Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội (2).doc

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội (2

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

DNN&V Doanh nghiệp nhỏ và vừa

NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 1.1: Cách phân loại DNN&V của Nhật Bản. -5

Bảng 1.2: Cách phân loại DNN&V của Đài Loan. -6

Bảng 1.3: Cách phân loại DNV&N của Liên minh Châu Âu. -6

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Hà Nội. -35

Bảng 2.2: Tình hình dư nợ của NHNo&PTNT Hà Nội -36

Bảng 2.3: Công tác tác thanh toán xuất khẩu -38

Bảng 2.4: Công tác thanh toán nhập khẩu -39

Bảng 2.5: Tình hình kinh doanh ngoại tệ -40

Bảng 2.6: Kết quả tài chính của NHNo&PTNT Hà nội. -41

Bảng 2.7: Kết quả hoạt động tín dụng của chi nhánh năm 2004, 2005, 2006 -44

Bảng 2.8: Doanh số cho vay đối với DNN&V năm 2004, 2005, 2006 -46

Bảng 2.9: Dư nợ đối với DNN&V năm 2004, 2005, 2006 -47

Bảng 2.10: Doanh số thu nợ đối với DNN&V năm 2004, 2005, 2006 -48

Bảng 2.11: Vòng quay vốn năm 2004, 2005, 2006 -48

Bảng 2.12: Nợ quá hạn đối với DNN&V năm 2004, 2005, 2006 -49

LỜI NÓI ĐẦU

Sau hơn 20 năm đổi mới, từ nền kinh tế kế hoạch hóa, tập trung quanliêu bao cấp sang nền kinh tế hàng hóa nhiều thành phần, vận động theo cơchế thị trường có sự quản lý của Nhà nước, theo định hướng XHCN nước ta

đã thu được nhiều thành tựu to lớn về kinh tế và đời sống nhân dân được cảithiện rõ rệt

Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế Việt Nam, lĩnh vực tàichính – ngân hàng cũng đã có những bước phát triển vượt bậc Lợi nhuận củacác NHTM trong những năm qua liên tục gia tăng mà hoạt động tín dụng củaNHTM chính là hoạt động chủ yếu và đem lại lợi nhuận cao nhất cho ngânhàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng cũng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ronhất của ngân hàng Do vậy các NHTM đều rất chú trọng việc nâng cao chấtlượng tín dụng

Trong những năm gần đây DNN&V đã phát triển nhanh chóng cả về sốlượng và chất lượng, loại hình doanh nghiệp này đang dần khẳng định vị thế vàvai trò của mình đối với nền kinh tế Với số lượng các DNN&V là rất lớn chiếmkhoảng 96% trong tổng số các doanh nghiệp, nhưng hiệu quả hoạt động của cácDNN&V là chưa cao Tuy nhiên các DNN&V vẫn còn gặp rất nhiều khó khănnhất là khó khăn về vốn Hiện nay các DNN&V đều được các ngân hàng chútrọng, quan tâm, các DNN&V đều được coi là khách hàng chiến lược ngân hàng.Qua quá trình thực tập tại NHNo&PTNT Hà Nội, em nhận thấy rằng cùng với

sự tăng trưởng dư nợ đối với các DNN&V thì nợ quá hạn với đối tượng nàycũng gia tăng, điều đó ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Vì

vậy đề tài: “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển

Ngoài phần lời nói đầu và kết luận, chuyên đề gồm 3 chương:

Chương 1: Lý luận chung về chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại.

Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của nhánh NHNo&PTNT Hà Nội.

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội.

Chương 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI1.1 TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA

1.1.1 Khái niệm về doanh nghiệp nhỏ và vừa.

DNN&V là một loại hình kinh doanh của nền kinh tế Loại hình doanh nghiệpnày ngày càng phát triển mạnh mẽ góp phần to lớn vào sự phát triển chung của nềnkinh tế Trong nền kinh tế ở những nước phát triển cũng như các nước đang pháttriển số lượng các DNN&V chiếm một tỷ lệ khá cao và là lực lượng sản xuất kinhdoanh rất quan trọng cung cấp một lượng lớn hàng hoá và dịch vụ cho xã hội Việcxác định đâu là DNN&V, đâu là doanh nghiệp lớn là hoạt động nhằm phân loạidoanh nghiệp dựa trên độ lớn hay quy mô của các doanh nghiệp Quá trình phân biệtloại doanh nghiệp nhỏ và vừa phụ thuộc vào tiêu thức sử dụng, nó quy định giới hạncác tiêu thức phân biệt loại quy mô doanh nghiệp Hiện nay trên thế giới có rất nhiềuquan điểm cũng như nhiều tiêu thức đánh giá quy mô doanh nghiệp và lượng hoá cáctiêu thức đó thông qua những tiêu chuẩn cụ thể để xác định DNN&V

Có nhiều tiêu thức để phân loại doanh nghiệp như: Số lao động, vốnsản xuất, doanh thu, lợi nhuận, giá trị gia tăng nhưng trong số các tiêu thứctrên thì hai tiêu thức được sử dụng nhiều nhất là quy mô vốn và lao động

 Các tiêu thức phân loại DNN&V của một số nước trên thế giới

Ở Nhật Bản đã phân loại DNN&V theo các ngành nghề cụ thể, xếp

theo vốn pháp định và số lượng lao động

Bảng 1.1: Cách phân loại DNN&V của Nhật Bản.

Ngành Số lao động (người) Vốn (triệu Yên)

Ở Đài Loan: Các DNN&V ở Đài Loan được phân biệt theo ba nhóm

ngành: công nghiệp và xây dựng, khai khoáng, thương mại vận tải và các dịch

vụ khác Đối với hai ngành công nghiệp và xây dựng, khai khoáng dùng 2 tiêuthức vốn và lao động, còn đối với ngành thương mại, vận tải và dịch vụ kháclại dựa trên tiêu chí là doanh thu và lao động

Bảng 1.2: Cách phân loại DNN&V của Đài Loan.

Ngành Số lao động

(người)

Vốn ( triệuUSD Đài Loan)

Doanh thu ( triệuUSD Đài Loan)Công nghiệp & xây dựng <300 <100

Thương mại, vận tải và

dịch vụ khác

(Nguồn: Dự án chính sách hỗ trợ phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ

ở Việt Nam, Học viện Chính trị quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội, 1996)

Liên minh châu Âu: Để xác định DNV&N, người ta đưa ra ba tiêu

chuẩn đánh giá: Số lao động thường xuyên được sử dụng trong doanh nghiệp.Doanh thu bán/ năm Vốn đầu tư cho sản xuất của doanh nghiệp

Bảng 1.3: Cách phân loại DNV&N của Liên minh Châu Âu.

Loại doanh nghiệp Số lao động Doanh thu/ năm

( triệu Euro)

Vốn(triệu Euro)

(Nguồn : Tạp chí nghiên cứu châu Âu)

Tại Việt Nam, văn bản luật đầu tiên quy định thống nhất tiêu chí xácđịnh DNN&V là công văn số 681/CP-KTN ban hành ngày 20/6/1998 Theo

đó, DNN&V là những doanh nghiệp có vốn điều lệ dưới 5 tỷ đồng và có số

lao động trung bình hàng năm dưới 200 người Nhưng vào ngày 23/11/2001,Chính phủ đã ban hành nghị định số 90/2001/NĐ-CP quy định lại tiêu chí đểxác định DNN&V, đó là: Doanh nghiệp nhỏ và vừa là những cơ sở sản xuấtkinh doanh độc lập, có tư cách pháp nhân, không phân biệt thành phần kinh

tế, có vốn đăng ký không vượt quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bìnhhàng năm không quá 300 người

1.1.2 Các đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa

Các DNN&V đều có những đặc thù riêng về ngành, lĩnh vực kinhdoanh khác nhau Tuy nhiên chúng đều có những đặc điểm cơ bản sau:

Nguồn tài chính hạn chế: DNN&V là loại hình doanh nghiệp có quy

mô sản xuất không lớn, số lao động và số vốn đầu tư đều không nhiều Thực

tế cho rằng, quy mô càng nhỏ khả năng huy động thêm vốn càng yếu kém.Khó khăn về vốn kéo theo hàng loạt các khó khăn cho DNN&V

Công nghệ và thiết bị lạc hậu: Do không đủ vốn để đầu tư nâng cấp,

đổi mới máy móc thiết bị, lại càng không có nguồn để cho công tác nghiêncứu khoa học kỹ thuật, các công nghệ áp dụng trong các DNN&V chủ yếu làcông nghệ trung bình thậm chí còn cũ và lạc hậu

Khả năng cạnh tranh của các DNN&V còn thấp: Thị trường của

DNN&V tham gia đều rất nhỏ, lẻ đó chính là những “lỗ hổng” thị trường củacác doanh nghiệp lớn chưa hay không có ý định khai thác mà nếu có khai thácthì không thể hiệu quả như các DNN&V Tuy nhiên DNN&V lại gặp một sốhạn chế nhất định trong việc thâm nhập thị trường và phân phối sản phẩm:Trình độ khoa học công nghệ còn kém, thiếu thông tin về thị trường,khả năngquản lý, khả năng marketing còn kém Tất cả những điều đó làm giảm tínhcạnh tranh trên thị trường của DNN&V

