Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh tân sơn nhất p2

5 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2 1 Cơ sở lý thuyết 2 1 1 Khái niệm về rủi ro tín dụng Theo Ủy ban Basel “Rủi ro tín dụng là khả năng mà khách hàng vay hoặc bên đối tác không thực hiện được các nghĩa vụ của mình theo những điều khoản đã thỏa thuận” Theo Thomas P Fitch (1997) “Rủi ro tín dụng là loại rủi ro xảy ra khi người vay không thanh toán được nợ theo thoả thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn trong nghĩa vụ trả nợ” Theo Hennie van Greuning – Sonja B rajovic Bratanovic (2009) “Rủi ro tín dụng được định.

CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Cơ sở lý thuyết 2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Theo Ủy ban Basel: “Rủi ro tín dụng khả mà khách hàng vay bên đối tác không thực nghĩa vụ theo điều khoản thỏa thuận” Theo Thomas P.Fitch (1997): “Rủi ro tín dụng loại rủi ro xảy người vay khơng tốn nợ theo thoả thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn nghĩa vụ trả nợ” Theo Hennie van Greuning – Sonja B rajovic Bratanovic (2009): “Rủi ro tín dụng định nghĩa nguy mà người vay chi trả tiền lãi, hoàn trả vốn gốc so với thời hạn ấn định hợp đồng tín dụng Đây tḥc tính vốn có hoạt đợng ngân hàng Rủi ro tín dụng tức việc chi trả bị trì hỗn, tồi tệ khơng hồn trả tồn bợ Điều gây cố dịng chu chuyển tiền tệ gây ảnh hưởng tới khả khoản ngân hàng” Bên cạnh Trần Huy Hồng (2011) cho rủi ro tín dụng rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng Ngân hàng, biểu thực tế thông qua khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho Ngân hàng Mặt khác, theo Thông tư số 41/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam rủi ro tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực mợt phần tồn bợ nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng thỏa thuận với Ngân hàng, chi nhánh Ngân hàng nước ngồi Theo Timothy & MacDonald (1995) rủi ro tín dụng thay đổi tiềm ẩn thu nhập thị giá vốn xuất phát từ việc khách hàng khơng tốn hay tốn trễ hạn Rủi ro tín dụng cịn gọi rủi ro vỡ nợ, phát sinh từ việc không chắn liên quan đến việc khơng hồn trả khoản nợ từ phía khách hàng cho ngân hàng Theo pháp luật Việt Nam hành rủi ro tín dụng hoạt đợng ngân hàng tổn thất có khả xảy nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng khơng thực khơng có khả thực mợt phần tồn bợ nghĩa vụ theo cam kết (02/2013/TT-NHNN) Tóm lại rủi ro tín dụng xảy khách hàng khơng thực tốn khoản nợ gốc lãi cho Ngân hàng với thỏa thuận thực vay vốn tín dụng 2.1.2 Khái niệm tín dụng khách hàng cá nhân Theo Thơng tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 (Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng chi nhánh ngân hàng nước khách hàng) Ngân hàng Nhà nước, cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định mợt thời gian nhất định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Cho vay phục vụ nhu cầu đời sống việc tổ chức tín dụng cho vay khách hàng cá nhân để toán chi phí cho mục đích tiêu dùng, sinh hoạt cá nhân đó, gia đình cá nhân Theo Marjo Hưrkkư (2010) tín dụng cá nhân khoản vốn cấp để phục vụ mua bán hàng hóa, dịch vụ tiêu dùng kinh doanh hợ đăng ký kinh doanh cá thể Tín dụng cá nhân cấp ngân hàng, tổ chức tài chính, tín dụng, cơng ty thẻ tín dụng cửa hàng thương mại 2.1.3 Đặc điểm tín dụng khách hàng cá nhân Theo Đường Thị Thanh Hải (2014) tín dụng khách hàng cá nhân có đặc điểm sau: Thứ nhất, quy mô khoản vay nhỏ số lượng vay lớn So với việc cho vay sản xuất kinh doanh, giá trị khoản cho vay cá nhân không lớn Điều một phần giá trị hàng hoá, dịch vụ tiêu