Thẩm định dự án đầu tư0020 vay vốn trung và dài hạn tại sở giao dịch ngân hàng ngoại thương việt nam thực trạng và giải pháp

Khóa luận tốt nghiệp Bộ mơn Kinh tế Đầu tư LỜI MỞ ĐẦU Đầu tư theo dự án dần khẳng định xu tất yếu diễn trình phát triển đất nước Thẩm định dự án khâu quan trọng công tác chuẩn bị đầu tư Sự thành bại hoạt động đầu tư p hụ thuộc trực tiếp vào công việc định cấp giấy phép đầu tư đắn Đóng góp vào phát triển chung đó, Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam làm nhiều nhiều yêu cầu ngành ngân hàng đặt Ngoài việc huy động tích cực khoản vốn nhàn rỗi dân cư, chuẩn bị vốn cho kinh tế nước nhà phát triển, SGD tiến hành thẩm định cho vay thành công nhiều dự án quan trọng tầm cỡ quốc gia Đứng trước nhiệm vụ đặt ngành ngân hàng, Sở giao dịch NHNT VN không ngừng nâng cao chất lượng hiệu hoạt động tín dụng, đặc biệt tín dụng trung dài hạn Kéo theo nỗ lực tồn cán phịng Đầu tư dự án cố gắng hồn thiện ngày tốt cơng tác thẩm định dự án Việc làm khơng có ý nghĩa riêng với hoạt động kinh doanh Sở giao dịch mà cịn góp phần tích kiệm chi phí cho tồn xã hội hướng tới nghiệp cơng nghiệp hố, đại hố đất nước.Tuy nhiên, ngồi kết đáng ghi nhận trình hoạt động cơng tác thẩm định dự án Sở giao dịch NHNT VN nhiều tồn hạn chế cần quan tâm hoàn thiện ngày tốt Ngoài kiến thức trang bị suốt bốn năm học trường, với kinh nghiệm nghiệm thực tế thu ba tháng thực tập vừa qua Sở giao dịch NHNT VN, em nhận thức tầm quan trọng công tác thẩm định dự án tình hình hoạt động thực tế p hịng Sở giao dịch Chính vậy, em mạnh dạn lựa chọn đề tài cho luận văn tốt nghiệp là: Khóa luận tốt nghiệp Bộ môn Kinh tế Đầu tư “Thẩm định dự án đầu tư0020 vay vốn trung dài hạn Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam: Thực trạng giải pháp.” Nội dung chuyên đề chia làm chương: Chương - Thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Chương - Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động thẩm định dự án SGD NHNT VN Do hạn chế mặt thời gian thực tập, kiến thức kinh nghiệm thực tế chưa nhiều nên viết em khơng tránh khỏi sai sót, mong nhận đóng góp bổ sung thầy bạn đọc để viết em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ hướng dẫn tận tình chú, anh chị p hòng Đầu tư dự án Sở giao dịch NHNT VN suốt thời gian thực tập vừa qua, đặc biệt thầy giáo Từ Quang Phương, người hướng dẫn bảo tận tình để em hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn ! Hà nội, ngày 27 tháng năm 2007 Sinh viên thực Hà Đức Trung Khóa luận tốt nghiệp Bộ mơn Kinh tế Đầu tư CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁNĐẦU TƯ VAY VỐN TRUNG DÀI HẠN TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 1.1 Giới thiệu khái quát Sở giao dịch Ngân hàng ngoại thương Việt Nam: 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển SGD NHNT VN: - Theo định Số 1215/QĐ-NHNT.TCCB-ĐT định Hội đồng quản trị Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam thành lập sở điều chỉnh, xếp lại máy tổ chức hoạt động Hội sở Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, kể từ ngày 28 tháng 12 năm 2005 - Tên giao dịch tiếng Việt: Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt nam - Tên giao dịch quốc tế tiếng anh : Bank for Foreign Trade of Vietnam Operation Centre, viết tắt : Vietcombank - Trụ sở Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam đặt nhà Vietcombank, 198 Trần Quang Khải, quận Hoàn Kiếm, Tp.Hà Nội 1.1.2 Sơ đồ tổ chức máy hoạt động SGD NHNT VN: Bộ máy hoạt động SGD NHNT VN gồm có Giám đốc, Phó Giám đốc 21 phịng ban hoạt động Trụ sở SGD đặt nhà Vietcombank Tower với Hội sở NHNT VN Sau sơ đồ tổ chức máy hoạt động: Khóa luận tốt nghiệp Bộ môn Kinh tế Đầu tư Phòng Bảo lãnh Phòng đầu tư dự án Phòng hành quản trị Phịng hối đối P.Giám đốc Phịng kinh tế giao dịch Phịng kinh tế tài Phịng khách hàng đặc biệt Phòng kiểm tra nội P.Giám đốc Sở giao dịch Giám đốc Phòng ngân quỹ Phòng quản lý nhân Phịng tốn nhập Phịng tốn xuất P.Giám đốc Phịng tốn thẻ Phịng tiết kiệm Phịng tín dụng ngắn hạn Phịng tín dụng trả góp tiêu dùng Phịng tin học Phịng vốn kinh doanh ngoại tệ Phòng vay nợ viện trợ Tổ quản lý quỹ máy ATM Các phòng giao dịch 1.