9. Tổng quan về lĩnh vực nghiên cứu
2.1. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
Nông thôn – Chi nhánh Nam Đồng Nai giai đoạn 2017-2019
2.1.1. Tổng quan về thị trường Đồng Nai
Đồng Nai là tỉnh thuộc địa bàn kinh tế trọng điểm phía Nam với 32 khu cơng nghiệp và 27 cụm cơng nghiệp (tính đến tháng 2/2020), nhiều tuyến giao thông huyết mạch chạy qua, gắn kết Đông Nam Bộ với Tây Nguyên, tạo điều kiện thu hút làn sóng nhập cư từ nơi khác đến. Năm 2019, Đồng Nai là đơn vị hành chính Việt Nam đơng thứ năm về số dân, xếp thứ ba về Tổng sản phẩm trên địa bàn (GRDP), xếp thứ sáu về GRDP bình quân đầu người, đứng thứ 19 về tốc độ tăng trưởng GRDP. Bên cạnh đó, nguồn vốn FDI đầu tư vào địa phương tăng nhanh, Đồng Nai đảm đương nhiều yếu tố và chức năng cho phát triển trong vùng TP.HCM.
Trong năm 2019, Đồng Nai đạt mức tăng trưởng cao, với giá trị tổng sản phẩm (GRDP) tăng 9,05%, giá trị sản xuất công nghiệp (IIP) tăng 8,7%, nông lâm thủy sản tăng 2,7%. Thu ngân sách của tỉnh trong năm 2018 đạt gần 50,7 ngàn tỷ đồng, đạt 94% dự tốn đầu năm; thu nhập bình qn đầu người đạt 112 triệu đồng một năm. Các lĩnh vực văn hóa, giáo dục, y tế, an sinh xã hội... cũng luôn được tỉnh quan tâm đầu tư, triển khai kịp thời; an ninh quốc phòng được giữ vững. Tỉnh Đồng Nai đã xây dựng và ban hành kế hoạch thực hiện đề án tổng thể tái cơ cấu kinh tế giai đoạn đến năm 2020, dự kiến tốc độ tăng trưởng kinh tế GRDP bình quân giai đoạn 2016-2020 của tỉnh Đồng Nai là 8%-9%/năm, giai đoạn 2020-2025 là 8,5-9,5%/năm; tập trung vào việc tái cơ cấu kinh tế gắn với chuyển đổi mơ hình tăng trưởng theo hướng nâng cao chất lượng, hiệu quả và năng lực cạnh tranh của địa phương.
Tin từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh Đồng Nai cho biết, tổng dư nợ cho vay của các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh tính đến giữa tháng 9/2019 ước đạt hơn 211,6 ngàn tỷ đồng, tăng khoảng 16,2% so với đầu năm 2019. Trong đó, khi phân theo thời hạn, dư nợ cho vay ngắn hạn ước đạt 109,5 ngàn tỷ đồng, tăng gần 11,5%; dư nợ trung,
dài hạn ước đạt 100,1 ngàn tỷ đồng, tăng hơn 19,6% so với đầu năm 2019. Cịn tính theo loại tiền, dư nợ bằng đồng Việt Nam ước đạt khoảng 169,7 ngàn tỷ đồng, dư nợ bằng ngoại tệ ước đạt 39,9 ngàn tỷ đồng. Nợ xấu ước tính chiếm 0,86% trên tổng dư nợ cho vay. Hiện mặt bằng lãi suất cho vay phổ biến ở mức 6-9%/năm đối với ngắn hạn; 9- 11%/năm đối với trung và dài hạn. Lãi suất cho vay USD phổ biến ở mức 2,8-6%/năm. Dư nợ cấp tín dụng bao gồm: giá trị các khoản đầu tư trái phiếu doanh nghiệp ước đạt 2.086 tỷ đồng và tổng dư nợ cho vay ước đạt khoảng 209,6 ngàn tỷ đồng, tăng 15,2% so với đầu năm 2019. Dư nợ cho vay có xu hướng tăng trưởng khá, chủ yếu cho vay đối với các doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh và một số lĩnh vực ưu tiên.
Khu vực trung tâm kinh doanh của Đồng Nai chủ yếu tập trung tại TP Biên Hòa và đang dần được mở rộng sang khu vực huyện Long Thành. Huyện Long Thành là đơn vị chiến lược quan trọng của tỉnh Đồng Nai, bên cạnh tuyến đường cao tốc TPHCM - Long Thành - Dầu Giây, huyện Long Thành đã được Trung ương bố trí nhiều dự án trọng điểm quốc gia, trong đó đáng kể nhất là các dự án: sân bay quốc tế Long Thành, đường cao tốc Biên Hòa - Long Thành - Vũng Tàu. Khi các dự án này hoàn thành, khoảng cách giữa Long Thành với 4 thành phố lớn trong khu vực sẽ được rút ngắn và Long Thành sẽ trở thành trung tâm của một vùng kinh tế có tốc độ phát triển nhanh nhất Việt Nam. Do đặc thù có nhiều KCN trú đóng, Đồng Nai thu hút khá lớn lượng lao động từ các tỉnh lân cận đến làm việc, sinh sống (tỷ lệ lao động ngoại tỉnh chiếm 60,4%), phân bổ nhiều tại khu vực KCN Biên Hòa 1, Biên Hòa 2, Hố Nai, Amata,... Chính vì thế, Đồng Nai có tháp dân số trẻ, dân số trong độ tuổi lao động chiếm 65,54% (khoảng 1,77 triệu lao động), trong đó số lao động tại các KCN khoảng 442 nghìn người (chiếm 25% lao động toàn tỉnh), người lao động tập trung làm việc tại các doanh nghiệp có vốn FDI (chiếm 92%). Lực lượng lao động tại Đồng Nai có trình độ văn hố khá, quen với tác phong công nghiệp, cần cù và cầu tiến. Tỷ lệ lao động được đào tạo/tổng số lao động khoảng 59,09%.
2.1.2. Về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Nam Đồng Nai giai đoạn 2017-2019
Kế thừa tiếp nối những thành tựu trong giai đoạn vừa qua. Trong năm 2019, hoạt động kinh doanh của Agribank Nam Đồng Nai đã có những thành tích vượt bậc, cụ thể được Agribank cơng nhận là đơn vị hồn thành xuất sắc 6/6 chỉ tiêu hoạt động kinh doanh,
được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công nhận là đơn vị dẫn đầu phong trào thi đua. Ngoài ra, Agribank Nam Đồng Nai đảm bảo tăng trưởng an toàn, hiệu quả, nền khách hàng đạt 16.535 khách hàng, uy tín thương hiệu được khẳng định. Cụ thể:
Bảng 2.1: Kết quả kinh doanh của Agribank Nam Đồng Nai từ năm 2017-2019
Đơn vị tính: Tỷ đồng S T T Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 So sánh 2018/ 2017 2019/ 2018 I Quy mơ 1 Huy động vốn 6.997 7.189 8.651 103% 120% 2 Dư nợ TD 3.692 4.347 5.460 118% 126% II Hiệu quả
1 Lợi nhuận trước thuế (DT-CP) 151 168 267 111% 159%
2 Thu dịch vụ ròng 14,6 16,5 23,8 113% 144%
3 Thu nợ hạch tốn ngoại bảng 14,4 7,4 11,1 51% 150%
4 TN rịng kinh doanh ngoại hối 1,4 2 3,1 143% 155%
5 TN rịng hoạt động tín dụng 191,5 228,8 288 119% 126%
6 Doanh thu từ dịch vụ thẻ 1,4 2,1 2,9 150% 138%
7 Doanh thu khai thác phí BH 1,1 1,2 1,5 109% 125%
III Cơ cấu chất lượng
1 Tỷ lệ nợ xấu/TDN 0,339% 0,253% 0,149%
2 Tỷ lệ nợ nhóm 2/TDN 0,46% 2,92% 2,16%
(Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh Agribank Nam Đồng Nai)
Lợi nhuận trước thuế năm 2019 là 267 tỷ đồng, bằng 159% so với 2018 (tương đương tăng 99 tỷ đồng), tăng gần gấp đôi so với năm 2017. Để đạt được kết quả như trên đó là một sự nỗ lực rất lớn của Ban lãnh đạo và toàn thể cán bộ tại chi nhánh trong điều kiện tình hình kinh tế trong nước cịn nhiều khó khăn, Chính Phủ, NHNN liên tục hạ lãi suất cho vay để hỗ trợ các doanh nghiệp.
Hoạt động dịch vụ: Bằng nhiều biện pháp tiếp thị, kết hợp tín dụng với huy động vốn và sử dụng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán chéo đối với các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp có hoạt động xuất nhập khẩu. Nguồn thu về dịch vụ tăng trưởng tốt
hơn so với các năm trước, thu dịch vụ ròng năm 2019 là 23,8 tỷ đồng, bằng 144% so với năm 2018. Một số dịch vụ có sự tăng trưởng tốt như bảo lãnh, dịch vụ thanh toán, dịch vụ tài trợ thương mại, bên cạnh sự gia tăng dịch vụ ngân hàng hiện đại như: ATM, POS, E-mobile Banking, SMS…
Nguồn vốn huy động tăng trưởng tốt, số dư huy động đến 2019 là 8.651 tỷ đồng hoàn thành vượt mức kế hoạch được giao, trong đó huy động vốn dân cư tiếp tục là nguồn vốn ổn định trong cơ cấu huy động vốn của chi nhánh. Tuy nhiên, nguồn vốn huy động tại chỗ trên địa bàn Đồng Nai khoảng trên 180,3 nghìn tỷ đồng, chi nhánh Nam Đồng Nai chiếm tỷ lệ khoảng gần 5%, tỷ lệ này còn khá khiêm tốn so với các tổ chức trên địa bàn. Tổng dư nợ tính đến 2019 là 5.460 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng tương đối cao qua các năm, tăng 26% so với năm 2018. Dư nợ của các tổ chức kinh tế chiếm gần 20% tổng dư nợ năm 2020.
Chỉ tiêu chất lượng tín dụng: Sự tăng trưởng tín dụng thận trọng phù hợp với định hướng kiểm sốt của trụ sở chính góp phần nâng cao chất lượng tín dụng trên cơ sở phân loại nợ và trích dự phịng rủi ro đúng quy định, tỷ lệ nợ xấu không đáng kể (dưới 0,5% tổng dư nợ). Tuy nhiên tỷ lệ nợ nhóm 2 trên tổng dư nợ tăng nhanh từ 0,46% đến 2,16% trong giai đoạn 2017-2019.
Kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn
Tiếp nhận & hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng & hồ sơ vay vốn
2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Nam Đồng Nai
2.2.1. Các phương thức cấp tín dụng ngắn hạn áp dụng tại Agribank Nam Đồng Nai
Giải chấp tài sản bảo đảm
Thanh lý hợp đồng tín dụng Điều tra, thu thập, tổng hợp thơng tin
về khách hàng và PA sxkd/dadt
Kiểm tra, xác minh thông tin Thu nợ lãi và gốc và xử lý những phát sinh
Phân tích ngành Kiểm tra, giám sát khoản vay
Phân tích, thẩm định khách hàng vay vốn Giải ngân
Dự kiến lợi ích của ngân hàng nếu khoản vay được phê duyệt
Tuân thủ thời gian thẩm định, xét duyệt cho vay
Phân tích, thẩm định phương án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư
Ký kết hợp đồng, hđ bảo đảm tiền vay, giao nhận giấy tờ và tài sản bảo đảm
Các biện pháp bảo đảm tiền vay Phê duyệt khoản vay
Kiểm tra mức độ đáp ứng một số điều kiện về tài chính
Xem xét khả năng nguồn vốn và điều kiện TT của Chi nhánh/TTĐH
Chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng
Xác định phương thức và nhu cầu cho vay
Agribank thỏa thuận với khách hàng việc áp dụng các phương thức cho vay như sau: i. Cho vay từng lần;
ii.Cho vay hợp vốn; iii. Cho vay lưu vụ;
iv. Cho vay theo hạn mức;
v. Cho vay theo hạn mức dự phòng;
vi. Cho vay theo hạn mức thấu chi trên tài khoản thanh toán; vii. Cho vay quay vịng;
viii. Cho vay tuần hồn (rollover).
Khi áp dụng cho vay phục vụ hoạt động kinh doanh, căn cứ vào đặc điểm của khoản vay, Agribank nơi cho vay có thể thỏa thuận với khách hàng về việc áp dụng từng phương thức hoặc kết hợp các phương thức cho vay i, ii, iii, iv, v, vi, vii.
Khi cho vay phục vụ nhu cầu đời sống, căn cứ đặc điểm của khoản vay, Agribank nơi cho vay có thể thỏa thuận với khách hàng về việc áp dụng từng phương thức hoặc kết hợp các phương thức cho vay i, iv, vi.
Chỉ thực hiện phương thức viii khi có hướng dẫn của Agribank.
Tuy nhiên, tại Agribank Nam Đồng Nai hiện nay chỉ mới áp dụng các phương thức cho vay như: Cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức, cho vay theo hạn mức thấu chi trên tài khoản thanh tốn. Chính vì vậy phần phân tích thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn theo phương thức cấp tín dụng sẽ phân tích các phương thức này.
Bảng 2.2: Dư nợ tín dụng ngắn hạn theo các phương thức cấp tín dụng giai đoạn 2017-2019 Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm So sánh 2017 2018 2019 2018/ 2017 2019/2018 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Dư nợ ngắn hạn 2.038 100 2.044 100 2.715 100 100% 135% Nợ xấu ngắn hạn 11,9 100 7,9 100 4,4 100 78% 56%
Dư nợ ngắn hạn theo phương thức cho vay từng lần 918 45 806 39 740 27 88% 92% Nợ xấu ngắn hạn theo phương thức cho vay từng lần 2,4 20 0,3 4 0,6 14 13% 200% Dư nợ ngắn hạn theo phương thức cho vay hạn mức 1.119,2 55 1.236,4 61 1.972,5 73 110% 160% Nợ xấu ngắn hạn theo phương thức cho vay hạn mức 9,5 80 7,6 96 3,8 86 80% 50% Dư nợ ngắn hạn theo phương thức cho vay thấu chi
0,8 0 1,6 0 2,5 0 200% 156%
Nợ xấu ngắn hạn theo phương thức
cho vay thấu chi 0 0 0 0 0 0 0% 0%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Agribank Nam Đồng Nai năm 2017-2019)
Từ bảng số liệu ta thấy, nợ xấu ngắn hạn có xu hướng giảm dần đều qua các năm về số lượng lẫn tỷ trọng so với tổng dư nợ ngắn hạn. Tổng nợ xấu ngắn hạn năm 2019 là 4,4 tỷ đồng, chiếm 0,16% so với tổng dư nợ ngắn hạn và tổng nợ xấu ngắn hạn năm 2017 là 11,9 tỷ đồng, chiếm 0,6% so với tổng dư nợ ngắn hạn. Điều này cho thấy ngân hàng đã áp dụng các chính sách quản lý nợ xấu, chủ trương kế hoạch đúng hướng, góp phần làm giảm tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ. Trong ba phương thức cho vay mà ngân hàng đã áp dụng thì phương thức cho vay theo hạn mức thấu chi là phương thức duy nhất có nợ xấu bằng 0. Nguyên nhân do ngân hàng chỉ áp dụng phương thức cho vay này trong giai đoạn 2017-2019 cho đối tượng nhân viên ngân hàng là chính. Ngồi ra, phương thức cho vay hạn mức có tỷ lệ rủi ro cao hơn những phương thức khác, nợ xấu chiếm tỷ trọng cao trong tổng nợ xấu ngắn hạn (80%- 96%) giai đoạn 2017-2019 nhưng nợ xấu của phương thức này lại có xu hướng giảm dần đều từ 9,5 tỷ đồng năm 2017 xuống còn 3,8 tỷ đồng năm 2019. Bên cạnh đó, dư nợ ngắn hạn theo phương thức này chiếm tỷ trọng cao và tăng dần đều trong tổng dư nợ ngắn hạn (55%- 73%). Chứng tỏ ngân hàng đang có định hướng chuyển dịch cho vay ngắn hạn theo phương thức cho vay từng lần sang phương
thức cho vay hạn mức và chính sách quản lý nợ xấu của ngân hàng đang có hiệu quả. Việc lựa chọn phương thức cho vay nào chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ ngắn hạn bên cạnh rủi ro cho vay của phương thức ngân hàng còn phải xem xét đối tượng khách hàng mà mình hướng tới. Phương thức cho vay hạn mức được nhiều khách hàng kinh doanh, nhất là những khách hàng đầu tư nhiều đối tượng ưa chuộng vì tính linh hoạt và phù hợp với vòng quay vốn kinh doanh ngắn hạn.
2.2.2. Chỉ tiêu định tính
Chất lượng trong hoạt động kinh doanh của một ngân hàng nói chung và chất lượng tín dụng ngắn hạn nói riêng bên cạnh đánh giá qua các chỉ tiêu định lượng như: Doanh số cho vay, hiệu suất sử dụng vốn ngắn hạn, lợi nhuận thu được từ tín dụng ngắn hạn, nợ xấu, nợ quá hạn ngắn hạn... cịn được biểu hiện thơng qua chỉ tiêu định tính. Một ngân hàng được coi là hoạt động hiệu quả, có chất lượng tín dụng ngắn hạn tốt chỉ khi đáp ứng được hai tiêu chí này. Đây là nền tảng và cơ sở tạo sự phát triển bền vững của ngân hàng thương mại.
- Cơ sở pháp lý: Thực hiện chỉ đạo trực tiếp của Agribank, những năm qua Agribank Chi nhánh Nam Đồng Nai đã nghiêm chỉnh chấp hành các quy định của Nhà nước và của pháp luật.
- Cơ sở quy chế cho vay: Cơng tác tín dụng ngắn hạn của Agribank Chi nhánh Nam Đồng Nai được thực hiện đúng trình tự và quy định đã đề ra. Các cán bộ tín dụng được đào tạo bài bản, được hướng dẫn và yêu cầu tuân thủ đúng quy trình tín dụng nhằm đảm bảo tính đúng đắn, khách quan và khả năng sinh lời trong các quyết định cho vay.
- Cơ sở hợp đồng cho vay: Các hợp đồng vay vốn được ký kết giữa ngân hàng và khách hàng đều được Agribank Nam Đồng Nai giám sát và lưu trữ cẩn thận. Hợp đồng tín dụng quy định rất rõ ràng về phương thức cho vay, số tiền vay, mục đích sử dụng vốn vay, lãi suất và thời hạn cho vay, hình thức đảm bảo, quyền và nghĩa vụ của các bên. Kết thúc thời gian cho vay, hợp đồng được thanh lý nếu khách hàng đã hồn thành nghĩa vụ thanh tốn.
2.2.3. Các chỉ tiêu định lượng
2.2.3.1. Chỉ tiêu dư nợ tín dụng ngắn hạn
Trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, các khoản vay ngắn hạn được coi là có tính