dùng mức vừa phải Mặt khác, đa số khách hàng vay vốn có tích luỹ từ trước tài sản có giá trị lớn, họ tìm đến ngân hàng với mục đích hỗ trợ cho hoạt đợng tiêu dùng cá nhân Tuy quy mô khoản vay nhỏ tổng quy mô cho vay ngân hàng lại rất lớn, số lượng khách hàng có nhu cầu vay vốn tín dụng cá nhân lớn Thứ hai, khoản tín dụng cá nhân có mức lãi suất cho vay chưa linh hoạt Khách hàng cá nhân thường “nhạy cảm” với lãi suất, họ thường quan tâm đến khoản tiền phải trả hàng tháng mức lãi suất ghi hợp đồng Do đó, khác với hầu hết khoản cho vay kinh doanh lãi suất điều chỉnh theo thị trường, lãi suất tín dụng cá nhân thường ấn định một mức nhất định Đối với khoản cho vay ngắn hạn, lãi suất ấn định từ đầu không thay đổi hết thời hạn vay Đối với khoản vay trung dài hạn, lãi suất cho vay thường điều chỉnh năm một lần dựa sở lãi suất huy động, cộng với một biên độ nhất định tuỳ theo ngân hàng Thứ ba, tín dụng cá nhân có chi phí lớn danh mục tín dụng ngân hàng Bởi quy mơ khoản vay thường nhỏ chí khơng đáng kể song số lượng khoản vay lại rất lớn Hơn nữa, việc cập nhật thông tin cá nhân khó đầy đủ xác Do vậy, ngân hàng phải thực rất nhiều bước trình cho vay từ lúc tiếp nhận hồ sơ, thẩm định khách hàng, giải ngân lúc thu hồi nợ Thứ tư, tín dụng cá nhân có mức độ rủi ro cao Rủi ro cho vay khách hàng cá nhân cao cho vay doanh nghiệp Thứ năm, lợi nhuận từ tín dụng cá nhân lớn Lãi suất khoản tín dụng cá nhân phần lớn cao khoản tín dụng khác ngân hàng thương mại (NHTM) Điều xuất phát từ khoản tín dụng cá nhân có chi phí cao rủi ro cao nhất loại cho vay NHTM Mức lợi nhuận từ khoản tín dụng cá nhân cao, số lượng lớn, tồn bợ lợi nhuận thu từ hoạt đợng đáng kể tổng thu nhập NHTM 2.1.4 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Nkusu (2011) nhận định tăng trưởng kinh tế suy giảm, với tỷ lệ thất nghiệp cao giá tài sản giảm có liên quan đến rủi ro tín dụng nợ xấu gia tăng Ngược lại, tăng trưởng kinh tế vĩ mô cải thiện, điều giúp giảm khoản nợ xấu Marjo Hưrkkư (2010) cho thấy nhóm yếu tố nhân khách hàng vay như: độ tuổi, thu nhập, dư nợ khoản vay trước số năm làm việc có tác đợng đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Đường Thị Thanh Hải (2014) cho rằng, rủi ro tín dụng cá nhân xuất phát từ nguyên nhân sau: - Yếu tố khách hàng: Do khách hàng sử dụng vốn vay không mục đích, tiền vay khơng có tác dụng thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh, dẫn đến khách hàng vay vốn làm ăn hiệu quả, nợ phải trả tăng có nợ vay ngân hàng, nguồn thu nhập bị giảm sút Ngoài ra, phần lớn nguyên nhân dẫn đến khoản cho vay mất an tồn bắt nguồn từ tình trạng mất khả trả nợ khách hàng, khả trả nợ bị suy yếu khơng cịn khả năng, ngun nhân do: Thiếu vốn tỷ trọng vốn vay lớn tổng nguồn vốn hoạt động, khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng nguồn thu nhập không cân dư nợ vay khách hàng chọn sai phương thức trả nợ làm tăng gánh nặng nợ vay gây rủi ro tín dụng - Yếu tố thị trường: Việc biến động thị trường, biến đổi khí hậu tác đợng đến biến đợng giá hàng hóa, ngun vật liệu sức mua người tiêu dùng, điều tác động không nhỏ đến hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, ảnh hưởng đến nguồn thu nhập khách hàng gián tiếp ảnh hưởng đến hoạt đợng tín dụng ngân hàng, gây rủi ro tín dụng - Rủi ro lãi suất: Đối với khoản vay, ngân hàng khách hàng thường có thỏa thuận áp dụng mức lãi suất cố định một khoảng thời gian ngắn từ tháng đến năm, sau áp dụng mức lãi suất thả nổi, tức lãi suất điều chỉnh theo thời kỳ nhất định suốt thời hạn cho vay Vì vậy, lãi suất tăng làm tăng chi phí lãi vay, gây thêm gánh nặng tài lên người vay tăng