân hàng thương mại quốc doanh, ngân hàng thương mại tư nhân, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng thương mại liên doanh hoặc chi nhánh ngân hàng thương mại nước ngoài [4], [5]

Ì Ì 2-CÁC CHỨC NÂNG CHỦ YẾU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Tầm quan trọng của các ngân hàng thương mại đối với nền kinh tế quốc

dân thể hiện chính qua các chức năng cơ bản sau:

1.1.2.1 Chức năng trung gian tín dụng

Đây là chức năng đặc trưng và cơ bản nhất của N H Í M , có ý nghĩa đạc biệt trong việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển Thực hiện chức năng này, một mặt N H T M huy động và tập trung nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi của các chủ thể trong nền kinh tế để hình thành nguồn vốn cho vay; mặt khác, trên cơ

sụ nguồn vốn đã huy động được, ngân hàng cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh, tiêu dùng của các chủ thể kinh tế, góp phẩn đảm bảo sự vận động liên tục của guồng máy kinh tế xã hội, thúc đẩy tăng trưụng kinh tế Như vậy N H T M vừa là người đi vay, vừa là người cho vay, hay nói cách khác, nghiệp vụ tín dụng của N H T M là đi vay để cho vay

Chức năng trung gian tín dụng xuất phát từ đặc điểm tuần hoàn vốn tiền

tệ trong quá trình tái sản xuất xã hội Vốn sản xuất kinh doanh của các chủ thể trong nền kinh tế vận động liên tục và biểu hiện các hình thái khác nhau qua mỗi giai đoạn của quá trình sản xuất Trong quá trình sản xuất kinh doanh, để duy trì hoạt động liên tục đòi hỏi vốn của các doanh nghiệp phải đồng thời tồn tại ụ cả ba giai đoạn: Dự trữ - sản xuất - lưu thông, từ đó sẽ tạo ra hiện tượng thừa thiếu vốn tạm thời của các doanh nghiệp tại một thời điểm

N H Í M với vai trò là trung gian tín dụng sẽ đứng ra tập trung và phân phối vốn tiền tệ, điều hoa cung và cầu vốn cho các doanh nghiệp của nền kinh

tế, tạo điều kiện cho sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp không bị gián đoạn Sụ dĩ ngân hàng làm được chức năng này vì nó là một tổ chức chuyên kinh doanh về tiền tệ, tín dụng, có khả năng nhận biết được tình hình cung cầu

về tín dụng.Thông qua việc thu hút tiền gửi với một khối lượng lớn, ngân hàng

có thể giải quyết mối quan hệ giữa cung và cầu tín dụng cả về khối lượng v ố n cho vay và thời gian cho vay

Thông qua chức năng này N H T M đã góp phần tạo lợi ích cho tất cả các

bên ương quan hệ là người gửi tiền, ngân hàng và người đi vay qua đó bảo đảm lợi ích của nền kinh tế:

-Người gửi tiền thu được lợi từ vốn tạm thời nhàn rỗi của mình thông qua khoản lãi tiền gửi Hơn nữa ngân hàng còn bảo đảm an toàn cho các khoản tiền gửi và cung cấp cho khách hàng các dịch vụ ngân hàng tiện lọi

-Người đi vay sẽ thỏa mãn được nhu cựu vốn để kinh doanh, chi tiêu, thanh toán

m à không phải chi phí nhiều về sức lực, thời gian cho việc tìm kiếm nơi cung ứng vốn tiện lợi chắc chắn và hợp pháp

-Bản thân N H T M sẽ tìm kiếm được lợi nhuận từ chênh lệch giữa lãi suất cho vay

và lãi suất tiền gửi hoặc hoa hồng môi giới Lợi nhuận này chính là cơ sở đế tồn tại và phát triển của NHTM

-Đối với nền kinh tế, chức năng này có vai trò quan trọng ừong việc thúc đấy tăng trưởng kinh tế vì nó đáp ứng nhu cựu vốn để bảo đảm quá tình tái sản xuất được thực hiện liên tục và để mở rộng quy m ô sản xuất V ớ i chức năng này, ngân hàng đã biến vốn nhàn rỗi không hoạt động thành vốn hoạt động,kích thích quá trình luân chuyển vốn thúc đẩy sản xuất kinh doanh, làm cho sản phẩm xã hội được tăng lên, vốn đựu tư mở rộng và từ đó góp phựn thúc đẩy sự phát triển kinh tế, cải thiện đời sống của nhân dân

1.1.2.2 Chức năng trung gian thanh toán

K h i N H T M ra đời và phát triển, thì hựu hết các khoản thanh toán chi trả

về hàng hoa, dịch vụ giữa các chủ thể kinh tế đều được chuyển giao cho ngân hàng thực hiện, việc thanh toán trở nên tiện lợi, tiết kiệm được chi phí, m ọ i quan hệ thanh toán được thực hiện bằng cách các chủ thể kinh tế mở tài khoản tại ngân hàng và yêu cựu ngân hàng thực hiện các khoản chi trả hoặc uy nhiệm cho ngân hàng thực hiện việc thu nhận các khoản tiền vào tài khoản của mình Việc làm trung gian thanh toán của các N H T M ngày nay đã phát triển rất đa dạng, không chỉ là trung gian thanh toán như trước, m à còn quản lý các

phương tiện thanh toán V ớ i trình độ công nghệ ngày càng hiện đại, các

N H T M từng bước trang bị hệ thống máy tính và các phương tiện kỹ thuật khác tạo điều kiện cho công tác thanh toán được nhanh chóng, giảm bớt chi phí và đạt độ chính xác cao hơn

Chức năng trung gian thanh toán có ý nghĩa rất quan ừọng đối với hoạt động kinh tê Trong khi làm trung gian thanh toán, ngân hàng đã tạo ra công cụ lưu thông tín dụng và độc quyền quản lý các cồng cụ đó ( như séc, thủ thanh toán ) đã tiết kiệm được cho xã hội rất nhiều về chi phí lưu thông, đẩy nhanh tốc

độ chu chuyển vốn, thúc đẩy quá trình lưu thông hàng hoa, nâng cao hiệu quả của quá trình tái sản xuất xã hội Hơn nữa việc cung ứng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mát có chát lượng đã làm tăng uy tín cho N H Í M , tạo điều kiện

để thu hút nguồn tiền gửi, tăng thu từ phí dịch vụ thanh toán qua ngân hàng

1.1.2.3 Chức năng tạo tiền

Vào cuối thế kỷ 19, hệ thống ngân hàng hai cấp được hình thành, các ngân hàng không còn hoạt động riêng lủ, m à tạo nên một hệ thống, trong đó Ngân hàng Trung ương là cơ quan quản lý về tiền tệ, tín dụng, là ngân hàng của các ngân hàng Các ngân hàng còn lại chuyên kinh doanh tiền tệ Trong quá trình hoạt động của mình,nhờ nhận tiền gửi m à các N H T M có nguồn vốn để cho vay Nhưng khi cho vay, N H T M lại tạo ra tiền gửi không kỳ hạn, một bộ phận quan trọng trong khối tiền tệ thay thế cho tiền mặt

Quá trình tạo tiền của N H T M được thực hiện thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán trong hệ thống ngân hàng, trong mối liên hệ chặt chẽ với Ngân hàng trung ương Tiền gửi không kỳ hạn của các N H T M tạo ra đó chính

là khả năng biến mức tiền gửi ban đầu tại một ngân hàng đầu tiên nhận tiền gửi thành một khoản tiền lớn hơn gấp nhiều lần khi thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán qua nhiều ngân hàng

1.1.3 CÁC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA NHTM

1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn

Hoạt động huy động vốn hay còn gọi là nghiệp vụ bên N ợ và tạo vốn đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng nhằm huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế Huy động tiền gửi tạo ra nguồn vốn chủ yếu của N H Í M Ngân hàng nhận tiền gửi của công chúng, tổ chức và các doanh nghiệp, trừ lãi tuy theo tính chất các khoừn tiền gửi và đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng Đây là hoạt động có từ buổi sơ khai hình thành ngân hàng N ó xuất phát từ nhu cầu muốn bừo đừm an toàn tài sừn khi chưa dùng đến và tích lũy giá trị của người giàu và các nhà buôn Ban đầu ngân hàng đơn giừn chỉ là người giữ hộ tài sừn và khách hàng phừi trừ ngân hàng một khoừn phí về sau ngân hàng đã sử dụng tiền gửi của khách hàng để cho vay và thay cho việc khách hàng phừi trừ thù lao như trước, ngân hàng lại trừ cho khách hàng lợi tức tiền gửi Tuy nhiên, với những tài sừn giữ hộ như vàng bạc, chứng từ có giá khách hàng vẫn phừi trừ phí cho ngân hàng

Ngày nay khi nền kinh tế ngày càng phát triển, thu nhập ngày càng cao, tích lũy của các doanh nghiệp và cá nhân ngày càng lớn, hoạt động nhận tiền gửi của ngân hàng có ý nghĩa hết sức to lớn đối với nền kinh tế và đối với hoạt động kinh doanh của bừn thân các ngân hàng Khách hàng chọn lựa gửi tiền vào ngân hàng để đừm bừo an toàn, hưởng lợi tức và sử dụng dịch vụ thanh toán qua ngân hàng Đây là một cách đầu tư có độ rủi ro thấp lại an toàn và tiện lợi cho khách hàng Đ ố i với ngân hàng, hoạt đông huy động vốn là cơ sở, tạo ra nguồn vốn chủ yếu để N H T M thực hiện hoạt động cho vay

Theo Luật các tổ chức tín dụng, tiền gửi là số tiền của khách hàng gửi tại tổ chức tín dụng dưới hình thức tiến gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác.Tiền gửi được hưởng lãi hoặc không được hưởng lãi và phừi được hoàn trừ cho người gửi tiền

*Vốn tiền gửi của NHTM bao gồm:

+ Tiền gửi không kỳ hạn: Là loại tiền gửi m à khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào Đ ố i với khoản tiền gửi này, mục đích chính của người gửi tiền

là nhằm đảm bảo an toàn về tài sản và thực hiện các khoản thanh toán qua ngân hàng Đây là nguồn vốn quan trộng và rẻ nhất của NHTM Mục đích chính của người gửi tiền là đảm bảo an toàn về tài sản và thực hiện các khoản thanh toán qua ngân hàng

+ Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền gửi với mục đích để lấy lãi và khách hàng được rút ra sau một thời hạn nhất định Đ ố i với khoản tiền gửi này, mục đích chính của người gửi tiền là nhằm thu lãi V ớ i nguồn vốn này ngân hàng

có thể chủ động hơn trong sử dụng vì tính có thời hạn của nguồn vốn Tuy nhiên để hấp dẫn khách hàng, ngân hàng có thể cho phép khách hàng được rút tiền trước thời hạn

Ở các nước phát triển, loại tiền gửi có kỳ hạn thường cao gấp đôi loại không có kỳ hạn bởi vì nó mang tính ổn định hơn Tuy nhiên nếu cơ cấu vốn chủ yếu là tiền gửi không kỳ hạn thì ngân hàng có thể giảm được lãi suất đầu vào, thực hiện các dịch vụ thanh toán, tăng khả năng cạnh tranh

+ Tiền gửi tiết kiệm: Tiền gửi tiết kiệm là tiền để dành của dân cư được gửi vào ngân hàng nhằm mục đích hưởng lãi.ở Việt nam khoản mục này thường chiếm tỷ trộng lớn và được các ngân hàng quan tâm đặc biệt bởi vì nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư khá lớn trong khi các tổ chức kinh tế thường thiếu vốn kinh doanh Ngoài ra, để đảm bảo khả năng hoạt động kinh doanh giảm rủi ro, tăng tính chủ động, các N H T M luôn chú trộng tới tính ổn định của tiền gửi tiết kiệm nói riêng và khoản mục tiền gửi nói chung

Vốn tiền gửi là nguồn vốn chiếm tỷ trộng cao nhất trong tổng số nguồn vốn của N H Í M , là nguồn vốn chủ yếu để ngân hàng kinh doanh Trong các ngân hàng M ỹ khoản mục tiền gửi chiếm tới 7 0 % tài sản N ợ

*Huy động từ nguồn vốn đi vay:

Các N H T M có thể vay vốn từ ngân hàng Trung ương, vay các ngân hàng hoặc trung gian tài chính khác và vay từ công chúng

+Vay từ ngân hàng trung ương:

Ngân hàng trung ương cấp tín dụng cho các N H T M chủ yếu dưới hai hình thức: Tái cấp vốn m à chủ yếu dưới hình thức tái chiết khấu các chứng từ có giá , cho vay thế chấp hay ứng trước

Ở Việt Nam, hình thức tái cấp vốn được Ngân hàng Nhà Nước thực hiện theo

ba cách: Cho vay lại theo hồ sơ tín dụng, chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá ngần hạn khác, cho vay có bảo đảm bằng cầm cố thương phiếu và các giấy tờ có giá ngần hạn khác

+Vay từ các ngân hàng và các tổ chức tài chính khác

Mục đích quan trọng của loai vay này là nhằm đảm bảo nhu cầu vốn khả dụng trong một thời gian ngần Trong quá trình hoạt động, một số N H T M có nhu cầu lớn về vốn để thực hiện các nghĩa vụ tài chính dẫn đến sự thiếu hụt dự trữ trong khi đó các N H T M khác lại trong tình trạng dư thừa dự trữ Hành v i vay lẫn nhau giữa các ngân hàng là nhằm điều hòa nhu cầu vốn khả dụng và đảm bảo nguồn vốn luân chuyển liên tục trong hệ thống ngân hàng

+Vay từ công chúng: N H T M thông thường phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu(phiếu nợ ngần hạn) và trái phiếu (phiếu nợ dài hạn) để huy động vốn +Vay khác: Ở các nước có nền kinh tế phát triển, một công ty hoặc tập đoàn kinh doanh có thể là chủ của một hoặc nhiều NHTM Hoạt động vay vốn giữa các N H Í M và các công ty hay tập đoàn kinh doanh thường được thực hiện ở các nước này Các công ty hoặc tập đoàn kinh doanh phát hành trái phiếu công

ty để huy động vốn và chuyển số vốn đã huy động cho ngân hàng dưới hình thức cho vay

N H Í M có thể vay tiền từ các công ty tài chính, các quỹ tiết kiệm, các quỹ tín dụng bằng hợp đồng bán chứng khoán trong một thời gian ngần Sau đó

ngân hàng được phép mua lại chính các loai chứng khoán đó với giá mua bằng giá đã bán cộng thêm chi phí giao dịch

Vốn vay đã trở thành một nguồn vốn quan trọng của N H Í M khi nó làm cho các N H T M chủ động hơn trong hoạt động kinh doanh phù hợp với nhu cầu kinh doanh trong từng giai đoạn nhất định

* Nguồn vốn tự có: Nguồn vốn tự có của N H T M được tạo lỹp bằng cách phát

hành các cổ phiếu hoặc ngân sách nhà nước cấp, hoặc bằng các quỹ được tạo

ra trong quá trình hoạt động của ngân hàng và các khoản lãi không chia hoặc chưa chia trong quá trình hoạt động của ngân hàng

-Vốn điều lệ: là vốn do các thành viên sở hữu đóng góp, được ghi trong điều lệ của NHTM

Tùy theo hình thức sở hữu m à nguồn vốn này được hình thành từ những nguồn khác nhau: Đ ố i với ngân hàng thương mại quốc doanh, nguồn vốn này do Nhà nước cấp Đ ố i với ngân hàng cổ phần, nguồn vốn này được hình thành do phát hành cổ phiếu

-Các quỹ dự trữ được trích từ lợi nhuỹn ròng hàng năm bổ sung vào vốn tự có: Quỹ dự trữ để bổ sung vốn điều lệ và quỹ dự trữ đặc biệt để phòng ngừa và bù đắp rủi ro

*Vốn coi như tự có: gồm phần lợi nhuỹn chưa chia, các quỹ khác chưa sử dụng

có thể xem là phần vốn coi như tự có của NHTM

Vốn tự có thường mang tính chất ổn định, thường chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng tài sản của ngân hàng (khoảng dưới 10%)nhưng nó lại có vị trí rất quan trọng trong hoạt động của ngân hàng N ó quyết định sự ổn định, uy tín, khả năng và quy m ô hoạt động của ngân hàng, là cơ sở để ngân hàng tiến hành hoạt động kinh doanh

1.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn

*Hoạt động về ngân quỹ: Đây là hoạt động nhằm đảm bảo khả năng thanh

toán thường xuyên của ngân hàng N ó bao gồm quỹ tiền mặt tại ngân hàng, tiền gửi ở ngân hàng trung ương(gồm tiền gửi dự trữ bắt buộc và tiền gửi thanh toán), tiền gửi ở các N H T M khác và các khoản tiền trong quá trình thu về

*Hoạt động cho vay: Cho vay là hoạt động có tỷ lệ sinh lời cao nhất song cũng

chớa nhiều rủi ro nhất trong hoạt động của ngân hàng Nghiệp vụ này thường chiếm tỷ trọng lớn trong các khoản mục thuộc tài sản Có (khoảng 7 0 % ) nhưng

do ngân hàng luôn phải thực hiện nguyên tắc cân đối lành mạnh và đảm bảo khả năng sẵn sàng chi trả nên nghiệp vụ này phụ thuộc rất nhiều vào hoạt động huy động vốn Hoạt động này được phân theo hai loại chính:

Cho vay vốn lưu động (cho vay ngắn hạn): để hình thành các tài sản lưu động trong các doanh nghiệp

Cho vay vốn cố định (cho vay trung và dài hạn): dùng để hình thành các tài sản cố định trong các doanh nghiệp

*Hoạt động đầu tư.Đầu tư vào chớng khoán là hình thớc phổ biến trong

nghiệp vụ tài sản Có của các ngân hàng thương mại Ngân hàng có thể đầu tư vào trái khoán chính phủ hoặc trái khoán công ty để thu lợi tớc, thu nhập là phần chênh lệch vẻ giá bán và giá mua trái khoán Ngoài ra, N H T M còn có các hoạt động đẩu tư khác như:

-NHTM được dùng vốn điều lệ, quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần của doanh nghiệp và của các tổ chớc tín dụng khác theo quy định của pháp luật -NHTM được tham gia vào thị trường tiền tệ do Ngân hàng Nhà Nước tổ chớc bao gồm thị trường đấu giá tín phiếu kho bạc, thị trường giấy tờ có giá ngắn hạn khác theo quy định của Ngân hàng Nhà Nước

- N H Í M được đầu tư góp vốn thành lập công ty liên doanh, các công t y cổ phần, các công ty T N H H một thành viên trên thị trường chớng khoán, thị trường mua bán nợ

1.1.3.3 Hoạt động cung ứng dịch vụ tài chính và ngân hàng

Ngân hàng thực hiện các dịch vụ theo yêu cầu của khách hàng và thông qua đó, ngân hàng nhận được một khoản thu nhập dưới dạng phí dịch vụ Họat động cung ứng dịch vụ tài chính và ngân hàng gồm có:

+ Dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế cho khách hàng

+ Dịch vụ mua bán hộ các chứng khoán cho khách hàng ờ đây ngân hàng chỉ thu lệ phí m à không quan tâm đến vấn đề chênh lệch giá

+ Đ ạ i lý trong việc phát hành và bán chứng khoán cho các công ty

+ Bảo quản hộ, nhận tài sản, các giấy tờ có giá cho khách hàng

+ Cho thuê két sắt

+Các dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ cho khách hàng

+Kinh doanh ngoại hối và vàng trên thị trường trong nước và thị trường quốc

tế k h i được Ngân hàng Nhà Nước cho phép

+ ủ y thác, nhận ủy thác, làm đại lý trong các lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng kể cả quản lý tài sản,vốn đầu tư của tổ chức,cá nhân theo hợp đồng +Lập công ty độc lập để kinh doanh bảo hiểm theo quy định của pháp luật +Dịch vụ ngân hàng đại lý

1.2 NHỮNG NỘI DUNG CHỦ YẾU VẾ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Ì 2 Ì KHÁI NIỆM THANH TOÁN QUỐC TẾ

Thanh toán quốc tế là việc thanh toán các nghĩa vụ tiền tệ phát sinh từ các quan hệ kinh tế, thương mại và các mối quan hệ khác giữa các tổ chức, các công ty và các chủ thể khác nhau của các nước hoặc giữa một quốc gia với tổ chức quốc tế thông qua các ngân hàng [19]

Thương mại quốc tế nói riêng cũng như hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung tất yếu làm nảy sinh các nghĩa vụ tiền tệ Hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại ra đời và phát triển là cần thiết khách quan để thực hiện các nghĩa vụ tiền tệ đó Thanh toán quốc tế có một số đặc trưng sau:

*Thanh toán quốc tế được thực hiện thông qua hệ thống ngân hàng thương mại Trong các phương thức thanh toán quốc tế như: chuyển tiền, nhờ thu ngân hàng thương mại chỉ là trung gian thực hiện các nghĩa vụ tiền tệ phát sinh giữa các chủ thể khác nhau của các nước hay giữa một quốc gia với các tổ chức quốc tế có liên quan đến việc trao đổi hàng hóa dịch vụ hay để thanh toán các nghĩa vụ tiền tệ khác Trong khi đó trong phương thức thanh toán bấng thư tín dụng ngân hàng thương mại không chỉ là trung gian thực hiện các nghĩa vụ tiền tệ đó m à thực sự tham gia vào quá trình thanh toán với

tư cách là một chủ thể cam kết trả tiền cho người hưởng lợi thư tín dụng theo các điều kiện quy định trong thư tín dụng

* Thanh toán quốc tế có liên quan đến trao đổi tiền của quốc gia này lấy tiền của quốc gia khác Tiền của mỗi quốc gia được quy định theo pháp luật của nước đó và có đặc điểm riêng của nó Vì vậy khi ký kết hợp đồng mua bán ngoại thương, các bên phải thỏa thuận với nhau lấy đồng tiền của nước nào là tiền tệ tính toán hay/và thanh toán trong hợp đồng Đồng tiền này có thể

là đổng tiền của một trong hai nước hoặc là tiền tệ của nước thứ ba.Tiền tệ trong thanh toán quốc tế thường không phải là tiền mặt m à tồn tại dưới hình thức là các phương tiện thanh toán như thư chuyển tiền, điện chuyển tiền h ố i phiếu, kỳ phiếu và séc ghi bấng ngoại tệ Đồng tiền sử dụng trong thanh toán quốc tế chủ yếu là các đồng tiền mạnh, có khả năng chuyển đổi tự do như Đ ô

la M ỹ (USD), đồng tiền chung Châu  u (EUR), Bảng Anh (GBP), Yên Nhật

(JPY)

Cơ chế thanh toán quốc tế thường được tiến hành như sau:Người xuất khẩu hàng hóa và dịch vụ sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng, ký phát hối phiếu đòi tiền người nhập khẩu, hoặc khi nhận được kỳ phiếu, séc của người nhập khẩu chuyển đến thì chuyển cho ngân hàng nước mình nhờ thu số tiền ghi trên các phương tiện thanh toán đó Các ngân hàng này chuyển các phương tiện thanh toán đó cho các ngân hàng đại lý của mình ở nước ngoài yêu cầu

đòi hộ tiền Các chứng từ thanh toán quốc tế là đối tượng để mua bán và là một trong những đối tượng mua bán chủ yếu của các ngân hàng Các các nhân, tổ chức, công ty tham gia mua bán ngoại tệ đã tạo nên thị trường hối đoái Chính vì vậy:

*Thanh toán quốc tế có liên quan đến tiền tệ của các nước, do vậy thanh toán quốc tế liên quan chặt chẽ đến vỗn đề tỷ giá hối đoái, chính sách quản lý ngoại hối của mỗi quốc gia

*Thanh toán quốc tế liên quan đến tín dụng quốc tế

* Thanh toán quốc tế liên quan đến các phương tiện và phương thức thanh toán quốc tế

Các phương tiện lưu thông tín dụng như hối phiếu, kỳ phiếu, séc được dùng làm phương tiện thanh toán quốc tế hình thành trên cơ sở của sự phát triển tín dụng thương mại và tín dụng ngân hàng, có vai trò rỗt quan trọng trong thanh toán quốc tế Phương tiện thanh toán quốc tế thường được sử dụng trong thanh toán quốc tế là: hối phiếu, kỳ phiếu, séc, thư chhuyển tiền, điện chuyển tiền

Phương tiện truyền thông giữa các ngân hàng ở các quốc gia khác nhau

là thư, telex và SWIFT (mạng truyền thông tài chính liên ngân hàng toàn cầu) Thư là dạng truyền tin cũ nhỗt N ó cho phép chuyển tài liệu chính thức bằng cách ký trước và gửi tới ngân hàng nhận Truyền tin theo cách này rỗt chậm và thời hạn chuyển không ổn định Phương tiện telex cũng có nhiều trở ngại trong

sử dụng Hiện nay phần lớn các giao dịch thanh toán quốc tế được thực hiện qua SWIFT Được mở vào năm 1977, mạng lưới SWIFT đánh dỗu một bước tiến vượt bậc trong quan hệ liên ngân hàng bằng cách kết hợp giữa phương tiện

kỹ thuật hoàn hảo và các qui định chặt chẽ của ngân hàng Hệ thống này cho phép tự động hoa hoàn toàn các lệnh thanh toán, đảm bảo sự chính xác của các thông tin đến và đi (dựa vào kỹ thuật m ã số) và tốc độ nhanh chóng của thông tin (chỉ mỗt vài phút để chuyển giao một thông điệp qua mạng SWIFT trên

phạm vi toàn thế giới)

Phương thức thanh toán là điều kiện quan trọng nhất trong các điều kiện thanh toán quốc tế Phương thức thanh toán quốc tế được sử dụng phổ biến trong thanh toán quốc tế: phương thức chuyển tiền, nhờ thu, thư tín dụng và bảo lãnh

1.2.2.CÁC PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN QUỐC TẾ

- Tính trừu tượng của hối phiếu: Trên hối phiếu không cẩn ghi nịi dung quan hệ tín dụng (tức nguyên nhân phát sinh việc lập hối phiếu), m à chỉ cần ghi số tiền phải trả và nịi dung liên quan đến việc trả tiền

-Tính lưu thông cua hối phiếu: H ố i phiếu có thể chuyển nhượng mịt hay nhiều lần trong thời hạn của nó Sở dĩ có được đặc điểm này bởi vì hối phiếu là lệnh đòi tiền của mịt người này với mịt người khác, hối phiếu có mịt trị giá tiền nhất định, có mịt thời hạn nhất định, thời hạn này thường là ngắn hạn và được người trả tiền chấp nhận

T ó m lại, hối phiếu là mịt phương tiện thanh toán quốc tế rất thông dụng H ố i phiếu có thể được dùng trong các phương thức thanh toán quốc tế như: nhờ thu, tín dụng chứng từ, bảo lãnh theo yêu cầu, thư ủy thác mua Có thể nói trong thương mại quốc tế hối phiếu là mịt loại phượngtiện thanh toán được các nước sử dụng rịng rãi và thường xuyên nhất

1.2.2.2.Kỳ phiếu

Kỳ phiếu là một tờ giấy hứa cam kết trả tiền vô điều kiện do người lập phiếu viết ra hứa trả một số tiền nhất định cho người hưởng lợi hoặc theo lệnh của người này trả cho người khác qui định trong kỳ phiếu đó.Những đặc điểm của kỳ phiếu:

- Kỳ hớn của kỳ phiếu được ghi rõ trên tờ kỳ phiếu

- Một kỳ phiếu có thể do một hay nhiều người ký phát để cam kết thanh toán cho một hay nhiều người hưởng lợi

- Kỳ phiếu cần có sự bảo lãnh của ngân hàng hoặc công ty tài chính Sự bảo lãnh này đảm bảo khả năng thanh toán của kỳ phiếu

- Khác với hối phiếu thường gồm hai bản: số Ì và số 2, kỳ phiếu chỉ có một bản chính do con nợ phát ra để chuyển cho người hưởng lợi kỳ phiếu đó Ngược lới với hối phiếu, kỳ phiếu do con nợ viết ra để hứa cam kết trả tiền cho người hưởng lợi Kỳ phiếu có thể được sử dụng trong các phương thức thanh toán quốc tế như: tài khoản mở, nhờ thu, bao thanh toán tuyệt đối V ớ i tính thụ động trong-thanh toán như trên, kỳ phiếu ít thông dụng hơn hối phiếu trong thanh toán quốc tế [19]

- Séc có tính chất thời hớn, tức tờ séc chỉ có giá trị tiền tệ hoặc thanh toán nếu thời hớn hiệu lực của nó chưa hết Thời hớn hiệu lực của tờ séc được ghi rõ trên tờ séc (Riêng séc du lịch không qui định thời hớn hiệu lực)

Séc ra đời từ chức năng làm phương tiện thanh toán của tiền tệ và được

sử dụng rộng rãi trong những nước có hệ thống ngân hàng phát triển cao Hiện nay séc là phương tiện chi trả được dùng hầu như phổ biến trong thanh toán nội đẻa của tất cả các nước Séc cũng được sử dụng rộng rãi trong thanh toán quốc tế về hàng hóa, cung ứng lao vụ, du lẻch và về các chi trả phi mậu dẻch khác [19]

1.2.2 A.Các loại thẻ

Một cách khái quát, thẻ thanh toán là hình thức thanh toán không dùng tiền mặt ứng dụng công nghệ điện tử, tin học kỹ thuật cao, do một tổ chức nhất đẻnh phát hành theo yêu cầu và khả năng chi trả của khách hàng giúp người sử dụng có thể thanh toán các khoản mua hàng hoa nhanh chóng, thuận tiện,an toàn

Thẻ là một công cụ thanh toán có những điểm khác biệt so với các phương tiện thanh toán khác Thẻ thanh toán lưu trữ những thông tin đã được

m ã hoa cho phép chủ thẻ chi trả tiền hàng hoa, dẻch vụ và gửi, rút tiền mặt rất tiện lợi và an toàn tại các điểm chấp nhận thẻ hoặc tại máy rút tiền tự động Số tiền thanh toán được ghi sổ qua mạng máy tính nối trung tâm phát hành thẻ với các điểm thanh toán Thẻ ngày càng được sử dụng rộng rãi nhất là ở các nước có nền kinh tế phát triển

Các loại thẻ tín dụng quốc tế còn cho phép chủ thẻ "chi tiêu trước, trả tiền sau", nghĩa là chủ thẻ thanh toán tiền hàng hoa dẻch vụ hoặc rút tiền mặt dựa trên một hạn mức tín dụng do ngân hàng cấp Sau đó chủ thẻ thanh toán số tiền đã giao dẻch với ngân hàng khi nhận được sao kê thẻ tín dụng từ ngân hàng, thời gian ân hạn thường từ 16-45 ngày từ ngày thực hiện giao dẻch Các loại thẻ tín dụng quốc tế hiện nay gồm: VISA, MASTER CARD, AMEX, JCB, DINERS CLUB

Thẻ mới được sử dụng chủ yếu để phục vụ cho tiêu dùng và sinh hoạt cá nhân, chưa phục vụ cho việc thanh toán xuất nhập khẩu

1.2.2.5 Điện chuyển tiền (Telegraphic Trans/er)

Điện chuyển tiền là một phương tiện dùng trong thanh toán quốc tế chủ yếu ở phương thức thanh toán chuyển tiền quốc tế Phương thức chuyển tiền bao gồm điện báo (hay điện hối -Telegraphic transíers -TÍT), thư chuyển tiền

(hay thư hối -Mali transíers -MÍT)

Phương thức chuyển tiền quốc tế ngày càng đòi hỏi phải được xử lý nhanh với số lượng lớn trong ngày Vì vậy, nó được thực hiện trên điện báo hoặc điện thoỉi để bảo đảm thời gian xử lý nhanh, chính xác V ớ i phương tiện này, người ta không thể xác nhận chữ ký để kiểm tra tính tính xác thực của thông tin, chỉ thị thanh toán m à tính xác thực của thông tin hay chỉ thị thanh toán được mật m ã hóa Mật m ã hay m ã hóa được thỉnh thoảng thay đổi để bảo đảm tính bí mật của thông tin thanh toán V ớ i tốc độ xử lý nhanh, chính xác cùng độ an toàn cao so với chuyển tiền bằng thư rất nhiều nên phương tiện này có chi phí cao hơn so với chuyển tiền bằng thư.Với công nghệ hiện đỉi ngày nay thì việc chuyển tiền được thực hiện thông qua mỉng SWIFT, là một

hệ thống truyền tin điện tử của các ngân hàng được tổ chức theo luật của Bỉ,

có trụ sở tỉi Brussel

1.2.2.6 Thư chuyển tiền ị Mau TransỊer )

Thư chuyển tiền (hay thư hối -Mali transíers -MÍT) là một phương tiện

thanh toán chủ yếu dùng trong phương thức thanh toán chuyển tiền Thư chuyển tiền là chỉ thị của ngân hàng chuyển tiền đối với ngân hàng thanh toán yêu cầu ngân hàng này chi trả một khoản tiền được ấn định cho người thụ hưởng được chỉ định trong thư

Phương tiện này thủ tục khá đơn giản, chi phí rẻ nhưng được sử dụng kém phổ biến do thời gian thực hiện chậm và độ an toàn không cao

1.2.3 CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ

Phương thức thanh toán quốc tế là những cách thức người bán sử dụng

để thu tiền và người mua sử dụng để trả tiền trong thương mỉi quốc tế Trong

buôn bán người ta có thể lựa chọn nhiều phương thức thanh toán quốc tế khác nhau mỗi phương thức đều có lợi thế cho một bên và khả năng mang lại rủi ro cho đối tác bởi vậy phải có sự đàm phán trước khi đi đến thoa thuận của các bên

1.2.3.1 Các phương thức TTQT không kèm chứng từ

Theo tổng kết của các chuyên gia ngân hàng, hiừn có khoảng 3 0 % phương thức thanh toán dựa trên cơ sở thanh toán thuần túy, không phụ thuộc vào chứng từ thương mại như phương thức thanh toán quốc tế: chuyển tiền, nhờ thu trơn

a Chuyển tiền -Remittance

Phương thức chuyển tiền là một phương thức thanh toán trong đó một khách hàng (người trả tiền, người mua, người nhập khẩu ) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho người hưởng lợi (người cung cấp dịch vụ, người bán, người xuất khẩu ) ở một địa điểm nhất định bằng phương tiừn chuyển tiền do khách hàng yêu cầu Ngân hàng chuyển tiền phải thông báo qua đại lý của mình ở nước người hưởng lợi để thực hiừn nghiừp vụ chuyển tiển.Trong phương thức chuyển tiền có các bên liên quan:

-Người trả tiền (người mua, người nhập khẩu, người mắc nợ) hoặc người chuyển tiền (người đầu tư, kiều bào chuyển tiền về nước, người chuyển kinh phí ra nước ngoài, người trả nợ, trả lãi, cổ tức ): là người uy nhiừm cho ngân hàng đại diừn mình chuyển tiền ra nước ngoài

-Ngân hàng nhận uy nhiừm chuyển tiền: là ngân hàng ở nước người trả tiền (còn gọi là ngân hàng chuyển tiền)

- Ngân hàng đại lý của ngân hàng chuyển tiền thường ở nước người hưởng -Người hưởng lợi là người bán, người xuất khẩu, chủ nợ, người tiếp nhận vốn đầu tư hoặc là người m à người chuyển tiền chỉ định

(2)

Người Chuyển tiền

(1)

(5)

Người hưởng Lợi (1) Giao dịch thương mại hoặc phi thương mại

(2) Đến thời hạn quy định người trả tiền viết lệnh chuyển tiền đến ngân hàng phục vụ mình, uy nhiệm ngân hàng phục vụ mình trả tiền cho người hưởng lợi (3) Sau khi kiểm tra tính hợp lệ của lệnh chuyển tiền, người chuyển tiền có đủ khả năng thanh toán, ngân hàng sẽ trích tài khoản ngoại tệ của người nhập khẩu để chuyển tiền, gửi giấy báo N ợ kèm giấy báo đã thanh toán cho người chuyển tiền Trong trường hợp người nhập khẩu không có tài khoản ngoại tệ hay tài khoản ngoại tệ không đủ số dư để thanh toán, ngân hàng sẽ trích tài khoản tiền gửi V N Đ vữi số tiền tương ứng theo hợp đồng mua bán ngoại tệ giữa ngân hàng và người nhập khẩu

(4) Ngân hàng chuyển tiền ra lệnh cho ngân hàng đại lý của mình ở nưữc ngoài để chuyển tiền trả cho người hưởng lợi

(5) Ngân hàng đại lý chuyển tiền cho người hưởng lợi (trực tiếp hoặc gián tiếp qua ngân hàng khác)

b Nhờ thu trơn( Clean Collection )

Nhờ thu trơn là phương thức nhờ thu trong đó người hưởng lợi (người xuất khẩu, người hưởng lợi hối phiếu, séc, kỳ phiếu, hóa đơn tài chính ) uy thác cho ngân hàng thu hộ tiền ở người trả tiền (người nhập khẩu, người ký phát kỳ phiếu, séc.) căn cứ vào hối phiếu do mình ký phát hoặc các chứng từ

tài chính khác như: séc, kỳ phiếu, hóa đơn tài chính còn chứng từ hàng hoa thì gửi thẳng cho người nhập khẩu, không gửi qua ngân hàng Nhờ thu trơn là phương thức nhờ thu theo chứng từ tài chính không kèm theo chứng từ thương mại, trong đó nhà xuất khẩu nhờ ngân hàng thu hộ theo chứng từ tài chính từ người nhập khẩu cùng với việc gửi thảng chứng từ thương mại cho người mua

đi nhận hàng

Trong phương thức nhờ thu trơn ngân hàng chỉ đóng vai trò trung gian thu hộ tiền cho khách hàng.Phương thức này không đảm bảo quyền lợi cho người bán vì việc nhận hàng cặa người mua hoàn toàn tách khỏi khâu thanh toán, do đó người mua có thể nhận hàng và không trả tiền hoặc chậm trễ trả tiền Đ ố i với người mua, phương thức này cũng có bất lợi, vì nếu hối phiếu đến sớm hơn chứng từ, người mua phải trả tiền ngay trong khi không biết việc giao hàng cặa người bán có đúng hợp đồng hay không Vì vậy, phương thức này không được sử dụng nhiều trong thanh toán mậu dịch m à thường được dùng thanh toán cho hàng hóa phi mậu dịch như thu cước phí vận tải, phí bảo hiểm hoa hồng

c Tài khoản mở (open account]

Là phương thức m à người bán mở sổ cái để ghi nợ người mua sau k h i người bán đã hoàn thành giao hàng hay cung ứng xong dịch vụ, đến từng thời

kỳ theo thoa thuận (hàng tháng, quý, năm) người mua chuyển trả tiền cho người bán.Phương thức thanh toán đơn giản, chỉ có hai bên: người bán, người mua , ngân hàng không tham gia Nếu người mua mở sổ ghi thì chỉ để theo dõi, không có giá trị thanh quyết toán giữa hai bên Do đó chỉ có lợi cho người mua hàng

d.Thư bảo đảm trả tiền (L/G -Letter of Guarantee)

Bảo lãnh là một trong các nghiệp vụ cặa ngân hàng,là cam kết cặa ngân hàng bảo lãnh chịu trách nhiệm trả tiền cho người hưởng bảo lãnh, nếu người được bảo lãnh không thực hiện đúng và không đầy đặ các nghĩa vụ đã thoa

thuận với người bảo lãnh được quy định cụ thể trong thư bảo lãnh của ngân hàng(Quy chế nghiệp vụ bảo lãnh, Quyết định 196/QĐ-NH14 ngày 16/09/1994 của Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam )

Theo " Quy tắc thống nhất về bảo lãnh theo yêu cầu, Uniíorm rules for demand Guarantee , N-458 ,ICC-1992 ", Bảo lãnh có nghĩa là bất cứ một sừ cam kết hoặc đảm bảo thanh toán nào khác dù cho được gọi và m ô tả như thế nào, được một ngân hàng, một công ty bảo hiểm hoặc một cơ quan hay một người khác(gọi là Người bảo lãnh) viết ra để thanh toán một số tiền khi xuất trình văn bản yêu cầu thanh toán và các chứng từ khác có thể yêu cầu trong bảo lãnh phù hợp với các điều khoản và điều kiện của bảo lãnh".Bảo lãnh về bản chất là những giao dịch riêng biệt với các hợp đồng m à những điều kiện này có thể là cơ sở của bảo lãnh và người bảo lãnh về m ọ i phương diện không liên quan đến hoặc bị ràng buộc vào các hợp đồng như t h ế , dù cho trong bảo lãnh có tham chiếu đến chúng Trách nhiệm của người bảo lãnh là thanh toán

số tiền hay những số tiền đã được quy định trong thư bảo lãnh , khi yêu cầu thanh toán và những chứng từ khác thể hiện trên bề mạt của chúng là hoàn toàn phù hợp với những điều kiện và điều khoản của bảo lãnh được xuất trình Mục đích của bảo lãnh ngân hàng là nhằm ngăn chặn những r ủ i ro có thể phát sinh trong các dịch vụ mua bán không thường xuyên, đồng thời bù đắp những thiệt hại về mặt tài chính cho người thụ hưởng một cách nhanh chóng và chắc chắn

e Thư tín dụng dừ phòng (Standby L/C)

Thư tín dụng dừ phòng là một loại tín dụng chứng từ hoặc một thỏa thuận tương từ cho dù được gọi hay miêu tả bằng cách nào, theo đó ngân hàng phát hành cam kết với người thụ hưởng:

- Trả khoản tiền m à người yêu cầu mở thư tín dụng đã vay hay nhận ứng trước

- Bồi hoàn về những thiệt hại do người yêu cầu mở không thừc hiện được nghĩa vụ của mình

Thư tín dụng dự phòng là bảo đảm của ngân hàng để thanh toán cho người thụ hưởng khi xuất trình chứng từ cần thiết trước k h i hết hạn.Thư tín dụng dự phòng là một bảo đảm trả tiền ngay khi có yêu cầu lần đầu bằng cách công bố nhồng điều kiện cam kết không thực hiện được: nội dung mang tính chất bồi thường đảm bảo quyền lợi cả hai bên mua, bán Cả người mua (nhà nhập khẩu) lẫn người bán (nhà xuất khẩu) đều có quyền mở tín dụng dự phòng hoặc yêu cầu đối tác mở cho mình, nếu muốn quyền lợi cho mình đảm bảo chắc chắn Đ ố i với người bán, tín dụng dự phòng bảo đảm cho việc thanh toán tiền bán số hàng đã giao, đối với người mua được bảo đảm rằng người bán sẽ giao hàng theo đúng điều kiện qui định

Trong trường hợp bên đối tác không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ, người thụ hưởng thư tín dụng dự phòng sẽ phát hành một văn bản nêu rõ nhồng điều khoản cam kết không được tôn trọng, ngân hàng mở tín dụng dự phòng sẽ phải thanh toán ngay số tiền bối thường cho người thụ hưởng.Thư tín dụng dự phòng về thực chất là một bảo đảm nhưng có hình thức giống như tín dụng thư thương mại Điểm khác biệt cơ bản của nó là các loại thư tín dụng khác được thanh toán khi các điều kiện qui định được thực hiện bình thường, còn L/C dự phòng chỉ được thực hiện việc thanh toán khi các điểu kiện qui định không được thực hiện

L/C dự phòng được sử dụng phổ biến ở M ỹ trong quan hệ một bên là người đặt hàng (người mua) và một bên là người sản xuất (người bán)

1.2.3.2 Các phương thức TTQT kèm chứng từ

a Nhờ thu kèm chứng từ ( Documentary Collection )

Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection): là phương thức m à người bán sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng, lập bộ chứng từ thanh toán nhờ thu (chứng từ giao hàng và hối phiếu), nhờ ngân hàng thu hộ tiền trên tờ hối phiếu đó, với điều kiện là người mua trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền thì ngân hàng mới trao bộ chứng từ gửi hàng cho người mua để họ nhận hàng

*CÓ các loại điều kiện nhờ thu:

+Nhờ thu trả tiền đổi lấy chứng từ (Documents Against Payment -D/P): áp dụng trong trường hợp mua bán trả ngay Người bán yêu cầu ngân hàng chỉ trao chứng từ cho người mua khi người mua đã trả tiền hối phiếu do người bán

ký phát

+Nhờ thu Chấp nhận đổi chứng từ (Documents Against Acceptance-D/A): Loại nhờ thu này người bán yêu cầu ngân hàng chỉ trao chứng từ cho người mua khi người mua chấp nhận trả tiền hối phiếu do người bán ký phát

+Nhờ thu D/TC (Documents Against other Terms and Conditions): Loại nhờ thu này người bán yêu cầu ngân hàng chỉ trao chứng từ cho người mua k h i người mua chấp nhận các điều kiện khác do người bán yêu cầu

Phương thức thanh toán nhờ thu kèm chứng từ mang lại lợi thế cho bên phải trả tiền Người được nhận tiền thường bị trì hoãn việc thanh toán bởi lý do sai sót trong bồ chứng từ

*Quy trình nghiệp vụ:

(3) Ngân hàng chuyển

chứng từ

"~Ạ (7)

(3) Ngân hàng bên bán chuyển bồ chứng từ thanh toán cho ngân hàng bèn mua cùng thư ủy thác thu(lệnh nhờ thu)nhờ ngân hàng này thu hồ tiền ở người mua (4) Ngân hàng bên mua yêu cầu người mua trả tiền hối phiếu (hoặc chấp nhận

trả tiền) để họ nhận chứng từ và đi lấy hàng Nếu không thì cầm giữ chứng từ lại và báo cho ngân hàng bên bán biết

(5) Người mua trả tiền hoặc từ chối trả tiền:

Trường hợp thanh toán D/P thì người mua phải trả tiền mới được nhận chứng

(7) Ngân hàng chuyển chứng từ chuyển tiền hoặc hoàn lại toàn bộ hối phiếu bị

từ chối cho người bán

So với phương thức nhờ thu phiếu trơn, phương thức nhờ thu kèm chứng từ đảm bảo hơn, vì ngân hàng thay mặt người bán khống chế chứng từ Tuy nhiên phương thức này vấn còn những bất lợi cho người bán do:Người mua có thể từ chối không nhận chứng từ (vì hàng đã xuống giá ), việc giải quyết tiêu thụ hàng hoa lúc này thường bất lợi cho người bán; thời gian thu tiền về chậm, vốn của người bán bị chiếm dụng

b.T in dụng chứng từ (L/C)

Theo bản "Quy tắc và cách thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ" (Uniíorm customs and practice for documentary credits) do phòng thương mại quốc tế tại Paris (ICC) ban hành bản sửa đổi mới nhất vào năm 1993 mang số hiệu ấn phẩm số 500, thì thư tín dụng được hiểu như sau: "Tín dụng chứng từ

là một sự thoa thuận, m à theo đó một ngân hàng (ngân hàng mở thư tín issuing Bank) theo yêu cầu và theo chụ thị của một khách hàng (người yêu cầu

dụng-mở thư tín dụng-Applicant) hoặc nhân danh chính mình sẽ phải tiến hành trả tiền theo lệnh của một người thứ ba (người hưởng lợi-Beneficiary) hoặc phải

chấp nhận trả tiền các hối phiếu do người hưởng lợi ký phát; hoặc uy quyền cho một ngân hàng khác tiến hành thanh toán như thế hoặc chấp nhận và trả tiền các hối phiếu như thế; hoặc uy quyền cho một ngân hàng khác chiết khấu, khi các chứng từ quy định được xuất trình với điều kiện là các điều kiện của tín dụng thư được thồc hiện đúng

Thư tín dụng gọi tắt là LC là một công cụ quan trọng của phương thức tín dụng chứng từ Thư tín dụng là một cam kết của ngân hàng mở thư tín dụng thanh toán cho người hưởng lợi thư tín dụng nếu người này xuất trình một bộ chứng từ thanh toán phù hợp với các điều khoản và điều kiện đề ra trong thư Thư tín dụng có tính chất quan trọng là nó hình thành trên cơ sở hợp đồng mua bán nhưng sau khi được thiết lập lại hoàn toàn độc lập với hợp đồng mua bán Người mua căn cứ vào hợp đồng làm đơn yêu cầu mở thư tín dụng gửi đến ngân hàng để mở thư tín dụng Người bán căn cứ vào các điều kiện của thư tín dụng tiến hành giao hàng và nếu xuất trình được bộ chứng từ phù hợp với thư tín dụng sẽ được ngân hàng thanh toán, việc bộ chứng từ có phù hợp với hợp đồng hay không không phải là trách nhiệm của ngân hàng và không ảnh hưởng đến trách nhiệm của ngân hàng

*Quy trình thanh toán LIC:

Người xuất khẩu

(beneíiciary)

(4)

Người nhập khẩu (Applicant)

(7)

(8)

ặ| Ngân hàng phát hành

(Issuing bank)

Hai bên xuất nhập khẩu thoa thuận hợp đồng thương mại và phương thức thanh toán

Bước 1: Người nhập khẩu làm đơn xin mở thư tín dụng gửi đến ngân hàng

phục vụ mình yêu cầu mở một thư tín dụng cho người xuất khẩu hưởng

Bước 2: Căn cứ vào đơn xin mở thư tín dụng ngân hàng phục vụ người người

nhập khẩu (ngân hàng phát hành thư tín dụng) sẽ lập một thư tín dụng và thông qua ngân hàng đại lý của mình ở nước xuất khẩu (Ngân hàng thông báo) thông báo việc mở thư tín dụng và chuyịn thư tín dụng đến người xuất khẩu

Bước 3: K h i nhận được bản thông báo này, ngân hàng thông báo sẽ thông báo

cho người xuất khẩu toàn bộ nội dung thông báo về việc mở thư tín dụng đó,

và khi nhận được bản gốc thư tín dụng thì chuyịn ngay cho người xuất khẩu

Bước 4: Nếu người xuất khẩu chấp nhận thư tín dụng thì tiến hành giao hàng,

nếu không thì tiến hành đề nghị ngân hàng mở thư tín dụng sửa đổi, bổ sung thư tín dụng cho phù hợp với hợp đồng

Bước 5: Sau khi giao hàng, người xuất khẩu lập bộ chứng từ theo yêu cầu của

thư tín dụng xuất trình thông qua ngân hàng phục vụ mình (thường là ngân hàng thông báo) cho ngân hàng mở thư tín dụng yêu cầu thanh toán

Bước 6: Ngân hàng phát hành thư tín dụng kiịm tra bộ chứng từ, nếu phù hợp

với các điều kiện và điều khoản trong L/C thì tiến hành trả tiền cho người hưởng lợi.Nếu thấy không phù hợp, ngân hàng từ chối nhận chứng từ và gửi trả lại toàn bộ chứng từ hoặc giữ lại bộ chứng từ theo sự định đoạt của người hưởng lọi

Bước 7: Ngân hàng phát hành L/C đòi tiền người nhập khẩu, chuyịn bộ chứng

từ cho người nhập khẩu sau khi nhận được tiền hoặc chấp nhận thanh toán

Bước 8: Người nhập khẩu kiịm tra chứng từ, nếu thấy phù hợp với L C thì trả

tiền hoặc chấp nhận trả tiền, nếu không phù hợp thì có quyền từ chối trả tiền

1.2.4.QUAN HỆ N G Â N H À N G ĐẠI LÝ

Trong xu hướng hội nhập mạnh mẽ hiện nay, các ngân hàng thương mại

ở các nước không những ngày càng mở rộng mạng lưới các chi nhánh của mình cả trong và ngoài nước để phát triển hoạt động kinh doanh m à các ngân hàng thương mại giữa các nước còn liên kết lại để tận dụng hệ thống chi nhánh của nhau thông qua việc thiết lập quan hệ đại lý với nhau

Ngân hàng đại lý là một hình thức tổ chức xác lập mối quan hệ giữa các ngân hàng thương mại ở các nước khác nhau dựa trên hoạt động của các ngân hàng thương mại ở nước này tại các ngân hàng thương mại ở nước khác nhằm thực hiện các dừch vụ ngân hàng đại lý

Hình thức tổ chức này bắt nguồn từ thời thực dân và đã phát triển mạnh

do nhu cầu phải thiết lập trong thực tế các trung tâm thanh toán séc qua ngân hàng Về sau, khi hệ thống ngân hàng phát triển hơn, khi tài khoản được chấp nhận và trở nên phổ biến, thì lại có thêm các dừch vụ ngân hàng đại lý khác Nguyên nhân cơ bản của sự tồn tại ngân hàng đại lý là: các ngân hàng thương mại có thể chọn lựa mua một số dừch vụ thay vì cung cấp các dừch vụ ấy nếu việc cung cấp các dừch vụ đó là quá tốn kém

Dừch vụ ngân hàng đại lý có thể chia làm các loại cơ bản sau:

Ngoài việc cho phép thực hiện thanh toán chuyển tiền từ ngân hàng này sang ngân hàng khác ở các nước khác nhau, dừch vụ tài khoản còn cung cấp một hệ thống thông tin báo cáo phức tạp của các ngân hàng giữ tài khoản, giúp

ngân hàng mở tài khoản có thể kiểm soát khối lượng vốn được thanh toán theo từng loại riêng biệt, tại từng ngân hàng đại lý riêng biệt, làm tăng hiệu quả sử dụng vốn, kiểm soát rủi ro

Đ ố i với ngân hàng giữ tài khoản cung cấp dịch vụ thanh toán cho ngân hàng khác, dịch vụ tài khoản mang lại một nguằn thu lợi lớn từ việc vận dụng nguằn tiền gửi nhàn rỗi của ngân hàng đại lý và thu phí đích vụ thanh toán Các dịch vụ ngân hàng có thể cung cấp trong dịch vụ tài khoản:

-Mở tài khoản cho khách hàng

-Nhận tiên gửi chuyển vào tài khoản

-Trả tiền cho khách hàng bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản khi khách hàng có nhu cầu sử dụng số dư tiền gửi trên tài khoản của mình

-Cung cấp cho khách hàng sao kê số dư, sao kê các giao dịch thực hiện trên tài khoản trong một khoản thời gian nhất định

1.2.4.2.DỊch vụ cung cấp và quản lý khoản vay:

Một ngân hàng có thể thông qua một ngân hàng đại lý của mình cung cấp khoản tín dụng đến khách hàng trong trường hợp khách hàng này không ở trong cùng một nước.Ngân hàng đại lý thay mặt ngân hàng nước ngoài liên hệ, thiết lập quan hệ với khách hàng trong nước, phát vay trong điều kiện phù hợp với yêu cầu của ngân hàng nước ngoài, giám sát việc sử dụng khoản vay, thu

nợ gốc và lãi khi khoản vay đến hạn Khoản tín dụng được cấp tới khách hàng

có nguằn từ ngân hàng nước ngoài, cấp cho các đối tượng sử dụng vốn vay theo đúng quy định của ngân hàng cấp vốn, ngân hàng đại lý trong nước chịu trách nhiệm cung cấp và quản lý khoản vay, thu nợ gốc và lãi, được hưởng phí quản lý là một phần trích từ lãi thu được Các dịch vụ ngân hàng cung cấp: -Nhận uy thác cho vay từ ngân hàng đại lý của mình tại nước ngoài

-Tìm khách hàng vay vốn theo đúng quy định yêu cầu của uy thác cho vay -Phát vay, giám sát việc sử dụng vốn vay, thu nợ và lãi khi khoản vay đến hạn -Trả nợ gốc và một phần tiền lãi thu được cho ngân hàng nước ngoài cung cấp

nguồn tín dụng

1.2.4.3 Dịch vụ Insource operation

Dịch vụ Insource operation là dịch vụ m à ngân hàng cung cấp sẽ trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế thay mặt cho ngân hàng khác bằng chính tên của các ngân hàng đó Ngân hàng cung cấp đích vụ và ngân hàng sử dụng dịch vụ này cùng ký hợp đồng trong đó thoa thuận ngân hàng cung cấp dịch vụ sẽ thay mặt ngân hàng sử dụng dịch vụ thực hiện toàn bộ các giao dịch thuộc các nghiệp vụ thanh toán quốc tế quy định trên cơ sở các dữ liệu, hồ sơ TTQT do ngân hàng sử dụng dịch vụ cung cấp, các giao dịch do ngân hàng cung cấp dịch vụ thực hiện vạn được thể hiện trên danh nghĩa là do ngân hàng sử dụng dịch vụ thực hiện

Ngân hàng sử dụng dịch vụ nhận hồ sơ TTQT trực tiếp từ khách hàng, xem xét và chấp nhận thực hiện các giao dịch này.Sau đó, qua các thiết bị mạng và hệ thống mật m ã do ngân hàng cung cấp dịch vụ lắp đặt, ngân hàng

sử dụng dịch vụ chuyển tải các thông tin về các giao dịch TTQT đến ngân hàng cung cấp dịch vụ Ngân hàng cung cấp dịch vụ nhận và kiểm tra m ã khoa phù hợp, thay mặt ngân hàng sử dụng dịch vụ, thực hiện giao dịch với tên của ngân hàng sử dụng dịch vụ.Các ấn chỉ, các điện phát hành phục vụ giao dịch đều thể hiện do ngân hàng sử dụng dịch vụ thực hiện

Các nghiệp vụ TTQT thường được thực hiện bằng dịch vụ này:

1.2.4.4Dịch vụ cung cấp và kiểm tra mã khoa (testkey)

Các ngân hàng ở các nước khác nhau khi xác lập m ố i quan hệ với nhau