BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN NGỌC ANH THƯ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN N[.]
Tính cấp thiết của đề tài
Trong mọi giai đoạn kinh tế, từ hưng thịnh đến suy thoái, nhu cầu vay vốn ngắn hạn của doanh nghiệp luôn hiện hữu để giải quyết tình trạng thiếu hụt vốn tạm thời Điều này đặc biệt quan trọng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam, nơi mà việc thanh toán với khách hàng, trả lương cho công nhân và mở rộng sản xuất thường gặp khó khăn Do đó, việc tiếp cận nguồn vốn ngắn hạn trở thành yếu tố then chốt giúp doanh nghiệp duy trì hoạt động và phát triển.
Trong bối cảnh đổi mới toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Nam Đồng Nai đã có những bước tiến đáng khích lệ Tuy nhiên, kết quả hoạt động gần đây cho thấy vẫn tồn tại một số vấn đề cần khắc phục, đặc biệt là tình trạng nợ xấu và nợ quá hạn từ các năm trước Mặc dù đã có nỗ lực trong việc xử lý nợ, nhưng nợ xấu mới vẫn phát sinh, đặc biệt là nợ quá hạn của các khoản tín dụng ngắn hạn, có xu hướng tăng nhanh trong năm 2019 Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn là điều cần thiết để đảm bảo sự phát triển bền vững cho chi nhánh trong tương lai.
Xuất phát từ thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam Đồng Nai, tác giả quyết định nghiên cứu đề tài nhằm tìm ra các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng này.
Mục tiêu của đề tài
Mục tiêu nghiên cứu tập trung vào việc xác định các giải pháp hiệu quả để cải thiện chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh Nam Đồng Nai.
3.2 Mục tiêu cụ thể Để đạt được mục tiêu này phải thực hiện các mục tiêu cụ thể sau:
Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Nam Đồng Nai nhằm xác định các nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng Nghiên cứu sẽ tập trung vào các yếu tố như quy trình cho vay, đánh giá rủi ro, và khả năng thanh toán của khách hàng Qua đó, bài viết sẽ đề xuất những giải pháp cải thiện chất lượng tín dụng ngắn hạn, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt.
Để nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Nam Đồng Nai, cần đề xuất các giải pháp chủ yếu như cải tiến quy trình thẩm định tín dụng, tăng cường đào tạo nhân viên về kỹ năng tư vấn khách hàng, áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng và đa dạng hóa sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu của khách hàng Ngoài ra, việc thiết lập hệ thống giám sát và đánh giá rủi ro tín dụng cũng là yếu tố quan trọng để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động cho vay.
Câu hỏi nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu nhằm mục đích trả lời các câu hỏi nghiên cứu cơ bản sau:
1 Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn và quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn của Agribank Nam Đồng Nai từ năm 2017 đến 2019 như thế nào?
2 Những nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank Nam Đồng Nai và mức độ ảnh hưởng của nó?
3 Làm thế nào để tăng cường và hoàn thiện công tác quản lý nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank Nam Đồng Nai?
Phương pháp nghiên cứu
6.1 Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng nghiên cứu định tính là chủ yếu, dựa trên nguồn dữ liệu thứ cấp và sơ cấp.
Nguồn dữ liệu thứ cấp được thu thập từ các văn bản của Nhà nước, bao gồm thông tư, nghị định, cùng với các tài liệu định hướng và chiến lược chính sách của ngành Ngoài ra, các báo cáo và thống kê chuyên ngành ngân hàng, cũng như số liệu và tài liệu liên quan từ Agribank Nam Đồng Nai, đều được sử dụng để hỗ trợ phân tích và nghiên cứu.
- Nguồn dữ liệu sơ cấp: Được thu thập, phân tích qua phương pháp thống kê, mô tả, so sánh, tổng hợp và xử lý trên công cụ Excel.
