RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC
Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Liên doanh Việt - Nga
CHƯƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVV) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, với khái niệm được xác định dựa trên quy mô vốn, số lượng lao động và doanh thu Các DNVV thường có đặc điểm linh hoạt, dễ thích ứng với thị trường và đóng góp đáng kể vào việc tạo ra việc làm cũng như thúc đẩy đổi mới sáng tạo Việc hiểu rõ khái niệm và đặc điểm của DNVV là cần thiết để phát triển các chính sách hỗ trợ phù hợp, giúp nâng cao khả năng cạnh tranh và bền vững cho loại hình doanh nghiệp này.
Trên toàn cầu, các quan niệm về doanh nghiệp nhỏ và vừa rất đa dạng, phụ thuộc vào các tiêu chí phân loại khác nhau Hai tiêu chuẩn chính thường được sử dụng để phân loại là quy mô vốn và số lượng lao động Bên cạnh đó, việc xác định các tiêu chí này còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nhau.
• Tình hình phát triển kinh tế, xã hội của mỗi nước;
• Quy định cụ thể phù hợp với sự phát triển kinh tế, xã hội trong các giai đoạn khác nhau;
• Chỉ tiêu độ lớn của các tiêu thức cũng khác nhau đối với các ngành khác nhau.
Chính phủ Việt Nam đã ban hành Nghị định số 39/2018/NĐ-CP, quy định về doanh nghiệp nhỏ và vừa, dựa trên nghiên cứu thực tế và kinh nghiệm quốc tế Theo nghị định này, doanh nghiệp nhỏ và vừa được phân loại thành ba cấp độ: doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa, dựa trên tổng nguồn vốn hoặc số lao động bình quân hàng năm.
Bảng phân chia các cấp độ doanh nghiệp trong các ngành được xác định dựa trên tiêu chí pháp luật về hệ thống ngành kinh tế Đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa, nếu hoạt động trên nhiều lĩnh vực, ngành sẽ được xác định theo lĩnh vực có doanh thu cao nhất hoặc lĩnh vực sử dụng nhiều lao động nhất.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Việt Nam được phân loại theo các tiêu chí cụ thể, trong đó doanh nghiệp siêu nhỏ có số lao động bình quân không quá 10 người và tổng doanh thu hoặc tổng nguồn vốn không vượt quá 3 tỷ đồng.
BHXH bình quân năm không quá 10 người quá 10 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 3 tỷ đồng
Có số lao động tham gia
BHXH bình quân năm không quá 100 người
Tổng doanh thu của năm không quá 50 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá
Có số lao động tham gia BHXH bình quân năm không quá 50 người
Tổng doanh thu của năm không quá 100 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá
Có số lao động tham gia
BHXH bình quân năm không quá 200 người
Tổng doanh thu của năm không quá 200 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá
Có số lao động tham gia BHXH bình quân năm không quá 100 người
Tổng doanh thu của năm không quá 300 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá
Thứ nhất, doanh nghiệp nhỏ và vừa có quy mô và tiềm lực tài chính nhỏ:
Doanh nghiệp nhỏ và vừa thường có vốn đầu tư hạn chế và số lượng lao động không nhiều, điều này mang lại lợi thế trong việc dễ dàng gia nhập thị trường và linh hoạt thay đổi quy mô, sản phẩm để phù hợp với nhu cầu Họ có khả năng tham gia vào các thị trường và khu vực địa lý nhỏ mà doanh nghiệp lớn khó tiếp cận Tuy nhiên, hạn chế về quy mô vốn cũng khiến họ gặp khó khăn trong việc đầu tư mở rộng cơ sở hạ tầng, dây chuyền sản xuất và công nghệ.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVV) hoạt động dưới nhiều loại hình như công ty trách nhiệm hữu hạn và công ty cổ phần, đồng thời tham gia vào các lĩnh vực đa dạng như sản xuất chế biến, xây dựng, bất động sản và thương mại Với quy mô nhỏ, DNVV có khả năng tận dụng nguồn lao động và nguyên vật liệu tại địa phương, giúp họ linh hoạt thích ứng với biến động của thị trường Nhờ đó, các doanh nghiệp này phát triển nhanh chóng, đóng góp tích cực vào sự phát triển kinh tế xã hội và ổn định đời sống.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa thường gặp khó khăn trong việc xây dựng chiến lược kinh doanh dài hạn, dẫn đến việc chỉ tập trung vào kế hoạch ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu thị trường thay đổi liên tục Điều này hạn chế khả năng cạnh tranh và phát triển bền vững của họ do trình độ khoa học kỹ thuật còn thấp.
Do nguồn vốn hạn chế, các doanh nghiệp nhỏ và vừa ít đầu tư vào đổi mới công nghệ và dây chuyền sản xuất, dẫn đến việc sử dụng công nghệ lạc hậu Hệ quả là chi phí sản xuất cao và năng lực cạnh tranh bị giảm sút.
Hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp nhỏ và vừa thường bị ảnh hưởng mạnh mẽ bởi biến động thị trường do thiếu vốn và chiến lược dài hạn, dẫn đến sự không đa dạng hóa và tính ổn định thấp Những doanh nghiệp này dễ dàng chịu tác động từ các thay đổi trong môi trường kinh doanh và kinh tế vĩ mô Tuy nhiên, với quy mô nhỏ, họ cũng có lợi thế trong việc linh hoạt chuyển hướng kinh doanh, thay đổi địa điểm và điều chỉnh quy mô để thích ứng tốt hơn với điều kiện thị trường.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa có bộ máy gọn nhẹ và linh hoạt, giúp giảm chi phí quản lý và đưa ra quyết định nhanh chóng, thích ứng tốt với biến động của môi trường kinh doanh Tuy nhiên, năng lực quản trị của các doanh nghiệp này còn hạn chế, do nhiều chủ doanh nghiệp chưa được đào tạo bài bản về quản trị, tài chính và luật pháp.
1.1.2 Vốn trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp nhỏ và vừa
Trong bối cảnh Việt Nam hội nhập quốc tế, các doanh nghiệp nhỏ và vừa đang đối mặt với nhiều thách thức, trong đó khó khăn lớn nhất là thiếu vốn Nguồn vốn hoạt động của các doanh nghiệp này chủ yếu đến từ các nguồn khác nhau.
Chủ doanh nghiệp thường sử dụng vốn tiết kiệm cá nhân và vay mượn từ bạn bè, người thân để khởi nghiệp Với quy mô nhỏ của các doanh nghiệp nhỏ và vừa, chỉ cần một lượng vốn nhỏ từ nguồn tiết kiệm và sự hỗ trợ từ các mối quan hệ cá nhân cũng đủ để thành lập và vận hành doanh nghiệp hiệu quả.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa có thể tiếp cận nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng thương mại (NHTM) để bổ sung tài chính cho hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, quy trình vay vốn thường phức tạp, đòi hỏi doanh nghiệp phải có phương án khả thi và chứng minh tình hình tài chính vững mạnh để đảm bảo khả năng trả nợ, cùng với tài sản bảo đảm hợp lý.
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể tiếp cận nguồn vốn vay bên ngoài, mặc dù các nguồn này không yêu cầu nhiều điều kiện Tuy nhiên, lãi suất vay từ các nguồn này thường rất cao, gấp 3-4 lần so với lãi suất ngân hàng.
Do vậy mà các doanh nghiệp nhỏ và vừa luôn phải đối mặt với tình trạng thiếu vốn trầm trạng để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh.
