Tính cấp thiết của đề tài
Trong mọi giai đoạn kinh tế, doanh nghiệp luôn cần vay vốn ngắn hạn để khắc phục tình trạng thiếu hụt vốn tạm thời, như thanh toán cho khách hàng, trả lương công nhân và mở rộng sản xuất Đặc biệt, trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam còn đang phát triển, các doanh nghiệp vừa và nhỏ thường gặp khó khăn về vốn ngắn hạn, khiến nhu cầu vay vốn ngắn hạn trở nên vô cùng quan trọng.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam Đồng Nai đang đối mặt với thách thức trong việc nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn giữa bối cảnh đổi mới của hệ thống ngân hàng Việt Nam Mặc dù đã có những nỗ lực tích cực trong việc xử lý nợ xấu, tình trạng nợ xấu tồn đọng và nợ quá hạn vẫn còn đáng lo ngại, đặc biệt là sự gia tăng nhanh chóng của nợ quá hạn trong các khoản tín dụng ngắn hạn vào năm 2019 Để đảm bảo sự phát triển bền vững, chi nhánh cần tập trung vào việc cải thiện chất lượng tín dụng ngắn hạn trong thời gian tới.
Xuất phát từ thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh Nam Đồng Nai, tác giả quyết định nghiên cứu đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn” nhằm tìm ra những biện pháp hiệu quả để cải thiện tình hình hiện tại.
Mục tiêu của đề tài
Mục tiêu chính của nghiên cứu là xác định các giải pháp khả thi để cải thiện chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, cụ thể là tại Chi nhánh Nam Đồng Nai.
3.2 Mục tiêu cụ thể Để đạt được mục tiêu này phải thực hiện các mục tiêu cụ thể sau:
Bài viết này phân tích thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam Đồng Nai, nhằm tìm ra những nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng Qua việc đánh giá các yếu tố như quy trình cho vay, khả năng trả nợ của khách hàng và tình hình kinh tế địa phương, nghiên cứu sẽ chỉ ra các điểm mạnh và điểm yếu trong hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng Kết quả phân tích sẽ cung cấp cái nhìn sâu sắc để cải thiện chất lượng dịch vụ và nâng cao hiệu quả tín dụng trong tương lai.
Để nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam Đồng Nai, cần triển khai các giải pháp chủ yếu như cải thiện quy trình thẩm định tín dụng, tăng cường đào tạo nhân viên, áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng, và xây dựng mối quan hệ chặt chẽ với khách hàng Bên cạnh đó, việc đa dạng hóa sản phẩm tín dụng và nâng cao dịch vụ khách hàng cũng sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
Câu hỏi nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu nhằm mục đích trả lời các câu hỏi nghiên cứu cơ bản sau:
1 Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn và quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn của Agribank Nam Đồng Nai từ năm 2017 đến 2019 như thế nào?
2 Những nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank Nam Đồng Nai và mức độ ảnh hưởng của nó?
3 Làm thế nào để tăng cường và hoàn thiện công tác quản lý nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank Nam Đồng Nai?
Phương pháp nghiên cứu
6.1 Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng nghiên cứu định tính là chủ yếu, dựa trên nguồn dữ liệu thứ cấp và sơ cấp.
Nguồn dữ liệu thứ cấp được thu thập từ các văn bản của Nhà nước, các thông tư và nghị định, cùng với các tài liệu định hướng và chiến lược chính sách của ngành Ngoài ra, các báo cáo, thống kê chuyên ngành ngân hàng và dữ liệu liên quan từ Agribank Nam Đồng Nai cũng được sử dụng để đảm bảo tính chính xác và đầy đủ của thông tin.
- Nguồn dữ liệu sơ cấp: Được thu thập, phân tích qua phương pháp thống kê, mô tả, so sánh, tổng hợp và xử lý trên công cụ Excel.