rủi ro tín dụng cho ngân hàng - Kinh nghiệm trình đợ chun mơn cán bợ tín dụng: Do đặc điểm tín dụng cá nhân quy mô khoản vay nhỏ số lượng khoản vay lớn, để đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng, đòi hỏi phục vụ nhanh chóng CBTD Do đó, q trình thẩm định hồ sơ tín dụng cán bợ thường hay chủ quan, bỏ qua quy trình cho vay nhanh chóng đáp ứng yêu cầu khách hàng Ngồi ra, để kịp chạy tiêu tín dụng ngân hàng giao, CBTD thường kiểm tra sơ sài để nhanh chóng lơi kéo, cấp tín dụng cho khách hàng Điều làm giảm chất lượng tín dụng, gây rủi ro tín dụng Thậm chí nhiều CBTD cịn lợi dụng lỏng lẻo công tác quản lý sơ hở quy định để lừa đảo chiếm đoạt tài sản khách hàng, thông đồng với khách hàng kê khống khoản vay gây tổn thất cho ngân hàng (Lê Khương Ninh Lâm Thị Ngọc Bích (2012)) Theo Nguyễn Thị Kim Nhung cợng (2017) việc phân loại xếp hạng tín dụng khách hàng trước cho vay rất quan trọng Hệ thống xếp hạng tín dụng phải xây dựng cho đối tượng khách hàng làm sở cho việc xét duyệt cấp tín dụng, quản lý chất lượng tín dụng 2.2 Tổng quan nghiên cứu có liên quan đến đề tài Rủi ro tín dụng mợt vấn đề nhận quan tâm rất lớn từ khơng nhà quản lý tổ chức tín dụng mà cịn nhà nghiên cứu ngồi nước, báo đăng tạp trí khoa học tài liệu tiếng việt Phần 2.2.1, 2.2.2, 2.2.3 khái quát một số nghiên cứu nước nước ngồi rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng 2.2.1 Các nghiên cứu nước Bùi Hữu Phước cộng (2018) Đã thu thập liệu nghiên cứu từ 120 hồ sơ vay vốn ngân hàng Ngoại Thương chi nhánh Kiên Giang Mô hình logit nhị phân mơ hình logit đa thức sử dụng để ước tính yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, tác giả nhận định mơ hình logit đa thức thực tốt logit nhị phân Kết nghiên cứu cho thấy, có yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng Ngoại Thương chi nhánh Kiên Giang,bao gồm: lực tài khách hàng, tài sản bảo đảm, kinh nghiệm cán bợ tín dụng, đa dạng hóa ngành nghề kinh doanh, kiểm tra giám sát vốn vay Đường Thị Thanh Hải (2014) cho có nhân tố tác đợng đến hiệu tín dụng cá nhân Việt Nam, ngân hàng, khách hàng ngân hàng Chi tiết nhân tố tác giả kết luận gồm: chiến lược kinh doanh, sách quy định ngân hàng, chất lượng cán bợ tín dụng, cơng tác thơng tin, cơng nghệ ngân hàng, lực tài khách hàng, nhu cầu thói quen đạo đức khách hàng, đặc điểm thị trường nơi ngân hàng hoạt động, môi trường kinh tế - trị Lê Khương Ninh Lâm Thị Bích Ngọc (2012) phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng với biến phụ thuộc rủi ro xác định dựa theo đặc điểm hồ sơ khách hàng: có rủi ro khơng có rủi ro Các tác giả yếu tố vi mơ giải thích cho rủi ro tín dụng bao gồm: Khả tài người vay; Sử dụng vốn vay; Kinh nghiệm cán bợ tín dụng; Đa dạng hóa hoạt đợng kinh doanh; Lĩnh vực ngành nghề tạo thu nhập để trả nợ; Kiểm tra giám sát nợ vay; Lịch sử vay vốn Tài sản đảm bảo Tác giả cho mơ hình logit đa thức cho phép giải thích tốt mơ hình logit nhị thức Tuy nhiên, nghiên cứu chia rủi ro thành mức từ nhóm nợ (5 nhóm nợ) Theo đó, mức khơng có rủi ro tḥc nợ nhóm 2, rủi ro mức tḥc nhóm nợ 4, rủi ro mức tḥc nợ nhóm (rủi ro mất vốn) Thơng tư 02/2013, việc trích lập dự phịng rủi ro sau: Nhóm 1: 0%; Nhóm 2: 5%; Nhóm 3: 20%; Nhóm 4: 50%; Nhóm 5: 100% (Điều 12) Như vậy, nhìn vào nhóm nợ, nợ nhóm nợ đủ tiêu chuẩn, nợ nhóm nợ có khả mất vốn cịn lại nhóm khác (nhóm 2, 4) tḥc nhóm có rủi ro Lê Thanh Tân (2019) thu thập 260 hồ sơ khách hàng cá nhân vay tín chấp 300 hồ sơ khách hàng cá nhân vay chấp dư nợ tới thời điểm ngày 31/12/2018 Ngân hàng BIDV CN Trà Vinh để làm số liệu cho nghiên cứu Mỗi mơ hình có 10 biến quan sát, kết nghiên