Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng agribank thái bình thực trạng và giải pháp

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng agribank thái bình thực trạng và giải pháp

Lời mở đầu

Ngày 26-03-1998 Hội đồng Bộ trởng (nay là chính phủ) ban hành nghị định số 53/HĐBT về tổ chức bộ máy Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam Ngân hàng Nhà n-ớc Việt Nam đợc tách ra thành hệ thống Ngân hàng 2 cấp, gồm Ngân hàng Nhà n-ớc và Ngân hàng thơng mại trực thuộc Hệ thống Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam và từng Ngân hàng thơng mại, hoạt động theo chế độ hạch toán kinh tế độc lập Cùng với sự đổi mới của đất nớc, các Ngân hàng thơng mại đã vơn lên trong cơ chế thị trờng, khẳng định vai trò vị trí của mình góp phần không nhỏ vào sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội cuả nớc ta Trong hoạt động của các Ngân hàng thơng mại, tín dụng có vai trò hết sức quan trọng, tín dụng góp phần giảm chi phí, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, thúc đẩy nền kinh tế tăng trởng Đối với Ngân hàng thơng mại hoạt động tín dụng là hoạt động sinh lời chủ yếu, song phần lớn rủi ro trong hoạt động ngân hàng cũng phát sinh từ hoạt động tín dụng Chất lợng tín dụng quyết định sự tồn tại phát triển của hoạt động Ngân hàng thơng mại.

Thực tiễn trong thời kỳ đổi mới của các Ngân hàng thơng mại nói chung, Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn (NHNo & PTNT) nói riêng với những nguyên nhân khách quan, chủ quan đã có nhiều tồn tại trong chất lợng tín dụng Điều này đã gây khó khăn không nhỏ trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thơng mại cũng nh sự phát triển của nền kinh tế Việc nâng cao chất lợng tín dụng là đòi hỏi bức xúc của các Ngân hàng thơng mại và là đòi hỏi khách quan đối với sự phát triển của nền kinh tế xã hội Việc giải quyết tồn tại trong chất lợng tín dụng không những đòi hỏi Ngân hàng thơng mại phải có những biện pháp cụ thể mà còn phải có sự tác động của chính phủ bằng những chính sách phù hợp trong từng thời kỳ phát triển Trong quá trình phát triển để hội nhập, một yêu cầu rất quan trọng đối với Ngân hàng thơng mại nói chung và Ngân hàng Nông nghiệp nói riêng là phải phấn đấu nâng cao chất lợng tín dụng nhằm đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu vốn cho nền kinh tế với chi phí thấp, bảo toàn vốn và phát triển vốn cho vay, góp phần vào mục tiêu xoá đói giảm nghèo, làm giầu ở nông thôn, phục vụ cho sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc.

Hơn thế nữa hoạt động của ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng ,sự cạnh tranh giữa các Ngân hàng thơng mại ngày càng gay gắt Để tồn tại và phát triển,

thực hiện tốt nhiệm vụ của mình các Ngân hàng thơng mại phải có giải pháp phù hợp không ngừng nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng để phát triển và đứng vững trong cạnh tranh Xuất phát từ tính hình trên tôi lựa chọn đề tài nghiên cứu :

Nâng cao chất l

“ ợng tín dụng Ngân hàng ở NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình - Thực trạng và giải pháp ” góp phần giải đáp vấn đề bức xúc về chất lợng tín dụng Ngân hàng nói chung, NHN0 & PTNT nói riêng ở Thái Bình.

• Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài

+ Nghiên cứu những vấn đề cơ bản về chất lợng tín dụng Ngân hàng và các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng.

+ Nhiệm vụ nghiên cứu:

− Hệ thống hoá một số vấn đề lý luận cơ bản về chất lợng tín dụng và các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng trong nền kinh tế thị trờng.

− Phân tích thực trạng tín dụng và tình hình quản lý chất lợng tín dụng để rút ra những mặt đợc, những mặt còn tồn tại , tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục tại địa bàn Thái Bình.

_ Đề xuất giải pháp góp phần nâng cao chất lợng tín dụng NHN0 & PTNT Thái Bình

• Kết cấu của luận văn gồm: Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, nội dung gồm 3 chơng:

• Đối tợng và phạm vi nghiên cứu

− Đối tợng nghiên cứu là chất lợng tín dụng Ngân hàng.

− Phạm vi nghiên cứu: Chất lợng tín dụng tại NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình thời gian 1999-2001

• Phơng pháp nghiên cứu

− Đi từ nhận thức về các quan điểm, lý luận và đặc điểm chất lợng tín dụng trong nền kinh tế thị trờng, phân tích đánh giá để tìm ra các giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng.

− Luận văn sử dụng kết hợp một số phơng pháp: Duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, phơng pháp tiếp cận hệ thống, khảo nghiệm tổng kết thực tiễn, điều tra phân tích, tổng hợp, thống kê, ngoài ra còn sử dụng các bảng biểu để minh hoạ.

Chơng I

Một số vấn đề cơ bản về tín dụng và chất lợng tín dụng ngân hàng trong kinh tế thị trờng1.1 Tín dụng ngân hàng

1.1.1 Khái niệm tín dụng

Tín dụng là sự chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị từ ngời sở hữu sang

ngời sử dụng để sau một thời gian sẽ thu hồi đợc một lợng giá trị lớn hơn lợng giá trị ban đầu, thờng biểu hiện thông qua tiền tệ, tài chính,

Tín dụng Ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa một bên là Ngân hàng và

một bên là các pháp nhân hoặc cá nhân khác trong nền kinh tế quốc dân.

Đối tợng vay mợn trong tín dụng Ngân hàng là tiền tệ, do đó tín dụng Ngân hàng thể hiện rõ u thế của mình so với các hình thức tín dụng khác, các u thế đó là:

+ Nguồn vốn cho vay rất lớn vì đó là toàn bộ nguồn vốn trong nền kinh tế mà Ngân hàng có thể tập trung và huy động đợc.

+ Đây là hình thức tín dụng rất linh hoạt vì đối tợng vay mợn là tiền tệ Hình thức tín dụng Ngân hàng là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trờng vì nó luôn đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế một cách linh hoạt và kịp thời.

1.1.2 Vai trò của tín dụng Ngân hàng

Trong nền kinh tế thị trờng vai trò của tín dụng Ngân hàng đợc sử dụng là một đòn bẩy kinh tế để phát triển nền kinh tế Vai trò của tín dụng Ngân hàng thể hiện ở ba điểm sau đây:

Thứ nhất, góp phần ổn định sản xuất kinh doanh bình thờng và tạo tiền đề trong các cơ hội kinh doanh có lợi.

Nhiều trờng hợp, để tồn tại, sản xuất bình thờng, do nhiều yếu tố mà một đơn vị phải tự vay vốn Tín dụng ngân hàng là một trong số kênh tín dụng quan trọng đối với doanh nghiệp khi cần vốn để duy trì sự ổn định sản xuất kinh doanh.