Phương pháp thu thập dữ liệu tại Agribank Nam Đồng Nai được thực hiện thông qua các số liệu báo cáo nội bộ, thông tin từ các cơ quan chức năng, văn bản pháp lý, cùng với tài liệu từ các phương tiện truyền thông như báo chí, tạp chí và internet Qua đó, bài viết phân tích chất lượng tín dụng ngắn hạn và quy trình quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank Nam Đồng Nai.
Phương pháp phân tích và diễn dịch được áp dụng để làm rõ lý luận về quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn, đồng thời kế thừa kinh nghiệm từ các giải pháp trước đó nhằm nâng cao hiệu quả quản lý tại Agribank Nam Đồng Nai Bài viết cũng chỉ ra những tồn tại trong quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn và phân tích nguyên nhân dẫn đến những hạn chế này tại Agribank Nam Đồng Nai.
Phương pháp thống kê mô tả được sử dụng để phân tích và đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank Nam Đồng Nai Tác giả dựa trên các số liệu thu thập từ nghiên cứu thực nghiệm và trình bày chúng qua bảng biểu, biểu đồ, đồ thị, nhằm minh họa rõ ràng cho chất lượng tín dụng và quản lý của ngân hàng.
Phương pháp nghiên cứu ứng dụng được sử dụng để tham khảo tài liệu và công trình nghiên cứu của các tác giả liên quan, nhằm đề xuất giải pháp và kiến nghị cải thiện công tác quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank Nam Đồng Nai.
Tác giả đã áp dụng phương pháp phỏng vấn và khảo sát đối với 60 cán bộ tín dụng và chuyên gia trong lĩnh vực tín dụng tại Agribank Nam Đồng Nai, thu thập được 55 phiếu khảo sát Các bảng câu hỏi được gửi qua Email hoặc thực hiện trực tiếp nhằm củng cố các kết luận và đề xuất giải pháp thực tiễn, khả thi Phương pháp này được triển khai trong chương 2 và chương 3 của nghiên cứu.
Các nguồn dữ liệu chính được sử dụng:
- Số liệu hoạt động kinh doanh của Agribank Nam Đồng Nai năm 2017, 2018, 2019.
- Bảng cân đối kế toán thường niên.
- Số liệu hoạt động tín dụng thường niên.
- Số liệu nợ xấu phân theo các tiêu chí như: thành phần kinh tế, ngành nghề kinh doanh, theo địa phương, theo thời gian
- Số liệu phân loại nợ xấu theo nhóm nợ.
- Số liệu về trích lập dự phòng rủi ro
Nội dung nghiên cứu
Bài viết hệ thống hóa lý luận về quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng, tập trung phân tích thực trạng tại Agribank Nam Đồng Nai từ năm 2017 đến 2019 Đánh giá kết quả đạt được và những hạn chế trong quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn, bài viết cũng phân tích nguyên nhân của những hạn chế này Cuối cùng, tác giả đưa ra kết luận và khuyến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank Nam Đồng Nai.
Đóng góp của đề tài
Nghiên cứu này tập trung vào thực trạng hoạt động và quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank Nam Đồng Nai Tác giả đã phân tích tình hình hiện tại, kết hợp với các nghiên cứu lý luận và kinh nghiệm từ các chuyên gia ngân hàng, cũng như từ bản thân và đồng nghiệp trong ngành Qua đó, tác giả đưa ra những ý kiến, nhận định và giải pháp nhằm xác định các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngắn hạn.
Bài viết nghiên cứu thực trạng quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank Nam Đồng Nai và đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý, từ đó cải thiện chất lượng tín dụng ngắn hạn Tác giả hy vọng rằng những kiến nghị trong bài sẽ góp phần nâng cao hiệu quả và an toàn trong hoạt động tín dụng của Agribank Nam Đồng Nai.