Phương pháp thu thập dữ liệu tại Agribank Nam Đồng Nai bao gồm việc sử dụng các số liệu báo cáo từ ngân hàng, các cơ quan chức năng, văn bản pháp lý, và tài liệu từ các phương tiện truyền thông như báo chí, tạp chí, và internet Qua đó, chúng tôi phân tích chất lượng tín dụng ngắn hạn và quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank Nam Đồng Nai.
Phương pháp phân tích và diễn dịch được sử dụng để làm rõ lý luận về quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn, đồng thời kế thừa kinh nghiệm từ các giải pháp đã áp dụng nhằm cải thiện công tác này Bài viết cũng vận dụng những kinh nghiệm đó vào thực tiễn tại Agribank Nam Đồng Nai, từ đó giải thích những tồn tại và nguyên nhân gây hạn chế trong quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng này.
Phương pháp thống kê mô tả được áp dụng để phân tích và đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank Nam Đồng Nai Tác giả sử dụng các số liệu thu thập từ nghiên cứu thực nghiệm, minh họa và biểu diễn chúng qua bảng biểu, biểu đồ, và đồ thị Điều này giúp làm rõ thực trạng quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng.
Phương pháp nghiên cứu ứng dụng được thực hiện thông qua việc tham khảo tài liệu và các công trình nghiên cứu của các tác giả liên quan Mục tiêu là đề xuất giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank Nam Đồng Nai.
Tác giả đã áp dụng phương pháp phỏng vấn và khảo sát đối với cán bộ tín dụng cũng như các chuyên gia trong lĩnh vực tín dụng tại Agribank Nam Đồng Nai để củng cố các kết luận và đề xuất giải pháp thực tiễn, khả thi Trong quá trình khảo sát, 60 phiếu phỏng vấn đã được phát, trong đó nhận được 55 phiếu Việc phỏng vấn được thực hiện thông qua bảng câu hỏi khảo sát gửi qua email hoặc trực tiếp đến từng người tham gia Phương pháp này được triển khai trong chương 2 và chương 3.
Các nguồn dữ liệu chính được sử dụng:
- Số liệu hoạt động kinh doanh của Agribank Nam Đồng Nai năm 2017, 2018, 2019.
- Bảng cân đối kế toán thường niên.
- Số liệu hoạt động tín dụng thường niên.
- Số liệu nợ xấu phân theo các tiêu chí như: thành phần kinh tế, ngành nghề kinh doanh, theo địa phương, theo thời gian…
- Số liệu phân loại nợ xấu theo nhóm nợ.
- Số liệu về trích lập dự phòng rủi ro
Nội dung nghiên cứu
Bài viết này hệ thống hóa các lý luận cơ bản về quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng, tập trung phân tích thực trạng quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank Nam Đồng Nai trong giai đoạn 2017-2019 Nó đánh giá kết quả đạt được cũng như những hạn chế trong công tác quản lý, đồng thời phân tích nguyên nhân của những hạn chế đó Cuối cùng, bài viết đưa ra kết luận và khuyến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank Nam Đồng Nai.
Đóng góp của đề tài
Nghiên cứu này tập trung vào hoạt động và quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank Nam Đồng Nai Tác giả đã phân tích thực trạng tín dụng, kết hợp với lý thuyết và kinh nghiệm từ nhiều chuyên gia ngân hàng, nhằm đưa ra các nhận định và giải pháp Mục tiêu là xác định các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngắn hạn, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý và hoạt động tín dụng tại ngân hàng.
Bài viết nghiên cứu thực trạng quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank Nam Đồng Nai, đồng thời đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả và an toàn trong hoạt động tín dụng Tác giả hy vọng rằng những kiến nghị này sẽ góp phần cải thiện chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng, từ đó thúc đẩy sự phát triển bền vững và ổn định cho Agribank Nam Đồng Nai.
Tổng quan về lĩnh vực nghiên cứu
Trong quá trình thực hiện đề tài này, tác giả tham khảo nhiều tài liệu, công trình nghiên cứu có liên quan:
Đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng xuất khẩu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam” của tác giả Hà Thị Mai Anh (2015) bảo vệ luận án Tiến sĩ kinh tế tại Học viện Tài chính Hà Nội, tập trung nghiên cứu vai trò của tín dụng ngân hàng trong phát triển kinh tế Tác giả đã thực hiện khảo sát để đánh giá và chỉ ra các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng xuất khẩu của Agribank Việt Nam Bài viết cũng phân tích thực trạng chất lượng tín dụng xuất khẩu của Agribank trong giai đoạn từ năm
Từ năm 2008 đến 2014, bài viết phân tích những thuận lợi và khó khăn mà Agribank Việt Nam gặp phải, đồng thời chỉ ra những vấn đề trong quản lý điều hành đã ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng xuất khẩu Để nâng cao chất lượng tín dụng xuất khẩu trong tương lai, bài viết đề xuất một hệ thống các giải pháp cụ thể cho Agribank Việt Nam.
Đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ” của tác giả Nguyễn Thị Thu (2016) trình bày cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng ngắn hạn tại các ngân hàng TMCP Tác giả đã áp dụng phương pháp nghiên cứu để phân tích thực trạng và đánh giá cả mặt tích cực lẫn hạn chế trong chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh này Dựa trên những phân tích đó, tác giả đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ.
Bài viết của tác giả Nguyễn Thị Phương Thủy (2012) nghiên cứu về chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Quốc Oai Tác giả hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản liên quan đến tín dụng ngắn hạn và nhấn mạnh tầm quan trọng của chất lượng tín dụng trong hoạt động ngân hàng Bằng cách phân tích và đánh giá thực trạng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh này, tác giả chỉ ra những kết quả đạt được cũng như các vấn đề còn tồn tại và nguyên nhân của chúng Từ đó, bài viết đưa ra các kiến nghị và giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn, đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Đề tài "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hưng Yên" của tác giả Đỗ Văn Hạnh (2012) trình bày lý luận về tín dụng ngắn hạn và các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng tại ngân hàng này Tác giả đã phân tích những nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng ngắn hạn và đề xuất các giải pháp nhằm cải thiện chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hưng Yên.
Tác giả Nguyễn Thành Chung trong luận án “Nâng cao hiệu quả tín dụng đối với phát triển nông nghiệp và nông thôn tỉnh Quảng Ninh” đã nghiên cứu hiệu quả tín dụng của Agribank tại các chi nhánh ngân hàng cấp tỉnh, đặc biệt là Agribank Quảng Ninh Nghiên cứu này trình bày các phương thức xác định hiệu quả tín dụng ngân hàng từ góc độ vi mô, phân tích cụ thể trên các khía cạnh khách hàng, ngân hàng và xã hội Qua đó, tác giả làm rõ những nhóm nhân tố ảnh hưởng trực tiếp và gián tiếp đến hiệu quả tín dụng tại Agribank Quảng Ninh.
Hệ thống giải pháp mà tác giả đề xuất có giá trị tham khảo cho Agrbank Quảng Ninh, nhằm hỗ trợ phát triển nông nghiệp và nông thôn tại tỉnh Quảng Ninh.
Đến nay, đã có nhiều nghiên cứu về nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, bao gồm Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Tuy nhiên, chưa có công trình nào tập trung vào việc nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh Nam Đồng Nai của ngân hàng này Do đó, luận văn thạc sĩ này khẳng định tính độc đáo và mới mẻ trong nghiên cứu.
Luận văn này kế thừa và hệ thống hóa các lý luận về tín dụng ngắn hạn, phân tích thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Nam Đồng Nai Từ đó, luận văn chỉ ra những thành công, hạn chế và nguyên nhân của hạn chế trong chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh Cuối cùng, luận văn đề xuất các giải pháp phù hợp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Nam Đồng Nai trong thời gian tới.
NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái quát về tín dụng ngắn hạn tại NHTM
Tín dụng, có nguồn gốc từ từ Latinh "Gredittum" mang nghĩa là sự tin tưởng và tín nhiệm, được hiểu trong tiếng Việt là hoạt động vay mượn Thực tế, tín dụng bao gồm nhiều hình thức và hoạt động đa dạng, phong phú.
Theo PGS.TS Phan Thị Cúc (2012), tín dụng ngân hàng được định nghĩa là mối quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một khoảng thời gian và với một khoản chi phí nhất định Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 cũng quy định rằng cấp tín dụng là thỏa thuận cho phép tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả, thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tín dụng khác.
Tín dụng thể hiện mối quan hệ giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên cung cấp giá trị cho bên kia trong một khoảng thời gian nhất định Bên nhận giá trị phải cam kết hoàn trả đúng hạn theo thỏa thuận đã ký kết.
Người cho vay cung cấp cho người đi vay một lượng giá trị nhất định, có thể dưới dạng tiền tệ hoặc hiện vật như hàng hóa, máy móc, thiết bị và bất động sản.
Người đi vay chỉ được sử dụng số tiền vay trong một khoảng thời gian nhất định Sau khi hết thời gian này, họ có trách nhiệm hoàn trả lại toàn bộ số tiền đã vay cho người cho vay.
- Giá trị hoàn trả thông thường lớn hơn giá trị cho vay lúc ban đầu hay nói cách khác người đi vay phải trả thêm phần lãi.
1.1.2 Khái niệm tín dụng ngắn hạn
Tín dụng ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn tối đa 12 tháng, thường được sử dụng để giải quyết thiếu hụt vốn lưu động cho doanh nghiệp và đáp ứng nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân So với các khoản vay trung và dài hạn, tín dụng ngắn hạn có mức rủi ro thanh toán và lãi suất thấp hơn.
1.1.3 Đặc điểm tín dụng ngắn hạn
Nguồn vốn tín dụng ngắn hạn chủ yếu được sử dụng cho chi tiêu, mua nguyên vật liệu, trả lương và bổ sung vốn lưu động, do đó số vốn vay thường nhỏ và có khả năng quay vòng cao Ngược lại, vốn từ nguồn tín dụng trung và dài hạn thường được dùng cho các tài sản cố định có thời gian sử dụng lâu dài, dẫn đến thời gian sử dụng vốn kéo dài và khả năng quay vòng thấp.
Vốn tín dụng ngắn hạn thường được doanh nghiệp lựa chọn để bù đắp những thiếu hụt tạm thời hoặc mang tính mùa vụ, giúp cân bằng ngân quỹ và đối phó với chênh lệch thu chi trong ngắn hạn Do tính chất tạm thời của những thiếu hụt này, khoản vốn sẽ được bù đắp hoặc thu lại dưới hình thái tiền tệ trong thời gian ngắn, từ đó đảm bảo thời hạn thu hồi vốn nhanh.
Rủi ro từ tín dụng ngắn hạn thường không cao do thời gian vay ngắn, ít bị ảnh hưởng bởi biến động kinh tế Các khoản vay này thường được cấp cho doanh nghiệp thông qua hình thức chiết khấu giấy tờ có giá và dựa trên tài sản bảo đảm, bảo lãnh Hơn nữa, tín dụng ngắn hạn thường được sử dụng khi có nhu cầu cấp thiết về vốn, với khả năng thu hồi trong tương lai, vì vậy rủi ro liên quan thường ở mức thấp.
Lãi suất cho vay thấp là khoản chi phí mà người vay phải trả để sử dụng tạm thời số tiền của người khác Do rủi ro của khoản vay thường không cao, lãi suất mà người vay phải trả thường thấp hơn so với lãi suất của các khoản vay tín dụng trung và dài hạn.
Ngành ngân hàng thương mại đang phát triển đa dạng các hình thức tín dụng ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu phong phú của khách hàng và phân tán rủi ro Các hình thức cho vay này bao gồm nghiệp vụ ứng trước, thấu chi và chiết khấu, giúp tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường tín dụng.
Ngân hàng thương mại (NHTM) chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền gửi, với đặc trưng là nhận tiền gửi ngắn hạn Để duy trì khả năng thanh khoản, các NHTM tập trung vào việc cho vay ngắn hạn, nhằm đảm bảo sự ổn định tài chính và đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
1.1.4 Một số phương thức cấp tín dụng ngắn hạn
1.1.4.1 Cho vay từng lần Áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn từng lần Mỗi lần vay vốn, ngân hàng và khách hàng thực hiện thủ tục cho vay. Đánh giá:
Ngân hàng có thể gia tăng thu nhập và mở rộng kinh doanh bằng cách phục vụ đa dạng đối tượng khách hàng, đồng thời đảm bảo an toàn cho vốn vay Điều này tạo ra sự chủ động cho cả ngân hàng và khách hàng trong các giao dịch tài chính.
Ngân hàng có thể tính toán hiệu quả kinh tế của khoản cho vay nhờ vào số tiền giải ngân và thời hạn trả nợ cụ thể Điều này giúp ngân hàng lập kế hoạch cho vay hợp lý cho các khoản tiếp theo, tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn và tránh tình trạng ứ đọng vốn.
Chất lượng tín dụng ngắn hạn của NHTM
1.2.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng ngắn hạn
Trong hoạt động của ngân hàng thương mại, tín dụng là nguồn mang lại lợi nhuận lớn nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Nhiều nhân viên ngân hàng cho rằng cho vay có tài sản cầm cố là an toàn, nhưng thực tế, khả năng trả nợ của khách hàng và tình hình tài chính của họ mới là yếu tố quyết định Tình trạng nợ quá hạn cao không chỉ khiến ngân hàng không thu hồi được vốn và lãi, mà còn dẫn đến lỗ và ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế Do đó, việc đảm bảo chất lượng tín dụng là rất quan trọng, mang lại lợi ích cho ngân hàng, doanh nghiệp và toàn bộ nền kinh tế.
Việc đảm bảo chất lượng tín dụng là yếu tố then chốt giúp ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện vai trò trung tâm thanh toán hiệu quả Chất lượng tín dụng cao sẽ gia tăng vòng quay vốn, tạo ra nhiều giao dịch hơn, từ đó giảm lượng tiền lưu thông và thúc đẩy việc mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt Điều này không chỉ giảm chi phí lưu thông cho xã hội mà còn có tác động tích cực đến khối lượng tiền mặt trong lưu thông, góp phần kiểm soát lạm phát Do đó, nâng cao công tác tín dụng không chỉ giúp giảm lượng tiền trong lưu thông mà còn ổn định tình hình kinh tế.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện các chính sách phát triển kinh tế xã hội của Đảng và Nhà nước Chính sách tín dụng hiệu quả sẽ hỗ trợ các ngành kinh tế mũi nhọn, thúc đẩy quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước Nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ tăng cường hiệu quả sản xuất xã hội mà còn đảm bảo sự phát triển cân đối giữa các vùng, góp phần ổn định và phát triển kinh tế Việc phân tích và đánh giá khả năng phát triển của các đối tượng đầu tư là cần thiết để đưa ra quyết định đầu tư đúng đắn, khai thác tốt tiềm năng tài nguyên và lao động, từ đó tạo ra việc làm và tăng thu nhập cho người lao động Thực hiện đúng nguyên tắc tín dụng sẽ giúp cho vay đúng đối tượng, giảm thiểu và tiến tới xoá bỏ nạn cho vay nặng lãi ở nông thôn và vùng sâu vùng xa.
Chất lượng tín dụng là khả năng đáp ứng nhu cầu tín dụng của khách hàng, phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội, đồng thời đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng Nó được xem như là kết quả tổng hợp của các thành tựu trong hoạt động tín dụng, phản ánh sự phát triển ổn định và vững chắc của nền kinh tế quốc dân.