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh mà SGD NHNT VN đạt năm đầu tách hoạt động đôc lập: Năm 2006 năm SGD tách hoạt động độc lập, bên cạnh thuận lợi thương hiệu ưu SGD trước đây, SGD gặp nhiều khó khăn xáo trộn tổ chức, nhiều nghiệp vụ đưa vào thực hiện, khách hàng lớn chuyển TW quản lý khiến cho xuất p hát điểm Khóa luận tốt nghiệp Bộ mơn Kinh tế Đầu tư SGD tính đến cuối 2005 thấp Tuy vậy, với nỗ lực cố gắng ban giám đốc cán nhân viên 2006, SGD đạt kết sau: - Nhanh chóng ổn định mơ hình tổ chức, bắt kịp với hoạt động kinh doanh toàn hệ thống VCB - Kế thừa lợi huy động vốn trước nên SGD hoàn thành tiêu huy động vốn mà TW giao từ đầu năm 2006 - Các mảng dịch vụ bán lẻ, dịch vụ tốn, tài trợ thương mại trì ổn định Bên cạnh đó, hoạt động tín dụng SGD năm 2006 chưa thực hiệu nên kết chưa mong muốn, tỷ lệ tín dụng tổng nguồn vốn thấp (chiếm 6,96%) Tổng nguồn vốn quy VND SGD đến 31/12/2006 đạt 36.095,59 tỷ VND, tăng 7.398,62 tỷ VND (25,78%) so với cuối 2005, nguồn vốn VND đạt 16.242,32 tỷ VND tăng 4.287,04 tỷ VND (35,86%) ngoại tệ quy USD đạt 1.233,81 triệu USD tăng 179,22 triệu USD (16,99%) Nguồn vốn ngoại tệ SGD cuối năm 2006 chiếm tỷ trọng lầ 55% tổng nguồn vốn SGD 1.1.3.1 Huy động vốn: Việc tách hoạt động độc lập không làm cho hoạt động huy động vốn SGD hiệu Đến cuối 2006, nguồn vốn huy động từ kinh tế SGD quy VND đạt 34.761,81 tỷ VND, tăng 6.064,9 tỷ VND (21,13%) so với 2005 hoàn thành kế hoạch huy động vốn TW giao Thị p hần vốn huy động quy VND SGD so với địa bàn H Nội 15,58% thị phần vốn huy động VND 10,01% ngoại tệ quy USD 27,85% tổng vốn huy động địa bàn Về huy động VND: Vốn huy động khách hàng đến 31/12/2006 đạt 14.947 tỷ VND, tăng 2.991,82 tỷ VND (25,03%) so với cuối 2005 Tiền gửi TCKT đạt 11.124,89 tỷ đồng tăng 30,29% so với 2005 SGD tăng cường việc tiếp xúc khách hàng để thu hút tiền gửi Có khách hàng doanh Khóa luận tốt nghiệp Bộ môn Kinh tế Đầu tư nghiệp vừa nhỏ trì ổn định quan hệ tiền gửi với SGD sử dụng nhiều dịch vụ giao dịch tài khoản toán Tiền gửi dân cư đạt 3.822,21 tỷ, tăng 11,86% so với 2005 SGD chi nhánh có ưu huy động từ khách hàng dân cư mạng lưới phòng giao dịch khắp địa bàn, uy tín thương hiệu SGD mạnh, lãi xuất mức tương đương với ngân hàng khác Riêng tiền gửi tổ chức tín dụng khác SGD chưa phát sinh toàn khách hàng TCTD sau ngày 31/12/2005 chuyển lên TW Về huy động vốn ngoại tệ: đến ngày 31/12/2006 số dư huy động vốn ngoại tệ quy USD đạt 1.231,42 triệu USD, tăng 176,83 triệu USD (16,77%) so với 2005 Tiền gửi TCKT ước đạt 439,71 triệu USD, tăng 46,12% so với 2005 Tiền gửi dân cư ước đạt 717,29 triệu USD, tăng 5,33% so với 2005 lãi xuất tiết kiệm USD 2006 liên tục tăng Vớ i đời hàng loạt chi nhánh ngân hàng cổ phần Hà Nội nên cạnh tranh ngân hàng việc huy động vốn khốc liệt hoạt động huy động vốn từ kinh tế SGD gặp nhiều khó khăn năm tới 1.1.3.2 Hoạt động tín dụng: Bảng 01: Dự nợ tín dụng năm 2006 Chỉ tiêu 29/12/2006 VND (tỷ) Dư nợ CV Dư nợ CV NH Dư nợ CV TDH Nợ hạn USD (triệu) Tăng/giảm so với 31/12/2005 (%) VND USD Quy (tỷ) (triệu) VND (tỷ) 0.59 12.35 8.10 -3.36 