Đặc biệt, trong các cơ hội may mắn hiếm có, song đơn vị thiếu vốn, lúc đó tín dụng ngân hàng là cứu cánh, do đó tín dụng ngân hàng là tiền đề để đơn vị thực hiện có hiệu quả các cơ hội kinh doanh

Thứ hai, tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy tăng trởng kinh tế

Trong nền kinh tế hàng hoá, tiền tệ (T) đóng vai trò vừa là công cụ vừa là phơng tiện phục vụ cho mọi hoạt động kinh tế xã hội Việc tăng nhanh vòng quay vốn tiền tệ trong chu trình vận hành có tác động tích cực đến hiệu quả sản xuất kinh doanh Để tăng nhanh vòng quay vốn, rút ngắn thời gian sản xuất, các chủ thể kinh doanh phải tìm mọi biện pháp hữu hiệu nh : áp dụng những thành tựu khoa học - công nghệ, cải tiến tổ chức, quản lý, tìm kiếm thị trờng tất cả những vấn đề đó đòi hỏi phải có nhiều vốn và kịp thời Chính tín dụng Ngân hàng sẽ cung ứng vốn cho những nhu cầu đó một cách nhanh chóng, đầy đủ và kịp thời nhất Mặt khác vốn Ngân hàng cung ứng cho các nhà kinh doanh bằng việc cho vay có hoàn trả cả gốc, lãi và có thời hạn do đó không chỉ có vốn là đủ mà các nhà kinh doanh phải tìm nhiều biện pháp để tăng vòng quay vốn, sử dụng vốn có hiệu quả để thu hồi đợc vốn đúng hạn

Thứ ba, tín dụng Ngân hàng là công cụ góp phần tăng cờng chế độ hạch toán kinh tế của các đơn vị kinh tế

Với đặc trng cơ bản của tín dụng Ngân hàng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả có lợi tức Do vậy mà hoạt động của tín dụng phản ánh phần nào kết quả sản xuất kinh doanh của các đơn vị Tín dụng Ngân hàng thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh của các đơn vị kinh tế sử dụng vốn có hiệu quả, đẩy nhanh vòng quay vốn lu động, tạo ra lợi nhuận cao Các đơn vị khi vay vốn Ngân hàng đều phải cam kết thực hiện đầy đủ các điều kiện mà Ngân hàng và khách hàng thoả thuận trong hợp đồng tín dụng nhằm đảm bảo sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả phù hợp với điều kiện sản xuất kinh doanh của đơn vị để hoàn trả vốn và lãi đúng cam kết Nếu đơn vị không thực hiện đúng cam kết thì Ngân hàng sẽ sử dụng đến các chế tài tín dụng Do vậy, để kinh doanh có hiệu quả thì các đơn vị sản xuất kinh doanh phải tìm mọi biện pháp để tăng năng suất, hạ giá thành sản phẩm, tăng vòng quay vốn, hoàn trả lãi và vốn đúng hạn Điều đó thúc đẩy các đơn vị sản

xuất kinh doanh tăng cờng khâu hạch toán kế toán nhằm đảm bảo doanh lợi ngày càng cao.

Thứ t, tín dụng Ngân hàng góp phần tạo điều kiện mở rộng mối quan hệ giao lu kinh tế quốc tế

Mối quan hệ kinh tế giữa các nớc trên thế giới trên cơ sở hợp tác, bình đẳng, cùng có lợi ngày càng phát triển cả về chiều rộng lẫn chiều sâu với những nội dung, hình thức phong phú, đa dạng Đó là nhân tố rất quan trọng, góp phần hữu hiệu cho sự nghiệp phát triển kinh tế mỗi nớc nhất là các nớc đang phát triển trong đó có Việt Nam.

Việc đem vốn đầu t ra nớc ngoài và kinh doanh, buôn bán, xuất nhập khẩu hàng hoá là lĩnh vực hợp tác phổ dụng giữa các nớc trên thế giới, để thực thi điều này cần phải có vốn ở nớc ta để "Công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc" cần huy động tối đa mội nguồn vốn trong đó nguồn vốn trong nớc là quyết định, nguồn vốn nớc ngoài là rất quan trọng Trên thực tế không có một tổ chức kinh tế, một nhà kinh doanh nào có đủ vốn hoạt động Các Ngân hàng thơng mại với nghề kinh doanh tiền tệ tín dụng sẽ xuất hiện nh các trợ thủ đắc lực thông qua nguyên tắc tín dụng cung ứng vốn cho các nhà đầu t Thông qua tín dụng, nhà nớc mở rộng thu hút vốn đầu t phát triển kinh tế, tăng nhanh xuất nhập khẩu hàng hoá.

1.2 Chất lợng tín dụng của Ngân hàng thơng mại1.2.1 Khái niệm về chất lợng tín dụng

Chất lợng là yếu tố quan trọng nhất trong ba yếu tố là : chất lợng, giá cả và lợng hàng bán Chất lợng đợc nâng lên đảm bảo thoả mãn cho khách hàng về mức độ thoả mãn, tạo điều kiện chiếm lĩnh thị trờng.

Chất lợng đợc các nhà kinh tế nói đến bằng nhiều cách: Chất lợng là sự "phù hợp với mục đích hoặc sử dụng", là "một trình độ dự kiến tính trớc về độ đồng đều và độ tin cậy với chi phí thấp và phù hợp với thị trờng", hoặc "chất lợng là năng lực của một sản phẩm hoặc một dịch vụ nhằm thoả mãn những nhu cầu của ngời sử dụng".

Với cách đề cập nh vậy, ta có thể hiểu: Chất lợng tín dụng là sự đáp ứng,

thoả mãn nhu cầu của khách hàng (ngời gửi tiền và ngời vay vốn) phù hợp

với sự phát triển kinh tế, xã hội, đảm bảo sự tồn tại và phát triển Ngân hàng thơng mại.

Chất lợng tín dụng đợc thể hiện:

+ Đối với Ngân hàng thơng mại: Phạm vi, mức độ, giới hạn đều phải phù hợp với thực lực của bản thân Ngân hàng và đảm bảo đợc tính cạnh tranh trên thị trờng với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi.

+ Đối với khách hàng: Tín dụng phải phù hợp với mục đích sử dụng vốn của khách hàng, lãi suất và thời hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thu hút đợc nhiều khách hàng nhng đảm bảo nguyên tắc tín dụng.

+ Đối với sự phát triển kinh tế - xã hội: Tín dụng phục vụ sản xuất và lu thông hàng hoá, góp phần giải quyết việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trởng tín dụng và tăng trởng kinh tế.

- Chất lợng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, phản ánh mức độ thích nghi của Ngân hàng thơng mại và sự thay đổi của môi trờng bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh của một Ngân hàng thơng mại trong quá trình cạnh tranh để tồn tại.

- Chất lợng tín dụng đợc xác định qua nhiều yếu tố: Thu hút đợc khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn của vốn tín dụng, chi phí về lãi suất, chi phí nghiệp vụ

Để có chất lợng tín dụng cao, cần phải quản lý chất lợng đồng bộ, đây là cách quản lý mới, không chỉ nhằm đảm bảo chất lợng tín dụng mà còn nhằm cải tiến tính hiệu quả và linh hoạt của toàn bộ cơ sở kinh doanh nhằm thoả mãn ngày

càng đầy đủ yêu cầu của khách hàng ở mọi công đoạn, bên trong cũng nh bên ngoài.

Nh vậy: chất lợng tín dụng là một khái niệm rất rộng Để có đợc chất lợng tín dụng thì hoạt động tín dụng phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải đợc thiết lập trên cơ sở sự tin cậy và uy tín trong hoạt động.

Hiểu đúng bản chất chất lợng tín dụng , phân tích và đánh giá đúng chất ợng tín dụng hiện tại cũng nh xác định chính xác các nguyên nhân của những hạn chế về chất lợng tín dụng sẽ giúp cho Ngân hàng tìm đợc biện pháp quản lý thích hợp để có thể đứng vững trong nền kinh tế thị trờng hoạt động sôi động và có sự cạnh tranh gay gắt.

l-1.2.2 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng

- Tỷ lệ nợ qúa hạn: là tỷ lệ % giữa nợ quá hạn và tổng d nợ của Ngân hàng thơng mại ở một số thời điểm nhất định.

D nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn = x 100%Tổng d nợ

Chỉ tiêu này đo lờng chất lợng nghiệp vụ tín dụng, các Ngân hàng có chỉ số này thấp đã chứng minh đợc chất lợng tín dụng cao Một Ngân hàng thơng mại nếu có nhiều khoản nợ quá hạn sẽ gặp khó khăn trong kinh doanh vì nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán và giảm thu nhập của Ngân hàng thơng mại.

- Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đích =

Số tiền sử dụng vốn sai mục đích

x 100%Tổng d nợ

Những khoản vốn sử dụng sai mục đích phần lớn là không lành mạnh, thậm chí sử dụng vào cả những hoạt động kinh doanh bất hợp pháp Vì vậy độ rủi ro lớn và không đem lại hiệu quả kinh tế - xã hội nh mong muốn của Ngân hàng Tỷ lệ này càng cao thì chất lợng tín dụng càng thấp và ngợc lại.

- Tỷ lệ thanh toán nợ do bán tài sản của ngời vay =

Số tiền thu nợ do khách hàng bán tài sản

x 100%Tổng doanh số thu nợ

Về bản chất nguồn trả nợ cho Ngân hàng của ngời vay là đợc trích ra từ phần thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh của họ bao gồm các chi phí lao động vật hoá ( chi phí nguyên, nhiên vật liệu, khấu hao tài sản cố định) và phần giá trị mới sáng tạo ra Tuy nhiên có nhiều trờng hợp do sử dụng vốn kém hiệu quả nên bị mất vốn do sản xuất kinh doanh thua lỗ ng… ời vay phải bán tài sản để trả nợ Số tiền bán tài sản có thể trả hết nợ, hoặc không trả hết nợ, song trờng hợp nào đi nữa thì vẫn có thể đánh giá là chất lợng tín dụng thấp.

Doanh số thu nợVòng quay vốn tín dụng =

- Đảm bảo chất lợng tín dụng là điều kiện để Ngân hàng làm tốt vai trò trung tâm thanh toán: khi chất lợng tín dụng đợc đảm bảo sẽ tăng vòng quay vốn tín dụng, với một khối lợng tiền nh cũ, có thể thực hiện số lần giao dịch lớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền trong lu thông, củng cố sức mạnh của đồng tiền.

- Chất lợng tín dụng tạo điều kiện cho Ngân hàng làm tốt chức năng trung gian tín dụng trong nền kinh tế quốc dân: là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu t, tín dụng góp phần điều hoà vốn trong nền kinh tế, tăng cờng chất lợng tín dụng sẽ

giảm thiểu lợng tiền thừa trong lu thông Giải quyết tốt mối quan hệ cung cầu về vốn trong nền kinh tế và tạo điều kiện mở rộng phạm vi thanh toán không dùng tiền mặt, từ đó tiết kiệm chi phí lu thông cho xã hội, góp phần vào việc điều hoà và ổn định lu thông tiền tệ.

- Chất lợng tín dụng góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng ởng kinh tế , tăng uy tín quốc gia: Điều này xuất phát từ chức năng tạo vốn của các Ngân hàng thơng mại, thông qua cho vay chuyển khoản, thanh toán không dùng tiền mặt, các Ngân hàng thơng mại có thể mở rộng tiền ghi sổ gấp nhiều lần so với số tiền thực có, hay khi các Ngân hàng thơng mại xử lý nghiệp vụ thanh toán cho khách hàng đã cung cấp cho các doanh nghiệp một khối lợng thanh toán bằng cách ghi "Có" trớc, ghi "Nợ" sau Xét về bản chất kinh tế , số tiền này bắt nguồn từ chức năng tạo tiền của Ngân hàng thơng mại, chúng do các Ngân hàng tạo ra nhng khi đi vào lu thông chúng đều có chức năng thanh toán và chi trả nh các phơng tiện khác Nh vậy nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng thơng mại có quan hệ chặt chẽ với khối lợng tiền mặt trong lu thông và là một trong những nguyên nhân tiềm ẩn lạm phát Đảm bảo chất lợng tín dụng sẽ tạo khả năng giảm bớt lợng tiền thừa trong lu thông, góp phần hạn chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng uy tín quốc tế.

tr Tín dụng là công cụ thực hiện các chủ trơng của Đảng và nhà nớc về phát triển kinh tế xã hội theo từng ngành, từng lĩnh vực Mặt khác thông qua sự phân tích đánh giá khả năng phát triển của các đối tợng định đầu t để có những quyết định đầu t đúng đắn nhằm khai thác khả năng tiềm tàng về tài nguyên, lao động, tiền vốn tăng cờng năng lực sản xuất , cung cấp ngày càng nhiều sản phẩm cho xã hội, giải quyết công ăn việc làm, tăng thu nhập cho ngời lao động Chất lợng tín dụng đợc nâng cao sẽ góp phần tăng hiệu quả sản xuất , đảm bảo sự phát triển cân đối giữa các vùng, các ngành, ổn định và phát triển nền kinh tế

- Chất lợng tín dụng góp phần lành mạnh hoá quan hệ tín dụng: hoạt động tín dụng đợc mở rộng với các thủ tục đợc đơn giản hoá, thuận tiện nhng vẫn tuân thủ các nguyên tắc tín dụng sẽ góp phần cho vay đúng các đối tợng cần thiết giảm thiểu và đi đến xoá bỏ nạn cho vay nặng lãi

Tín dụng có mối quan hệ mật thiết với nền kinh tế - xã hội Thiết lập một cơ chế chính sách tín dụng đồng bộ, có hiệu quả sẽ tác động tích cực tới mọi mặt của nền kinh tế - xã hội Để có chất lợng tín dụng, ngoài sự nỗ lực của bản thân các Ngân hàng thơng mại, đòi hỏi phải có một cơ chế chính sách phù hợp đồng bộ Sự phối kết hợp nhịp nhàng có hiệu quả giữa các ngành, các cấp tạo môi tr-ờng thuận lợi cho hoạt động tín dụng.

• Chất lợng tín dụng quyết định sự tồn tại và phát triển của các Ngân hàng thơng mại

- Chất lợng tín dụng làm tăng khả năng cung cấp dịch vụ của các Ngân hàng thơng mại do tạo thêm nguồn vốn từ việc tăng đợc vòng quay vốn tín dụng và thu hút đợc nhiều khách hàng bởi các hình thức sản phẩm, dịch vụ, tạo ra một hình ảnh tốt về biểu tợng và uy tín của Ngân hàng và sự trung thành của khách hàng.

- Chất lợng tín dụng tăng khả năng sinh lợi của sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng do giảm đợc sự chậm trễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, các chi phí thiệt hại do không thu hồi đợc vốn dã cho vay

- Chất lợng tín dụng cải thiện tình hình tài chính cho các Ngân hàng, tạo thế mạnh cho Ngân hàng thơng mại cạnh tranh.

Chất lợng tín dụng tạo thuận lợi cho sự tồn tại lâu dài của Ngân hàng bởi vì chất lợng tín dụng cho phép Ngân hàng thơng mại có những khách hàng trung thành và những khoản lợi nhuận để bổ sung vốn đầu t.

- Chất lợng tín dụng củng cố mối quan hệ xã hội của Ngân hàng bằng những điều kiện tốt nhất.

Với những u thế trên, việc củng cố và tăng cờng chất lợng tín dụng của các Ngân hàng thơng mại là sự cần thiết khách quan vì sự tồn tại và phát triển lâu dài của các Ngân hàng thơng mại.

1.2.4 Những nhân tố ảnh hởng tới chất lợng hoạt động tín dụng

Chất lợng hoạt động tín dụng có ý nghĩa rất lớn đối với sự tồn tại và phát triển của các Ngân hàng thơng mại và của toàn xã hội Để quản lý chất lợng tín

dụng đồng bộ, đòi hỏi phải hiểu rõ tác động của các nhân tố ảnh hởng tới chất ợng tín dụng.

l-• Các nhân tố bên ngoài (kinh tế, xã hội, pháp lý)

Nền kinh tế ổn định, quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp tiến hành bình thờng không bị ảnh hởng của các yếu tố lạm phát, khủng hoảng làm cho khả năng tín dụng và khả năng trả nợ vay không biến động lớn Trong tr-ờng hợp này chất lợng tín dung phụ thuộc chủ yếu vào khả năng quản lý chất lợng tín dụng của bản thân các Ngân hàng thơng mại.