1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn
Xu hướng cho vay hiện nay cho thấy các ngân hàng đang chuyển hướng từ việc phục vụ khách hàng có rủi ro thấp sang những khách hàng có độ rủi ro cao hơn, do sự gia tăng cạnh tranh từ thị trường giấy tờ thương mại và chứng khoán Các doanh nghiệp lớn, trước đây là khách hàng truyền thống, đã tìm đến thị trường mở để giảm chi phí giao dịch, khiến ngân hàng phải thay thế bằng những khách hàng vay nhỏ và kém ổn định hơn Điều này dẫn đến việc độ rủi ro của các khoản vay ngày càng gia tăng, vì vậy việc đánh giá chất lượng tín dụng trở nên cực kỳ quan trọng Chất lượng tín dụng không chỉ phản ánh khả năng hoạt động của ngân hàng mà còn là cơ sở để thực hiện các điều chỉnh nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh Việc cải thiện chất lượng tín dụng giúp ngân hàng tăng thu nhập và hạn chế rủi ro Để đánh giá chất lượng tín dụng, người ta thường sử dụng hai chỉ tiêu: chỉ tiêu định tính và chỉ tiêu định lượng.
1.2.2.1 Nhóm chỉ tiêu định tính Đây là nhóm chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay trên cơ sở pháp lý, việc tuân thủ quy chế, quy trình nghiệp vụ của NHTM, việc thực hiện theo đúng cam kết trong hợp đồng cho vay.
Hoạt động cho vay đạt hiệu quả cao khi tuân thủ các quy định pháp luật, các văn bản chỉ đạo của chính phủ và các quy phạm pháp luật liên quan.
Hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại (NHTM) luôn phải tuân thủ quy chế và quy trình nghiệp vụ cho vay để đảm bảo hiệu quả Mỗi NHTM tự nghiên cứu và xây dựng quy chế cho vay phù hợp với đặc điểm riêng của mình Để hướng dẫn cán bộ ngân hàng, các ngân hàng đều lập “Sổ tay tín dụng”, trong đó nêu rõ các khái niệm, quy trình và hướng dẫn nghiệp vụ cụ thể.
Khi thực hiện hoạt động cho vay, ngân hàng và doanh nghiệp sẽ ký kết hợp đồng tín dụng, trong đó quy định rõ ràng về thời hạn cho vay, mục đích sử dụng vốn, số tiền vay và phương thức hoàn trả Một khoản vay được coi là chất lượng khi tuân thủ đúng các cam kết trong hợp đồng, đảm bảo người vay sử dụng vốn hiệu quả, ngân hàng thu được lãi và phí, đồng thời xây dựng mối quan hệ tốt với khách hàng.
1.2.2.2 Nhóm chỉ tiêu định lượng
Các chỉ tiêu định tính về chất lượng cho vay thường phức tạp và khó xác định chính xác, chỉ cung cấp cái nhìn tổng quan Để có đánh giá chính xác hơn, cần kết hợp với các chỉ tiêu định lượng Tại Việt Nam, việc phân loại nợ là bước đầu tiên quan trọng trong quá trình đánh giá chất lượng cho vay.
Theo Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN, các khoản nợ được phân chia thành 5 nhóm theo Điều 6 của Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN.
Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm các khoản nợ mà tổ chức tín dụng đánh giá có khả năng thu hồi toàn bộ cả nợ gốc lẫn lãi đúng hạn.
Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm các khoản nợ mà người vay không thể hoàn trả một phần hoặc toàn bộ gốc và lãi trong khoảng thời gian từ 10 đến 90 ngày Đồng thời, các khoản nợ này cũng có thể được điều chỉnh lại thời gian trả nợ lần đầu.
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm các khoản nợ mà người vay không thể hoàn trả một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và lãi trong khoảng thời gian từ 91 đến 180 ngày Ngoài ra, nhóm này cũng bao gồm các khoản nợ đã được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, ngoại trừ những khoản nợ đã được điều chỉnh lần đầu và phân vào nhóm 2.
Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm các khoản nợ mà người vay không thể hoàn trả một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và lãi trong khoảng thời gian từ 181 đến 360 ngày Đồng thời, nhóm này cũng bao gồm các khoản nợ đã được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu nhưng quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn mới, cùng với các khoản nợ đã được cơ cấu lại lần thứ hai.
Kinh nghiệm và bài học rút ra về chất lượng tín dụng ngắn hạn
1.3.1 Kinh nghiệm của một số ngân hàng
1.3.1.1 Kinh nghiệm của ngân hàng TMCP Á Châu
Nhiều ngân hàng bán lẻ tại Việt Nam đang gặp khó khăn trong việc tăng cường vốn điều lệ, quản lý rủi ro và duy trì khả năng sinh lợi Trong bối cảnh đó, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu (ACB) nổi bật với kết quả kinh doanh vượt trội, dẫn đầu ngành ACB đã chia sẻ một số kinh nghiệm quý giá trong quản lý và phát triển, góp phần vào thành công bền vững của mình.
Để đảm bảo hiệu quả trong việc xây dựng chiến lược kinh doanh, cần duy trì tính nhất quán trong hệ thống và quyết định Việc phát triển một chiến lược rõ ràng, đồng thời tuân thủ triết lý kinh doanh về tăng trưởng bền vững là điều thiết yếu.
- Phải có một hệ thống thu nhận, phân tích, đánh giá các thông tin nhằm đưa ra kịch bản đối phó với khủng hoảng hay rủi ro.
Hệ thống ngân hàng cần tổ chức bộ máy gọn nhẹ với ít cấp lãnh đạo để thông tin được truyền đạt nhanh chóng và nhất quán Vai trò của lãnh đạo rất quan trọng, họ cần quyết đoán và linh hoạt trong việc ra quyết định, đôi khi phải chấp nhận những giải pháp phi truyền thống.
Đầu tư vào con người và phát triển văn hóa công ty lành mạnh là yếu tố then chốt để nắm bắt và tận dụng cơ hội trong bối cảnh chính sách đổi mới của Đảng và Nhà nước Điều này không chỉ thể hiện năng lực mà còn khẳng định tiềm năng cạnh tranh cao của doanh nghiệp trong quá trình hội nhập.
1.3.1.2 Kinh nghiệm của ngân hàng ANZ
ANZ là một trong những ngân hàng nước ngoài đầu tiên hoạt động tại Việt Nam từ năm 1993.
Ngân hàng Tài trợ Thương mại tốt nhất Việt Nam, theo chuỗi giải thưởng Triple A của tạp chí The Asset, đã xuất sắc trong lĩnh vực Quản lý Nguồn vốn và Tài trợ Thương mại Năm 2018, ngân hàng này cũng được ghi nhận là ngân hàng nước ngoài cung cấp các sản phẩm và dịch vụ ngoại hối tốt nhất tại Việt Nam trong suốt 5 năm liên tiếp, theo khảo sát ngoại hối dành cho doanh nghiệp của Asiamoney Ngân hàng đứng đầu về dịch vụ ngoại hối tổng hợp, các sản phẩm và dịch vụ ngoại hối, cũng như sản phẩm hợp đồng quyền chọn ngoại hối, đồng thời nổi bật với nghiên cứu và phân tích thị trường ngoại hối.
Mặc dù vào tháng 12/2017, ngân hàng ANZ đã chuyển nhượng mảng dịch vụ bán lẻ cho ngân hàng HSBC, nhưng không thể phủ nhận rằng ANZ đã đạt được nhiều thành công trong việc nâng cao chất lượng tín dụng tại Việt Nam Dưới đây là một số kinh nghiệm quý giá mà ngân hàng ANZ đã chia sẻ.
Để tránh kết cục xấu từ các khoản nợ rủi ro, việc phát hiện sớm và giải quyết vấn đề là rất quan trọng Các chuyên viên quan hệ khách hàng cần hiểu rõ khách hàng của mình và duy trì liên lạc thường xuyên, không chỉ tại trụ sở chính mà còn ở các nhà máy Họ cần kiểm soát mục đích sử dụng các khoản vay, đảm bảo chúng được sử dụng đúng cách, từ đó có thể tái cơ cấu nợ, bán tài sản, tăng vốn hoặc tìm kiếm nhà đầu tư mới.
Nợ xấu thường phát sinh từ các dự án lớn khi khách hàng quá tham vọng và không thể quản lý hiệu quả Ngân hàng cần thận trọng với các công ty hoạt động trong lĩnh vực mà họ thiếu kinh nghiệm, có cấu trúc sở hữu phức tạp, và người điều hành không rõ ràng Ngoài ra, việc sử dụng nguồn vốn không đúng mục đích, như vốn tài trợ xuất nhập khẩu được dùng để đầu tư vào chứng khoán, cũng là một yếu tố rủi ro cần lưu ý.
Khi xem xét các khoản vay mới, cần đặt ra câu hỏi về lợi thế lâu dài của khách hàng để họ có thể duy trì hoạt động trong bối cảnh thị trường không thuận lợi Khi đã xác định được khoản nợ xấu, cần phải đánh giá lại tình hình khoản vay này, xem xét các chứng từ liên quan và phân tích dòng tiền ngắn hạn để đưa ra quyết định hợp lý.
Khuyến khích nhân viên nhanh chóng báo cáo các nguy cơ tiềm ẩn từ khách hàng cho các cấp có thẩm quyền Điều này giúp thực hiện các bước chuẩn bị cần thiết kịp thời và hiệu quả.
- Có phòng quản lý rủi ro được điều hành bởi những chuyên viên giàu kinh nghiệm, đào tạo bài bản, chuyên sâu.
Ngân hàng và chủ nợ hợp tác để giải quyết nợ xấu của khách hàng Trước đây, các ngân hàng Việt Nam thường phải nhờ đến tòa án để xử lý nợ xấu, trong khi việc thương thảo giữa các ngân hàng để giải quyết vấn đề này vẫn còn hiếm hoi.
1.3.2 Bài học rút ra cho ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
– Chi nhánh Nam Đồng Nai
Dựa trên kinh nghiệm từ các ngân hàng thành công trong việc cải thiện chất lượng tín dụng ngắn hạn, tác giả rút ra một số bài học quan trọng cần áp dụng, bao gồm việc nâng cao quy trình thẩm định tín dụng, tăng cường quản lý rủi ro, và chú trọng đến việc đào tạo nhân viên để nâng cao kỹ năng chuyên môn.
Để đạt được hiệu quả cao trong kinh doanh, cần xây dựng một chiến lược đồng bộ và thống nhất cho tất cả các chi nhánh Chiến lược này phải được tuân thủ chặt chẽ nhưng cũng cần linh hoạt điều chỉnh phù hợp với từng hoàn cảnh và thời kỳ cụ thể.
Để đảm bảo hiệu quả hoạt động, mỗi phòng ban cần có đội ngũ cán bộ giỏi và cốt cán Đặc biệt, phòng kế hoạch kinh doanh và phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ cần bố trí những cán bộ giàu kinh nghiệm, vì họ sẽ là người chịu trách nhiệm chính trong việc xử lý các rủi ro có thể xảy ra.
- Cơ chế truyền đạt thông tin trong toàn chi nhánh và với hội sở cần phải nhanh chóng, chính xác, kịp thời.
Xây dựng văn hóa doanh nghiệp vững mạnh là yếu tố then chốt để tạo ra một môi trường làm việc thoải mái và tích cực Điều này không chỉ giúp phát huy tính sáng tạo của nhân viên mà còn nâng cao hiệu quả công việc, từ đó đóng góp vào sự phát triển bền vững của tổ chức.