21.16 11.68 991.27 747.99 90.60 82.87 Quy VND (tỷ) 2,449.08 2,081.37 243.02 7.73 367.45 17.29 -36.85 -8.50 63.06 0.09 64.43 75.36 -75.92 55.01 Nguồn: Phịng tổng hợp Khóa luận tốt nghiệp Bộ môn Kinh tế Đầu tư Đến cuối 2006, dư nợ tín dụng hành SGD quy VND đạt 2.449,08 tỷ đồng, tăng 8,1% so với năm 2005, đạt 94,2% so với kế hoạch TW giao Trong cho vay ngắn hạn đạt 2.081,37 tỷ VND tăng 217,61 tỷ VND trung dài hạn đạt 367.45 tỷ VND, giảm 34,14 tỷ VND so với cuối năm 2005 Dư nợ cho vay kinh tế SGD đến cuối năm 2006 chiếm 6,96% tổng nguồn vốn SGD Đối với dư nợ tín dụng ngắn hạn ngoại tệ đến 31/12/2006 đạt 81.62 triệu USD tăng 19,64% so với năm 2005 mặt hàng giới tăng mạnh đặc biệt giá xăng dầu tăng mạnh kéo dài, kéo theo giá mặt hàng khác như: sắt, thép, phân bón, hố chất, hàng tiêu dùng, tân dược… tăng theo nhu cầu vay ngoại tệ để toán hàng nhập doanh nghiệp tăng lên Mặc dù lãi suất USD năm 2006 tăng liên tục tỷ giá ổn định so với lãi suất VND thấp nên dư nợ ngoại tệ chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ cho vay ngắn hạn SGD Bảng 02: Dư nợ tín dụng theo loại hình tín dụng: Chỉ tiêu So với 2005 2006 DS cho vay DS thu nợ Dư nợ (quy (%) VND USD VND USD VND) (tỷ) (triệu) (tỷ) (triệu) (tỷ) 336.24 1,271.55 323.97 1,760.74 12.33 1.73 21.59 2.15 148.76 -16.61 Tín dụng NH 1,284.45 ĐT dự án 52.14 TD trả góp 542.00 589.00 385.17 -2.19 Các PGD 361.95 322.27 101.40 9.02 P.KHĐB 105.18 105.98 13.99 -5.39 2,410.04 7.24 Tổng 2,345.72 337.97 2,310.39 326.12 Nguồn: Phòng tổng hợp Khóa luận tốt nghiệp Bộ mơn Kinh tế Đầu tư Tín dụng trung dài hạn VND ngoại tệ: Sau tách SGD, phần lớn dư nợ cho vay trung dài hạn chuyển lên TW Tại SGD số dư nợ nhỏ hoạt động đầu tư gần chưa có Dư nợ tín dụng trung dài hạn VND đến 31/12/2006 đạt 243,02 tỷ đồng, tăng 17,29% so với 2005 Nguyên nhân SGD chưa giải ngân dự án mới, dự án cũ đến hạn thu nợ Dư nợ tín dụng trung dài hạn ngoại tệ đến 31/12/2006 đạt 7,731 triệu USD, giảm 36,85% so với 2005 Năm 2006, SGD ký nhiều hợp đồng cho vay trung dài hạn có giá trị lớn chưa giải ngân nhiều mà dư nợ trung dài hạn SGD năm 2006 không tăng theo kế hoạch hợp đồng giải ngân nhiều năm 2007 (dự án xi măng Bỉm Sơn 320 tỷ VND, dự án thuỷ điện Sê San trị giá 40 tỷ VND, thuỷ điện Serpok trị giá 463 tỷ VND) Thời gian doanh số rút vốn dự án phụ thuộc vào tiến độ xây dựng dự án chủ đầu tư, không phụ thuộc vào ngân hàng Việc rút vốn dự án kéo dài năm dự án nhỏ năm dự án lớn dự án thuỷ điện Mặc dù tăng trưởng chậm tăng trưởng đầu tư dự án lại có tính ổn định cao Bên cạch việc phát triển dự án SGD tiếp nhận quản lý 20 dự án HSC chuyển xuống Một số doanh nghiệp có quan hệ tín dụng SGD gặp khó khăn tạm thời thu tiền hàng chưa kịp nên phát sinh nợ hạn Công ty cổ phần XNK vật tư thiếp bị đường sắt, Công ty XNK Dệt may, Công ty cổ phần may Thăng Long… Ngồi cịn số khoản nợ hạn phát sinh từ năm trước cơng ty cổ phần kính mắt gặp khó khăn, đầu tư q nhiều vào TSCĐ khơng có hiệu cơng ty dầu thực vật Miền Bắc (vay tốn cơng nợ chờ chủ trương xử lý Chính phủ) Khóa luận tốt nghiệp Bộ mơn Kinh tế Đầu tư Nhằm đáp ứng nhu cầu vay thu mua nông sản xuất ngày tăng, SGD tiến hành khảo sát thu mua số đơn vị để mở rộng cho vay ứng trước đáp ứng nhu cầu thu mua công ty cổ p hần XNK tổng hợp Công ty TNHH Tùng Lâm, Công ty TNHH An Lộc… nhằm tăng doanh số xuất nguồn thu ngoại tệ cho SGD Đồng thời với cơng tác trì khách hàng truyền thống, cơng tác phát triển khách hàng quan tâm Thời gian qua, SGD tiếp nhận hồ sơ, xử lý đáp ứng nhu cầu vay vốn nhu cầu tài trợ thương mại nhiều khách h àng công ty cổ phần Viễn thông tin học Bưu điện, cơng ty TNHH khí