cứu cho thấy có 6/10 biến có ý nghĩa thống kê gồm: số tiền vay, giá trị tài sản số tiền vay, lãi suất vay, lịch sử trả nợ, tiền gửi toán vốn tự có tham gia Nguyễn Văn Huân Đỗ Năng Thắng (2018) rằng, để giảm thiểu rủi ro tín dụng cho NHTM cần xây dựng mợt mơ hình cảnh báo rủi ro tín dụng nhằm ước tính xác suất vỡ nợ khách hàng cá nhân vay vốn Tác giả sử dụng bộ liệu điều tra từ 240 mẫu quan sát thu thập thông qua bảng câu hỏi gửi tới khách hàng cá nhân có hợp đồng vay vốn ngân hàng Nghiên cứu sử dụng phần mềm SPSS phiên 18 để làm liệu sử dụng mơ hình hồi quy Binary logistic để tìm tác đợng yếu tố riêng biệt ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng cá nhân, kết cho thấy có biến có ý nghĩa thống kê là: Thu nhập hàng tháng, Chức vụ công việc, Đặc điểm công việc, Giá trị tài sản đảm bảo tổng dư nợ, Thời gian vay, Mục đích sử dụng vốn, Trình đợ học vấn Số người phụ tḥc Phan Đình Khơi cợng (2020) phân tích rủi ro tín dụng cá nhân mơ hình hồi quy logit thứ bậc, dựa 232 quan sát chọn ngẫu nhiên từ hồ sơ khách hàng NHTMCP Đông Nam Á ( Seabank) Chi nhánh Cần Thơ Kết rằng, có yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cá nhân gồm: Giới tính, trình đợ học vấn, số người phụ tḥc, mục đích sử dụng vốn vay, lĩnh vực ngành nghề tạo thu nhập cho người vay, kiểm tra giám sát khoản vay, lịch sử vay vốn khách hàng, tài sản đảm bảo Phan Đình Khôi Nguyễn Việt Thành (2017) thu thập số liệu nghiên cứu từ 316 quan sát ngân hàng TMCP sở hữu nhà nước tỉnh Hậu Giang Tác giả sử dụng mơ hình logit nhị thức logit đa thức để ước tính yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Kết phân tích cho thấy mơ hình logit đa thức cho phép giải thích tốt mơ hình logit nhị thức Ở mức độ rủi ro 1: yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTMCPNN bao gồm: tài sản đảm bảo, sử dụng vốn vay, lịch sử vay vốn khách hàng, ngành nghề tạo thu nhập, kiểm tra giám sát vốn vay Ở mức đợ rủi ro 2: yếu tố có ý nghĩa bao gồm yếu tố mức độ rủi ro cợng với khả tài khách hàng kinh nghiệm cán bợ tín dụng Phan Thị Hằng Nga Nguyễn Thị Ngọc Quỳnh (2020) thu thập liệu từ 200 khách hàng cá nhân có quan hệ tín dụng với Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – CN Tân Bình, liên tục từ năm trở lên từ năm 2016 đến năm 2018 Kết phân tích hồi quy Logistic với hỗ trợ phần mềm Stata 13.0 kết luận nhân tố tác động đến khả trả nợ khách 10 hàng cá nhân là: Thu nhập, thời gian làm công việc tại, lãi suất, quy mô khoản vay lịch sử tín dụng Trần Huy Hồng Nguyễn Thế Hà (2020) cho việc tìm giải pháp nhằm giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu mợt phần khơng thể thiếu hoạt đợng tín dụng ngân hàng Tác giả sử dụng số liệu thứ cấp thu thập từ hồ sơ dư nợ Ngân Hàng TMCP Công Thương VN-CN Trà Vinh giai đoạn từ năm 2014 đến năm 2018 Kết cho thấy, yếu tố lực cán bợ tín dụng, tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ, mơi trường pháp lý - sách nhà nước, mục đích sử dụng vốn vay khách hàng biến có tác đợng lớn đến nợ xấu Trương Đơng Lợc (2014) nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nhà nước khu vực đồng sông Cửu Long kết luận nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng gồm: Kinh nghiệm cán bợ tín dụng, Kiểm sốt khoản vay, Mục đích sử dụng vốn, Khả tài chính, Tỷ lệ số tiền vay/tài sản đảm bảo mức độ ổn định thị trường Trương Đông Lộc Nguyễn Thị Tuyết (2011) Sử dụng số liệu thu thập từ 438 hồ sơ vay vốn khách hàng NHTMCP Ngoại Thương chi nhánh Thành Phố Cần Thơ Phương pháp phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTMCP Ngoại Thương chi nhánh Thành Phố Cần Thơ hồi quy Probit Kết nghiên cứu cho thấy có nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTMCP Ngoại Thương chi nhánh Thành Phố Cần Thơ bao gồm: khả tài khách hàng vay, sử dụng vốn mục đích, kinh nghiệm cán bợ tín dụng, đa dạng hóa hoạt đợng kinh doanh, kiểm tra giám sát khoản vay Tuy nhiên nhân tố kinh nghiệm khách hàng vay vốn nhân tố tài sản bảo đảm có đề cặp mơ hình nghiên cứu khơng có ý nghĩa thống kê Trương Văn Giang Trần Hữu Dào (2019) đưa nguyên nhân tác đợng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn – CN Cẩm Mỹ, Tỉnh Đồng Nai là: khả tài khách hàng vay, sử dụng vốn mục đích, kinh nghiệm cán bợ tín dụng kiểm tra giám sát khoản vay Võ Thị Quý Bùi Ngọc Toản (2014) nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 26 NHTM giai đoạn 2009-2012 Dữ liệu bảng với phương pháp GMM tác giả sử dụng để khắc phục tượng tự tương quan bậc nhất sai số tượng biến nội sinh để đảm bảo ước lượng thu vững hiệu Kết nghiên cứu cho thấy, rủi ro tín dụng ngân hàng 11 khứ với độ trễ năm, tỷ lệ tăng trưởng tín dụng q khứ với đợ trễ năm tỷ lệ tăng trưởng GDP khứ với đợ trễ năm, tác đợng có ý nghĩa đến rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam Điều khẳng định rủi ro tín dụng tương quan nghịch với tăng trưởng GDP tăng trưởng tín dụng, tương quan thuận với rủi ro tín dụng năm liền trước 2.2.2 Nghiên cứu nước Bonfim, D (2009) nghiên cứu yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng hai khía cạnh: tổng hợp mức độ doanh nghiệp cụ thể Tác giả sử dụng mơ hình lý thuyết thiết lập phân tích thực nghiệm (đã nghiên cứu Rosch (2003) Hamerle (2004)) chuỗi thời gian kiện kinh tế vĩ mơ tài Khởi đầu việc khảo sát mối liên hệ rủi ro tín dụng phát triển kinh tế vĩ mô mức độ tổng hợp Kết thu cho thấy có mợt số liên kết quan trọng rủi ro tín dụng phát triển kinh tế vĩ mô Sau khảo sát yếu tố định rủi ro tín dụng mức đợ tổng thể, tác giả tập trung vào khảo sát một bộ liệu mở thơng tin tài chi tiết 30.000 doanh nghiệp, kể ghi nhận thông số cho vay mặc định Kết thu cho thấy xác suất mặc định bị ảnh hưởng một vài đặc điểm cụ thể doanh nghiệp, chẳng hạn cấu tài chính, lợi nhuận tính khoản, hiệu kinh doanh gần sách đầu tư Sau xem xét hết tất đặc điểm phù hợp doanh nghiệp, quy mô doanh nghiệp dường tác đợng khác biệt vào tần số mặc định, dù có mợt số khác biệt quan trọng thành phần kinh tế Thơng tin tình hình tài cơng ty mợt thời gian ngắn lại giải thích mợt số doanh nghiệp lại không trả nợ hạn cam kết cho vay họ Castro V., (2012) phân tích mối liên hệ diễn biến kinh tế vi mô rủi ro tín dụng ngân hàng mợt nhóm quốc gia cụ thể là: Hy lạp – Ireland – Bồ Đào Nha – Tây Ban Nha - Ý (GIPSI) Tác giả sử dụng phương pháp tiếp cận liệu bảng, liệu thu thập từ năm 1997 đến năm 2011 Kết nghiên cứu kết luận rủi ro tín dụng ngân hàng bị ảnh hưởng đáng kể mơi trường kinh tế vĩ mơ: rủi ro tín dụng tăng lên tăng trưởng GDP, số giá cổ phiếu nhà giảm, rủi ro tín dụng tăng tỷ lệ thất nghiệp, lãi suất tăng trưởng tín dụng tăng Nó bị ảnh hưởng tích cực tăng giá tỷ giá hối đoái thực Das, A., & Ghosh, S (2007) nghiên cứu xem khoản nợ xấu có khác khoản vay lớn nhỏ hay không? Các khoản nợ xấu có đối xứng hay khơng, tức có tăng giảm theo mức tăng trưởng kinh tế hay không? Cuối cùng, khoản nợ xấu có bị ảnh hưởng 12 cấu sở hữu ngân hàng hay không? Kết nghiên cứu cho thấy, thứ nhất: ngân hàng lớn có xu hướng có khoản nợ xấu thấp hơn, có lẽ danh mục đầu tư họ tốt hơn, đa dạng hóa hơn, chí họ có kỹ thuật quản lý rủi ro tín dụng ưu việt Thứ 2: Biến tăng trưởng kinh tế âm khơng có ý nghĩa thống kê Thứ 3: Biến cấu ngân hàng âm khơng có ý nghĩa thống kê John M Chapman and associates (1940) sách “Ngân Hàng Thương Mại Tín Dụng trả góp Tiêu Dùng”, chương: “Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cho vay cá nhân” trang 109 – 139, tác giả khẳng định yếu tố: đợ tuổi, giới tính, nghề nghiệp, lịch sử tín dụng, số tiền cho vay, mục đích vay, xếp hạng tín dụng, tiền gửi toán, phương thức trả nợ, kinh nghiệm nhân viên thẩm định giám sát khoản vay biến có ý nghĩa thống kê có tác đợng tới rủi ro tín dụng cá nhân Khemraj & Pasha (2009) nghiên cứu yếu tố định đến nợ xấu Guyana 1994-2004, kết cho thấy quy mơ ngân hàng có ý nghĩa thống kê tác đợng tích cực đến nợ xấu, tăng trưởng GDP tỷ lệ nghịch với nợ xấu, ổn định kinh tế làm nợ xấu thấp Các ngân hàng tính lãi suất tương đối cao cho vay mức phải chịu nợ xấu cao hơn, một ngân hàng tăng lãi suất điều tăng nợ xấu Marijana Curak, Sandra Pepur & Klime Poposki (2013) nghiên cứu yếu tố định nợ xấu hệ thống Ngân Hàng Đông Nam Châu Âu, với cỡ mẫu 69 ngân hàng 10 quốc gia giai đoạn 2003-2010 Kết cho thấy tăng trưởng kinh tế thấp, lạm phát cao lãi suất cao làm gia tăng nợ xấu ngân hàng Ngồi ra, tác giả cịn tìm thấy mối quan hệ nghịch chiều nợ xấu với quy mô ngân hàng, kinh nghiệm nhân viên tín dụng giám sát khoản vay Nkuzu, M (2011) nghiên cứu 26 quốc gia có kinh tế phát triển kéo dài khoảng thời gian từ năm 1998-2009, sử dụng mơ hình GMM, nghiên cứu cho thấy kinh tế tăng trưởng chậm, tỷ lệ thất nghiệp cao giảm giá tài sản gắn liền với vấn đề nợ làm tăng nợ xấu, rủi ro tín dụng tăng lên Nghiên cứu đưa lạm phát ảnh hưởng đến người vay Mợt mặt, lạm phát cao có lợi cho người vay cách giảm giá trị thực khoản vay nợ, làm giảm khả trả nợ khách hàng vay Bên cạnh đó, mức lãi suất thay đổi, người cho vay điều chỉnh mức phí tính để bù đắp cho gia tăng lạm phát Do đó, vấn đề đặt liệu lạm phát tiêu cực hay tích cực ảnh 13 hưởng đến nợ xấu kết nghiên cứu cho thấy tác đợng tích cực với nợ xấu rủi ro tín dụng Pestova Mamonov,M (2011) đưa kết luận yếu tố có tác đợng đến rủi ro tín dụng gồm: Tăng trưởng GDP, Tăng trưởng giá bất động sản/tăng trưởng doanh số mua bán bất động sản, Tỷ giá hối đối, Tăng trưởng cho vay, quy mơ vốn (tỷ lệ VSH/TTS), Lãi suất cho vay, Tỷ lệ LDR (tỷ lệ dư nợ tín dụng vốn huy đợng) Roslan, A H., & Karim, M A (2009) nghiên cứu Các yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ đối tượng tín dụng vi mơ Agribank- Malaysia Tác giả đưa vào mơ hình nghiên cứu 10 biến gồm: Giới tính, đợ tuổi, thời gian làm công việc tại, thu nhập, Tỷ lệ nợ hạn, lĩnh vực sản xuất, quy mô khoản vay, thời hạn cho vay, người phụ thuộc, lãi suất Kết nghiên cứu cho thấy người vay hoạt động lĩnh vực dịch vụ rủi ro người hoạt động lĩnh vực sản xuất, quy mơ khoản vay lớn tỷ lệ nợ hạn thấp, thời hạn cho vay tác động ngược chiều đến khả trả nợ thời gian cho vay dài tỷ lệ nợ hạn cao 2.2.3 Đánh giá tổng quan tài liệu Thông qua tham khảo nghiên cứu trước rủi ro tín dụng ngồi nước, tạp chí tài liệu tiếng việt cho thấy, vấn đề rủi ro tín dụng mợt vấn đề nghiên cứu quen thuộc, cần thiết để tổ chức tín dụng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Về phương pháp phân tích nghiên cứu lược khảo phương pháp phân tích sử dụng để xác định yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng như: hồi quy Logistic nhị thức, hồi quy Logit đa thức, hồi quy Probit, hồi quy tuyến tính Tuy nhiên tùy tḥc vào cách thức đo lường biến phụ tḥc “Rủi ro tín dụng” mà phương pháp phân tích sử dụng Trong nghiên cứu lược khảo phương pháp hồi quy nhị phân phương pháp phân tích nhiều nhà nghiên cứu áp dụng nhất Do phương pháp phân tích tác giả sử dụng để phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng VCB-CN Tân Sơn Nhất hồi quy nhị phân Cũng giống hình thức tín dụng khác, tín dụng cá nhân tồn nhiều rủi ro Những rủi ro xuất phát chủ yếu từ phía ngân hàng, cá nhân – người vay yếu tố thuộc môi trường kinh tế vĩ mô Để minh chứng rõ cho lập luận trên, tác giả tổng hợp yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cá nhân thơng qua bảng sau: 14 Bảng 2.1 Bảng tổng hợp nghiên cứu trước có liên quan đến rủi ro tín dụng Tác giả (Năm) (1) Mục tiêu nghiên cứu (2) Yếu tố thuộc ngân hàng (3) Các nghiên cứu nước Bùi Hữu Xác định -Kinh nghiệm Phước cán bợ tín dụng nhân tố ảnh Cợng hưởng đến rủi ro -Kiểm tra giám (2018) tín dụng ngân sát khoản vay hàng Ngoại thương chi nhánh Kiên Giang 15 Yếu tố thuộc khách hàng (4) -Năng lực tài khách hàng -Tài sản đảm bảo -Đa dạng hóa ngành nghề kinh doanh Yếu tố mơi trường (thiên tai, dịch bệnh), kinh tế vĩ mô (5) Đường Thị Thanh Hải (2014) Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tín dụng cá nhân Việt Nam -Chiến lược kinh doanh -Các sách, quy định ngân hàng -Chất lượng cán bợ tín dụng -Cơng tác thông tin -Công nghệ ngân hàng - Kinh nghiệm cán bợ tín dụng -Kiểm tra giám sát khoản vay Lê Khương Ninh Lâm Thị Bích Ngọc (2012) Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Đồng sông Cửu Long Lê Thanh Tân (2019) Xác định yếu -Lãi suất vay tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng BIDV-CN Trà Vinh Nguyễn Văn Huân Đỗ Năng Thắng (2018) Mơ hình cảnh báo rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân cho ngân hàng thương mại Việt Nam -Năng lực tài khách hàng -Nhu cầu, thói quen đạo đức khách hàng -Tài sản đảm bảo -Khả tài người vay -Lịch sử vay vốn - Mục đích sử dụng vốn vay -Lĩnh vực ngành nghề tạo thu nhập để trả nợ - Đa dạng hóa hoạt đợng kinh doanh -Số tiền vay -Giá trị tài sản/số tiền vay -Lịch trả nợ - Tiền gửi toán - Vốn tự có - Thu nhập hàng tháng - Chức vụ cơng tác - Đặc điểm công việc - Giá trị tài sản đảm bảo tổng dư nợ - Thời gian vay - Mục đích sử dụng vốn - Trình đợ học vấn - Số người phụ thuộc 16 -Đặc điểm thị trường nơi ngân hàng hoạt động -Môi trường kinh tế, trị Phan Đình Khơi cợng (2020) - Kiểm tra Ứng dụng mơ hình logit thứ bậc giám sát khoản vay phân tích rủi ro tín dụng cá nhân: Trường hợp Seabank Chi nhánh Cần Thơ Phan Đình Khơi Nguyễn Việt Thành (2017) Xác định yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP sở hữu nhà nước tỉnh Hậu Giang - Kinh nghiệm cán bợ tín dụng -Kiểm tra giám sát khoản vay Phan Thị Hằng Nga Nguyễn Thị Ngọc Quỳnh (2020) Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương TínCN Tân Bình Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Trà Vinh -Lãi suất Xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nhà nước khu vực -Kinh nghiệm cán bợ tín dụng -Kiểm sốt khoản vay Trần Huy Hồng Nguyễn Thế Hà (2020) Trương Đơng Lợc (2014) -Giới tính - Trình đợ học vấn - Số người phụ tḥc - Mục đích sử dụng vốn -Lĩnh vực ngành nghề tạo thu nhập người vay -Tài sản đảm bảo - Lịch sử vay vốn -Tài sản đảm bảo -Khả tài người vay -Lịch sử vay vốn -Sử dụng vốn mục đích -Lĩnh vực ngành nghề tạo thu nhập người vay -Thu nhập - Thời gian làm công việc - Quy mơ khoản vay - Lịch sử tín dụng - Kinh nghiệm cán -Sử dụng vốn bộ tín dụng mục đích - Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ 17 -Mơi trường pháp lý, sách nhà nước -Mục đích sử dụng - Mức đợ ổn định thị vốn -Khả tài trường -Tỷ lệ số tiền vay/tài sản đảm bảo đồng sông Cửu Long Trương Đông Lộc Nguyễn Thị Tuyết (2011) Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTMCP Ngoại Thương chi nhánh Thành Phố Cần Thơ -Kinh nghiệm cán bợ tín dụng -Đa dạng hóa hoạt đợng kinh doanh -Kiểm tra giám sát khoản vay -Khả tài khách hàng -Sử dụng vốn mục đích Trương Văn Giang Trần Hữu Dào (2019) Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn – CN Cẩm Mỹ, Tỉnh Đồng Nai -Kinh nghiệm cán bợ tín dụng - Kiểm tra giám sát khoản vay -Khả tài khách hàng - Sử dụng vốn mục đích Võ Thị Quý Bùi Ngọc Toản (2014) Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hệ thống Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam - Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng khứ với đợ trễ năm - Rủi ro tín dụng ngân hàng khứ với độ trễ năm 18 -Tỷ lệ tăng trưởng GDP khứ với độ trễ năm 2 Các nghiên cứu nước ngồi Các yếu tố tác đợng đến rủi ro tín dụng hai khía cạnh: tổng hợp mức độ doanh nghiệp Castro V., Các yếu tố kinh tế vĩ mơ (2012) định rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng: trường hợp Hy lạp – Ireland – Bồ Đào Nha – Tây Ban Nha - Ý (GIPSI) Das, A., Các yếu tố & định rủi ro tín Ghosh, S (2007) dụng ngân hàng quốc doanh Ấn Độ John M Các yếu tố ảnh Chapman hưởng đến rủi ro and associates tín dụng cho vay cá nhân (1940) Bonfim,D (2009) - Lợi nhuận tính khoản -Chính sách đầu tư -Cơ cấu tài -Hiệu kinh doanh -Lãi suất - Tăng trưởng tín dụng - Tăng trưởng GDP -Tỷ lệ thất nghiệp -Quy mô ngân hàng - Danh mục cho vay -Kinh nghiệm nhân viên thẩm định - Kiểm tra giám sát khoản vay - Lãi suất vay - Quy mô ngân hàng Khemraj & Pasha (2009) Các yếu tố định đến nợ xấu Guyana từ 1994-2004 Marijana Curak, Sandra Pepur & Klime Poposki (2013) Các yếu tố - Kinh nghiệm định nợ xấu cán bợ tín dụng - Kiểm sốt hệ thống Ngân Hàng Đông Nam khoản vay - Lãi suất vay Châu Âu - Quy mô ngân hàng 19 -Đợ tuổi - Giới tính - Nghề nghiệp - Xếp hạng tín dụng - Lịch sử tín dụng - Tiền gửi toán - Phương thức trả nợ - Số tiền vay - Mục đích vay -Tăng trưởng GDP -Sự ổn định kinh tế - Tăng trưởng kinh tế - Lạm phát Các khoản nợ xấu lỗ hổng tài vĩ mơ kinh tế tiên tiến -Lãi suất cho vay Pestova Kinh tế vĩ mô Mamonov yếu tố (2011) định tới rủi ro tín dụng ngân hàng -Tỷ giá hối đoái -Tăng trưởng cho vay -Lãi suất cho vay -Quy mô vốn (tỷ lệ VSH/TTS) -Tỷ lệ LDR (tỷ lệ dư nợ tín dụng vốn huy đợng) Nkuzu, M (2011) Roslan, A H., & Karim, M A (2009) Các yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ đối tượng tín dụng vi mơ AgribankMalaysia - Giá trị tài sản đảm bảo -Lĩnh vực sản xuất - Quy mô khoản vay - Thời hạn cho vay 20 - Tăng trưởng kinh tế - Lạm phát - Tỷ lệ thất nghiệp -Tăng trưởng GDP -Tăng trưởng giá Bất động sản/ Tăng trưởng doanh số mua bán BĐS -Tỷ lệ lạm phát TÓM TẮT CHƯƠNG Trong chương 2, tác giả hệ thống hóa sở lý luận vấn đề tín dụng, rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Đề tài nghiên cứu chất, hình thức tín dụng, ngun nhân rủi ro tín dụng mức đợ ảnh hưởng rủi ro tín dụng hoạt đợng kinh doanh ngân hàng kinh tế Bên cạnh đó, tác giả tổng quan nghiên cứu trước làm tảng kế thừa cho phần nghiên cứu mình, áp dụng mơ hình hồi quy Nhị phân vào nghiên cứu 21 ... Ngọc Toản (2014) Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hệ thống Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam - Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng khứ với đợ trễ năm - Rủi ro tín dụng ngân hàng khứ với độ trễ năm... tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng với biến phụ thuộc rủi ro xác định dựa theo đặc điểm hồ sơ khách hàng: có rủi ro khơng có rủi ro Các tác giả yếu tố vi mơ giải thích cho rủi ro tín dụng. .. sử dụng để phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng VCB-CN Tân Sơn Nhất hồi quy nhị phân Cũng giống hình thức tín dụng khác, tín dụng cá nhân tồn nhiều rủi ro