Trình độ quản lý còn thấp: Trình độ quản lý kém trong các DNN&V

còn thiếu những kiến thức cơ bản về kinh tế, thậm chí không hiểu biết vềpháp luật Chỉ có 5,13% lao động trong khu vực dân doanh có trình độ đạihọc, trong đó chủ yếu tập trung vào các công ty trách nhiệm hữu hạn và công

ty cổ phần (80%) Mặt khác, các DNN&V ít có khả năng thu hút những cán

bộ kỹ thuật giỏi, các công nhân có trình độ tay nghề cao do điều kiện làm việc

và chế độ lương thưởng mà các DNN&V cung cấp và chi trả không thể tốtbằng các doanh nghiệp lớn

- DNN&V có khả năng ứng biến nhanh nhạy với sự thay đổi của thịtrường Với quy mô nhỏ và vừa, bộ máy quản lý gọn nhẹ, đơn giản DNN&V

dễ dàng đáp ứng những nhu cầu nhỏ, lẻ hay biến động của thị trường Ngoài

ra, do các DNN&V luôn có mối quan hệ trực tiếp với thị trường và người tiêudùng nên phản ứng nhanh nhạy với diễn biến thị trường

- DNN&V có thể được tạo lập dễ dàng chỉ cần một lượng vốn đầu tưban đầu ít, khả năng thu hồi vốn nhanh Với quy mô vốn đầu tư ban đầukhông nhiều, mặt bằng sản xuất nhỏ hẹp, quy mô nhà xưởng không lớn, thuêđược lao động với giá rẻ, các DNN&V có thể tạo ra nhiều loại sản phẩm vớigiá rẻ Bên cạnh đó trong các DNN&V, mối quan hệ giữa nhà quản lý vàngười lao động tương đối chặt chẽ cho nên đảm bảo tính hiệu quả trong laođộng sản xuất và điều hành quản lý

- DNN&V thúc đẩy quá trình cạnh tranh lành mạnh giữa các doanhnghiệp chống độc quyền trong kinh doanh Các DNN&V hoạt động với sốlượng đông đảo, không có tình trạng độc quyền, hoạt động hầu như trên mọilĩnh vực

- Do quy mô nhỏ nên DNN&V có mặt ở khắp mọi nơi, các DNN&V cóthể khai thác được rất nhiều tiềm lực của các địa phương mà các doanhnghiệp lớn chưa làm hay làm thì không có hiệu quả

1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa

DNN&V có vị trí và vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế của mỗiquốc gia, kể cả tại các nước phát triển Tại Việt Nam số lượng các DNN&Vchiếm khoảng 96% tổng số doanh nghiệp trong cả nước, các DNN&V đượcxem là yếu tố cần thiết không thể thiếu cho sự tăng trưởng, giải quyết việclàm và tiến bộ xã hội Cho đến nay vai trò của DNN&V đã được khẳng địnhtrên phạm vi toàn thế giới Vai trò đó được thể hiện cụ thể như sau:

Góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế

Sự phát triển của các DNN&V đóng góp quan trọng vào tốc độ tăngtrưởng của kinh tế mỗi quốc gia Đặc biệt là những nước kém phát triển thìgiá trị gia tăng hoặc GDP do các DNN&V tạo ra hàng năm chiếm tỷ trọngkhá cao Ví dụ như ở Hàn Quốc, với khoảng 91000 DNN&V hàng năm tạo ralượng giá trị sản phẩm là 177 tỷ Euro chiếm khoảng 46,3% GDP, trong đó giátrị gia tăng mà các DNN&V đóng góp là 74,2 tỷ Euro Ở Đài Loan, doanh thucủa các DNN&V ở đây chiếm 36% GDP, đồng thời kim ngạch xuất khẩuchiếm tới 51% Ở Nhật Bản là một quốc gia mà ở đó DNN&v giữ một vai tròrất quan trọng trong việc đảm bảo tăng trưởng của nền kinh tế, chiếm khoảng64% doanh số bán buôn và 76% doanh số bán lẻ Còn ở Việt Nam, với trên

190 ngàn doanh nghiệp và 432 ngàn tỷ đồng vốn được đăng ký cho đến nay,DNN&V đã đóng góp khoảng 23% GDP, 31% Giá trị sản lượng công nghiệp,27% vốn đầu tư phát triển toàn xã hội, khoảng 8% vào ngân sách Nhà nước.Nhìn vào sự đóng góp to lớn của các DNN&V hiện nay ta mới thấy rõ đượctầm quan trọng và vai trò của các DNN&V

Tạo việc làm và thu nhập cho người lao động

Số lượng các DNN&V là rất lớn và có mặt tại khắp nơi do vậy cácDNN&V luôn tạo ra một khối lượng công việc lớn, tạo thu nhập cho người

giải quyết tình trạng thất nghiệp và tạo thu nhập cho người lao động qua đógóp phần làm giảm tệ nạn xã hội, thúc đẩy nền kinh tế phát triển.

Thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư

Tiềm lực tài chính trong dân cư là khá lớn, tuy nhiên lại không tậptrung thành những khoản lớn để đáp ứng cho các doanh nghiệp có quy mô lớn

mà chỉ là những khoản bé nằm rải rác Với tính chất nhỏ bé, dễ phân tán và đisâu vào các ngõ ngách, làng xã, thôn xóm và số lượng vốn ban đầu khôngnhiều, các DNN&V có vai trò và tác dụng rất lớn trong việc thu hút cácnguồn vốn đó vào sản xuất kinh doanh Mặc dù số vốn thu hút vào mỗi mộtdoanh nghiệp không nhiều nhưng do số lượng DNN&V rất lớn nên tổng sốvốn được các doanh nghiệp này đưa vào sản xuất kinh doanh là khá lớn vàkhông ngừng gia tăng cùng với sự gia tăng của các DNN&V Với vai trò này,DNN&V đã giúp nền kinh tế sử dụng hiệu quả các nguồn lực tài chính trongdân cư, hạn chế tiền nhàn rỗi không sinh lời trong nền kinh tế

Thúc đẩy quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế.

Các DNN&V có vai trò to lớn đối với quá trình chuyển dịch cơ cấukinh tế và xoá đói giảm nghèo Sự phát trriển của các doanh nghiệp này ở cácvùng nông thôn tạo điều kiện cho công nghiệp phát triển đồng thời thúc đẩycác ngành thương mại dịch vụ, tiểu thương phát triển Tỷ trọng nông nghiệptrong nền kinh tế quốc dân vì thế mà có thể được thu hẹp dần Mặt khác, cácDNN&V còn thúc đẩy quá trình đô thị hoá, thu hút và tập trung dân cư vàocác vùng trọng điểm Nên sự phát triển của các DNN&V đã và đang tạo ranhững chuyển biến hết sức quan trọng trong cơ cấu nền kinh tế Các DNN&Vcũng tham gia tích cực vào quá trình xoá đói giảm nghèo Bởi các DNN&Vtạo ra công việc, thu nhập cho người lao động Hàng hoá của DNN&V cũngrất đa dạng về mẫu mã, giá cả thường thì giá rẻ phù hợp với mức thu nhập củangười dân qua đó nâng cao mức sống của người dân

Tạo ra sự năng động và hiệu quả cho nền kinh tế.

Với ưu thế về tính linh hoạt và lượng vốn yêu cầu tương đối nhỏ,DNN&V có khả năng nhanh chóng chuyển đổi mặt hàng, chuyển hướng sảnxuất đổi mới công nghệ… cho phù hợp với sự thay đổi của thị trường Do vậycác DNN&V làm cho nền kinh tế trở nên năng động và hiệu quả hơn

Hình thành và phát triển đội ngũ các nhà kinh doanh năng động.

DNN&V chính là môi trường thuận lợi cho việc đào tạo và phát triển

kỹ năng kinh doanh Cùng với sự phát triển các DNN&V là sự xuất hiện ngàycàng nhiều hơn các nhà kinh doanh sáng lập Từ các DNN&V các nhà kinhdoanh sẽ làm quen với sự cạnh tranh, tiếp cận các kỹ năng quản lý cơ bản tíchluỹ kinh nghiệm cho bản thân Đây là lực lượng rất cần thiết để góp phần thúcđẩy sản xuất kinh doanh, góp phần vào sự phát triển chung của toàn nền kinh

tế Nguồn nhân lực về quản lý vì thế mà không ngừng được nâng cao cả về sốlượng và chất lượng, đây là một trong những nhân tố quan trọng nhất thúc đẩy

sự phát của nền triển kinh tế

1.2 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNN&V.

1.2.1 Sự cần thiết khách quan của tín dụng ngân hàng đối với DNN&V.

 Sự cần thiết khách quan của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế.Tín dụng ngân hàng có vai trò rất quan trọng, đặc biệt trong việc thúcđẩy nền kinh tế phát triển Ngân hàng là một trung gian tài chính, hoạt độngchủ yếu của nó là đi vay để cho vay qua đó đáp ứng được yêu cầu về cung vàcầu tiền tệ trên thị trường Do vậy làm tăng khả năng lưu chuyển tiền tệ trênthị trường qua đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển

Các doanh nghiệp muốn mở rộng sản xuất, yêu cầu về vốn là một trongnhững mối quan tâm hàng đầu đặt ra Các doanh nghiệp không thể trông chờvào vốn tự có, mà còn phải dựa vào vốn của nhiều nguồn khác nhau trong xã

tâm đáp ứng nhu cầu về vốn bổ sung cho đầu tư phát triển Như vậy, tín dụngngân hàng vừa giúp cho doanh nghiệp rút ngắn được thời gian tích luỹ vốnnhanh chóng cho đầu tư mở rộng sản xuất, vừa góp phần đẩy nhanh tốc độ tậptrung và tích luỹ vốn cho nền kinh tế.

Tín dụng ngân hàng là một trong những nguồn hình thành vốn lưu động

và cố định của các doanh nghiệp Vì vậy tín dụng ngân hàng đã góp phần điềuhoà vốn trong nền kinh tế, đảm bảo vốn cho quá trình sản xuất kinh doanhđược liên tục, là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, động viên hàng hoá vào lưuthông, mở rộng nguồn vốn thúc đẩy tiến bộ khoa học kỹ thuật, đẩy mạnh quátrình tái sản xuất qua đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển

Sự cần thiết khách quan của tín dụng ngân hàng đối với cácDNN&V

Các DNN&V ở nước ta đã và đang khẳng định được vị trí và vai tròcủa mình trong nền kinh tế Tuy nhiên để DNN&V phát huy hết được khảnăng của mình thì Đảng, Nhà nước, các tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế cầnphải có những chính sách, những biện pháp cụ thể nhằm giúp đỡ DNN&Vvượt quan những khó khăn những hạn chế Mà một trong rất nhiều khó khănphải kể đến đó là khó khăn về vốn Các NHTM cùng với các tổ chức tín dụngkhác là kênh huy động vốn vô cùng quan trọng đối với các DNN&V

- Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn của các DNN&V

Khi cần vốn tài trợ cho việc sản xuất kinh doanh các DNN&V thườnghuy động bằng cách: tăng vốn chủ sở hữu, vay từ các nguồn vốn phi chínhthức, tín dụng ngân hàng, tín dụng thương mại ,vay vốn qua thị trường vốnhoặc thuê mua

Tăng nguồn vốn chủ sở hữu là một trong những biện pháp mà cácdoanh nghiệp thường sử dụng Tuy nhiên đối với các DNN&V thì biện phápnày khó thực hiện được do quy mô vốn nhỏ, các chủ doanh nghiệp không có

khả năng đóng góp vốn thêm vào doanh nghiệp Mặt khác cổ phiếu phát hànhcủa các doanh nghiệp này trên thị trường vốn không thực sự hấp dẫn nên rấtkhó thu hút được các nhà đầu tư

Ngoài ra, nếu huy động từ các nguồn vốn không chính thức nhưvay bạn bè, vay từ các đối tác kinh doanh thường có lãi suất cao, rủi ro lớn,không ổn định đối với các DNN&V

Bên cạnh đó, các DNN&V có thể huy động vốn từ thị trường vốn Mặc

dù, thị trường chứng khoán đã và đang phát triển rất nhanh và có thể đáp ứngđược yêu cầu về vốn của thị trường, tuy nhiên kênh huy động vốn này cónhững điều kiện, những yêu cầu rất khắt khe như chế độ tài chính minh bạch,làm ăn có lãi trong hai năm liên tục Đây là điều mà các DNN&V không phảidoanh nghiệp nào cũng đáp ứng được

Thuê mua là phương thức mà ngân hàng có thể mua máy móc thiết bịhoặc đi thuê để cho doanh nghiệp thuê lại Tại các nước phát triển, thuê mua làmột biện pháp phổ biến, thuận lợi thay thế cho tín dụng trung và dài hạn, đặcbiệt đối với các DNN&V khi gặp khó khăn trong vay vốn trung dài hạn tại cácngân hàng Tuy nhiên tại Việt Nam hiện nay, đây là hình thức tài trợ mới, chưaphát triển, các DNN&V và ngân hàng còn chưa quen với hình thức này

Vì vậy, đối với các DNN&V thì việc tiếp cận với tín dụng ngân hàng làmột trong những nguồn vốn quan trọng nhất Không một doanh nghiệp nàokhông vay vốn ngân hàng hoặc không sử dụng tín dụng thương mại nếudoanh nghiệp đó muốn tồn tại vững chắc trên thị trường Trong quá trình hoạtđộng, các doanh nghiệp thường vay vốn ngân hàng để đảm bảo nguồn tàichính cho các hoạt động sản xuất kinh doanh, đặc biệt là đảm bảo đủ vốn chocác dự án mở rộng hoặc đầu tư theo chiều sâu Tuy nhiên để có thể tiếp cậnđược vốn của ngân hàng thì các doanh nghiệp phải đảm bảo các điều kiện tín

- Tín dụng ngân hàng giúp cho doanh nghiệp hình thành cơ cấu vốn tối ưu.Khi doanh nghiệp chỉ dùng vốn sở hữu để kinh doanh thì doanh nghiệp

sẽ mất đi một khoản tiết kiệm về thuế nhờ lãi vay Vì lãi vay là một chi phíhợp lý của doanh nghiệp nên nó được trừ đi trước lợi nhuận trước thuế Tuynhiên nếu sử dụng nợ quá nhiều sẽ tạo áp lực lớn cho doanh nghiệp về chi phítrả lãi cũng như gốc cho ngân hàng Nếu doanh nghiệp không thể trả được nợ

có thể dẫn đến phá sản Việc sử dụng nợ vay ngân hàng có những ưu điểmnhưng cũng có những nhược điểm cho nên doanh nghiệp phải căn cứ vàonăng lực tài chính của mình để xây dựng được một cơ cấu vốn tối ưu

- Tín dụng ngân hàng giúp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của cácDNN&V

Đối với DNN&V thì vốn vay ngân hàng là nguồn vốn tài trợ có hiệuquả hơn cả bởi nó thoả mãn nhu cầu vốn về số lượng và thời hạn đặc biệt chiphí sử dụng vốn vay ngân hàng thấp hơn các chi phí vốn khi đi vay từ cácnguồn vốn phi chính thức Mặt khác, các DNN&V còn nhận được sự tư vấncủa ngân hàng trong quá trình xây dựng và hoàn thiện dự án đầu tư Và khi vayđược vốn rồi trong thời hạn vay vốn ngân hàng sẽ thực hiện giám sát quá trìnhhoạt động của doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp phát hiện những nhược điểm,sai sót từ đó có thể có những điều chỉnh kịp thời nhằm hạn chế rủi ro có thể xảy

ra đối với doanh nghiệp Vốn vay đã ràng buộc các doanh nghiệp với ngânhàng từ đó giúp cho doanh nghiệp nỗ lực hơn trong việc nâng cao năng lựcquản lý, hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh sao cho có hiệu quả nhất

Tóm lại tín dụng ngân hàng đối với các DNN&V là rất quan trọng, hoạtđộng này giúp cho các ngân hàng đa dạng hóa danh mục đầu tư, giảm thiểu rủi

ro và tăng lợi nhuận cho ngân hàng Mặt khác, hoạt động này còn tạo điệu kiệncho các DNN&V có thể tiếp cận được với vốn của ngân hàng qua đó giúp các

DNN&V khắc phục được những khó khăn về vốn và tạo điều kiện thuận lợi để

cho các DNN&V ngày càng phát triển

1.2.2 Các phương thức tín dụng ngân hàng đối với DNN&V.

Để đáp ứng kịp thời, đầy đủ cho các nhu cầu về vốn của các DNN&V,các ngân hàng luôn cố gắng tìm tòi và đưa ra những hình thức cho vay đadạng phù hợp với nhu cầu, đặc điểm sản xuất kinh doanh của các doanhnghiệp Các hình thức cho vay mà các ngân hàng áp dụng đối với cácDNN&V cụ thể gồm những loại sau:

Cho vay từng lần: là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, kháchhàng và ngân hàng đều làm thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tíndụng Đây là phương thức cho vay phổ biến đối với khách hàng không có nhucầu vay vốn thường xuyên, không có các điều kiện để được cấp hạn mức thấuchi Các DNN&V thường có nhu cầu mang tính chất thời vụ hay mở rộng sảnxuất kinh doanh sang lĩnh vực mới tức là vốn vay ngân hàng chỉ tham gia vàomột số giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.Mỗi lần doanh nghiệp vay vốn phải làm đơn và trình ngân hàng phương án sửdụng vốn vay, mỗi món vay được tách biệt ra thành các hồ sơ khác nhau