Tổng quan về lĩnh vực nghiên cứu
Trong quá trình thực hiện đề tài này, tác giả tham khảo nhiều tài liệu, công trình nghiên cứu có liên quan:
Đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng xuất khẩu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam” của tác giả Hà Thị Mai Anh (2015) đã nghiên cứu vai trò quan trọng của tín dụng ngân hàng trong sự phát triển kinh tế Tác giả đã thực hiện khảo sát để xác định các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng xuất khẩu của Agribank Việt Nam Bài viết cũng phân tích thực trạng chất lượng tín dụng xuất khẩu của Agribank trong giai đoạn từ năm
Từ năm 2008 đến 2014, Agribank Việt Nam đã gặp nhiều thuận lợi và khó khăn trong hoạt động, đồng thời bộc lộ những tồn tại trong quản lý điều hành, dẫn đến chất lượng tín dụng xuất khẩu chưa đạt yêu cầu Để nâng cao chất lượng tín dụng xuất khẩu trong thời gian tới, cần đề xuất một hệ thống giải pháp hiệu quả cho Agribank Việt Nam.
Đề tài "Nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ" của Nguyễn Thị Thu (2016) trình bày lý luận về chất lượng tín dụng ngắn hạn tại các ngân hàng TMCP Tác giả đã áp dụng phương pháp nghiên cứu để phân tích thực trạng và đánh giá những mặt tích cực cũng như hạn chế trong chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh này Dựa trên kết quả phân tích, tác giả đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm cải thiện chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ.
Đề tài “Chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Quốc Oai” của tác giả Nguyễn Thị Phương Thủy (2012) nghiên cứu về lý luận cơ bản của tín dụng ngắn hạn và tầm quan trọng của chất lượng tín dụng trong ngân hàng Tác giả phân tích thực trạng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh Quốc Oai, chỉ ra các kết quả đạt được, vấn đề tồn tại và nguyên nhân của chúng Từ đó, tác giả đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn và đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Đề tài của Đỗ Văn Hạnh (2012) về "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hưng Yên" đã trình bày những lý luận cơ bản về tín dụng ngắn hạn và các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng của nó Tác giả đã phân tích các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng ngắn hạn và từ đó đề xuất các giải pháp hiệu quả nhằm cải thiện chất lượng tín dụng tại ngân hàng này.
Tác giả Nguyễn Thành Chung trong luận án “Nâng cao hiệu quả tín dụng đối với phát triển nông nghiệp và nông thôn tỉnh Quảng Ninh” đã nghiên cứu hiệu quả tín dụng của Agribank Việt Nam tại các chi nhánh ngân hàng cấp tỉnh, đặc biệt là Agribank Quảng Ninh Nghiên cứu này trình bày các phương thức xác định hiệu quả tín dụng ngân hàng từ góc độ vi mô, phân tích sâu sắc các khía cạnh liên quan đến khách hàng, ngân hàng và xã hội Qua đó, tác giả đã làm rõ các nhóm nhân tố ảnh hưởng trực tiếp và gián tiếp tới hiệu quả tín dụng tại Agribank Quảng Ninh.
Hệ thống giải pháp mà tác giả đề xuất có thể trở thành tài liệu tham khảo hữu ích cho Agrbank Quảng Ninh, nhằm hỗ trợ quá trình phát triển nông nghiệp và nông thôn tại tỉnh này.
Đến nay, đã có nhiều nghiên cứu về nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, bao gồm cả Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Tuy nhiên, chưa có công trình nào tập trung vào việc nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh Nam Đồng Nai của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Do đó, luận văn thạc sỹ này hoàn toàn mới và không trùng lặp với các nghiên cứu đã được bảo vệ trước đó.
Luận văn này kế thừa và hệ thống hóa các lý luận về tín dụng ngắn hạn, đồng thời phân tích thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam Đồng Nai Từ việc đánh giá những thành công, hạn chế và nguyên nhân của hạn chế trong chất lượng tín dụng ngắn hạn, luận văn đề xuất các giải pháp phù hợp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh trong thời gian tới.
NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái quát về tín dụng ngắn hạn tại NHTM
Tín dụng, có nguồn gốc từ tiếng Latinh "Gredittum", mang nghĩa là sự tin tưởng và tín nhiệm, trong tiếng Việt được hiểu là hoạt động vay mượn Thực tế, tín dụng thể hiện sự đa dạng và phong phú trong các hình thức và hoạt động của nó.
Theo PGS.TS Phan Thị Cúc (2012), tín dụng ngân hàng được định nghĩa là mối quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định với chi phí cụ thể Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, cấp tín dụng là thỏa thuận cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả, thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tín dụng khác.
Tín dụng thể hiện mối quan hệ giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên cung cấp giá trị cho bên kia trong một khoảng thời gian nhất định, và bên nhận giá trị phải cam kết hoàn trả đúng hạn đã thỏa thuận Mối quan hệ này bao gồm các cam kết và điều kiện rõ ràng giữa các bên.
Người cho vay chuyển giao một lượng giá trị nhất định cho người đi vay, giá trị này có thể tồn tại dưới dạng tiền tệ hoặc hiện vật như hàng hóa, máy móc, thiết bị và bất động sản.
Người vay chỉ được phép sử dụng số tiền trong một khoảng thời gian nhất định, và sau khi hết thời gian này, họ phải hoàn trả đầy đủ số tiền đã vay cho người cho vay.
- Giá trị hoàn trả thông thường lớn hơn giá trị cho vay lúc ban đầu hay nói cách khác người đi vay phải trả thêm phần lãi.
1.1.2 Khái niệm tín dụng ngắn hạn
Tín dụng ngắn hạn là các khoản vay có thời gian tối đa 12 tháng, thường được sử dụng để giải quyết nhu cầu vốn lưu động của doanh nghiệp và chi tiêu ngắn hạn của cá nhân So với khoản vay trung và dài hạn, tín dụng ngắn hạn có rủi ro thanh toán và lãi suất thấp hơn.
1.1.3 Đặc điểm tín dụng ngắn hạn
Nguồn vốn tín dụng ngắn hạn thường được sử dụng để chi tiêu, mua nguyên vật liệu, trả lương và bổ sung vốn lưu động, do đó số vốn vay thường nhỏ và có tính quay vòng cao Ngược lại, nguồn vốn trung và dài hạn chủ yếu phục vụ cho việc đầu tư vào tài sản cố định có thời gian sử dụng lâu dài, dẫn đến thời gian sử dụng vốn kéo dài và khả năng quay vòng thấp hơn.
Thời hạn thu hồi vốn nhanh là một lợi thế của vốn tín dụng ngắn hạn, thường được sử dụng để bù đắp những thiếu hụt tài chính tạm thời trong doanh nghiệp Việc này giúp đảm bảo cân bằng ngân quỹ và ứng phó hiệu quả với những chênh lệch thu chi ngắn hạn Những thiếu hụt này thường mang tính mùa vụ và sẽ được bù đắp sớm, dẫn đến thời gian thu hồi vốn nhanh chóng.
Rủi ro tín dụng ngắn hạn thường không cao do thời gian vay ngắn, ít bị ảnh hưởng bởi biến động kinh tế Các khoản vay này thường được cấp cho doanh nghiệp thông qua hình thức chiết khấu giấy tờ có giá và dựa trên tài sản bảo đảm, bảo lãnh Hơn nữa, các khoản vay ngắn hạn thường được thực hiện khi có nhu cầu cấp thiết về vốn và chắc chắn sẽ có nguồn thu bù đắp trong tương lai, dẫn đến rủi ro thấp.
Lãi suất cho vay thấp thường phản ánh chi phí mà người vay phải trả cho việc sử dụng tạm thời số tiền từ người cho vay Do rủi ro liên quan đến khoản vay ngắn hạn thường thấp hơn, lãi suất cho vay ngắn hạn thường nhỏ hơn so với lãi suất của các khoản vay tín dụng trung và dài hạn.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) đang không ngừng phát triển đa dạng các hình thức tín dụng ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu phong phú của khách hàng, phân tán rủi ro và nâng cao sức cạnh tranh trên thị trường Những hình thức tín dụng này bao gồm nghiệp vụ ứng trước, thấu chi và chiết khấu, tạo nên sự phong phú trong các dịch vụ tài chính mà NHTM cung cấp.
Ngân hàng thương mại (NHTM) chủ yếu hoạt động dựa vào hình thức kinh doanh tiền gửi, trong đó tập trung vào tiền gửi ngắn hạn Để đảm bảo khả năng thanh khoản, các NHTM thường cho vay chủ yếu dưới hình thức ngắn hạn.
1.1.4 Một số phương thức cấp tín dụng ngắn hạn
1.1.4.1 Cho vay từng lần Áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn từng lần Mỗi lần vay vốn, ngân hàng và khách hàng thực hiện thủ tục cho vay. Đánh giá:
Ngân hàng có thể gia tăng thu nhập và mở rộng kinh doanh bằng cách phục vụ đa dạng đối tượng khách hàng, đồng thời đảm bảo an toàn cho vốn vay Điều này giúp tạo ra sự chủ động cho cả khách hàng và ngân hàng trong các giao dịch tài chính.
Ngân hàng có thể tính toán hiệu quả kinh tế của khoản cho vay dựa trên số tiền giải ngân và thời hạn trả nợ cụ thể Điều này giúp họ lập kế hoạch cho các khoản vay tiếp theo một cách hợp lý, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và giảm thiểu tình trạng ứ đọng vốn.
Chất lượng tín dụng ngắn hạn của NHTM
1.2.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng ngắn hạn
Trong hoạt động của ngân hàng thương mại, tín dụng là nghiệp vụ mang lại lợi nhuận lớn nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Nhiều nhân viên ngân hàng cho rằng cho vay có tài sản cầm cố là an toàn nhất, tuy nhiên, điều này là sai lầm Khả năng tài chính và kết quả hoạt động kinh doanh của khách hàng mới là yếu tố quyết định khả năng trả nợ Tình trạng nợ quá hạn cao không chỉ làm giảm lợi nhuận của ngân hàng mà còn có thể dẫn đến mất vốn, từ đó gây ra phản ứng co cụm trong cho vay và ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế Do đó, đảm bảo chất lượng tín dụng là cần thiết để mang lại lợi ích cho ngân hàng và toàn bộ nền kinh tế.
Bảo đảm chất lượng tín dụng là điều kiện thiết yếu để ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện tốt vai trò trung tâm thanh toán Khi chất lượng tín dụng được nâng cao, vòng quay vốn tín dụng sẽ tăng, dẫn đến số lần giao dịch lớn hơn và giảm lượng tiền lưu thông Điều này tạo điều kiện cho việc mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt, từ đó giảm chi phí lưu thông không cần thiết cho xã hội Nghiệp vụ tín dụng của NHTM có mối quan hệ chặt chẽ với khối lượng tiền mặt trong lưu thông và là nguyên nhân tiềm ẩn gây ra lạm phát Thực hiện tốt công tác tín dụng sẽ giúp giảm lượng tiền trong lưu thông, góp phần kiềm chế lạm phát và ổn định nền kinh tế.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện các chính sách phát triển kinh tế xã hội của Đảng và Nhà nước Một chính sách tín dụng chất lượng sẽ hỗ trợ các ngành kinh tế mũi nhọn, thúc đẩy quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước Nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ tăng hiệu quả sản xuất xã hội mà còn đảm bảo sự phát triển cân đối giữa các vùng, góp phần ổn định và phát triển kinh tế Việc phân tích và đánh giá khả năng phát triển của đối tượng đầu tư sẽ giúp ra quyết định đầu tư đúng đắn, khai thác hiệu quả tiềm năng tài nguyên và lao động, từ đó tạo công ăn việc làm và tăng thu nhập cho người lao động Thực hiện đúng các nguyên tắc tín dụng sẽ giúp cho vay đúng đối tượng, giảm thiểu và tiến tới xoá bỏ nạn cho vay nặng lãi tại nông thôn và vùng xa.
Chất lượng tín dụng được định nghĩa là khả năng đáp ứng nhu cầu tín dụng của khách hàng, đồng thời phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội, nhằm đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng Nó cũng phản ánh những thành tựu trong hoạt động tín dụng, thể hiện sự phát triển ổn định và vững chắc của nền kinh tế quốc dân.
1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn
Xu hướng cho vay hiện nay cho thấy các ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc cung cấp tín dụng cho khách hàng có rủi ro thấp, do sự cạnh tranh từ các giấy tờ thương mại và trái phiếu Những doanh nghiệp lớn và ổn định đã chuyển sang thị trường mở để giảm chi phí giao dịch, khiến các ngân hàng phải tìm kiếm khách hàng vay nhỏ và kém ổn định hơn, dẫn đến độ rủi ro của các khoản vay gia tăng Việc đánh giá chất lượng tín dụng trở nên cực kỳ quan trọng, không chỉ để xác định khả năng hoạt động của ngân hàng mà còn để điều chỉnh các hoạt động nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh Nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ giúp ngân hàng tăng thu nhập mà còn hạn chế rủi ro Để đánh giá chất lượng tín dụng, người ta thường sử dụng hai chỉ tiêu: chỉ tiêu định tính và chỉ tiêu định lượng.
1.2.2.1 Nhóm chỉ tiêu định tính Đây là nhóm chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay trên cơ sở pháp lý, việc tuân thủ quy chế, quy trình nghiệp vụ của NHTM, việc thực hiện theo đúng cam kết trong hợp đồng cho vay.
Hoạt động cho vay đạt hiệu quả cao khi tuân thủ các quy định pháp luật hiện hành, các chỉ đạo của chính phủ và những văn bản quy phạm pháp luật liên quan.
Cơ sở quy chế cho vay của từng ngân hàng thương mại (NHTM) là yếu tố quan trọng đảm bảo hoạt động cho vay hiệu quả Mỗi NHTM đều tự nghiên cứu và xây dựng quy chế cho vay phù hợp với đặc điểm riêng của mình Để hướng dẫn cán bộ ngân hàng thực hiện quy trình cho vay, các ngân hàng lập "Sổ tay tín dụng", trong đó nêu rõ các khái niệm, quy trình và hướng dẫn nghiệp vụ cụ thể.
Khi thực hiện hoạt động cho vay, ngân hàng và doanh nghiệp cần lập hợp đồng tín dụng, trong đó quy định rõ ràng các yếu tố quan trọng như thời hạn cho vay, mục đích sử dụng vốn, số tiền vay và phương thức hoàn trả Một khoản vay chất lượng được xác định khi các điều khoản trong hợp đồng được tuân thủ, giúp người vay sử dụng vốn hiệu quả, ngân hàng thu được lãi và phí, đồng thời xây dựng mối quan hệ tốt với khách hàng.
1.2.2.2 Nhóm chỉ tiêu định lượng
Các chỉ tiêu định tính thường phức tạp và khó xác định, chỉ cung cấp cái nhìn tổng quát về chất lượng cho vay Để có đánh giá chính xác và cụ thể hơn, cần tổng hợp các chỉ tiêu định lượng Tại Việt Nam, bước đầu tiên trong việc đánh giá chất lượng cho vay là phân loại nợ.
Theo Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN, các khoản nợ được phân chia thành 5 nhóm dựa trên Điều 6 của Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN.
Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm các khoản nợ mà tổ chức tín dụng đánh giá có khả năng thu hồi toàn bộ cả nợ gốc lẫn lãi đúng hạn.
Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm các khoản nợ mà người vay không thể hoàn trả một phần hoặc toàn bộ gốc và lãi trong khoảng thời gian từ 10 đến 90 ngày, cũng như những khoản nợ đã được điều chỉnh lại thời gian trả nợ lần đầu.
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm các khoản nợ không thể hoàn trả một phần hoặc toàn bộ gốc và lãi trong khoảng thời gian từ 91 đến 180 ngày Ngoài ra, nhóm này cũng bao gồm các khoản nợ đã được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ những khoản nợ đã điều chỉnh lần đầu và được phân loại vào nhóm 2.
Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm các khoản nợ mà người vay không thể hoàn trả một phần hoặc toàn bộ số nợ gốc và lãi trong khoảng thời gian từ 181 đến 360 ngày Ngoài ra, nhóm này còn bao gồm các khoản nợ đã được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu nhưng quá hạn dưới 90 ngày theo kế hoạch trả nợ mới, cũng như các khoản nợ đã được cơ cấu lại lần thứ hai.
Kinh nghiệm và bài học rút ra về chất lượng tín dụng ngắn hạn
1.3.1 Kinh nghiệm của một số ngân hàng
1.3.1.1 Kinh nghiệm của ngân hàng TMCP Á Châu
Nhiều ngân hàng bán lẻ tại Việt Nam đang gặp khó khăn trong việc tăng cường vốn điều lệ, quản lý rủi ro và duy trì khả năng sinh lợi Tuy nhiên, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu (ACB) nổi bật với kết quả kinh doanh vượt trội, dẫn đầu ngành ACB đã chia sẻ một số kinh nghiệm quan trọng để đạt được thành công này.
Để đạt được sự thành công trong kinh doanh, cần đảm bảo tính nhất quán trong hệ thống khi quyết định và xây dựng chiến lược Việc phát triển một chiến lược kinh doanh rõ ràng, đồng thời tuân thủ triết lý tăng trưởng bền vững là yếu tố quan trọng hàng đầu.
- Phải có một hệ thống thu nhận, phân tích, đánh giá các thông tin nhằm đưa ra kịch bản đối phó với khủng hoảng hay rủi ro.
Hệ thống ngân hàng cần có cấu trúc tổ chức gọn nhẹ với ít cấp lãnh đạo để đảm bảo thông tin được truyền đạt nhanh chóng và nhất quán đến đội ngũ vận hành Vai trò của lãnh đạo là rất quan trọng, họ cần phải quyết đoán và linh hoạt trong việc ra quyết định, thậm chí đôi khi cần áp dụng những quyết định phi truyền thống để thích ứng với tình hình.
Đầu tư vào con người và xây dựng văn hóa công ty lành mạnh là yếu tố quan trọng để nắm bắt và tận dụng cơ hội từ chính sách đổi mới của Đảng và Nhà nước Điều này không chỉ thể hiện năng lực mà còn nâng cao tiềm năng cạnh tranh trong quá trình hội nhập.
1.3.1.2 Kinh nghiệm của ngân hàng ANZ
ANZ là một trong những ngân hàng nước ngoài đầu tiên hoạt động tại Việt Nam từ năm 1993.
Ngân hàng Tài trợ Thương mại tốt nhất Việt Nam được vinh danh qua chuỗi giải thưởng Triple A của tạp chí The Asset về Quản lý Nguồn vốn, Tài trợ Thương mại, Chuỗi cung ứng và Quản lý Rủi ro năm 2018 Ngoài ra, ngân hàng còn được ghi nhận là ngân hàng nước ngoài cung cấp các sản phẩm và dịch vụ ngoại hối tốt nhất tại Việt Nam trong 5 năm liên tiếp, theo khảo sát ngoại hối dành cho doanh nghiệp của Asiamoney năm 2016 Ngân hàng đứng đầu về dịch vụ ngoại hối tổng hợp, các sản phẩm và dịch vụ ngoại hối, cũng như sản phẩm hợp đồng quyền chọn ngoại hối, đồng thời cung cấp nghiên cứu và phân tích thị trường ngoại hối chuyên sâu.
Mặc dù vào tháng 12/2017, ngân hàng ANZ đã chuyển nhượng mảng dịch vụ bán lẻ cho ngân hàng HSBC, nhưng không thể phủ nhận rằng ANZ đã đạt được nhiều thành công tại Việt Nam trong việc cải thiện chất lượng tín dụng Dưới đây là một số kinh nghiệm quý báu mà họ đã chia sẻ.
Để tránh những kết cục xấu từ các khoản nợ rủi ro, việc phát hiện sớm và giải quyết vấn đề là rất quan trọng Các khoản vay có thể được tái cơ cấu, bán một phần tài sản, tăng vốn hoặc tìm kiếm nhà đầu tư mới Để nhận diện các khoản nợ xấu sớm, chuyên viên quan hệ khách hàng cần hiểu rõ về khách hàng của mình và duy trì liên lạc thường xuyên, không chỉ tại trụ sở chính mà còn tại các nhà máy Họ cần thiết lập kênh liên lạc từ giám đốc đến kế toán trưởng để kiểm soát mục đích sử dụng các khoản vay, đảm bảo chúng được sử dụng đúng cách.
Nợ xấu thường phát sinh từ các dự án lớn khi khách hàng quá tham vọng và không thể quản lý hiệu quả Do đó, ngân hàng cần thận trọng với các công ty tham gia vào những ngành nghề thiếu kinh nghiệm, có cấu trúc sở hữu phức tạp, hoặc khi người điều hành không rõ ràng Ngoài ra, việc sử dụng nguồn vốn không đúng mục đích, như việc sử dụng vốn tài trợ xuất nhập khẩu để đầu tư vào chứng khoán, cũng là một yếu tố cần lưu ý.
Khi xem xét các khoản vay mới, cần đặt câu hỏi về lợi thế lâu dài của khách hàng để họ có thể tồn tại trong môi trường kinh doanh đầy thách thức Khi đã xác định khoản nợ xấu, cần đánh giá lại tình hình khoản vay đó, xem xét các chứng từ liên quan và phân tích dòng tiền ngắn hạn để đưa ra quyết định chính xác.
Khuyến khích nhân viên nhanh chóng báo cáo những nguy cơ tiềm ẩn từ khách hàng đến các cấp có thẩm quyền để thực hiện các biện pháp chuẩn bị kịp thời và hiệu quả.
- Có phòng quản lý rủi ro được điều hành bởi những chuyên viên giàu kinh nghiệm, đào tạo bài bản, chuyên sâu.
Ngân hàng và chủ nợ đang hợp tác để giải quyết vấn đề nợ của khách hàng Trước đây, các ngân hàng Việt Nam thường phải nhờ đến tòa án để xử lý nợ xấu, trong khi việc thỏa thuận giữa các ngân hàng với nhau là rất hiếm.
1.3.2 Bài học rút ra cho ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
- Chi nhánh Nam Đồng Nai
Dựa trên kinh nghiệm của các ngân hàng thành công trong việc cải thiện chất lượng tín dụng ngắn hạn, tác giả đề xuất một số bài học quan trọng cần áp dụng, bao gồm việc nâng cao quy trình thẩm định tín dụng, tăng cường đào tạo nhân viên, và áp dụng công nghệ thông tin để quản lý rủi ro hiệu quả hơn.
Để đạt được hiệu quả cao trong kinh doanh, cần xây dựng một chiến lược đồng bộ và thống nhất cho tất cả các chi nhánh Chiến lược này không chỉ cần tuân thủ một cách nghiêm ngặt mà còn phải linh hoạt điều chỉnh theo từng hoàn cảnh và thời kỳ cụ thể.
Để đảm bảo hiệu quả hoạt động, mỗi phòng ban cần có đội ngũ cán bộ giỏi và cốt cán Đặc biệt, phòng kế hoạch kinh doanh và phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ cần được bố trí những cán bộ giàu kinh nghiệm, vì họ sẽ là người chịu trách nhiệm chính trong việc quản lý rủi ro.
- Cơ chế truyền đạt thông tin trong toàn chi nhánh và với hội sở cần phải nhanh chóng, chính xác, kịp thời.
Xây dựng văn hóa doanh nghiệp mạnh mẽ là yếu tố then chốt để tạo ra một môi trường làm việc thoải mái và tích cực Điều này không chỉ giúp nhân viên phát huy tính sáng tạo mà còn nâng cao hiệu suất công việc.
