Ngân hàng thương mại cổ phần là loại hình ngân hàng phổ biến nhất hiện nay. Đây là tổ chức nhận tiền gửi, đóng vai trò là trung gian tài chính huy động tiền nhàn rỗi thông qua các dịch vụ nhận tiền gửi rồi cung cấp cho những chủ thể cần vốn chủ yếu dưới hình thức các khoản vay trực tiếp.
Các ngân hàng huy động vốn chủ yếu dưới dạng: tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn .Vốn huy động được dùng để cho vay: cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng, cho vay bất động sản và để mua chứng khoán chính phủ, trái phiếu của chính quyền địa phương.
Ngân hàng thương mại dù ở quốc gia nào hay ngân hàng thương mại cổ phần ở Việt nam theo Luật các tổ chức tín dụng 2010 nói riêng cũng đều là nhóm trung gian tài chính lớn nhất, cũng là trung gian tài chính mà các chủ thể kinh tế giao dịch thường xuyên nhất. Với vị trí quan trọng đó, ngân hàng thương mại đảm nhiệm những chức năng khác nhau trong nền kinh tế.
Với những vai trò nêu trên, NHTMCP thực hiện những chức năng nhất định và đặc trưng, cụ thể:
(1)Chức năng thủ quỹ: NHTMCP nhận tiền gửi, giữ tiền và bảo quản tiền, thực hiện yêu cầu rút tiền. Đối với khách hàng, chức năng thủ quỹ giúp cho khách hàng ngoài việc đảm bảo an toàn tài sản mà còn giúp khách hàng sinh lời từ nguồn vốn nhàn rỗi. Đối với ngân hàng, chức năng này giúp
ngân hàng có được nguồn vốn để thực hiện chức năng cấp tín dụng và là cơ sở để ngân hàng thực hiện chức năng trung gian thanh toán.
(2)Chức năng trung gian thanh toán: Với chức năng này, ngân hàng là bên trung gian trích tiền từ tài khoản của khách hàng để thanh toán hàng hóa, dịch vụ và các khoản chi khác theo yêu cầu của khách hàng. Đối với khách hàng, chức năng này giúp khách hàng thanh toán nhanh chóng, an toàn và hiệu quả. Đối với ngân hàng, chức năng này tạo điều kiện thu hút nguồn vốn tiền gửi thông qua việc cung ứng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt, đồng thời nó là cơ sở để NHTMCP tạo ra bút tệ góp phần tăng quy mô tín dụng cho nền kinh tế.
(3)Chức năng trung gian tín dụng: NHTMCP là cầu nối giữa người thừa vốn và người thiếu vốn. Ngân hàng huy động và tập trung nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế để tạo lập và sử dụng nguồn vốn đó để cho vay, đáp ứng nhu cầu kinh doanh sản xuất và tiêu dùng của các chủ thể trong nền kinh tế. Đối với khách hàng là người gửi tiền, chức năng này thu lợi dưới hình thức tiền lãi từ nguồn vốn nhàn rỗi, đồng thời đảm bảo an toàn tiền gửi và được hưởng những ưu đãi, tiện ích mà ngân hàng mang lại; đối với khách hàng với vai trò là người đi vay, chức năng này giúp cho chủ thể thõa mãn nhu cầu cần vốn tạm thời để đầu tư sản xuất, kinh doanh, đồng thời giúp chủ thể tiết kiệm được thời gian tìm kiếm nguồn vốn tiện lợi, hợp pháp với mức ưu đãi phù hợp. Đối với ngân hàng, chức năng này có vai trò quan trọng thông qua lợi nhuận từ sự chênh lệch lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi.
Mối quan hệ giữa các chức năng: Các chức năng của NHTMCP có mối liên kết hữu cơ với nhau, có tác động qua lại lẫn nhau. Thứ nhất, chức năng thủ quỹ và chức năng trung gian tín dụng tạo cơ sở cho việc thực hiện chức năng trung gian thanh toán. Ngược lại, khi ngân hàng thực hiện tốt chức năng trung gian thanh toán và chức năng thủ quỹ lại góp phần gia tăng nguồn vốn, mở rộng quy mô hoạt động của ngân hàng. Thứ hai, chỉ khi chức năng thanh toán được thực hiện hoàn thiện thì NHTMCP mới được nâng cao hơn với tư
cách là người thủ quỹ xã hội. Trái lại, trên cơ sở chức năng thủ quỹ, NHTMCP mới thực hiện được chức năng thanh toán. Vì vậy, NHTMCP muốn nâng cao hiệu quả hoạt động, muốn phân tán và giảm thiểu kinh doanh ngân hàng thì phải sắp xếp hợp lý để thực hiện đồng bộ các chức năng. Việc kết hợp các chức năng này giúp NHTMCP có khả năng tạo bút tệ góp phần tăng quy mô tín dụng trong nền kinh tế.