Cho vay theo hạn mức: là phương thức cho vay mà ngân hàng và doanhnghiệp xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảngthời gian nhất định Đây là loại cho vay phù hợp với DNN&V có những đặcđiểm như: có nhu cầu vay vốn thường xuyên, vốn vay thường xuyên tham giavào quá trình sản xuất kinh doanh Ngân hàng căn cứ vào chu kỳ sản xuấtkinh doanh, khả năng trả nợ của doanh nghiệp để xác định thời hạn cho vay

và ghi vào hợp đồng tín dụng và từng giấy nhận nợ Trong thời hạn duy trìhạn mức tín dụng, doanh nghiệp được rút vốn phù hợp với tiến độ và yêu cầu

sử dụng vốn thực tế nhưng phải đảm bảo không được vượt quá hạn mức tín

ngân hàng, kèm theo: bảng kê các chứng từ sử dụng tiền vay và các giấy tờliên quan đến sử dụng tiền vay

Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: là phương pháp cho vay màngân hàng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho doanh nghiệp vay vốn trong phạm vihạn mức tín dụng nhất định để đầu tư cho dự án Trong thời gian hiệu lực củahợp đồng, nếu doanh nghiệp không sử dụng hoặc sử dụng không hết hạn mức tíndụng dự phòng, doanh nghiệp vẫn phải trả phí cam kết tính cho hạn mức tíndụng dự phòng đó Mức phí cam kết được các ngân hàng quy định theo từngthời kỳ Mỗi lần rút tiền vay trong hạn mức tín dụng dự phòng, doanh nghiệp lậpgiấy nhận nợ kèm theo các chứng từ cần thiết gửi ngân hàng

Cho vay theo hạn mức thấu chi: là phương thức cho vay mà ngân hàngthỏa thuận bằng văn bản cho phép doanh nghiệp chi vượt số tiền có trên tàikhoản thanh toán của mình đến một thời hạn nhất định và trong khoảng thờigian xác định Giới hạn đó được gọi là hạn mức thấu chi Để được thấu chi,doanh nghiệp làm đơn xin ngân hàng hạn mức thấu chi và thời gian thấu chi(có thể phải trả phí cam kết cho ngân hàng) Trong quá trình hoạt động, doanhnghiệp có thể ký séc, lập uỷ nhiệm chi, mua thể vượt quá số dư tiền gửi đểchi trả (song trong hạn mức thấu chi) Khi doanh nghiệp có tiền nhập vào tàikhoản tiền gửi, ngân hàng sẽ thu nợ gốc và lãi Phương pháp cho vay theo hạnmức thấu chi dựa trên cơ sở thu, chi của doanh nghiệp không phù hợp về thờigian và quy mô Đây là hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơngiản phần lớn không cần tài sản đảm bảo nhưng nhìn chung phương pháp nàychỉ sử dụng đối với doanh nghiệp có độ tin cậy cao, thu nhập ổn định và kỳthu nhập ngắn

Cho vay theo dự án đầu tư: là phương pháp ngân hàng cho doanhnghiệp vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh,dịch vụ Ngân hàng cho vay cùng doanh nghiệp ký hợp đồng tín dụng và thỏa

thuận mức vốn đầu tư duy trì cho cả thời gian đầu tư của dự án, phân định các

kỳ hạn trả nợ Nguồn vốn cho vay được giải ngân theo tiến độ thực hiện dự

án Ngân hàng căn cứ vào hợp đồng tín dụng, hợp đồng và chứng từ cung ứngvật tư, thiết bị, công nghệ, dịch vụ…biên bản xác nhận giá trị khối lượngcông trình hoàn thành (đã được nghiệm thu từng hạng mục hoặc toàn bộ côngtrình) hoặc các văn bản xác nhận tiến độ thực hiện dự án Mỗi lần nhận tiềnvay doanh nghiệp phải ký giấy nhận nợ

Cho vay trả góp: là phương thức cho vay mà ngân hàng và doanhnghiệp xác định và thỏa thuận số tiền lãi vay phải trả cộng với số nợ gốc đượcchia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay Hợp đồng tín dụngphải ghi rõ: các kỳ hạn trả nợ, số tiền trả nợ ở mỗi kỳ hạn gồm cả gốc và lãi.Hình thức này áp dụng với những khách hàng có thu nhập đều đặn, ổn định

Việc nghiên cứu các phương thức cho vay giúp cho các ngân hàng đưa

ra những phương pháp cho vay phù hợp với từng điều kiện thực tế của cácDNN&V để đạt chất lượng tín dụng tốt nhất Các doanh nghiệp cũng có nhiều

cơ hội tiếp cận với nguồn vốn thông qua các phương pháp cho vay của ngânhàng tạo điều kiện tốt nhất cho hoạt động kinh doanh của mình

Do các hình thức kinh doanh của các DNN&V là rất đa dạng nên cácphương thức cho vay đối với các DNN&V cũng không khác nhiều so với cácđối tượng cho vay khác

Ở nước ta, là một nước đang phát triển thì phương pháp cho vay đối vớiDNN&V được sử dụng phổ biến nhất là phương pháp cho vay từng lần, bởi

nó phù hợp với điều kiện sản xuất kinh doanh của đa số các DNN&V Còn tạicác nước phát triển thì hình thức cho vay đối với các DNN&V chủ yếu là hìnhthức thuê mua (Thuê mua là phương thức mà ngân hàng có thể mua móc thiết

bị hoặc đi thuê để cho doanh nghiệp thuê lại)

Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất cho ngân hàng do kháchhàng vay không trả đúng hạn, không trả hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi.

Khi thực hiện một hoạt động tài trợ cụ thể, ngân hàng cố gắng phân tíchcác yếu tố của người vay sao cho độ an toàn là cao nhất có thể Và nhìnchung, ngân hàng chỉ quyết định cho vay khi thấy an toàn Tuy nhiên, khôngmột nhà kinh doanh ngân hàng nào có thể dự đoán chính xác các vấn đề sẽxảy ra Khả năng hoàn trả tiền vay của khách hàng có thể bị thay đổi bởinhiều nguyên nhân Mặt khác, đạo đức, trình độ phân tích tín dụng của một số

cán bộ ngân hàng còn kém Do vậy, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là không thể tránh khỏi, là khách quan.

Tuy các DNN&V ngày càng phát triển cả về số lượng và chất lượng, vàcòn là khách hàng rất quan trọng của các NHTM hiện nay, nhưng cácDNN&V vẫn còn rất nhiều hạn chế như là : Vốn tự có của các DNN&V cònthấp, công nghệ và thiết bị còn lạc hậu, trình độ quản lý còn thấp, khả năngcạnh tranh chưa cao,…Đặc biệt là hạn chế về vốn tự có của các DNN&V, khivốn tự có của các DNN&V quá bé sẽ ít có khả năng chống chọi với nhữnghoàn cảnh bất lợi có thể xảy ra và dẫn đến các DNN&V này có thể phá sản,không trả được nợ cho ngân hàng gây rủi ro lớn cho ngân hàng Do vậy vấn

đề cần đặt ra là phải tìm cách nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đối vớiDNN&V qua đó hạn chế tối đa rủi ro tín dụng cho ngân hàng

1.3 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNN&V

1.3.1 Quan niệm chất lượng tín dụng.

Tín dụng là hoạt động đem lại lợi nhuận lớn nhất cho các ngân hàng,đồng thời cũng là nghiệp vụ chịu nhiều rủi ro nhất Các ngân hàng luôn mởrộng hoạt động tín dụng song bên cạnh đó ngân hàng cũng phải nâng cao chấtlượng các món vay Đứng từ những góc độ, khía cạnh khác nhau thì có nhiềuquan điểm khác nhau về chất lượng tín dụng

Đối với ngân hàng: Chất lượng tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ,giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng, thực lực theo hướng tích cựccủa bản thân ngân hàng và phải đảm bảo được sự cạnh tranh trên thị trường,đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi

Đối với khách hàng, cụ thể là với DNV&N: chất lượng tín dụng là sựthoả mãn yêu cầu hợp lý, kịp thời nhu cầu các khoản vay với lãi suất, kỳ hạnhợp lý, thủ tục đơn giản, thu hút được khách hàng nhưng vẫn tuân thủ đúngnguyên tắc và quy trình của hoạt động tín dụng

Đối với nền kinh tế: Chất lượng tín dụng phải tạo ra được các hiệu quả

xã hội như phục vụ sản xuất kinh doanh, tạo việc làm cho người lao động,tăng thêm sản phẩm cho xã hội góp phần tăng trưởng kinh tế và khai thác hiệuquả những khả năng tiềm ẩn của nền kinh tế, thu hút tối đa nguồn vốn nhànrỗi trong nước phục vụ cho phát triển kinh tế

Tóm lại, chất lượng tín dụng là sự đáp ứng nhu cầu hợp lý của kháchhàng, phù hợp với sự phát triển kinh tế, xã hội và đảm bảo sự tồn tại và pháttriển của ngân hàng Cụ thể hơn, chất lượng tín dụng được hiểu là khi cácmón vay được sử dụng đúng mục đích, phục vụ cho hoạt động sản xuất kinhdoanh đem lại hiệu quả kinh tế để trả nợ đúng hạn, ngân hàng bù đắp được chiphí và có lợi nhuận

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của NHTM đối với DNN&V.

Chất lượng tín dụng là một phạm trù tổng hợp, có thể nghiên cứu chấtlượng tín dụng qua hai nhóm chỉ tiêu như sau:

 Nhóm các chỉ tiêu định tính:

Thứ nhất, chất lượng tín dụng thể hiện thông qua quá trình chấp hành

luật và các văn bản, chế độ hiện hành của ngành về hoạt động tín dụng

Thứ hai, việc thực hiện những nguyên tắc tín dụng và quy trình tín

dụng là điều kiện đảm bảo để nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng vàkhách hàng cùng phải tuân theo nguyên tắc tín dụng chung, là điều kiện mangtính chất bắt buộc

Thứ ba là về hiệu quả giao dịch Tốc độ xử lý giao dịch phải nhanh

chóng, kịp thời nhưng phải chính xác nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng.Qua đó làm hạn chế rủi ro cho ngân hàng và đem lại sự hài lòng cho kháchhàng khi đến ngân hàng

 Nhóm các chỉ tiêu định lượng:

- Chỉ tiêu về doanh số cho vay DNN&V:

Chỉ tiêu tổng doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh khả năng hoạt độngtín dụng của NHTM Đây là một chỉ tiêu mang tính đánh giá tổng quát nhấtcủa ngân hàng Mặt khác nó cũng phản ánh được vị thế, uy tín của ngân hàngđối với khách hàng

Tỷ trọng doanh số cho vay DNN&V = Doanh sè cho vay DNN&V Tæng doanh sè cho vay

Chỉ tiêu này cho biết quy mô đầu tư cho vay DNN&V là lớn hay nhỏ

- Doanh số thu nợ: chỉ tiêu này được tính bằng cách cộng dồn cáckhoản thu nợ trong một niên độ kế toán, chỉ tiêu này phản ánh lượng vốn đãcho khách hàng vay được hoàn trả trong một thời kỳ cụ thể Doanh số cho vay

lớn cần phải kèm theo với doanh số thu nợ cao Nếu doanh số cho vay cao màdoanh số thu nợ thấp cho thấy dư nợ quá hạn là quá lớn, khả năng thu hồi vốn

và lãi là thấp thì chất lượng tín dụng là không tốt

Doanh số thu nợ DNN&V cho biết tình hình các khoản cho vay cácDNN&V có hiệu quả hay không

Tỷ trọng doanh số thu nợ DNN&V = Doanh số thu nợ DNN&V

Tỷ trọng dư nợ DNN&V =

Dư nợ DNN&VTổng dư nợ

Tỷ trọng dư nợ DNN&V cho biết dư nợ tín dụng đối với DNN&V làlớn hay nhỏ trong tổng dư nợ

- Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ tín dụng đối với DNN&V

Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng

đối với DNN&V =

Dư nợ năm sau – Dư nợ năm trước

Dư nợ năm trước

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng của ngân hàng trong việc đáp ứng nhucầu vốn của khách hàng DNN&V, khả năng cạnh tranh, thu hút khách hàngcủa ngân hàng, do vậy thể hiện phần nào chất lượng tín dụng Tuy nhiên nócũng còn phụ thuộc vào nhiều nhân tố khác như tính an toàn, lành mạnh củacác khoản tín dụng

- Vòng quay vốn tín dụng

Vòng quay vốn tín dụng =

Doanh số thu nợTổng dư nợ

Vòng quay vốn tín dụng phản ánh hiệu quả đồng vốn của ngân hàng.Vòng quay càng lớn thì hiệu quả đồng vốn càng cao

- Lãi thu được từ hoạt động tín dụng: Chỉ tiêu này phản ánh doanh sốlãi mà ngân hàng thu được từ hoạt động tín dụng là bao nhiêu Khi lấy chỉ tiêunày chia cho tổng lãi của ngân hàng ta có được tỷ trọng của lãi thu được từhoạt động tín dụng trong tổng lãi thu được của ngân hàng Tỷ trọng này cànglớn cho thấy tầm quan trọng của hoạt động tín dụng bên cạnh các hoạt độngkhác trong ngân hàng và chất lượng tín dụng là cao

- Dư nợ quá hạn, nợ khó đòi: chỉ tiêu này đánh giá nợ mà khách hàngchưa trả cho ngân hàng khi thời hạn tín dụng đã hết Chỉ tiêu này càng lớn thìrủi ro đến với ngân hàng càng cao Đây là một trong những chỉ tiêu quantrọng nhất khi xem xét chất lượng tín dụng của một NHTM Nó là chỉ tiêuđánh giá mặt chất lượng của hoạt động tín dụng Trong nợ quá hạn được cácngân hàng phân ra nhiều loại khác nhau để tiện cho quá trình theo dõi và có

những biện pháp xử lý kịp thời Cụ thể nợ được chia thành 5 nhóm, chi tiếtquy định tại quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN.

- Chỉ tiêu nợ quá hạn DNN&V Nợ quá hạn là hiện tượng phát sinh từmối quan hệ tín dụng không hoàn hảo khi DNN&V không thực hiện hoặcthực hiện không đầy đủ nghĩa vụ trả nợ đúng hạn như cam kết Chỉ tiêu nàyđược thể hiện thông qua tỷ lệ nợ quá hạn

- Tỷ lệ nợ khó đòi cho vay DNN&V

Tỷ lệ nợ khó đòi cho vay DNN&V =

Nợ khó đòi cho vay DNN&V

Dư nợ cho vay DNN&V

Chỉ tiêu này phản ánh trong tổng dư nợ cho vay DNN&V thì có baonhiêu phần trăm có thể bị mất không Tỷ lệ càng cao thì chất lượng tín dụngcàng thấp và ngược lại tỷ lệ này càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao

Do vậy các ngân hàng luôn cố gắng bằng nhiều biện pháp để tỷ lệ này thấp nhất

1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngân hàng đối với các DNN&V.

Chất lượng tín dụng là tiêu chí rất quan trọng để ngân hàng xem xét vàđưa ra những chính sách hợp lý trong quá trình hoạt động kinh doanh củamình Do vậy chúng ta cần phải tìm hiểu kỹ xem những nhân tố nào ảnh

hưởng đến chất lượng tín dụng Sau đây là một số nhân tố ảnh hưởng tới chấtlượng tín dụng:

- Các nhân tố về phía NHTM: Bao gồm những nhân tố như chiến lượckinh doanh, chính sách tín dụng, công tác tổ chức, chất lượng thẩm định, chấtlượng cán bộ, thông tin tín dụng, quy trình nghiệp vụ

+ Chiến lược kinh doanh

Khi tham gia vào kinh doanh thì bất kỳ một doanh nghiệp nào cũng đặt

ra những chiến lược kinh doanh cho mình không chỉ ở trong hiện tại mà còn

cả trong tương lai và Ngân hàng không ngoại lệ Chiến lược kinh doanh củaNgân hàng có ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng Bởi trong chiến lượckinh doanh chung của ngân hàng có những chiến lược cụ thể cho hoạt độngtín dụng như: tốc độ tăng trưởng, tổng dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn

+ Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng có ảnh hưởng mạnh mẽ đến quy mô cũng như chấtlượng tín dụng của ngân hàng, nó chính là kim chỉ nam cho hoạt động tíndụng, là văn bản thể hiện chiến lược và đường lối của ngân hàng trong hoạtđộng tín dụng

+ Công tác tổ chức của ngân hàng

Để các hoạt động của ngân hàng hiệu quả thì phải có một bộ máy tổchức thống nhất, linh hoạt, gọn nhẹ không chồng chéo và được phân côngtheo hướng chuyên môn hoá cao nhưng vẫn đảm bảo có sự phối hợp nhịpnhàng, gắn kết giữa các phòng ban Riêng trong hoạt động tín dụng, cần thiếtphải phân định rõ chức năng nhiệm vụ của từng cán bộ tín dụng Tổ chức hợp

lý, ngân hàng sẽ rút ngắn thời gian thẩm định, kiểm tra được tính chính xác vềthông tin khách hàng cung cấp, hạn chế sự gian lận của khách hàng từ đó tăngtính an toàn cho các món vay

+ Thông tin tín dụng

Trong xu thế phát triển mạnh mẽ như hiện nay, đặc biệt là có sựphát triển rất nhanh của công nghệ thông tin đã làm cho việc nắm bắt cácthông tin trở nên dễ dàng hơn Tuy nhiên ngân hàng cần phải có một mạnglưới công nghệ thông tin tốt và những cán bộ trong ngân hàng phải sử dụngthành thạo những ứng dụng công nghệ thông tin trong ngân hàng qua đó mới

có được những thông tín chính xác và kịp thời đáp ứng được yêu cầu củangân hàng đề ra và của khách hàng

sẽ giúp cho ngân hàng đưa ra những kết luận chính xác về tính khả thi của dự

án bao gồm tính hiệu quả kinh tế của dự án và khả năng trả nợ doanh nghiệp

từ đó ngân hàng có thể ra quyết định cho vay hay từ chối cho vay Ngoài ra,qua quá trình thẩm định, cán bộ thẩm định có thể tham gia góp ý, tư vấn chokhách hàng, tạo điều kiện để đảm bảo hiệu quả cho vay, thu được gốc và lãiđúng hạn, hạn chế phòng ngừa rủi ro

+ Cơ chế kiểm tra, kiểm soát

Các ngân hàng sẽ lập ra bộ phận kiểm tra và giám sát tín dụng độc lậpvới mục đích ngày càng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, đảm bảotuân thủ các chiến lược tín dụng, chính sách phê duyệt tín dụng và cơ cấu dư

nợ tín dụng theo quy định của ngân hàng, các khoản nợ gốc và lãi, phí tiềnvay phải được hạch toán đầy đủ Nợ xấu và nợ khó đòi phải được phân loại và

dự phòng đầy đủ theo quy định của pháp luật Quá trình kiểm tra, kiểm soát

sẽ giúp cho ngân hàng sớm nhận ra những sai sót, nắm bắt kịp thời nhữngkhoản vay có vấn đề để có những biện pháp xử lý hiệu quả

+ Chất lượng cán bộ ngân hàng

Trong bất kỳ hoạt động nào con người đều có yếu tố quyết định và dovậy cần phải có một đội ngũ cán bộ giỏi và có đạo đức nghề nghiệp Thấyđược tầm quan trọng đó các ngân hàng luôn luôn để ý tới chất lượng cán bộngân hàng Với những cán bộ đang làm việc tại ngân hàng luôn phải cố gắng

để hoàn thành công việc được giao và khi có sự thay đổi, đổi mới thì phảinắm bắt một cách nhanh nhạy và được đào tạo một cách hợp lý

- Các nhân tố về phía DNN&V

+ Năng lực tài chính của doanh nghiệp

Năng lực tài chính của doanh nghiệp thể hiện qua một số chỉ tiêu như:Vốn tự có, hệ số nợ, khả năng sinh lãi, vòng quay vốn lưu động Năng lực tàichính của doanh nghiệp càng cao thì khả năng thanh toán càng cao, uy tín củadoanh nghiệp được nâng cao như vậy sẽ giúp doanh nghiệp có thể tiếp cậnđược vốn vay ngân hàng dễ dàng hơn

+ Năng lực của người điều hành

Một doanh nghiệp muốn thành công trên thương trường thì doanhnghiệp đó phải có người lãnh đạo, người điều hành giỏi Những người lãnhđạo, người điều hành giỏi sẽ vạch được ra doanh nghiệp của mình cần phảilàm gì và phải làm như thế nào để có được một kết quả tốt Qua đó từng bướcđưa doanh nghiệp của mình ngày càng phát triển

+ Triển vọng kinh doanh của doanh nghiệp

Khi ngân hàng cho doanh nghiệp vay, thì sự phát triển của doanh nghiệpnhư thế nào sẽ ảnh hưởng đến ngân hàng Do vậy ngân hàng phải tìm hiểu triểnvọng kinh doanh của doanh nghiệp, xem xét tình hình của doanh nghiệp đótrong cả quá khứ, hiện tại từ đó nhận định tình hình của doanh nghiệp đó trongtương lai Sau khi xem xét kỹ mới ra quyết định cho vay hay không

+ Đạo đức kinh doanh, uy tín của doanh nghiệp

Đạo đức doanh nghiệp thể hiện ở sự trung thực của doanh nghiệp trongcác báo cáo tài chính hàng năm mà doanh nghiệp nộp trong bộ hồ sơ, hay

trong quá trình khai báo với ngân hàng về mục đích sử dụng tiền vay Đâycũng là nhân tố ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng

- Các nhân tố khác

+ Môi trường kinh tế

Môi trường kinh tế ổn định sẽ giúp ngân hàng huy động được nhiềuvốn để mở rộng hoạt động tín dụng không những đáp ứng nhu cầu vốn ngàynhiều của các doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức mà còn tăng thêm lợi nhuậncho ngân hàng Môi trường kinh tế không ổn định chẳng hạn như có lạm phát,nền kinh tế bị suy thoái,…sẽ làm cho các doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức làm

ăn bị thua lỗ ảnh hưởng rất lớn tới ngân hàng và có khả năng làm cho ngânhàng bị phá sản và kéo theo một loạt các ngân hàng khác cũng phá sản Mặtkhác ngân hàng lại là một trung tâm tài chính rất quan trọng trong nền kinh tếnên khi ngân hàng phá sản nó sẽ làm cho nền kinh tế bị suy thoái nhanhchóng Do vậy các ngân hàng phải nhận thức rõ được vai trò và tầm quantrọng của mình đối với nền kinh tế, các ngân hàng phải thực hiện đúng cácnguyên tắc tín dụng và các quy trình tín dụng các nguyên tắc về phòng chốngrủi ro,… để khi có sự thay đổi của môi trường kinh tế còn đủ sức để chống

đỡ, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng và cho nền kinh tế

+ Môi trường chính trị xã hội

Các doanh nghiệp khi muốn có điều kiện làm việc thuận lợi thì khôngnhững cần thiết phải có môi trường kinh tế ổn định mà cũng cần phải có môitrường chính trị xã hội ổn định Đây là một điều kiện tất yếu để tạo lòng tinđối với các doanh nghiệp, các nhà đầu tư để họ yên tâm sản xuất kinh doanh

Vì nếu không có sự ổn định về chính trị, cuộc sống của đất nước đó sẽ bị xáotrộn, không một nhà đầu tư nào dám mạo hiểm kinh doanh do vậy sản xuấtthu hẹp, sự cạnh tranh giảm, không có sự đầu tư vào khoa học côngnghệ Khi đó nhu cầu về vốn giảm và cũng trong lúc đó chính các ngân hàngcũng không liều lĩnh bỏ tiền ra cho các doanh nghiệp vay Từ đó dẫn đến nền

+ Môi trường pháp lý

Pháp luật là bộ phần không thể thiếu ở bất kỳ một quốc gia nào, nó quyđịnh rõ ràng quyền và nghĩa vụ của tất cả các tổ chức, đơn vị hay cá nhân.Mọi người buộc phải tuân theo Pháp luật như một hình thức cưỡng chế Phápluật nói chung và pháp luật về ngân hàng nói riêng có ý nghĩa rất lớn trongquá trình hoạt động kinh doanh của các ngân hàng Đó là cơ sở, là hành langpháp lý mà ngân hàng tuân theo để không những bảo vệ quyền lợi, nghĩa vụcủa mình mà cũng để bảo vệ quyền lợi và nghĩa vụ của khách hàng Một hànhlang pháp lý đầy đủ, rõ ràng và hợp lý sẽ đảm bảo quyền lợi và nghĩa vụ củacác bên khi tham gia kinh doanh và từ đó làm cho các ngân hàng và cácdoanh nghiệp mạnh dạn kinh doanh hơn và tất nhiên sẽ làm cho xã hội ngàycàng phát triển giàu đẹp và văn minh Nếu một hành lang pháp lý còn cồngkềnh, chồng chéo và có nhiều kẽ hở sẽ làm cho hoạt động kinh doanh trở nênphức tạp, không lành mạnh và dẫn đến những hậu quả to lớn

Ngoài ra còn có các nhân tố bất khả kháng như là: lũ lụt, động đất, dịchbệnh Những nhân tố này trực tiếp ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của kháchhàng vay vốn và vì thế nó ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng

Qua quá trình phân tích ở trên, ta nhận thấy để đánh giá các nhân tố ảnhhưởng đến chất lượng tín dụng cần phải nhìn nhận và xem xét từ nhiều góc

độ, nhiều khía cạnh khác nhau Do vậy việc nghiên cứu những nhân tố ảnhhưởng đến chất lượng tín dụng cùng với tình hình thực tế các ngân hàng sẽ cónhững chính sách những quyết định đúng đắn để hạn chế rủi ro của ngân hàng

là thấp nhất

Chương 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA CHI NHÁNH

NHNo&PTNT HÀ NỘI2.1 SỰ RA ĐỜI VÀ CÁC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT HÀ NỘI

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển.

Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội tên tiếng Anh

VIET NAM BANK FOR AGRICUTURE AND RURAL DEVELOPMENT HA NOI BRANH được thành lập theo Quyết định số 51 – QĐ/NH/QĐ ngày

27/6/1988 của tổng giám đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam (nay là Thốngđốc NHNN Việt Nam)

Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Hà Nội (nay là NHNo&PTNT

Hà Nội ) trên cơ sở 28 cán bộ cùng với 21 công ty, xí nghiệp thuộc lĩnh vựcNông, Lâm, Ngư nghiệp được điều động từ Ngân hàng Công – Nông –Thương Thành phố Hà Nội và 12 chi nhánh Ngân hàng phát triển Nôngnghiệp huyện được đổi tên từ chi nhánh Ngân hàng Nhà nước huyện đã hội tụ

về trụ sở chính tại số 77 phố Lạc Trung Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội

Khi mới thành lập với 1182 lao động, 18 tỷ nguồn vốn, chủ yếu tiền gửiNgân sách huyện và 16 tỷ dư nợ mà hầu hết là nợ cho vay xí nghiệp quốcdoanh, các hợp tác xã đã trở thành nợ tồn đọng Trụ sở, phương tiện, kho tàngkhông đáp ứng được yêu cầu kinh doanh NHNo&PTNT Hà Nội sớm phảihoạt động trong môi trường cạnh tranh với các Ngân hàng đã có bề dày hoạtđộng kinh doanh và có nhiều thuận lợi hơn hẳn, không những thế còn luôntrong tình trạng thiếu vốn, thiếu tiền mặt Những năm đầu với sự hỗ trợ nguồnvốn của Ngân hàng phát triển nông nghiệp Trung Ương cũng chỉ đáp ứng một

gạo cho nhân dân nội thành, một phần nhu cầu tiền mặt chi lương cho cácdoanh nghiệp.

Nhận rõ trách nhiệm trong sự nghiệp xây dựng và đổi mới đất nước, màtrọng tâm là phát triển kinh tế nông nghiệp, góp phần đổi mới nông thônngoại thành Hà Nội NHNo&PTNT Hà Nội đã nhanh chóng khai thác nguồnvốn để đầu tư cho các thành phần kinh tế mà trước hết là đầu tư cho nôngnghiệp Nhờ có những quyết sách táo bạo đổi mới nhận thức kiên quyết khắcphục điểm yếu nhất là thiếu vốn, thiếu tiền mặt, nhờ vậy chỉ sau hơn hai nămhoạt động, năm 1990 trở đi NHNo&PTNT Hà Nội đã có đủ tiền mặt và nguồnvốn thoả mãn cơ bản các nhu cầu tín dụng và tiền mặt cho khách hàng

Tháng 9 năm 1991, 7 Ngân hàng huyện thị: Mê linh, Hoài Đức, ĐanPhượng, Thạch thất, Ba Vì, Phú Thọ, Thị xã Sơn Tây được bàn giao về VĩnhPhúc và Hà Tây

Tiếp theo đó thực hiện mô hình hai cấp từ tháng 10/1995NHNo&PTNT Hà Nội đã bàn giao 5 ngân hàng Sóc Sơn, Đông Anh, ThanhTrì, Từ Liêm, Gia Lâm về NHNo Việt Nam Lúc này NHNo&PTNT Hà Nộilại đứng trước một thử thách mới đó là mang tên Ngân hàng Nông nghiệpnhưng lại phục vụ các thành phần kinh tế không mang dáng dấp cuả sản xuấtnông nghiệp ngay giữa nội thành Hà Nội

Để đứng vững, tồn tại và phát triển trong cơ chế thị trường,NHNo&PTNT Hà Nội đã chủ động mở rộng mạng lưới để huy động và đápứng nhu cầu tín dụng của các thành phần kinh tế trên địa bàn thủ đô

- Năm 1994 thành lập Ngân hàng khu vực Chợ Hôm (nay là Hai Bà Trưng)

- Năm 1995 thành lập Ngân hàng khu vực Đồng Xuân (nay là Hoàn Kiếm)

- Năm 1996 thành lập Ngân hàng Quận Tây Hồ, Ba đình, Thanh Xuân

- Năm 1997 thành lập Ngân hàng Quận Cầu Giấy

- Năm 2000 thành lập Ngân Hàng Quận Đống Đa và khu vực Tam Trinh

- Năm 2001 thành lập 10 phòng giao dịch Năm 2002 thành lập 2 Ngânhàng Chương Dương và Tràng Tiền PLAZA và 11 phòng giao dịch thì đếnnăm 2002 NHNo&PTNT Hà Nội có 33 phòng giao dịch huy động nguồn vốn

và dịch vụ ngân hàng

- Năm 2003 thành lập 3 chi nhánh Hàng Đào, Nghĩa Đô và Chợ Hôm

- Tháng 12/2004 tách hai chi nhánh Chương Dương về trực thuộc QuậnLong Biên và Tây Hồ về trực thuộc Quảng An

- Tháng 5/2005 thành lập chi nhánh Trần Duy Hưng

- Thàng 3/2006 bàn giao chi nhánh Quận Cầu Giấy về trung tâm

- Đến 31/12/2006 mạng lưới NHNo&PTNT Hà Nội còn 01 hội sở, 12chi nhánh cấp 2 và 36 phòng giao dịch

Sau gần 20 năm phấn đấu, xây dựng và trưởng thành, NHNo&PTNT

Hà Nội đã di những bước vững chắc với sự phát triển toàn diện trên các mặthuy động vốn, tăng trưởng đầu tư và nâng cao chất lượng tín dụng, thu chitiền mặt, mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại và các hoạt động khác từng bướckhẳng định uy tín và vị thế của mình trong hoạt động kinh doanh tiền tệ nóichung và trên địa bàn Thủ đô nói riêng

Về Nguồn vốn: từ 18 tỷ khi mới thành lập, đến năm 2006NHNo&PTNT Hà Nội đã huy động 12.784 tỷ, tăng 714 lần so với ban đầu,bình quân tăng 20 đến 30% năm, trong đó nguồn vốn ngoại tệ chiếm trên10%, đến nay có thể đáp ứng các nhu cầu tín dụng nội, ngoại tệ của các doanhnghiệp

Về dư nợ đạt 2.524 tỷ, tăng 156 lần so với thời kỳ đầu, trong đó dư nợtài trợ nhập khẩu gần 50 triệu USD, chất lượng tín dụng được đặc biệt chútrọng đã nâng dần hiệu quả kinh doanh của NHNo&PTNT Hà Nội

2.1.2 Các hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội.

- Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửithanh toán của tất cả các tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước bằng đồngViệt Nam và ngoại tệ; phát hành chứng chỉ tiền gửi , kỳ phiếu và thực hiệncác hình thức huy động vốn khác như: phát hành trái phiếu, vay NH Nhà nước

và các tổ chức tín dụng khác

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ đối vớicác tổ chức kinh tế và cá nhân có đủ điều kiện vay vốn quy định

- Chiết khấu các giấy tờ có giá (bao gồm cả nội tệ và ngoại tệ)

- Cho vay theo chương trình dự án và kế hoạch cuả chính phủ

- Cho vay tài trợ các chương trình, dự án vì mục tiêu nhân đạo, văn hóa xã hội

- Thực hiện nghiệp vụ cho thuê tài chính

- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế, mở thư tín dụng (L/C) chokhách hàng, bảo lãnh hoặc tái bảo lãnh tín dụng, bảo lãnh dự thầu và nghiệp

vụ bảo lãnh, tái bảo lãnh cho các doanh nghiệp, tổ chức tài chính – tín dụngtrong và ngoài nước hoạt động tại Việt Nam

- Đầu tư dưới các hình thức hùn vốn, liên doanh, mua cổ phần, mua tàisản và các hình thức đầu tư khác với các tổ chức kinh tế và tổ chức tài chínhtín dụng khác

- Thực hiện nghiệp vụ cầm cố tài sản

- Kinh doanh ngoại hối: Mua bán ngoại tệ , kinh doanh vàng bạc, kimkhí quý, đá quý

- Thực hiện các sản phẩm dịch vụ tiện ích, dịch vụ két sắt, cất giữ bảo quản

và quản lý các chứng khoán, giấy tờ có giá và các tài sản quý cho khách hàng

- Kinh doanh chứng khoán và làm môi giới phát hành chứng khoán chokhách hàng

2.1.3 Cơ cấu và bộ máy tổ chức.

NHNo&PTNT Hà Nội là đơn vị trực thuộc NHNo Việt Nam nên hoạtđộng theo mô hình tổng công ty, hoạt động theo luật tổ chức tín dụng, có tưcách pháp nhân, thời hạn hoạt động là 99 năm, có quyền tự chủ về tài chính,

tự chịu trách nhiệm về hoạt động kinh doanh

- Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội có 11 phòng nghiệp vụ đó là:

1 Phòng Nguồn vốn và Kế hoạch Tổng hợp

2 Phòng tín dụng

3 Phòng thẩm định

4 Phòng Kế toán – Ngân quỹ

5 Phòng kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế

- Đến nay NHNo&PTNT Hà Nội có 12 chi nhánh trực thuộc gồm trên

500 cán bộ, trong đó nữ chiếm trên 60% Lao động làm chuyên môn nghiệpvụ: Tín dụng 32%, kế toán 17%, giám định viên 3%, ngân quỹ 11%, tin học1.5%, hành chính, lái xe, bảo vệ, lao công 7%, nghiệp vụ khác 3.5 %

- Về trình độ chuyên môn: có 1 tiến sĩ là Giám đốc ngân hàng, 8 Thạc

sĩ và 30 cán bộ đang học Thạc sĩ Như vậy Tiến sỹ, Thạc sỹ chiếm: 0.5%; Đạihọc, Cao Đẳng và Trung học chiếm: 78%; chứng chỉ: 8% Ban Giám Đốc củaNHNo&PTNT Hà Nội bao gồm Giám đốc, 3 phó giám đốc và các Trưởngphó phòng (Tổ) nghiệp vụ vừa điều hành kinh doanh đối với các Chi nhánh

SƠ ĐỒ TỔ CHỨC BỘ MÁY HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo&PTNT HÀ NỘI

2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong những năm gần đây.