* Nhân tố kinh tế:

Tuy nhiên, kinh tế xã hội tồn tại và phát triển, đòi hỏi phải có sự tăng

trởng Với mục tiêu tăng trởng kinh tế, một số nớc đã sử dụng mức lạm phát vừa phải để tăng trởng tín dụng, kích thích đầu t Giới hạn của mở rộng quy mô tín dụng có ảnh hởng tới chất lợng tín dụng, nếu mở rộng quá giơí hạn cho phép sẽ làm cho giá cả tăng lên quá mức, xảy ra lạm phát phi mã, các Ngân hàng thơng mại sẽ chịu thiệt hại lớn do đồng tiền mất giá, chất lợng tín dụng bị giảm thấp Ngoài ra, chính sách và luật lệ điều tiết để u tiên hay hạn chế sự phát triển của một số ngành, một số lĩnh vực, để hạn chế tác động tiêu cực nh ô nhiễm môi tr-ờng, đảm bảo sự phát triển cân đối trong nền kinh tế cũng ảnh hởng tới chất l-ợng hoạt động tín dụng.

Vốn nớc ngoài cũng ảnh hởng tới chất lợng tín dụng: do tình hình thiếu vốn, các nớc kém phát triển tìm mọi cách huy động nguồn vốn nớc ngoài để đầu t Việc đầu t sẽ làm tăng tổng cầu trong nền kinh tế khi tổng cung cha tăng kịp làm mất cân đối giữa tổng cung, tổng cầu gây ra nguy cơ lạm phát Mặt khác, do hệ thống Ngân hàng cha phát triển, tình trạng “đô la hoá” không kiểm soát đợc, luồng tiền từ nớc ngoài chảy vào trong nớc cũng trở thành phơng tiện thanh toán làm cho khối lợng tiền trong nớc tăng, gây sức ép lạm phát.

Chất lợng tín dụng còn phụ thuộc vào công tác huy động vốn và cho vay vốn, hay nói cách khác là phụ thuộc vào chất lợng khách hàng Mỗi biểu hiện xấu hay tốt trong hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng sẽ có ảnh hởng tơng

ứng tới hoạt động tín dụng thông qua cơ chế tác động của những mối quan hệ tín dụng.

Chu kỳ phát triển kinh tế có tác động không nhỏ tới hoạt động tín dụng Trong thời kỳ đình trệ, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn Nhu cầu vốn tín dụng giảm trong thời kỳ này và nếu vốn tín dụng đã đợc thực hiện cũng khó có thể sử dụng có hiệu quả Ngợc lại nếu ở thời kỳ hng thịnh, nhu cầu vốn tín dụng tăng, rủi ro ít đi, nhng cũng không loại trừ trờng hợp do chạy đua trong kinh doanh, nạn đầu cơ tích trữ làm cho nhu cầu vốn tín dụng lên quá cao và có nhiều khoản tín dụng đợc thực hiện, những khoản tín dụng này cũng có thể khó hoàn trả nếu sản xuất kinh doanh không có kế hoạch dẫn đến suy thoái và khủng hoảng kinh tế.

Chất lợng tín dụng cũng bị ảnh hởng bởi mức độ phù hợp giữa lãi suất Ngân hàng với mức lợi nhuận của các doanh nghiệp Bởi vì nh Mác nói: “Lợi tức chỉ là một phần của lợi nhuận mà nhà t bản công nghiệp trả cho nhà t bản kinh doanh tiền tệ mà giới hạn tối đa của lợi tức là bản thân lợi nhuận” Vì vậy mức lãi suất cao hơn mức lợi nhuận của các doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng thu đợc từ sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp không có khả năng trả nợ, ảnh hởng tới quá trình tái sản xuất của oanh nghiệp và tình hình phát triển của toàn bộ nền kinh tế Hoạt động tín dụng lúc này không còn là đòn bẩy thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển và theo đó chất lợng tín dụng cũng bị ảnh hởng.

* Nhân tố xã hội:

Nhân tố ảnh hởng trực tiếp tới chất lợng tín dụng, là tác nhân trực tiếp tham gia quan hệ tín dụng, đó là ngời gửi tiền, Ngân hàng và ngời vay tiền Quan hệ tín dụng là sự kết hợp 3 yếu tố: Nhu cầu của khách hàng, khả năng của Ngân hàng và sự tín nhiệm, trong đó:

- Sự tín nhiệm : là cầu nối mối quan hệ giữa Ngân hàng và khách hàng, sự tín nhiệm của Ngân hàng càng cao, thu hút khách hàng càng lớn, khách hàng có tín nhiệm đối với Ngân hàng thờng đợc vay với lãi suất thấp hơn so với đối tợng khác Tín nhiệm là tiền đề, điều kiện để không ngừng cải tiến chất lợng tín dụng.

- Khách hàng : là chủ thể đại diện cho bên cung về vốn tín dụng, đồng thời cũng đại diện cho bên cầu về vay vốn Với t cách là ngời cung cấp vốn tín dụng, họ mong muốn nhận từ Ngân hàng một khoản lãi lớn từ tiền gửi hay những dịch vụ thanh toán thuận Sự tín nhiệm của khách hàng đối với Ngân hàng sẽ tăng thêm tính ổn định của nguồn vốn huy động để đáp ứng nhu cầu của ngời vay Đối với ngời đi vay họ đến với Ngân hàng với mong muốn nhu cầu vay của mình đợc đáp ứng để có một khoản tín dụng sử dụng cho mục đích kinh doanh với sự xác định rõ số tiền vay, lãi suất, thời hạn Nếu nhu cầu của khách hàng đợc chấp thuận với thái độ niềm nở và thủ tục đơn giản thì sẽ thu hút đợc nhiều khách hàng tốt, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng đợc thuận lợi, chất lợng tín dụng đợc đảm bảo.

- Ngân hàng: là đại diện cho bên cầu về huy động vốn để cho vay, đồng thời cũng đại diện cho bên cấp tín dụng Quy mô và phạm vi tín dụng phụ thuộc vào nguồn vốn tự có, khả năng huy động vốn cũng nh uy tín và trình độ quản lý của Ngân hàng, phụ thuộc vào trình độ kỹ thuật nghiệp vụ, màng lới hoạt động khả năng tạo tiền đề của Ngân hàng thơng mại và việc sử dụng các công cụ quản lý tiền tệ của Ngân hàng.

Ngoài ba yếu tố trên còn có những yếu tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng nh: Đạo đức xã hội có liên quan tới rủi ro tín dụng, trong trờng hợp lợi dụng lòng tin để lừa đảo, hoặc do trình độ dân trí cha cao dẫn tới cha hiểu đúng bản chất hoạt động của Ngân hàng, làm ăn kém hiệu quả, không phát huy tốt chức năng các phơng tiện tín dụng.

Bên cạnh đó, sự biến động của tình hình kinh tế, chính trị, xã hội ở nớc ngoài cũng ảnh hởng tới chất lợng tín dụng.

Ngoài ra, chất lợng hoạt động tín dụng còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố môi trờng nh thời tiết, dịch bệnh cũng nh các biện pháp tích cực trong việc bảo vệ, cải thiện môi trờng sinh thái.

* Nhân tố pháp lý:

Bao gồm tính đồng bộ của hệ thống pháp luật, tính đầy đủ, thống nhất các văn bản dới luật, đồng thời gắn liền với quá trình chấp hành pháp luật và trình độ dân trí.

Pháp luật là một bộ phận không thể thiếu đợc của nền kinh tế thị trờng có sự điều tiết của Nhà nớc Không có pháp luật hoặc pháp luật không phù hợp với những yêu cầu phát triển của nền kinh tế thị trờng thì mọi hoạt động trong nền kinh tế đó không thể tiến hành trôi chảy đợc Với vai trò góp phần đảm bảo cho việc chuyển nền kinh tế thị trờng tự phát, kém tổ chức sang nền kinh tế thị trờng văn minh, pháp luật có nhiệm vụ tạo lập môi trờng pháp lý cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận tiện và đạt hiệu quả cao, là cơ sở để giải quyết các khiếu nại khi có tranh chấp xảy ra Vì vậy pháp luật có vị trí hết sức quan trọng đối với hoạt động Ngân hàng nói chung và chất lợng hoạt động tín dụng nói riêng Chỉ có trong điều kiện các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng tuân thủ pháp luật một cách nghiêm chỉnh thì quan hệ tín dụng mới đem lại lợi ích cho cả khách hàng và Ngân hàng, chất lợng tín dụng mới đảm bảo.

• Các nhân tố bên trong

Là nhân tố liên quan tới sự phấn đấu của bản thân Ngân hàng trên tất cả các mặt có liên quan tới hoạt động tín dụng nh xây dựng chiến lợc, sách lợc trong quá trình phát triển, các chính sách tín dụng, cơ cấu tổ chức Ngân hàng nói chung và quản lý hoạt động tín dụng nói riêng, công tác kiểm tra, kiểm soát, thiết lập hệ thống thông tin Các nhân tố bên trong thờng ảnh hởng trực tiếp tới chất lợng tín dụng.

* Chính sách tín dụng:

Chính sách tín dụng là kim chỉ nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo, nó quyết đinh sự thành công hay thất bại trong hoạt động tín dụng cuả một Ngân hàng Chính sách tín dụng đúng sẽ thu hút đợc nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật Chất lợng tín dụng tuỳ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của Ngân hàng thơng mại có đúng đắn hay không Để chất lợng tín dụng tốt phải có chính sách tín dụng rõ ràng thích hợp với Ngân hàng mình.

* Công tác tổ chức:

Tổ chức của Ngân hàng thơng mại đợc sắp xếp một cách có khoa học, đảm bảo sự phối hợp chặt trẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban trong từng Ngân hàng, trong từng hệ thống Ngân hàng thơng mại cũng nh giữa Ngân hàng với các cơ quan khác nh Sở kế hoạch đầu t, Sở tài chính sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng Ngân hàng phải theo dõi, quản lý sát các khoản vốn huy động, cho vay Đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh và quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng Tổ chức Ngân hàng theo nguyên tắc tập trung có phân cấp chính là một khâu quan trọng trong quá trình quản lý chất l-ợng tín dụng đồng bộ, góp phần thực hiện tốt chính sách tiền tệ của Nhà nớc.

* Chất lợng nhân sự:

Con ngời là yếu tố quyết định sự thành bại trong hoạt động Ngân hàng nói chung và quản lý vốn tín dụng nói riêng Kinh tế thị trờng càng phát triển đòi hỏi chất lợng nhân sự ngày càng cao mới xử lý kịp thời các tình huống khác nhau của hoạt động tín dụng Việc tuyển chọn cán bộ có “tâm” và “tầm” tức là có đạo đức nghề nghiệp tốt, tinh thần trách nhiệm cao, tâm huyết với ngành, với nghề giỏi nghiệp vụ chuyên môn, có năng lực xử lý, phân tích dự án xin vay, đánh giá TSTC giúp cho Ngân hàng có thể ngăn ngừa đợc những sai phạm có thể xảy ra khi thực hiện chu kỳ khép kín của một khoản tín dụng.

* Quy trình tín dụng :

Là những quy định cần phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu lợi nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Nó đợc bắt đầu từ khi điều tra, thẩm định, thiết lập hồ sơ, xét duyệt cho vay, phát tiền vay, kiểm tra quá trình sử dụng tiền vay, thu lãi, cho đến khi thu hồi hết nợ Chất lợng tín dụng tốt hay không tuỳ thuộc vào việc thực hiện tốt các quy định ở từng bớc và sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các bớc trong quy trình tín dụng Trong đó, bớc điều tra, thẩm định cho vay, thiết lập hồ sơ và xét duyệt cho vay là rất quan trọng, là cơ sở để định lợng rủi ro trong quá trình cho vay Trong bớc này, chất lợng tín dụng tuỳ thuộc vào chất l-

ợng công tác thẩm định đối tợng vay vốn cũng nh quy định về điều kiện, thủ tục cho vay ở các Ngân hàng thơng mại.

Kiểm tra quá trình cho vay giúp cho Ngân hàng nắm đợc lý do, diễn biến, của khoản tín dụng đã cấp để điều chỉnh, can thiệp khi cần thiết, ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra.

Thu nợ, thu lãi và thanh lý nợ là khâu quan trọng có tính quyết định đến sự tồn tại của Ngân hàng Sự nhạy bén của Ngân hàng trong khâu này sẽ phát hiện kịp thời những bất thờng đối với từng khoản vay cùng với những biện pháp xử lý chính xác, đúng lúc sẽ giảm thiểu các khoản nợ quá hạn điều đó sẽ có tác động tích cực đối với chất lợng tín dụng.

* Thông tin tín dụng:

Thông tin tín dụng có vai trò quan trọng trong quản lý chất lợng tín dụng Nhờ có thông tin tín dụng, ngời quản lý có thể đa ra những quyết định cần thiết đến việc cho vay, theo dõi và quản lý tài khoản cho vay.

Trong các quan hệ tín dụng, một bên thờng không biết tất cả những gì cần biết về bên kia để có những quyết định đúng đắn Ví dụ nh một ngời vay một món tiền thờng có thông tin tốt hơn về lợi tức tiềm ẩn và rủi ro kèm theo với dự án đầu t mà ngời này có dự tính tiến hành so với ngời cho vay.

Thông tin tín dụng có thể thu đợc từ các nguồn sẵn có ở Ngân hàng; từ phía khách hàng; từ các nguồn thông tin khác Số lợng, chất lợng của thông tin thu nhận đợc có liên quan đến mức độ chính xác trong việc phân tích, nhận định khách hàng, thị trờng để đa ra những quyết định phù hợp Thông tin nhanh nhạy, đầy đủ, chính xác và toàn diện thì khả năng phòng ngừa rủi ro trong quan hệ tín dụng càng lớn, chất lợng tín dụng càng cao.

* Kiểm soát nội bộ:

Đây là biện pháp giúp cho ban lãnh đạo Ngân hàng có đợc các thông tin về tình trạng kinh doanh nhằm duy trì có hiệu quả các hoạt động kinh doanh đang đ-ợc xúc tiến, phù hợp với các chính sách, thực hiện đợc các mục tiêu đã định.

Hoạt động kiểm soát trong lĩnh vực tín dụng gồm:

- Kiểm soát chính sách tín dụng, quy trình tín dụng và các thủ tục có liên quan đến khoản vay Kiểm tra định kỳ do kiểm soát viên nội bộ thực hiện, báo cáo các trờng hợp ngoại lệ, vi phạm chính sách, thủ tục, kiểm soát các nghiệp vụ kế toán liên quan đến khoản cho vay.

- Kiểm tra đột xuất việc sử dụng vốn vay, TSTC của khách hàng để đánh giá hiệu quả sử dụng vốn và các khoản đảm bảo vốn vay.

Chất lợng tín dụng tuỳ thuộc vào mức độ phát hiện kịp thời nguyên nhân các sai sót phát sinh trong quá trình thực hiện một khoản tín dụng của công tác kiểm soát nội bộ để có biện pháp khắc phục kịp thời Để kiểm soát nội bộ có hiệu quả, Ngân hàng cần phải có cơ cấu tổ chức hợp lý, cán bộ kiểm soát phải giỏi nghiệp vụ, trung thực và có chính sách thởng phạt nghiêm minh.

* Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng:

Trang bị đầy đủ trang thiết bị tiên tiến, phù hợp với khả năng tài chính và phạm vi, quy mô hoạt động của Ngân hàng sẽ giúp cho Ngân hàng:

Phục vụ kịp thời yêu cầu của khách hàng về tất cả các mặt dịch vụ phục vụ( nhận tiền gửi, cho vay, thu nợ, thanh toán ) với chi phí mà cả hai bên cùng chấp nhận đợc và thời gian nhanh nhất.

Giúp cho các cấp quản lý kịp thời nắm bắt tình hình hoạt động tín dụng để điều chỉnh kịp thời cho phù hợp với tình hình thực tế nhằm thoả mãn ngày càng cao yêu cầu của khách hàng Tạo ra uy tín cho Ngân hàng trong cạnh tranh, thu hút khách hàng tốt, chiếm lĩnh thị trờng.

Nh vậy, trang thiết bị cũng là một trong những nhân tố không thể thiếu đợc để không ngừng nâng cao chất lợng tín dụng.

Nghiên cứu các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng nhằm:

+ Hạn chế rủi ro, bảo toàn vốn, nâng cao thu nhập và lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Ngân hàng.

+ Để Ngân hàng thơng mại thực sự là ngời bạn tin cậy của mọi tổ chức, cá nhân, đơn vị trong nền kinh tế xã hội, tạo điều kiện cho Ngân hàng thơng mại có thế mạnh riêng của mình để tăng cờng sức cạnh tranh trớc những Ngân hàng th-

ơng mại khác, đảm bảo cho ngân hàng hoạt động theo pháp luật Nắm vững những nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng, vận dụng sáng tạo sự ảnh hởng của các nhân tố này sẽ tạo điều kiện cho sự thành công của hoạt động tín dụng nói riêng cũng nh toàn hệ thống Ngân hàng nói chung.

1.3 Những nội dung chủ yếu nâng cao chất lợng tín dụng.

Để nâng cao chất lợng tín dụng, cần thực hiện tốt các nội dung cơ bản sau:

Một: Thực hiện tốt, chặt chẽ, đúng đắn quy trình thẩm định xét duyệt các món và dự án vay:

Đây là giai đoạn khởi đầu nhng có ý nghĩa quan trọng đối với việc đảm bảo vốn vay Mức độ an toàn giai đoạn này phụ thuộc nhiều vào việc xem xét hồ sơ vay vốn, thẩm định tính khả thi của dự án, vị thế của sản phẩm, môi trờng kinh doanh của khách hàng khi kiểm định dự án ngắn hạn phải kiểm tra khả năng thanh toán nhanh của khách hàng Khả năng thanh toán nhanh là nguồn vốn bằng tiền và giấy tờ có giá có thể nhanh chóng biến thành tiền Nguồn vốn này chiếm từ 30-40% vốn vay Khi cho vay dài hạn thì khả năng thanh toán tức thì lại xếp xuống hàng thứ yếu Mấu chốt là phải xem xét mức độ tiên tiến của TSCĐ, làm sao để sản phẩm làm ra có sức cạnh tranh cao Khấu hao tài sản và lợi nhuận dành ra phải đủ trả nợ vay Ngân hàng trớc thời gian TSCĐ bớc vào giai đoạn lạc hậu về công nghệ Do khoa học công nghệ ngày càng phát triển với tốc độ cao mà tuổi thọ của tài sản cố định từ lúc ra đời đến khi lạc hậu rất ngắn, thời hạn cho vay của Ngân hàng không đợc vợt quá thời hạn đó.

Tuy nhiên khi thẩm định dự án cũng chỉ đa ra những phán quyết mang tính dự đoán, vì thế ta không ngạc nhiên khi những dự án thẩm định có kết quả tốt nh-ng khi triển khai lại diễn ra ngợc lại Do đó ngoài việc thẩm định tính khả thi của dự án chúng ta cần quan tâm việc cho vay có thế chấp nhằm đảm bảo thu hồi đợc vốn vay, tài sản thế chấp là cái “ phao” cuối cùng để giúp Ngân hàng thu hồi đợc vốn Việc thẩm định tài sản thế chấp cần chú trọng vào việc đánh giá tài sản, xác định khả năng chuyển nhợng cũng nh mức độ của loại tài sản này Vì thế nếu không làm đợc điều này thì Ngân hàng sẽ gặp rủi ro lớn khi cho vay tiền nhng lại thu hồi đợc tài sản thế chấp có giá trị thấp hơn khoản tiền cho vay, hoặc không có khả năng chuyển đổi do “ tính lỏng ” của tài sản thế chấp Trên thực tế không có

ít Ngân hàng thơng mại cho vay vốn và thu hồi đợc tài sản thế chấp nhng không thể bán để thu hồi đợc tiền mặt.

Hai, giám sát khách hàng vay, theo dõi rủi ro có thể xảy ra đối với các khoản tiền vay.

Cán bộ tín dụng phải theo dõi, giám sát chặt chẽ quá trình sử dụng tiền vay của khách hàng, phát triển và sử dụng kịp thời các khoản nợ có nhiều khả năng thu hồi đợc là biện pháp hữu hiệu để đảm bảo an toàn vốn vay.

Việc giám sát khách hàng vay có thể tiến hành dới nhiều hình thức kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất theo báo cáo quyết toán tài chính, thực tế quá trình sản xuất kinh doanh tại cơ sở của khách hàng, kiểm tra các nguồn thông tin thu nhận đợc về khách hàng mà từ đó phân loại đợc các khoản cho vay tốt hay xấu.

Công tác giám sát muốn có hiệu quả, việc theo dõi nợ của khách hàng phải đợc tiến hành một cách thống nhất và có hệ thống theo nội dung đã đợc quy định trong chế độ thể lệ cho vay, kết quả kiểm tra phải đợc thông báo kịp thời theo đúng chức năng nhiệm vụ đã đợc phân công.

Ba, thu hồi nợ đúng hạn

Đây là điều kiện đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng thơng mại, việc thu hồi nợ có thể diễn ra đúng kỳ hạn nợ đã quy định, cũng có thể trớc hạn nếu các khoản nợ phát hiện có vấn đề, nhiều khả năng đa đến tổn thất, gây mất vốn cho Ngân hàng Vấn đề là các Ngân hàng cần theo dõi, kiểm tra th-ờng xuyên để xử lý có hiệu quả các khoản nợ khi phát hiện có vấn đề Đề làm đợc điều này cần phải bổ sung và hoàn chỉnh hệ thống thông tin quản lý hỗ trợ từ Trung ơng đến các tổ chức tín dụng, tình trạng các khoản nợ phải thể hiện rõ mức độ rủi ro thông qua các chỉ tiêu: Nợ đến hạn, nợ quá hạn cả gốc và lãi, nợ quá hạn theo thời gian quá hạn và mức độ rủi ro của nợ quá hạn, gia hạn nợ, đảo nợ, định kỳ hạn nợ, tình hình thu lãi.

Khi khả năng trả nợ của ngời vay suy giảm, Ngân hàng phải tăng cờng và cải thiện khả năng thu nợ, những khoản nợ khó thu do không phát hiện kịp thời phải đợc giám sát, xử lý theo những chính sách, thủ tục quy định Nếu khả năng thu nợ vẫn còn, Ngân hàng cơ cấu lại khoản nợ, tăng cờng tài thế chấp để đảm bảo

khoản vay Nếu khó khăn không thể đảo ngợc thì Ngân hàng phải có hành động rõ ràng để thu hồi gốc, lãi gồm cả giải pháp kỹ thuật, phát mại tài sản, thu hồi lại tài sản.

Bốn, chọn lọc và nâng cao chất lợng đội ngũ cán bộ tín dụng.

Nâng cao chất lợng tín dụng thì biện pháp phòng ngừa từ xa là hạn chế các món vay kém hiệu quả Muốn vậy phải nâng cao chất lợng thẩm định dự án, ph-ơng án xin vay Để nâng cao chất lợng thẩm định phải có đội ngũ cán bộ tín dụng giỏi, đó là những cán bộ đợc đào tạo có hệ thống, am hiểu và có kiến thức phong phú về kinh tế thị trờng, nắm vững những văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động sản xuất, kinh doanh dịch vụ đời sống Ngời cán bộ tín dụng phải có đạo đức liêm khiết Nếu cán bộ tín dụng thiếu trách nhiệm, t lợi, thiếu những hiểu biết cần thiết, đề xuất để đầu t cho một dự án không hiệu quả, thiếu khả thi có thể làm tổn thất nhiều tỷ đồng của nhà nớc, của nhân dân.

Vấn đề đặt ra là phải nâng cao, và sàng lọc đội ngũ cán bộ tín dụng hiện có Khi tuyển dụng mới phải thờng xuyên bồi dỡng những kiến thức cần thiết để cán bộ tín dụng bắt kịp với nhịp độ phát triển và biến đổi không ngừng của kinh tế thị trờng Trong hoạt động của Ngân hàng thơng mại phải coi đây là đội ngũ tinh nhuệ nhất, phải đối mặt với tính phức tạp của kinh tế thị trờng, là ngời tạo ra thu nhập và lợi nhuận chính của Ngân hàng.

Năm, phân tán rủi ro, đa dạng hoá các hình thức đầu t

Phân tán rủi ro là biện phát hạn chế rủi ro, nâng cao chất lợng tín dụng mà ta thờng thấy ở các Ngân hàng thơng mại biểu hiện qua việc đa dạng hoá các hình thức đầu t, không tập trung đầu t vào một ngành, một lĩnh vực, không đầu t quá lớn vào một khách hàng Bên cạnh đó các Ngân hàng thơng mại phải lập quỹ dự phòng rủi ro và đảm bảo cho khả năng thanh toán của Ngân hàng Tỷ lệ dự phòng ở mỗi Ngân hàng thơng mại là khác nhau vì nó phụ thuộc vào vốn của Ngân hàng, tình hình cho vay thực tế và tình trạng d nợ của từng nơi mà ngời ta lựa chọn cho hợp lý.

Một số biện pháp hữu hiệu trên đây đã đợc Ngân hàng thơng mại thờng dùng để nâng cao chất lợng tín dụng Để phát huy hết hiệu quả của các giải pháp

mà các Ngân hàng thơng mại không nên áp dụng chúng một cách độc lập mà phải có sự kết hợp hài hoà, sáng tạo các giải pháp trong hoạt động kinh doanh phù hợp với từng Ngân hàng thơng mại.

Chơng II

Thực trạng chất lợng tín dụngở NHNo&PTNT Thái Bình (1999-2001)

2.1 Khái quát về tự nhiên, kinh tế, xã hội tỉnh Thái Bình và NHN0 & PTNT ở tỉnh

2.1.1 Khái quát về tự nhiên kinh tế, xã hội tỉnh Thái Bình

Thái Bình là một tỉnh đồng bằng đợc thành lập từ 14-10-1890 nằm ở vị trí:

Vĩ độ từ 20 0 17 ‘ đến 20 0 44 ‘ Bắc

Kinh độ từ 106 0 06 ‘ đến 106 0 39 ‘ ĐôngDiện tích tự nhiện: 1527,8 Km 2

Biên giới tỉnh:

Phía đông giáp vịnh Bắc bộPhía nam giáp tỉnh Nam ĐịnhPhía tây giáp thành phố Nam Định

Phía bắc giáp tỉnh Hng Yên và thành phố Hải Phòng

Địa hình tơng đối bằng phẳng, độ cao trung bình từ 1 đến 2 mét so với mực nớc biển, thấp dần từ bắc xuống đông nam.

Thuỷ văn:

Phía bắc, đông bắc có sông Hoá, sông phân lu của sông Luộc chảy ở địa phận biên giới tỉnh dài 35,3 Km Phía bắc, tây bắc có sông Luộc, sông phân lu của sông Hồng chảy ở địa phận biên giới tỉnh dài 53 Km Phía tây và nam có sông Hồng và đoạn hạ lu chảy ở địa phận biên giới tỉnh dài 90 Km Giữa tỉnh có sông Trà lý phân lu của sông Hồng chảy qua dài 67 Km Các sông chảy qua đại bộ phận Thái Bình đều chịu ảnh hởng của thuỷ triều.

Dân số gần 1,8 triệu ngời, nam giới chiếm khoảng 47%, nữ giới chiếm khoảng 53%.

Tỉnh Thái Bình có 8 huyện, thị với 285 xã phờng Với vị trí địa hình nói trên tỉnh Thái Bình đã từng là vựa lúa của cả nớc, đã đóng góp sức ngời, sức của cho cả tiền tuyến với khẩu hiệu “ thóc không thiếu một cân, quân không thiếu một ngời “

Trong những năm qua việc thực hiện đờng lối đổi mới đã tạo cho Thái Bình có điều kiện giao lu với tỉnh khác và có những chuyển biến trong chỉ đạo, kịp thời tạo đà cho kinh tế tỉnh Thái Bình phát triển toàn diện: Nông nghiệp, công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, phát triển ngành nghề và kinh tế biển Điều này đã đợc nêu cụ thể trong nghị quyết tỉnh Đảng bộ lần thứ XVI.

Tổng sản phẩm trong tỉnh ( GDP ) tăng hàng năm 5% Riêng năm 2001 đạt mức cao nhất 5,75% so với năm 2000

2.1.2 Khái quát về NHN0 & PTNT Thái Bình

Cùng với sự phát triển nền kinh tế của tỉnh hoạt động của NHNo cũng phát triển theo NHNo&PTNT Thái Bình đợc thành lập từ ngày 18-7-1988 theo quyết định 76 của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam với tên gọi là NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình, là một chi nhánh của NHNo&PTNT Việt Nam Giống nh các đơn vị thành viên khác trong toàn hệ thống, NHNo&PTNT Thái Bình là một đơn vị hạch toán phụ thuộc nhng hoạt động nh một pháp nhân độc lập Giám đốc NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình đợc uỷ quyền của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam về các mối quan hệ trong hoạt dộng của NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình trên địa bàn Thái Bình.

Với chức năng kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ Ngân hàng theo luật của các tổ chức tín dụng nhằm phục vụ tốt nhất cho sự phát triển kinh tế xã hội của địa phơng cũng nh góp phần xậy dựng ngành ngày càng lớn mạnh.

Về màng lới hoạt động có 8 chi nhánh cấp II (NHNo&PTNT huyện thị) , 32 chi nhánh cấp III (Ngân hàng liên xã) và 5 Ngân hàng lu động.

Tổng số nhân viên toàn chi nhánh có 626 ngời.

Trong đó:

Trình độ đại học và trên đại học : 207 ngời tỷ lệ 33,07%Trình độ trung cấp và cao cấp nghiệp vụ : 363 ngời tỷ lệ 57,99%Trình độ khác : 56 ngời tỷ lệ 8,94 %Về tổ chức bộ máy:

Văn phòng tỉnh có 5 phòng, 1 tổ chuyên mônPhòng kế hoạch kinh doanh

Phòng kế toán ngân quỹPhòng Vi tính

Phòng tổ chức cán bộ và đào tạoTổ kiểm tra kiểm toán nội bộPhòng hành chính quản trị

- Tại Ngân hàng huyện, thị xã có 3 phòng, 1 tổ chuyên môn:Phòng tín dụng

Phòng kế toán ngân quỹPhòng hành chính nhân sựTổ kiểm tra nội bộ

Trên địa bàn tỉnh Thái Bình có nhiều tổ chức tín dụng hoạt động đan xen, cạnh tranh phức tạp Bên cạnh NHNo&PTNT có Ngân hàng Đầu t và phát triển, Ngân hàng Công thơng, Ngân hàng ngoại thơng, Ngân hàng Phục vụ ngời nghèo và 76 quỹ tín dụng nhân dân Ngoài ra còn có các tổ chức khác cũng huy động vốn và cho vay nh quỹ Hỗ trợ phát triển, kho bạc nhà nớc, bu điện tỉnh, các tổ chức đoàn thể (hội Nông dân, hội Phụ nữ, Đoàn Thanh niên) Chính do có nhiều tổ chức hoạt động trong lĩnh vực huy động vốn và cho vay dẫn đến một khách hàng có thể vay vốn ở nhiều nơi khác nhau.

Tính đến 31-12-2001 nguồn vốn do NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình huy động là 589,124 tỷ đồng, tổng số vốn cho vay khách hàng còn d nợ là 420,612 tỷ đồng.

2.2 Thực trạng công tác tín dụng và chất lợng tín dụng ở NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình.

2.2.1 Thực trạng công tác tín dụng ở NHN0 & PTNT Thái Bình

• Công tác huy động vốn

Thực hiện phơng châm “đi vay để cho vay“ trong những năm vừa qua NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình đã bằng nhiều biện pháp tích cực tập trung huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong các tàng lớp dân c để đáp ứng các nhu cầu về vốn phục vụ cho phát triển kinh tế của tỉnh Trên địa bàn tỉnh có nhiều tổ chức tín dụng cũng nh các tổ chức khác cùng huy động vốn, nhng lợi thế của NHNo là có mạng lới rộng khắp trong toàn tỉnh cũng nh có đội ngũ nhân viên có kinh nghiệm hoạt động trên lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Bằng sự cố gắng của mình cũng nh các biện pháp huy động vốn khác nhau nên cũng đã thu hút đợc một khối lợng nguồn vốn lớn Ngoài các loại huy động truyền thống nh huy động tiết kiệm có kỳ hạn, tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi các tổ chức kinh tế, dân c, Ngân hàng còn mở các đợt huy động kỳ phiếu Để đáp ứng với cơ chế thị trờng, hấp dẫn ngời gửi tiết kiệm, Ngân hàng luôn điều chỉnh lãi suất cho phù hợp với quan hệ cung cầu vốn trên thị trờng Căn cứ vào nhu cầu vốn đầu t cho sản xuất kinh doanh trên thị thờng để đa ra các hình thức huy động phong phú hấp dẫn ngời gửi tiền với những kỳ hạn hợp lý Qua số liệu 3 năm ( 1999-2001 ) ta thấy sự tăng trởng nguồn vốn, đáp ứng đựơc nhu cầu hợp lý cho sản xuất kinh doanh và dịch vụ của các tổ chức kinh tế và dân c trên địa bàn Kết quả huy động nguồn vốn qua 3 năm ( 1999-2001) của NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình đớc thể hiện qua biểu 01:

Biểu số 01: Huy động vốn của NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình.

Đơn vị triệu đồng

Chỉ tiêu

Số d 1999Số d 2000Số d 2001Stiền% so 98Số tiền% so 99Số tiền 2000% so Tổng nguồn vốn369.80084,23560.873151,67589.124105I Tổng nguồn huy động367.31983.86458.423124,80587.1741281 Tiền gửi TCKT43.169159,6152.750122,1970.8011342 Tiền gửi dân c313.92078,5309.66998,65339.925 109,7Trong đó kỳ phiếu57.95445,0948.71084,0556.775 116.63 Tiền gửi khác63.339441,265.004179,79176.448184II Nguồn khác2.4812,36102.4504.129,41.9502

Nguồn báo cáo tổng kết năm 1999, 2000, 2001 của NHNo tỉnh Thái Bình.Qua số liệu cho ta thấy nguồn vốn huy động hàng năm tăng trởng khá, đặc biệt là nguồn vốn huy động trong dân c Tính đến cuối năm 2001 bình quân mỗi cán bộ huy động đợc gần 1 tỷ đồng Nếu tính số tuyệt đối cuối năm 2001 tăng so năm 2000 là 28,251 tỷ đồng Tăng so với năm 1999 là 219,324 tỷ đồng.

- Khách hàng vay vốn là các doanh nghiệp nhà nớc, doanh nghiệp t nhân, hộ sản xuất kinh doanh và cán bộ trong toàn tỉnh.

Biểu số 2: Số khách hàng vay vốn của NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình.

Đơn vi: Khách hàng

* Phơng châm hoạt động của NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình

Tích cực huy động vốn đảm bảo cho vay với nhu cầu cần thiết, làm tốt dịch vụ cho vay hộ nghèo Cho vay tất cả các thành phần kinh tế, chuyển dịch cơ cấu cây trồng, vật nuôi trong nông nghiệp theo Nghị quyết lần thứ XVI của Đảng bộ tỉnh và quyết định số 579 của UBND tỉnh Thái Bình Coi nông nghiệp nông thôn là thị trờng chính, là địa bàn vừa cơ bản vừa lâu dài Ngân hàng luôn coi nông dân Thái Bình là ngời bạn đờng đáng tin cậy của mình Đối tợng đầu t của Ngân hàng rất rộng, trên mọi lĩnh vực: Trồng trọt, chăn nuôi, nuôi trồng hải sản, tiểu thủ công nghiệp, ngành nghề và dịch vụ nông thôn, mua sắm máy móc thiết bị phục vụ nông nghiệp nông thôn nh: Máy cày, máy bừa, máy bơm nớc, máy gặt, máy sấy, bình bơm thuốc trừ sâu, xây dựng chuồng trại, nhà kho, sân phơi, các biện pháp bảo quản sau thu hoạch.

* Quy mô về tín dụng

Là Ngân hàng thơng mại hoạt động chủ yếu trên lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, bằng nhiều giải pháp đã cung ứng một khối lợng lớn nguồn vốn phục vụ cho

sự nghiệp phát triển kinh tế của địa phơng, đặc biệt trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn Kết quả cụ thể tại biểu số 03

Biểu số 03: Tình hình tăng trởng tín dụng của NHNo&PTNT tỉnh Thái

* Về cơ cấu cho vay

Cho vay theo thành phần kinh tế: doanh nghiệp nhà nớc, doanh nghệp ngoài quốc doanh, hộ t nhân cá thể (biểu số 04 )

Biểu số 04: Cho vay phân theo thành phần kinh tế của NHNo&PTNT

tỉnh Thái Bình.

Đơn vị: Triệu đồng

Chỉ tiêu

199920002001Số d trọngTỷ Số d trọngTỷ Số d trọngTỷ Tổng số287.638100 356.638100 420.6121001 Doanh nghiệp nhà nớc2.9501,0319.5465,4819.8994,732 Doanh nghiệp ngoài

quốc doanh460,02550,027010,173 Hộ, cán bộ công nhân

viên283.96498,72 319.33589,54 382.31090,894 Hơp tác xã6780,2317.7024,9617.7024,21

Nguồn báo cáo tổng hợp tín dụng tại NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình 1999, 2000, 2001

Biểu số 05: Cơ cấu cho vay của NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình.