BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ CAM KẾT VỀ DỊCH VỤ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TRONG HIỆP ĐỊNH CPTPP VÀ NHỮNG LƯU Ý ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG TMCP CỦA VIỆT NAM NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐOÀN THỊ NGÂN TRÂM Thành phố Hồ Chí Minh năm 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ CAM KẾT VỀ DỊCH VỤ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TRONG HIỆP ĐỊNH CPTPP VÀ NHỮNG LƯU Ý ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG TMCP CỦA VIỆT NAM Ngành Quản trị kinh doanh Mã số 8340101 Họ và tên học vi.
TỔNG QUAN VỀ HIỆP ĐỊNH ĐỐI TÁC TOÀN DIỆN VÀ TIẾN BỘ XUYÊN THÁI BÌNH DƯƠNG (CPTPP) VÀ CAM KẾT VỀ DỊCH VỤ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TRONG HIỆP ĐỊNH CPTPP
Khái quát về hiệp định CPTPP
1.1.1 Lịch sử hình thành hiệp định CPTPP
The Comprehensive and Progressive Agreement for Trans-Pacific Partnership (CPTPP), which evolved from the Trans-Pacific Strategic Economic Partnership Agreement (TPP), is a free trade agreement negotiated since March 2010 Its primary goal is to enhance economic liberalization, investment, and trade across the Pacific Rim, involving multiple participating countries.
12 quốc gia, cụ thể: Hoa Kỳ, Canada, Mexico, Peru, Chile, New Zealand, Australia, Nhật Bản, Singapore, Brunei, Malaysia và Việt Nam
Vào ngày 05/10/2015, sau hơn 5 năm đàm phán, 12 nước TPP đã đạt được thỏa thuận về hiệp định thương mại tự do lớn nhất thế giới, tạo ra thị trường với hơn 790 triệu dân và tổng GDP chiếm gần 40% GDP toàn cầu Ngày 04/2/2016, các Bộ trưởng thương mại đã ký kết hiệp định tại Auckland, New Zealand, với dự kiến có hiệu lực từ năm 2018 sau khi các nước hoàn tất thủ tục phê chuẩn Tuy nhiên, Tổng thống Mỹ Donald Trump đã rút Mỹ ra khỏi hiệp định TPP vào tháng 1 năm 2017, làm cho thỏa thuận này không thể có hiệu lực như dự kiến.
Sau nhiều nỗ lực, các nước đã đạt được bước tiến quan trọng về TPP tại cuộc họp Bộ trưởng vào tối 10 tháng 11 năm 2017 bên lề Tuần lễ cấp cao APEC tại Đà Nẵng Các Bộ trưởng đã thống nhất tên gọi mới cho hiệp định, là Hiệp định Đối tác Toàn diện và Tiến bộ xuyên Thái Bình Dương (CPTPP), và ra tuyên bố chung khẳng định sự đồng thuận về các vấn đề cốt lõi Dựa trên nền tảng đó, các nước đã hoàn tất nội dung đàm phán vào cuối tháng 1 năm 2018 tại Tokyo, Nhật Bản Ngày 8 tháng 3 năm 2018, các Bộ trưởng của 11 nước tham gia CPTPP đã chính thức ký hiệp định tại Santiago, Chile.
1.1.2 Một số thay đổi về nội dung giữa CPTPP và TPP
CPTPP duy trì các nội dung cốt lõi của TPP cũ nhằm hy vọng Mỹ sẽ trở lại tham gia Tuy nhiên, trong số 8.000 trang tài liệu của CPTPP, có hơn 20 điều khoản đã bị tạm hoãn hoặc sửa đổi so với thỏa thuận TPP trước đây Những thay đổi này phản ánh sự điều chỉnh cần thiết để phù hợp với tình hình hiện tại.
The Trans-Pacific Partnership (TPP) has been renamed to reflect its updated framework, now officially called the Comprehensive and Progressive Agreement for Trans-Pacific Partnership This new title emphasizes the agreement's comprehensive and progressive nature.
Trong các vòng đàm phán, 11 quốc gia đã thảo luận nhiều lần về vấn đề tên gọi, thể hiện sự đồng thuận cao giữa các nước tham gia Điều này khẳng định tầm vóc và ý nghĩa của CPTPP, một hiệp định tiêu chuẩn cao và toàn diện trên mọi lĩnh vực CPTPP không chỉ bao gồm thương mại mà còn mở rộng sang đầu tư, sở hữu trí tuệ và nhiều nguyên tắc khác, mang tính chất tiến bộ hơn so với các hiệp định trước đây.
Hiệp định CPTPP hiện có 11 thành viên, bao gồm Úc, Brunei, Canada, Chile, Nhật Bản, Malaysia, Mexico, New Zealand, Peru, Singapore và Việt Nam Tổng quy mô kinh tế của các nước này chiếm khoảng 13,5% GDP và 15,2% tổng kim ngạch thương mại toàn cầu, thấp hơn đáng kể so với quy mô của TPP khi có Mỹ, với 38,2% GDP và 26,5% kim ngạch thương mại toàn cầu.
Mặc dù Mỹ đã rời khỏi CPTPP, nhưng hiệp định này vẫn giữ quy mô lớn với nhiều thị trường quan trọng cho Việt Nam như Nhật Bản, Úc, Canada và Mexico Hơn nữa, gánh nặng thực thi các điều khoản trong CPTPP đã giảm đáng kể so với trước đây.
Việt Nam sẽ thu được nhiều lợi ích từ việc tham gia hiệp định CPTPP Hơn nữa, sự kỳ vọng vào việc Mỹ trở lại tham gia đàm phán trong tương lai cho thấy CPTPP sẽ là bước đệm quan trọng để tăng cường liên kết và hợp tác trong khu vực.
Sự kiện ký kết CPTPP sắp diễn ra cùng với những nỗ lực gần đây của Trung Quốc đã tạo ra áp lực lên Hoa Kỳ, khiến nước này phải thể hiện mong muốn thương lượng lại về TPP với năm quốc gia gồm Brunei, Malaysia, New Zealand, Nhật Bản và Việt Nam.
Trung Quốc hiện đang dẫn đầu trong việc thúc đẩy sự nhất thể hóa kinh tế khu vực châu Á – Thái Bình Dương thông qua các hiệp định như RCEP, FTA Trung Quốc - ASEAN và FTA Trung - Nhật - Hàn.
Thứ ba, Hiệp định CPTPP sẽ có sự thay đổi về hiệu lực Theo quy định của TPP cũ, để hiệp định có hiệu lực, tổng GDP của các nước tham gia phải đạt 85% tổng GDP của 12 quốc gia đã ký từ năm 2013 Tuy nhiên, khi Mỹ, quốc gia chiếm 60% GDP toàn khối, rút lui khỏi TPP, 11 quốc gia còn lại phải điều chỉnh điều khoản hiệu lực Giờ đây, chỉ cần ít nhất 6 quốc gia thành viên phê chuẩn, hiệp định sẽ có hiệu lực sau 60 ngày kể từ ngày ký.
Sự thay đổi này đã tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực hiện CPTPP trong bối cảnh hiện tại Hiệp định mới cũng bổ sung quy định về quy trình rút lui, gia nhập và rà soát lại CPTPP trong tương lai, từ đó tăng tính linh hoạt và khả năng sẵn sàng cho việc kết nạp thành viên mới.
CPTPP có khoảng 20 nội dung tạm hoãn so với TPP cũ, chủ yếu liên quan đến các cam kết về sở hữu trí tuệ mà Mỹ đã đề xuất trước đây Trong số này, có 11 điều khoản tập trung vào việc bảo vệ quyền lợi của người sở hữu sáng chế Đặc biệt, CPTPP sẽ hoãn yêu cầu các nước thành viên điều chỉnh luật và thông lệ của mình để bảo vệ các dược phẩm mới, bao gồm chế phẩm sinh học, khỏi sự cạnh tranh của thuốc gốc.
CPTPP đình chỉ quy định gia hạn thời gian bản quyền trong trường hợp chậm trễ của cơ quan cấp bằng và những trì hoãn không hợp lý trong việc cấp bản quyền hoặc cấp phép nhập khẩu dược phẩm vào các nước thành viên Các nước thành viên cũng không cần gia hạn thời gian bảo hộ bản quyền từ 50 lên 70 năm.
Khái quát về dịch vụ tài chính ngân hàng
Hiện tại, chưa có một định nghĩa chung về dịch vụ ngân hàng, và cũng không có sự phân biệt rõ ràng giữa dịch vụ ngân hàng và các dịch vụ tài chính khác.
Hiệp định chung về thương mại dịch vụ (GATS) của WTO không định nghĩa rõ ràng về dịch vụ, mà chỉ phân chia thành 12 ngành lớn, trong đó có ngành dịch vụ tài chính Ngành dịch vụ tài chính, được xếp vào ngành thứ 7, bao gồm các hoạt động như dịch vụ bảo hiểm, dịch vụ ngân hàng và các dịch vụ tài chính khác.
Dịch vụ ngân hàng trên thế giới được hiểu là toàn bộ các hoạt động liên quan đến tiền tệ, tín dụng, thanh toán và ngoại hối của ngân hàng đối với tổ chức doanh nghiệp và cá nhân Theo định nghĩa của Tổ chức Thương mại Thế giới, dịch vụ tài chính bao gồm tất cả các dịch vụ có tính chất tài chính do các nhà cung cấp dịch vụ tài chính thực hiện, trong đó có dịch vụ bảo hiểm, dịch vụ ngân hàng và các dịch vụ tài chính khác Do đó, dịch vụ ngân hàng là một phần quan trọng trong hệ thống dịch vụ tài chính.
Tại Việt Nam, Luật các tổ chức tín dụng năm 1997 đề cập đến “dịch vụ ngân hàng” mà không có định nghĩa cụ thể, chỉ nêu rõ rằng tổ chức tín dụng là doanh nghiệp hoạt động ngân hàng Hoạt động ngân hàng bao gồm việc nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung cấp dịch vụ thanh toán Dự thảo Luật TCTD và Luật ngân hàng nhà nước cũng quy định rằng hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh và cung ứng dịch vụ tài chính thường xuyên Tuy nhiên, khái niệm “dịch vụ ngân hàng” vẫn chưa được định nghĩa rõ ràng, với nhiều quan điểm cho rằng nó bao gồm tất cả các hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng thương mại, trong khi một số khác phân chia thành hoạt động tín dụng và phi tín dụng như dịch vụ thẻ và ngân hàng điện tử.
Dịch vụ tài chính ngân hàng là các dịch vụ chuyên biệt mà ngân hàng cung cấp nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
Dịch vụ tài chính ngân hàng có những đặc trưng cơ bản sau:
Dịch vụ ngân hàng có tính vô hình, không có hình thái vật chất cụ thể, và khách hàng tiếp nhận dịch vụ thông qua giao tiếp và trao đổi thông tin để thỏa mãn nhu cầu Chất lượng sản phẩm chỉ có thể được đánh giá trực tiếp thông qua việc mua và sử dụng dịch vụ.
Tính đồng thời trong cung ứng dịch vụ ngân hàng là yếu tố quan trọng, khi việc cung cấp và tiêu dùng dịch vụ diễn ra song song, không thể tách rời Điều này xảy ra ngay khi có yêu cầu từ khách hàng và phải tuân thủ một số điều kiện nhất định từ phía ngân hàng.
Dịch vụ tài chính ngân hàng thường gặp phải tính không ổn định và khó xác định khối lượng do ảnh hưởng của các yếu tố môi trường kinh doanh, đặc biệt trong bối cảnh hội nhập kinh tế Chất lượng dịch vụ phụ thuộc vào nhiều yếu tố khách quan như trình độ thụ hưởng của khách hàng và thói quen tiêu dùng, cũng như các yếu tố chủ quan như vị thế của nhà cung cấp và trình độ nghiệp vụ của nhân viên Điều này dẫn đến sự biến động lớn và khó lường trong các dịch vụ tài chính ngân hàng.
Các hoạt động ngân hàng ngày càng thu hút sự chú ý của các nhà nghiên cứu và lập pháp vì chúng không chỉ ảnh hưởng đến ngân hàng mà còn đến nền kinh tế Sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế đã dẫn đến sự đa dạng hóa và mở rộng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng, bao gồm bất động sản, môi giới chứng khoán và bảo hiểm Tuy nhiên, một số sản phẩm dịch vụ thiết yếu gắn liền với sự hình thành và phát triển của ngân hàng, và thiếu chúng, ngân hàng sẽ không thể hoạt động hiệu quả Việc phát triển dịch vụ ngân hàng đóng vai trò quan trọng đối với ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế.
(1) Đối với nền kinh tế
Dịch vụ tài chính ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế tri thức, tăng cường luân chuyển vốn và ổn định hệ thống tài chính Các dịch vụ ngân hàng ảnh hưởng sâu sắc đến nhiều lĩnh vực kinh tế, bao gồm nông nghiệp, công nghiệp, thương mại, dịch vụ và xuất khẩu Qua đó, ngân hàng nhà nước cung cấp nguồn vốn đầu tư hiệu quả, hỗ trợ sản xuất và kinh doanh của doanh nghiệp cũng như cá nhân, từ đó góp phần vào sự tăng trưởng kinh tế.
Dịch vụ ngân hàng đang được cải tiến mạnh mẽ trong cuộc cách mạng 4.0, với trọng tâm phát triển các kênh điện tử như Internet Banking, tin nhắn thông báo tự động, và dịch vụ thẻ thanh toán Những cải tiến này không chỉ nâng cao nền kinh tế tri thức mà còn thúc đẩy quá trình minh bạch hóa tài chính, tiết kiệm chi phí lưu thông cho xã hội Đồng thời, việc gia tăng tỉ trọng thanh toán không dùng tiền mặt góp phần tích cực vào việc ngăn chặn các tệ nạn xã hội như tham nhũng, trốn thuế và rửa tiền.
Ngân hàng đóng vai trò trung gian thanh toán, giúp khách hàng tiết kiệm chi phí và thời gian nhờ vào dịch vụ hiện đại và công nghệ tiên tiến Điều này cho phép các giao dịch được thực hiện nhanh chóng và chính xác, giảm thiểu thời gian đi lại và chờ đợi Khách hàng có thể dễ dàng truy cập vào dịch vụ ngân hàng mọi lúc, mọi nơi, mang lại sự thuận tiện tối đa trong các giao dịch tài chính.
Khách hàng có thể nhận thông tin nhanh chóng và chính xác từ các dịch vụ ngân hàng, bao gồm tỷ giá, lãi suất và thông tin tài khoản, giúp họ đưa ra quyết định kinh doanh kịp thời và hiệu quả.
Để nâng cao trình độ thụ hưởng dịch vụ của khách hàng, các ngân hàng cần cung cấp dịch vụ nhằm thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng đa dạng, yêu cầu khách hàng phải có kiến thức và kỹ năng sử dụng công nghệ Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt hiện nay, các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) phải liên tục mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ, đồng thời đa dạng hóa sản phẩm để đáp ứng tốt hơn nhu cầu khách hàng Việc mở rộng đối tượng khách hàng là yếu tố quyết định thành công, giúp ngân hàng giữ chân khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới, từ đó mở rộng thị phần hoạt động.
Để tạo nguồn thu ổn định và phát triển lợi nhuận cho ngân hàng, sự đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ cùng với việc nâng cao chất lượng dịch vụ đã đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển mạnh mẽ của hoạt động ngân hàng trong thời gian gần đây.
Khái quát cam kết về dịch vụ tài chính ngân hàng trong hiệp định
Hiệp định CPTPP cam kết mở cửa thị trường cao hơn so với các hiệp định FTA và WTO CPTPP cho phép cung cấp dịch vụ tài chính từ một nhà cung cấp của thành viên này sang thành viên khác mà không cần thành lập cơ sở tại nước nhận Hạn chế định lượng trong việc cung cấp dịch vụ, như số lượng nhà cung cấp hoặc số lượng dịch vụ, bị cấm, trừ những trường hợp ngoại lệ được quy định trong hiệp định.
Các nghĩa vụ cốt lõi liên quan đến dịch vụ tài chính Việt Nam cam kết theo CPTPP bao gồm:
1.3.1 Đối xử quốc gia (National Treatment – NT)
Mỗi Bên cam kết đối xử với nhà đầu tư của Bên kia một cách không kém thuận lợi hơn so với cách đối xử dành cho nhà đầu tư trong nước, trong các tình huống tương tự liên quan đến việc thành lập, mua lại, mở rộng, điều hành, triển khai, vận hành, kinh doanh hoặc chuyển nhượng dự án đầu tư khác trên lãnh thổ của Bên đó.
Mỗi Bên cam kết đối xử với các tổ chức tài chính của Bên kia và các khoản đầu tư của nhà đầu tư của Bên kia một cách công bằng, không kém hơn so với cách mà Bên đó đối xử với tổ chức tài chính và khoản đầu tư của chính mình trong các tình huống tương tự Điều này bao gồm các hoạt động liên quan đến thành lập, mua lại, mở rộng, điều hành, triển khai, vận hành, kinh doanh hoặc chuyển nhượng các tổ chức tài chính và khoản đầu tư.
Để làm rõ hơn, các phương thức đối xử mà Bên này đồng ý áp dụng cho Bên kia theo các khoản 1 và 2 sẽ được xem xét ở cấp quản lý nhà nước khu vực Điều này có nghĩa là các phương thức đối xử không được thấp hơn mức tối huệ mà cấp quản lý nhà nước khu vực đó áp dụng trong các tình huống tương tự đối với nhà đầu tư, tổ chức tài chính và các khoản đầu tư của nhà đầu tư vào các tổ chức tài chính của Bên mà cấp quản lý đó thuộc về.
Theo Điều 11.6.1 về nghĩa vụ đối xử quốc gia trong thương mại xuyên biên giới, các bên tham gia hiệp định phải đảm bảo rằng nhà cung cấp dịch vụ tài chính của bên kia nhận được sự đối xử không kém hơn so với nhà cung cấp dịch vụ tài chính của bên mình trong các tình huống tương tự liên quan đến cung cấp dịch vụ.
Đối xử quốc gia yêu cầu các bên phải cung cấp cho nhà đầu tư và tổ chức tài chính của bên khác sự đối xử không kém thuận lợi hơn so với nhà đầu tư và tổ chức tài chính của mình, liên quan đến việc thành lập, mua lại, mở rộng, quản lý và chuyển nhượng các tổ chức tài chính trên lãnh thổ Nguyên tắc này thể hiện sự công bằng và không phân biệt đối xử đối với các nhà đầu tư quốc tế Việc thực hiện nguyên tắc đối xử quốc gia trong hệ thống thương mại đa phương nhằm tạo ra sự bình đẳng về cơ hội cạnh tranh giữa nhà sản xuất nước ngoài và nhà sản xuất trong nước.
1.3.2 Đối xử tối huệ quốc (Most favoured nation – MFN)
(1) Mỗi Bên phải dành cho
Nhà đầu tư của Bên kia phải được đối xử công bằng, không kém hơn so với cách thức mà Bên này đối xử với các nhà đầu tư của mình hoặc các nhà đầu tư không tham gia hiệp định trong những hoàn cảnh tương tự.
Các cơ quan tài chính của Bên kia phải đảm bảo cách thức đối xử không được kém hơn so với cách mà họ đối xử với các tổ chức tài chính của mình hoặc của Bên không tham gia hiệp định trong những hoàn cảnh tương tự.
Các khoản đầu tư của nhà đầu tư từ Bên kia vào các cơ quan tài chính phải được đối xử công bằng, không kém hơn so với cách mà Bên kia hoặc Bên không tham gia hiệp định đối xử với các khoản đầu tư của mình trong các hoàn cảnh tương tự.
Các nhà cung cấp dịch vụ tài chính xuyên biên giới phải đảm bảo rằng cách thức đối xử dành cho các nhà cung cấp dịch vụ của Bên kia không được kém hơn so với cách thức mà họ áp dụng cho các nhà cung cấp dịch vụ của chính mình hoặc cho các bên không tham gia hiệp định trong những hoàn cảnh tương tự.
Phương thức đối xử quy định tại khoản 1 không bao gồm các quy trình hoặc cơ chế giải quyết tranh chấp quốc tế, như được nêu rõ trong Điều 11.2.2(b) về phạm vi áp dụng.
Nguyên tắc tối huệ quốc yêu cầu rằng một bên không được phân biệt đối xử giữa các nhà đầu tư từ các quốc gia tham gia hiệp định và những quốc gia không tham gia Do đó, Việt Nam cần phải cung cấp mức ưu đãi tương đương cho cả các quốc gia trong và ngoài hiệp định CPTPP.
1.3.3 Xâm nhập thị trường của các tổ chức tài chính Đối với các cơ quan tài chính của Bên kia hoặc các nhà đầu tư của Bên kia là Bên đang cố gắng thành lập các tổ chức tài chính này trên cơ sở của đơn vị hành chính cấp khu vực hoặc của toàn bộ lãnh thổ của mình, không Bên nào được phép ban hành hoặc duy trì các biện pháp mà:
(a) Áp đặt hạn mức đối với:
Số lượng tổ chức tài chính, bao gồm các hình thức như hạn ngạch số, hàng hóa, dịch vụ độc quyền, và nhà cung cấp dịch vụ độc quyền, đều cần phải tuân thủ các yêu cầu kiểm tra nhu cầu kinh tế.
Tổng giá trị giao dịch dịch vụ tài chính hoặc tổng giá trị tài sản có thể được xác định thông qua hạn ngạch bằng số hoặc yêu cầu kiểm tra nhu cầu kinh tế.