1 Hoạt động huy động vốn (Nguồn vốn)

Ngân hàng là một trung gian tài chính, giám đốc cho nền kinh tế, hoạtđộng của ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho các thành phần kinh tế Trong

xã hội luôn tồn tại những khách hàng có nhu cầu tiết kiệm và nhu cầu đầu tư

Do vậy ngân hàng thực hiện việc thu hút nguồn tiết kiệm từ khách hàng đểcho vay, và các hoạt động khác để đáp ứng nhu cầu đó và để tồn tại và pháttriển và làm cho xã hội có sự luân chuyển vốn liên tục tránh để vốn bị ứ đọnggây lãng phí qua đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển

Ph Kho Quỹ

Ph thẩm Định

Ph TTQT Ph Hành

Chính

Ph Tổ Chức

Kiểm soát nội bộ

Ph Kế hoạch

Tổ tiếp thị.

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Hà Nội.

( Đơn vị: Tỷ đồng )

Chỉ tiêu

Tổng nguồn vốn huy động 9.276 100 11.601 100 12.784 100

I/ Phân theo loại tiền

2 Bằng ngoại tệ 919 9,58 1.116 9,62 1.535 12

II/ Phân loại theo thành phần kinh tế

1 Huy động từ dân cư 2.528 27,25 2.964 25,55 3.170 24,8 2.Tiền gửi các TCKT 3.960 42,69 4.999 43,09 5.318 41,6

3 TG, TV các TCTD 660 7,12 404 3,48 511,4 4,0

4 Tiền gửi kho bạc + khác 2.128 22,94 3.234 27,88 3.784 29,6

( Nguồn: Báo cáo tài chính NHNo&PTNT Hà Nội)

Hoạt động huy động vốn của NHNo&PTNT Hà Nội tăng trưởng khácao, năm 2006 lượng vốn huy động tăng 138% so với năm 2004, tăng 116%

so với năm 2005 và đạt 12.784 tỷ VNĐ

Để đạt được kết quả như trên NHNo&PTNT Hà Nội đã thực hiện đadạng hoá các hình thức huy động vốn Mặt khác với 37 điểm huy động vốnđược phân phối khá hợp lý trên địa bàn thủ đô và nhiều sản phẩm dịch vụ tiệních đối với khách hàng gửi tiền như huy động tiền gửi bậc thang, tiết kiệmkhuyến mại, tiết kiệm khuyến mại bằng hiện vật, tiết kiệm dự thưởng, tiếtkiệm dự thưởng bằng vàng có khuyến mại với nhiều hình thức trả lãi tháng,quý, năm, lãi trước đồng thời chi nhánh đã chủ động điều chỉnh lãi suất huyđộng vốn một cách linh hoạt phù hợp lãi suất của các TCTD trên địa bàn, đặcbiệt là lãi suất huy động vốn ngoại tệ và sự biến động giá cả theo từng thờiđiểm đã góp phần nâng cao chất, số lượng huy động vốn từ dân cư Không

điều kiện thuận lợi trong giao dịch với khách hàng Do vậy trong năm 2006không chỉ thay đổi về tổng lượng vốn huy động mà còn thay đổi về cơ cấuhuy động vốn ngày càng giữ vững và tiếp cận nguồn vốn nhàn rỗi của cácdoanh nghiệp, các tổ chức xã hội ( cả 3 năm 2004, 2005, 2006 nguồn huyđộng từ TCKT đều chiếm trên 40% tổng nguồn, trong khi đó năm 2002 mớichỉ đạt 14,45%)

2 Sử dụng vốn

Bảng 2.2: Tình hình dư nợ của NHNo&PTNT Hà Nội

( Đơn vị: Tỷ đồng )

( Nguồn: Báo cáo tài chính NHNo&PTNT Hà Nội)

Năm 2005 và năm 2006 tổng dư nợ của NHNo&PTNT Hà Nội có xuhướng giảm, năm 2005 giảm 448 tỷ đồng (giảm 14,3%) so với năm 2004,năm 2006 giảm 234 tỷ đồng (giảm 8,7%) so với năm 2005 Nguyên nhân là

do trong hai năm này NHNo&PTNT Hà Nội có sự bàn giao các chi nhánh cấp

2 về trực thuộc các tỉnh, quận, huyện và về trung tâm Tuy nhiên hoạt độngtín dụng năm 2006 vẫn thực hiện tốt chỉ đạo của NHNo VN là: vốn chỉ tập

trung chủ yếu cho các phương án, dự án thực sự có hiệu quả, không phân biệtthành phần kinh tế, tập trung vào các Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNN&V).

Cụ thể chi nhánh đã thực hiện chuyển đổi cơ cấu đầu tư, tỷ lệ đầu tư DNNN chiếm33% giảm 18,42% so với năm 2004 và giảm 3,03% so với năm 2005, Doanhnghiệp ngoài quốc doanh, hộ sản xuất chiếm 67%, tăng 7% so với năm 2005

Tỷ trọng cho vay ngắn hạn giảm dần qua các năm, năm 2004 là65,69%, năm 2005 giảm xuống còn 60,61%, đến năm 2006 giảm xuống còn54,3% Cho vay trung dài hạn chiếm 45,7% trong năm 2006, có sự tăng đáng

kể so với năm 2005 (tăng 6,31%) Còn theo loại tiền tệ thì có thể thấyNHNo&PTNT Hà Nội cho vay chủ yếu bằng VND ( chiếm trên 83% trongtổng dư nợ) Với cơ cấu cho vay như vậy đã tạo điều kiện thuận lợi cho khảnăng an toàn và sinh lời của chi nhánh

Để có được các kết quả trên NHNo&PTNT Hà Nội đã không ngừng

mở rộng phương thức cho vay, như cho vay đồng tài trợ với các NHTMQD,NHTM cổ phần trên địa bàn đối với các dự án lớn có hiệu quả Bên cạnh đó

NH mở rộng cho vay hộ sản xuất, vay sinh hoạt đối với công chức, viên chức,

sĩ quan, công nhân trong các doanh nghiệp, bệnh viện, trường học, lực lượng

vũ trang với dư nợ gần 400 tỷ đồng

Ngoài ra NHNo&PTNT Hà Nội còn không ngừng đổi mới, nâng caophong cách giao dịch văn minh lịch sự, luôn tư vấn cho khách hàng về cácmặt nghiệp vụ, kết quả là từ năm 2005 tới 2006 NH có thêm hơn 265 kháchhàng là tổ chức kinh tế, góp phần mở rộng quan hệ giao dịch thanh toán và tíndụng tại NHNo&PTNT Hà Nội

3 Hoạt động kinh tế đối ngoại

Trong xu thế toàn cầu hóa hiện nay thì hoạt động kinh tế đối ngoại là

vô cùng quan trọng, nó góp phần to lớn cho sự phát triển của nền kinh tế cũng

Nam việc gia nhập WTO vào tháng 11/2006 vừa qua sẽ tạo ra nhiều cơ hộiphát triển song bên cạnh đó cũng có nhiều thách thức trong quan hệ kinh tếđối ngoại Trong những năm qua NH đã thực hiện khá tốt công tác thanh toánquốc tế và kinh doanh ngoại tệ, đến nay chi nhánh đã có quan hệ thanh toánvới trên 800 ngân hàng trên toàn thế giới.

a Hoạt động thanh toán quốc tế

Bảng 2.3: Công tác tác thanh toán xuất khẩu

( Đơn vị: Triệu USD )

Chỉ tiêu

Số món

Số tiền

Số món

Số tiền

Số món

Số tiền

1 Chứng từ đòi tiền 91 1.9 54 1.46 115 3.25

2 Thu tiền hàng xuất 77 1.6 52 1.43 99 2.8

3 Chuyển tiền đến 652 19.68 408 12.13 541 14.03

( Nguồn: Báo cáo tài chính NHNo&PTNT Hà Nội)

Nhìn chung trong năm 2006 công tác thanh toán xuất khẩu tại chinhánh gặp nhiều khó khăn so với năm trước do thị trường ngoại hối biến độngmạnh, chỉ số giá tiêu dùng tăng, cơ cấu xuất nhập khẩu mất cân đối, bên cạnh

là sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các NHTM và tổ chức tín dụng trênđịa bàn Hà Nội Tuy nhiên chi nhánh vẫn luôn tích cực tìm cách khắc phụctình trạng trên bằng cách không ngừng cải tiến phương thức hoạt động vànâng cao chất lượng dịch vụ, nâng cao năng lực cạnh tranh Cụ thể là nếu năm

2005 hàng xuất khẩu giảm nhiều so với năm 2004, thì năm 2006 chứng chỉđòi tiền, thu tiền hàng xuất và chuyển tiền đến đều được khôi phục và nhỉnhhơn so với năm 2004, đặc biết tăng mạnh so với năm 2005: chứng chỉ đòi tiềntăng 61 món (113%) với số tiền tăng 1.79 triệu USD (123%); thu tiền hàngxuất tăng 47 món (90.4%) với số tiền tăng 1.37 triệu USD (95.8%); chuyển