ABB, Nhà xuất phụ nữ, chi nhánh công ty cổ phần vật tư nông nghiệp Hà Nội, công ty TNHH Dịch vụ đầu tư Vĩnh Hạnh, Công ty chè sống mới, Công ty TNHH LPK, công ty cổ p hần Long Hải… 1.1.3.3 Thanh toán xuất nhập khẩu: Thanh toán xuất khẩu: Về toán L/C nhờ thu, năm 2006 doanh số dự kiến đạt khoảng 459 triệu USD, tăng 63,68 so với năm 2005 Doang số chiết khấu chứng từ đạt 17,4 triệu USD, tăng 0,06% Song doanh số thông báo L/C lại giảm 18,9% đạt khoảng 338,22 triệu USD Số lượng chứng từ xuất trình giảm 10,68% doanh số chuyển tiền giảm 63,68% Thanh toán nhập khẩu: Việc tách SGD đẫn đến số thay đổi tình hình tốn hàng nhập SGD, giữ lại TW nên ảnh hưởng nhiều đến kim ngạch toán hàng nhập SGD Các đơn vị TW giữ lại chiếm khoảng 45,87 tổng kim ngạch toán hàng nhập khoảng 20% số lượng giao dịch SGD năm 2005 (trong số lượng giao dịch L/C chiếm khoảng 10% số lượng giao dịch nhờ thu 6%, chuyển tiền chiếm khoảng 4%) Khóa luận tốt nghiệp Bộ môn Kinh tế Đầu tư 10 Năm 2006 tổng kim ngạch toán nhập p hương thức SGD đạt 2.253 triệu USD, giảm khoảng 35,64% so với năm 2005 (bao gồm khách hàng TW) Do tách riêng doanh số khách hàng SGD năm 2005 kim ngạch toán nhập năm 2006 tăng 21%, số lượng giao dịch L/C thực tế giảm 10%, nhờ thu giảm 7%, số chuyển tiền tăng khoảng 6% 1.1.3.4 Kết kinh doanh: Bảng 03: Kết kinh doanh năm 2006 Đơn vị: tỷ VND S TT 5 Chỉ tiêu Thu lãi cho vay Thu kinh doanh ngoại tệ Thu dịch vụ ngân hàng Thu tiền lãi gửi TW Thu khác Tổng doanh thu Thu lãi tiền gửi khách hàng Chi dịch vụ ngân hàng Chi kinh doanh ngoại tệ Chi thuê tài sản Chi quản lý VP đào tạo Chi cho CBNV Chi khác ( thuế, lệ phí) Chi lãi vay TW Tổng chi Kết kinh doanh trước thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp Kết kinh doanh sau thuế 2006 180,81 167,32 153,07 1697,67 39,02 2237,67 1217,23 28,62 97,71 28,41 5,84 34,93 18,86 0,44 1432,03 805,64 225,56 580.08 tỷ trọng (%) 8,08 7,48 6,84 75,86 1,75 100,00 85,00 2,00 6,82 1,98 0,41 2,44 0,03 100,00 Nguồn: phòng tổng hợp Khóa luận tốt nghiệp Bộ mơn Kinh tế Đầu tư 98 lại cuối kỳ IV Các khoản mục khác Chi phí khác Chi phí dự phịng Tổng cộng Nguyên 2.918.193 2.918.193 2.918.193 2.918.193 2.918.193 2.918.193 2.918.193 2.918.193 2.918.193 2.918.19 giá Khấu hao kỳ Khấu hao luỹ kế Giá trị lại cuối kỳ Nguyên giá Khấu hao kỳ Khấu hao luỹ kế Giá trị lại cuối kỳ 364.774 364.774 364.774 364.774 364.774 364.774 729.548 1.094.322 1.459.097 1.823.871 2.188.645 2.553.419 2.918.193 2.918.193 2.918.19 2.553.419 2.188.645 1.823.871 1.459.097 1.094.322 364.774 729.548 364.774 364.774 364.774 364.774 364.77 26.242.379 26.242.379 26.242.379 26.242.379 26.242.379 26.242.379 26.242.379 26.242.379 26.242.379 26.242.37 2.090.940 2.090.940 2.090.940 2.090.940 2.090.940 2.090.940 2.090.940 2.090.940 2.090.940 2.090.94 2.090.940 4.181.880 6.272.819 8.363.759 10.454.699 12.545.639 14.636.579 16.727.518 18.453.684 20.179.85 24.151.439 22.060.499 19.969.560 17.878.620 15.787.680 13.696.740 11.605.800 9.514.861 7.788.695 6.062.52 Phụ lục 04: DOANH THU CỦA DỰ ÁN STT Khoản ĐVT mục Công suất I % Năm hoạt động 50% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Sản lượng Bao bì Tấn Nilon (khơng in) 1.050 1.890 2.100 2.100 2.100 2.100 2.100 2.100 2.100 Bao bì Nilon (in) 1.121 2.018 2.242 2.242 2.242 2.242 2.242 2.242 2.242 2.171 3.908 4.342 4.342 4.342 4.342 4.342 4.342 4.342 Tổng Tấn Khóa luận tốt nghiệp 99 Bộ mơn Kinh tế Đầu tư cộng II Doanh thu Bao bì Nilon (không in) Nội địa Ngàn 5.536.364 9.965.455 11.072.727 11.072.727 11.072.727 11.072.727 11.072.727 11.072.727 11.072.727 11 đồng Xuất Ngàn 20.643.840 37.158.912 41.287.680 41.287.680 41.287.680 41.287.680 41.287.680 41.287.680 41.287.680 41 đồng Bao bì Nilon (in) Nội địa Ngàn 6.114.545 11.006.182 12.229.091 12.229.091 12.229.091 12.229.091 12.229.091 12.229.091 12.229.091 12 đồng Xuất Ngàn 22.455.872 40.420.570 44.911.744 44.911.744 44.911.744 44.911.744 44.911.744 44.911.744 44.911.744 44 đồng Tổng cộng 54.750.621 98.551.118 109.501.242 109.501.242 109.501.242 109.501.242 109.501.242 109.501.242 109.501.242 109 Khóa luận tốt nghiệp Bộ môn Kinh tế Đầu tư 100 Phụ lục 05: CHI PHÍ TIỀN LƯƠNG CỦA DỰ ÁN STT Khoản mục Năm hoạt động 10 Công suất 50% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Giám đốc 60.000 61.800 63.654 65.564 67.531 69.556 71.643 73.792 76.006 78.286 Trưởng phòng KT-TV 36.000 37.080 38.192 39.338 40.518 41.734 42.986 44.275 45.604 46.972 Trưởng phòng TC-HC 36.000 37.080 38.192 39.338 40.518 41.734 42.986 44.275 45.604 46.972 Trưởng phòng KT-SX 36.000 37.080 38.192 39.338 40.518 41.734 42.986 44.275 45.604 46.972 Trưởng phòng bán hàng 36.000 37.080 38.192 39.338 40.518 41.734 42.986 44.275 45.604 46.972 Lao động gián tiếp 240.000 247.200 254.616 262.254 270.122 278.226 286.573 295.170 304.025 313.146 Cán kỹ thuật giám sát 144.000 148.320 152.770 157.353 162.073 166.935 171.944 177.102 182.415 187.887 Tổng cộng lao động quản lý, gián tiếp 588.000 605.640 623.809 642.523 661.799 681.653 702.103 723.166 744.861 767.207 Công nhân lành nghề 135.000 243.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 Công nhân giản đơn 43.200 77.760 86.400 86.400 86.400 86.400 86.400 86.400 86.400 86.400 Bảo vệ, lái xe, 43.200 44.496 45.831 47.206 48.622 50.081 51.583 53.131 54.724 56.366 10 Khóa luận tốt nghiệp Bộ mơn Kinh tế Đầu tư 101 tạp vụ 11 Tổng cộng lao động trực tiếp 221.400 365.256 402.231 403.606 405.022 406.481 407.983 409.531 411.124 412.766 BHXH, YT, CĐ 153.786 184.470 194.948 198.765 202.696 206.745 210.916 215.212 219.637 224.195 Tổng cộng 963.186 1.155.366 1.220.988 1.244.894 1.269.517 1.294.879 1.321.002 1.347.909 1.375.622 1.404.168 Khóa luận tốt nghiệp Bộ môn Kinh tế Đầu tư 102 Phụ lục 06: CHI TIẾT MỘT SỐ CHI PHÍ CỦA DỰ ÁN ĐVT: ngàn đồng STT Khoản mục Năm hoạt động 10 Công suất 50% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Nhu cầu NVL (ĐVT: tấn) 2.215 3.988 4.431 4.431 4.431 4.431 4.431 4.431 4.431 Nguyên 46.078.367 82.941.061 92.156.735 92.156.735 92.156.735 92.156.735 92.156.735 92.156.735 92.156.735 92.156 liệu Nguyên 1.085.500 1.953.900 vật liệu phụ 2.171.000 2.171.000 2.171.000 2.171.000 2.171.000 2.171.000 2.171.000 2.171 Chi phí 2.171.000 3.907.800 điện 4.342.000 4.342.000 4.342.000 4.342.000 4.342.000 4.342.000 4.342.000 4.342 Chi phí nước 12.000 12.000 12.000 12.000 12.000 12.000 12.000 12.000 12 Chi phí nhân cơng 963.186 1.155.366 1.220.988 1.220.988 1.220.988 1.220.988 1.220.988 1.220.988 1.220.988 1.220 Chi phí sửa chữa, bd MMTB 63.165 63.165 63.165 63.165 63.165 63.165 63.165 63.165 63.165 63 Chi phí quản lý 547.506 985.511 1.095.012 1.095.012 1.095.012 1.095.012 1.095.012 1.095.012 1.095.012 1.095 Chi phí mua bảo hiểm 126.330 113.697 101.064 101.064 101.064 101.064 101.064 101.064 101.064 101 Chi phí khác 547.506 985.511 1.095.012 1.095.012 1.095.012 1.095.012 1.095.012 1.095.012 1.095.012 1.095 Tổng cộng 12.000 51.594.561 92.118.012 102.256.976 102.256.976 102.256.976 102.256.976 102.256.976 102.256.976 102.256.976 102.25 Nhu 4.299.547 7.676.501 cầu vốn lưu động 10 Lãi vay vốn lưu động 464.351 829.062 8.521.415 8.521.415 8.521.415 8.521.415 8.521.415 8.521.415 8.521.415 8.521 920.313 920.313 920.313 920.313 920.313 920.313 920.313 920 Khóa luận tốt nghiệp Bộ mơn Kinh tế Đầu tư 103 Phụ lục 07: KẾ HOẠCH TRẢ NỢ VAY VÀ LÃI VAY VỐN CỐ ĐỊNH ĐVT: Ngàn đồng Khoản mục Dư đầu kỳ Trả gốc kỳ Dư nợ cuối kỳ Lãi vay vốn cố định Năm hoạt động 10 18.242.379 15.636.325 13.030.271 10.424.217 7.818.162 5.212.108 2.606.054 0 2.606.054 2.606.054 2.606.054 15.636.325 13.030.271 10.424.217 2.189.085 1.876.359 1.563.632 2.606.054 2.606.054 2.606.054 2.606.054 0 7.818.162 5.212.108 2.606.054 0 0 312.726 0 1.250.906 938.179 625.453 Khóa luận tốt nghiệp 104 Bộ mơn Kinh tế Đầu tư Phụ lục 08: TỔNG HỢP CHI PHÍ DỰ ÁN ĐVT: ngàn đồng STT I 10 II Khoản mục 6.135.070 6.282.566 6.063.843 5.723.364 Năm hoạt động 4.967.366 4.659.066 4.351.277 4.044.016 3.685.250 10 3.691 Định phí Khấu 2.090.940 2.090.940 2.090.940 2.090.940 2.090.940 2.090.940 2.090.940 2.090.940 1.726.166 1.72 hao Lãi vay 2.189.085 1.876.359 1.563.632 1.250.906 938.179 625.453 312.726 0 vốn cố định Chi phí 63.165 63.165 63.165 63.165 63.165 63.165 63.165 63.165 63.165 sửa chữa, bảo dưỡng Chi phí 126.330 113.697 101.064 88.431 75.798 63.165 50.532 37.899 25.266 bảo hiểm Chi phí 411.600 423.948 436.666 449.766 463.259 477.157 491.472 506.216 521.403 53 lương 78.204 80.550 82.967 85.456 88.019 90.660 93.380 96.181 99.066 10 quản lý, gián tiếp70% BHXH, YT, CĐ (70%) Chi phí 66.420 109.577 120.669 121.082 121.507 121.944 122.395 122.859 123.337 12 nhân 12.620 20.820 22.927 23.006 23.086 23.169 23.255 23.343 23.434 công trực tiếp 30% BHXH, YT, CĐ (30%) Chi phí 8.400 8.400 8.400 8.400 8.400 8.400 8.400 8.400 8.400 nước 70% Chi phí 273.753 492.756 547.506 547.506 547.506 547.506 547.506 547.506 547.506 54 quản lý, quảng cáo, tiếp thị 50% Chi phí 273.753 492.756 547.506 547.506 547.506 547.506 547.506 547.506 547.506 54 khác 50% Tiền 540.800 509.600 478.400 447.200 0 0 thuê đất chậm trả lãi chậm trả Biến 50.744.667 91.141.406 101.246.418 101.254.346 101.262.515 101.270.932 101.279.606 101.288.543 101.297.751 101.30 Khóa luận tốt nghiệp phí NVLC (hạt nhựa PE, HDPE, LLDPE) NVL phụ trợ (bao bì caton, dây buộc…) Chi phí điện Chi phí nước 30% Chi phí lương quản lý, gián tiếp 30% BHXH, YT, CĐ (70%) Chi phí nhân cơng trực tiếp 70% BHXH, YT, CĐ (70%) Chi phí quản lý, quảng cáo, tiếp thị 50% Chi phí khác 50% Lãi vay vốn lưu động Tổng cộng Bộ môn Kinh tế Đầu tư 105 46.078.367 82.941.061 92.156.735 92.156.735 92.156.735 92.156.735 92.156.735 92.156.735 92.156.735 92.15 1.085.500 1.953.900 2.171.000 2.171.000 2.171.000 2.171/000 2.171/000 2.171/000 2.171/000 2.171 2.171.000 3.907.800 4.342.000 4.342.000 4.342.000 4.342.000 4.342.000 4.342.000 4.342.000 4.34 3.600 3.600 3.600 3.600 3.600 3.600 3.600 3.600 3.600 176.400 33.516 181.692 34.521 187.143 35.557 192.757 36.624 198.540 37.723 204.496 38.854 210.631 40.020 216.950 41.220 223.458 42.457 23 154.980 29.446 255.679 48.579 281.562 53.497 282.524 53.680 283.515 53.868 284.536 54.062 285.588 54.262 286.671 54.468 287.787 54.680 28 273.753 492.756 547.506 547.506 547.506 547.506 547.506 547.506 547.506 54 273.753 492.756 547.506 547.506 547.506 547.506 547.506 547.506 547.506 54 464.351 829.062 920.313 920.414 920.522 920.637 920.758 920.887 921.022 92 56.879.737 97.423.973 107.310.261 106.977.709 106.229.881 105.929.998 105.630.883 105.332.559 104.983.001 104.99 Phụ lục 09: DÒNG TIỀN CỦA DỰ ÁN Năm hoạt động Khoản mục Khóa luận tốt nghiệp Bộ mơn Kinh tế Đầu tư 106 t 50% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% u 54.750.621 98.551.118 109.501.242 109.501.242 109.501.242 109.501.242 109.501.242 109.501.242 56.879.737 97.423.973 107.310.261 106.977.709 106.229.881 105.929.998 105.630.883 105.332.559 6.135.070 6.282.566 6.063.843 5.723.364 4.967.366 4.659.066 4.351.277 4.044.016 50.744.667 91.141.406 101.246.418 101.254.346 101.262.515 101.270.932 101.279.606 101.288.543 (2.129.116) 1.127.145 2.190.981 2.523.533 3.271.361 3.571.244 3.870.359 4.168.684 84.536 164.324 189.265 245.352 267.843 290.277 312.651 (2.129.116) 1.042.609 2.026.657 2.334.268 3.026.009 3.303.401 3.580.082 3.856.032 2.150.909 5.009.908 5.681.230 5.676.114 6.055.128 6.019.793 5.983.748 5.946.972 2.150.909 5.009.908 5.681.230 5.676.114 6.055.128 6.019.793 5.983.748 5.946.972 n trước thuế nhập DN n ròng hàng năm DA (26.242.379) từ hđồng đầu tư (26.242.379) từ HĐKD 2.090.940 2.090.940 2.090.940 2.090.940 2.090.940 2.090.940 2.090.940 2.090.940 (2.129.116) 1.042.609 2.026.657 2.334.268 3.026.009 3.303.401 3.580.082 3.856.032 2.189.085 1.876.359 1.563.632 1.250.906 938.179 625.453 312.726 (26.242.379) (26.242.379 (26.242.379) (26.242.379) (26.242.379) (26.242.379) (26.242.379) (26.242.379) (26.242.379) 7.160.817 12.842.047 18.518.161 24.573.289 30.593.082 36.576.831 42.523.803 n ròng ốn cố định òng tiền dự án òng tiền từ hđộng òng tiền từ HĐKD 2.150.909 dòng tiền từ HĐKD òng tiền 1.939.459 4.073.304 4.165.028 3.752.193 3.609.241 3.235.435 2.899.899 2.598.747 (26.242.379) (24.302.920) (20.229.616) (16.064.589) (12.312.396) (8.703.155) (5.467.720 (2.567.821) 30.926 năm) 6.604.751 năm) 15.70% hiết khấu 10.90% TÍNH TỐN HỒ VỐN vốn 153.1% 84.8% 73.5% 69.4% 60.3% 56.6% 52.9% 49.2% 83.849.911 83.559.789 80.437.615 75.994.095 66.021.457 61.987.157 57.953.216 53.919.513 on (không in) 1.608 1.602 1.543 1.457 1.266 1.189 1.111 1.034 on (in) 1.717 1.711 1.647 1.556 1.352 1.269 1.187 1.104 g 3.325 3.313 3.190 3.013 2.618 2.458 2.298 2.138 hoà vốn hoà vốn KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA DỰ ÁN động (675.600 2.183.342 2.872.176 3.087.503 3.571.722 3.765.896 3.959.573 4.152.739 1.453.516 1.453.516 1.453.516 1.453.516 1.453.516 1.353.516 1.453.516 1.453.516 (2.129.116) 729.827 1.418.660 1.633.987 2.118.206 2.312.380 2.506.058 2.699.223 kỳ 18.242.379 18.242.379 16.059.037 13.186.860 10.099.357 6.527.635 2.761.738 i kỳ 18.242.379 16.059.037 13.186.860 10.099.357 6.527.635 2.761.738 0 nợ trả nợ VCB thu hồi VĐT (2 Khóa luận tốt nghiệp Bộ mơn Kinh tế Đầu tư 107 Phụ lục 10: TỔNG HỢP KẾT QUẢ TÍNH TỐN Khoản mục Phương án Trường hợp Trường hợp Trường hợp Trường hợp % Chi phí NVL phụ, điện thay đổi 0% 10% 5% 10% 5% % Tổng mức đầu tư thay đổi 0% 5% 10% 10% 0% % Công suất thay đổi 0% 0% 0% 0% -2% Lãi suất cho vay dài hạn 12.00% 12.005 12.005 12.005 12.005 Tỷ suất chiết khấu 10.90% 10.90% 10.90% 10.90% 10.90% NPV 6.604.751 2.028.676 2.348.535 716.557 471.316 IRR 15.70% 12.35% 12.51% 11.40% 11.26% 8 Thời gian trả nợ Khóa luận tốt nghiệp 108 Bộ môn Kinh tế Đầu tư MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN 1.1 Giới thiệu khái quát Sở giao dịch Ngân hàng ngoại thương Việt Nam:.3 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển SGD NHNT VN: 1.1.2 Sơ đồ tổ chức máy hoạt động SGD NHNT VN: 1.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh mà SGD NHNT VN đạt năm đầu tách hoạt động đôc lập: .4 1.1.3.1 Huy động vốn: .5 1.1.3.2 Hoạt động tín dụng: .6 1.1.3.3 Thanh toán xuất nhập khẩu: 1.1.3.4 Kết kinh doanh: 10 1.2.1 Hoạt động thẩm định dự án: 11 1.2.1.1 Quy trình thẩm định dự án: 11 1.2.1.2 Nội dung thẩm định: 13 1.2.2 Phân tích minh hoạ thẩm định dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn dự án : “Xây dựng NHÀ MÁY SẢN XUẤT BAO BÌ NHỰA HANEL” 26 1.2.3 Đánh giá hoạt động tín dụng nói chung hoạt động thẩm định dự án đầu tư nói riêng SGD NHNT VN hời gian qua: 49 1.2.3.1 Những kết đạt được: 49 A, Những kết đạt hoạt động tín dụng trung dài hạn: 49 B, Những kết đạt hoạt động thẩm định dự án đầu tư: 51 C, Đặc điểm riêng có lý góp phần tạo nên thành đạt công tác thẩm định dự án SGD năm vừa qua: 58 1.2.3.2.Những mặt hạn chế hoạt động thẩm định nguyên nhân: 64 A, Về nội dung thẩm định: 65 B, Cơ chế quy trình cho vay, quy trình thẩm định dự án cịn cồng kềnh, rườm rà: 66 C, Hạn chế thu thập, xử lý, xác minh thông tin: 66 Khóa luận tốt nghiệp 109 Bộ mơn Kinh tế Đầu tư D, Về trình độ chun mơn cán thẩm định 67 E, Về tổ chức máy hoạt động: 67 F, Một số khó khăn vướng mắc khác: 68 CHƯƠNG 2: NHỮNG GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TẠI SGD NHNT VIỆT NAM 70 2.1 Phương hướng, nhiệm vụ hoạt động phát triển SGD năm tới: 70 2.1.1 Phương hướng, nhiệm vụ hoạt động chung hệ thống NHNT: Error! Bookmark not defined 2.1.2 Phương hướng, nhiệm vụ hoạt động SGD: Error! Bookmark not defined 2.1.2.1 Về hoạt động huy động vốn cho tín dụng trung dài hạn: 70 2.1.2.2 Về hoạt động tín dụng: 71 2.1.2.3 Về hoạt động thẩm định dự án: 73 2.2 Những giải pháp đóng góp nhằm nâng cao hiệu hoạt động thẩm định dự án SGD NHNT VN: 74 2.2.1 Nắm vững phương hướng phát triển, nhiệm vụ mà Ban lãnh đạo đề ra: 74 2.2.2 Về quy trình trình, thủ tục cấp tín dụng, phân chia rõ chức nhiệm vụ phòng ban liên quan: 75 2.2.3 Về quy trình thẩm định dự án: 79 2.2.4 Về phương pháp thẩm định: 79 2.2.5 Về nội dung thẩm định: 81 2.2.6 Về nhận thức công tác thẩm định dự án: 75 2.2.7 Tăng cường phối hợp phòng ban: 81 2.2.8 Nâng cao hiệu việc thu thập xử lý thông tin: 82 2.2.9 Giải pháp cán thẩm định: 76 2.2.10 Cung cấp đầy đủ trang thiết bị làm việc, ứng dụng rộng rãi phần mềm tin học tiên tiến trình thẩm định: 78 Khóa luận tốt nghiệp 110 Bộ mơn Kinh tế Đầu tư 2.2.11 Trích, lập quỹ thẩm định dự án: 84 KẾT LUẬN Khóa luận tốt nghiệp 111 Bộ môn Kinh tế Đầu tư DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHNT VN : Ngân hàng ngoại thương Việt Nam NHNN VN: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam HSC : Hội sở SGD : Sở giao dịch ĐTDA : Đầu tư dự án QHKH : Quan hệ khách hàng QLRR : Quản lý rủi ro Khóa luận tốt nghiệp 112 Bộ môn Kinh tế Đầu tư DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 01: Dự nợ tín dụng năm 2006 Bảng 02: Dư nợ tín dụng theo loại hình tín dụng Bảng 03: Kết kinh doanh năm 2006 Bảng 04: Danh sách cổ đông Bảng 05: Sơ tình hình tài tính đến thời điểm 30/09/2006 Bảng 06: Số liệu Nhà cung cấp nguyên liệu cho dự án Bảng 07: Số liệu nhu cầu khách hàng Bảng 08: Số liệu nhu cầu khách hàng tiềm Bảng 09: Nhu cầu khách hàng nội địa đặt mua thông qua Biên ghi nhớ Bảng 10: Năng lực sản xuất sản phẩm nhựa số doanh nghiệp Bảng 11: Quy mô ngành nhựa dự báo Bảng 12: Số liệu đặt hàng mua số hãng nước Bảng 13: Thống kê nguyên liệu Bảng 14: Thống kê sản phẩm Bảng 15: Phân tích độ nhậy dự án Bảng 16: Kết tín dụng năm 2006 Bảng 17: Tình hình hoạt động kinh doanh phát triển tín dụng đầu tư dự án Bảng 18: Kết th ẩm định ... Kinh tế Đầu tư ? ?Thẩm định dự án đầu tư0020 vay vốn trung dài hạn Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam: Thực trạng giải pháp. ” Nội dung chuyên đề chia làm chương: Chương - Thực trạng hoạt... hoạt động thẩm định dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Chương - Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động thẩm định dự án SGD NHNT VN Do hạn chế... quản trị Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam thành lập sở điều chỉnh, xếp lại máy tổ chức hoạt động Hội sở Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam,