phát triển cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHNN Ngân hàng nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHQĐ Ngân hàng Quân Đội CIC Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng nhà nước CBTD Cán bộ tín dụng Sinh Viên: Nguyễn Huy Đồng Lớp: Ngân Hàng45C 1 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng biểu Trang Biểu đồ 1: Tổng vốn huy động 36 Biểu đồ 2: Tổng dư nợ 37 Bảng2.1: Quy mô và tốc độ tăng trưởng cho vay tiêu dùng (2004 – 2006) 45 Biểu đồ 3: Tăng trưởng dư nợ và doanh số cho vay tiêu dùng (2004-2006) 45 Bảng 2.2: Tỷ trọng cho vay tiêu dùng trong tổng dư nợ cho vay 46 Biểu đồ 4: Tỷ trọng dư nợ cho vay tiêu dùng của NHQĐ (2004-2006) 47 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng theo sản phẩm 48 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng theo thời gian 50 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng có bảo đảm và không có bảo đảm 51 Bảng 2.6: Thu lãi cho vay tiêu dùng so với thu lãi cho vay khác 52 Sinh Viên: Nguyễn Huy Đồng Lớp: Ngân Hàng45C 2 LỜI MỞ ĐẦU Trong nền kinh tế cạnh tranh ngày càng gay gắt hiện nay, nhất là kể từ khi Việt Nam gia nhập vào tổ chức thương mại thế giới (WTO), các ngân hàng thương mại để tồn tại và phát triển thì phải không ngừng tự hoàn thiện và làm mới phù hợp với quy luật phát triển chung. Mở rộng dịch vụ ngân hàng là một trong những nội dung cơ bản trong quá trình thực hiện đề án cơ cấu lại một cách toàn diện và nâng cao năng lực cạnh tranh của các ngân hàng. Ở các nước phát triển, cho vay tiêu dùng đã được phát triển từ lâu và là một trong những hình thức chủ yếu của ngân hàng nhằm đem lại lợi nhuận, vị thế cạnh tranh so với các ngân hàng khác. Tuy nhiên, ở những nước kém phát triển như Việt Nam hình thức này còn khá mới mẻ chưa được áp dụng rộng rãi. Việc ngiên cứu, phát triển cho vay tiêu dùng của các ngân hàng thương mại Việt Nam là hướng đi mới nhằm phân tán rủi ro và đem lại hiệu quả kinh doanh nâng cao khả năng hội nhập. Ngân hàng Quân Đội cũng không nằm ngoài xu hướng đó. Để tồn tại và phát triển, nâng cao năng lực cạnh tranh, mở rộng thị phần. Từ năm 2001 ngân hàng Quân Đội đã cho triển khai sản phẩm cho vay tiêu dùng và ngày càng hoàn thiện nó trong quá trình hoạt động. Ngân hàng đã xác định hướng đi cho mình với mục tiêu là trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu trong hệ thống ngân hàng Việt Nam và giữ vị thế mạnh đối với thị trường tiêu dùng. Từ những lý do trên cùng với ham muốn tìm hiểu về lĩnh vực tín dùng tiêu dùng em quyết định chọn đề tài: “Phát triển cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội” là chuyên đề thực tập tốt nghiệp của mình. Sinh Viên: Nguyễn Huy Đồng Lớp: Ngân Hàng45C 3 Chuyên đề gồm có ba phần chính sau: Chương 1: Phát triển cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Quân Đội giai đoạn 2004-2006 Chương 3: Giải pháp phát triển cho vay tiêu dùng tại ngân hàng Quân Đội trong thời gian tới Em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn tận tình của cô giáo PGS.TS Phan Thị Thu Hà cùng các anh chị tại phòng tín dụng NHTMCP Quân Đội chi nhánh Minh Khai đã giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này. Sinh Viên: Nguyễn Huy Đồng Lớp: Ngân Hàng45C 4 CHƯƠNG 1 PHÁT TRIỂN CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại 1.1.1. Khái niệm về ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế nói chung và đối với cộng đồng địa phương nói riêng. Có nhiều cách tiếp cận với cách hiểu ngân hàng thương mại, ngân hàng thương mại có thể hiểu theo những quan điểm sau: Theo pháp luật nước Mỹ, bất kỳ một tổ chức nào cung cấp tài khoản tiền gửi cho phép khách hàng rút tiền theo yên cầu và cho vay đối với các tổ chức kinh doanh hay cho vay thương mại sẽ được xem là một Ngân hàng thương mại. Một cách tiếp cận khác của Peter S.Rose cho thấy: ngân hàng thương mại là tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất-đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kì một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. Theo quan điểm của các nhà kinh tế Việt nam: ngân hàng thương mại là một tổ chức mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi, trên nguyên tắc hoàn trả, tiến hành cho vay,chiết khấu và làm các phương tiện thanh toán. Quan điểm này cho thấy, hoạt động của các ngân hàng ở Việt Nam mới chỉ bao gồm các hoạt động truyền thống, tương ứng với hoạt động của các ngân hàng trên thế giới ở giai đoạn thứ nhất từ thế kỷ 15 đến thế kỷ 18 và Việt Nam vẫn là một nước thiếu các dịch vụ ngân hàng. Sinh Viên: Nguyễn Huy Đồng Lớp: Ngân Hàng45C 5 Theo luật các tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 ngày 12 tháng 12 năm 2007 sửa đổi bổ sung năm 2004, ngân hàng thương mại được định nghĩa là ngân hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hạot động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực hiện mục tiêu kinh tế nhà của Nhà nước. Ngân hàng thương mại gồm ngân hàng thương mại nhà nướcvà ngân hàng thương mại cổ phần. Như vậy, một cách chung nhất có thể thấy Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp đặc biệt hoạt động và kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng. 1.1.2. Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại - Mua bán ngoại tệ: lịch sử cho thấy rằng một trong những dịch vụ ngân hàng đầu tiên được thực hiện là trao đổi ngoại tệ. Một ngân hàng đứng ra mua bán một loại tiền này lấy một loại tiền khác và hưởng phí dịch vụ. Trong thị trường tài chính ngày nay, mua bán ngoại tệ thường chỉ do các ngân hàng lớn thực hiện bởi vì những giao dịch như vậy có độ rủi ro cao, đồng thời yêu cầu phải có trình độ chuyên môn cao. - Nhận tiền gửi: cho vay được coi là hoạt động sinh lời cao, do đó các ngân hàng đã tìm kiếm mọi cách để huy động được tiền. Một trong những nguồn vốn quan trọng là các khoản tiền gửi (thanh toán và tiết kiệm của khách hàng). - Cho vay • Cho vay thương mại: ngay ở thời kỳ đầu, các ngân hàng đã chiết khấu thương phiếu mà thực tế là cho vay đối với những người bán. Sau đó là bước chuyển tiếp từ chiết khấu thương phiếu sang cho vay trực tiếp đối với các khách hàng (người mua), giúp họ có vốn để mua hàng dự trữ nhắm mở rộng sản xuất kinh doanh. Sinh Viên: Nguyễn Huy Đồng Lớp: Ngân Hàng45C 6 • Cho vay tiêu dùng: đây là nội dung chính được đề cập trong những phần tiếp theo của báo cáo. • Tài trợ cho dự án: Bên cạnh cho vay truyền thống là cho vay ngắn hạn, các ngân hàng càng trở nên năng động trong việc tài trợ cho xây dựng nhà máy mới. Mặc dù rủi ro trong loại hình tín dụng này cao nhưng lãi lớn. Các ngân hàng còn đầu tư vào chứng khoán. Chứng khoán cung cấp một nguồn thu nhập tương đối quan trọng trong việc quản lý ngân hàng cũng như cho các cổ đông khi thu nhập từ danh mục cho vay suy giảm. Khoản mục đầu tư chứng khoán thanh khoản tạo nên tính lỏng cho tài sản của ngân hàng, hỗ trợ cho nguồn tiền mặt và nguồn tiền vay từ thị trường tiền tệ khi ngân hàng phải đáp ứng các yêu cầu thanh khoản quy mô lớn. Việc đầu tư vào chứng khoán chất lượng cao ngân hàng có thể điều chỉnh mức rủi ro tín dụng tổng thể trong danh mục tài sản. Hiện nay ngân hàng đầu tư vào nhiều loại chứng khoán khác nhau bao gồm các công cụ ngắn hạn trên thị trường tiền tệ như tín phiếu kho bạc, chứng khoán của các cơ quan chính phủ, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn… và các công cụ trên thị trường vốn phổ biến là trái phiếu kho bạc, trái phiếu của chính quyền địa phương, chứng khoán được bảo lãnh bằng các khoản cho vay mua nhà và trái phiếu công ty. - Bảo quản vật có giá: các ngân hàng thực hiện việc lưu giữ vàng và các vật có giá khác cho khách hàng trong kho bảo quản. Ngân hàng giữ vàng, vật có giá và giao cho khách hàng tờ biên nhận (giấy chứng nhận do ngân hàng phát hành). Do khả năng chi trả bất cứ lúc nào cho giấy chứng nhận nên giấy chứng nhận đã được sử dụng như tiền-dùng để thanh toán các khoản nợ trong phạm vi ảnh hưởng của ngân hàng phát hành. Lợi ích từ việc sử dụng phương tiện thanh toán bằng giấy thay cho kim loại đã khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng để đổi lấy giấy chứng nhận của ngân hàng. Đó là hình Sinh Viên: Nguyễn Huy Đồng Lớp: Ngân Hàng45C 7 thức đầu tiên của giấy bạc ngân hàng. Ngày nay, vật có giá được tách khỏi tiền gửi và khách hàng phải trả phí bảo quản. - Cung cấp các tài khoản giao dịch: hoạt động này của ngân hàng cho phép người gửi tiền mở một tài khoản tiền gửi giao dịch và viết séc thanh toán cho việc mua bán hàng hoá và dịch vụ. Việc đưa ra loại tài khoản tiền gửi mới này được xem như một trong những bước đi quan trọng nhất trong công nghiệp ngân hàng bởi vì nó cải thiện đáng kể hiệu quả của quá trình thanh toán, làm cho các giao dịch kinh doanh dễ dàng hơn, nhanh chóng hơn và an toàn hơn. - Chiết khấu thương phiếu: ngay ở thời kỳ đầu các ngân hàng đã chiết khấu thương phiếu mà thực tế là cho vay đối với các doanh nhân địa phương, những người bán các khoản nợ của các khách hàng cho ngân hàng để lấy tiền mặt. - Cung cấp các dịch vụ uỷ thác: thực hiện hoạt động này tức là ngân hàng quản lý tài sản và quản lý hoạt động tài chính cho cá nhân và doanh nghiệp thương mại. theo đó ngân hàng sẽ thu phí trên cơ sở giá trị tài sản hay quy mô vốn mà họ quản lý. Hầu hết các ngân hàng đều cung cấp cả hai loại: dịch vụ uỷ thác thông thường cho cá nhân, hộ gia đình và uỷ thác thương mại cho các doanh nghiệp. Thông qua Phòng uỷ thác cá nhân, các khách hàng có thể tiết kiệm các khoản tiền để cho con đi học. Ngân hàng sẽ quản lý và đầu tư các khoản tiền đó cho đến khi khách hàng cần. Thậm chí phổ biến hơn, các ngân hàng đóng vai trò là người được uỷ thác trong di chúc quản lý tài sản cho khách hàng đã qua đời bằng cách công bố tài sản, bảo quản vật có giá, đầu tư có hiệu quả và đảm bảo cho người thừa kế hợp pháp việc nhận được khoản thừa kế. Trong phòng uỷ thác thương mại, ngân hàng quản lý danh mục đầu tư chứng khoán và kế hoạch tiền lương cho các công ty kinh doanh. Ngân hàng đóng vai trò Sinh Viên: Nguyễn Huy Đồng Lớp: Ngân Hàng45C 8 như những người đại lý cho các công ty trong hoạt động phát hành cổ phiếu, trái phiếu. Điều này đòi hỏi phòng uỷ thác phải trả lãi hoặc cổ tức cho chứng khoán của công ty, thu hồi các chứng khoán khi đến hạn bằng cách thanh toán hộ cho những người nắm giữ chứng khoán. - Thuê mua thiết bị (Leasing): rất nhiều ngân hàng tích cực cho khách hàng kinh doanh quyến lựa chọn mua các thiết bị, máy móc cần thiết thông qua hợp đồng thuê mua, trong đó ngân hàng mua thiết bị và cho khách hàng thuê. - Cung cấp các dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán: trên thị trường tài chính hiện nay nhiều ngân hàng đang phấn đấu để trở thành một “bách hoá tài chính” thực sự, cung cấp đủ các dịch vụ tài chính cho phép khách hàng thoã mãn mọi nhu cầu tài chính tại một thời điểm. Đây là lý do khiến các ngân hàng bắt đầu bán các dịch vụ môi giới chứng khoán, cung cấp cho khách hàng các cơ hội mua cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khoán khác mà không phải nhờ đến người kinh doanh chứng khoán. - Quản lý tiền mặt: qua nhiều năm, các ngân hàng đã phát hiện ra rằng một số dịch vụ mà họ làm cho bản thân mình cũng có ích đối với các khách hàng. Một trong những ví dụ nổi bật nhất là dịch vụ quản lý tiền mặt, trong đó ngân hàng đồng ý quản lý việc thu chi cho một công ty kinh doanh và tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào các chứng khoán sinh lợi và tín dụng ngắn hạn cho đến khi khách hàng cần tiền mặt để thanh toán. Hiện nay, cũng có một xu hướng đang gia tăng về việc cung cấp các dịch vụ tương tự cho người tiêu dùng. Lý do là các công ty môi giới và các tập đoàn tài chính khác cung cấp cho người tiêu dùng tài khoản môi giới với hàng loạt dịch vụ tài chính liên quan. - Tư vấn tài chính: các ngân hàng từ lâu đã được khách hàng yêu cầu thực hiện hoạt động tư vấn tài chính, đặc biệt là về tiết kiệm và đầu tư. Ngân Sinh Viên: Nguyễn Huy Đồng Lớp: Ngân Hàng45C 9 hàng ngày nay thực hiện nhiều dịch vụ tư vấn tài chính đa dạng, từ chuẩn bị về thuế và kế hoạch tài chính cho các cá nhân đến tư vấn về các cơ hội thị trường trong nước và ngoài nước cho các khách hàng kinh doanh của họ. - Cung cấp các dịch vụ hưu trí: phòng uỷ thác của các ngân hàng rất năng động trong việc quản lý kế hoạch hưu trí mà hầu hết các doanh nghiệp lập cho người lao động, đầu tư vốn và phát lương hưu cho những người đã nghỉ hưu hoặc tàn phế. Ngân hàng cũng bán các kế hoạch tiền gửi hưu trí cho cá nhân và giữ nguồn tiền gửi cho đến khi người sở hữu các kế hoạch này cần đến. Cung cấp dịch vụ quỹ tương hỗ và trợ cấp, cung cấp các dịch vụ ngân hàng đầu tư và ngân hàng bán buôn… 1.2. Cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại 1.2.1. Khái niệm về cho vay tiêu dùng Cho vay tiêu dùng là những khoản cho vay tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của cá nhân và hộ gia đình. Các khoản cho vay tiêu dùng giúp người tiêu dùng có thể sử dụng hàng hoá và dịch vụ trước khi họ có khả năng chi trả, tạo cho họ có cơ hội hưởng một mức sống cao hơn. Những khoản cho vay như thế được dành nhiều vào các mục đích như: mua nhà, xây sửa nhà, mua xe hơi, các dụng cụ trong gia đình, đồ gỗ, các dịch vụ y tế, chi phí cho các dịp lễ. Ban đầu, hầu hết các ngân hàng không tích cực cho vay đối với cá nhân và hộ gia đình bởi họ tin rằng các khoản cho vay tiêu dùng có quy mô nhỏ với nguy cơ vỡ nợ tương đối cao do đó làm cho chúng trở nên có mức sinh lời thấp. Tuy nhiên, sự gia tăng thu nhập của người tiêu dùng và sự cạnh tranh trong cho vay đã buộc các ngân hàng phải hướng tới người tiêu dùng như là khách hàng tiềm năng. Đặc biệt, sau chiến tranh thế giới thứ hai, cho vay tiêu Sinh Viên: Nguyễn Huy Đồng Lớp: Ngân Hàng45C 10 [...]... động cho vay tiêu dùng, cũng như thây được sự phong phú đa dạng của hình thức cho vay tiêu dùng Sinh Viên: Nguyễn Huy Đồng Lớp: Ngân Hàng4 5C 19 1.3 Các vấn đề cơ bản về phát triển cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại 1.3.1 Phát triển cho vay tiêu dùng Phát triển là sự tăng trưởng bền vững Trong đó, Tăng trưởng là sự tăng thêm về quy mô, sản lượng trong một thời kỳ nhất định Phát triển cho vay tiêu. .. vốn 2 Người tiêu dùng trả trước một phần tiền cho công ty bán lẻ 3 Ngân hàng thanh toán phần tiền còn lại cho công ty bán lẻ 4 Công ty bán lẻ giao tài sản cho người tiêu dùng 5 Người tiêu dùng thanh toán nợ vay cho ngân hàng Cho vay tiêu dùng trực tiếp có ưu điểm hơn cho vay tiêu dùng gián tiếp thể hiện: Sinh Viên: Nguyễn Huy Đồng Lớp: Ngân Hàng4 5C 18 Cho vay tiêu dùng trực tiếp giúp ngân hàng tận dụng... thức cho vay a) Cho vay tiêu dùng gián tiếp Cho vay tiêu dùng gián tiếp là hình thức cho vay trong đó ngân hàng mua lại các khoản nợ phát sinh do những công ty bán lẻ đã bán chịu hàng hoá Sinh Viên: Nguyễn Huy Đồng Lớp: Ngân Hàng4 5C 15 cho người tiêu dùng Cho vay tiêu dùng gián tiếp thường được thực hiện như sau: NGÂN HÀNG 1 4 CÔNG TY BÁN LẺ 5 6 NGƯỜI TIÊU DÙNG 2 3 Sơ đồ được diễn tả như sau: 1 Ngân hàng. .. định b) Cho vay tiêu dùng trực tiếp Cho vay tiêu dùng trực tiếp là các khoản cho vay trong đó ngân hàng trực tiếp tiếp xúc với khách hàng và cho khách hàng vay cũng như trực tiếp thu nợ từ người vay Cho vay tiêu dùng trực tiếp thường được thực hiện theo sơ đồ sau: 3 CÔNG TY BÁN LẺ NGÂN HÀNG 1 4 5 NGƯỜI TIÊU DÙNG 2 Sơ đồ được diễn tả cụ thể như sau: 1 Ngân hàng và người tiêu dùng ký kết hợp đồng vay vốn... mô cho vay của ngân hàng Dư nợ của ngân hàng có thể tính theo ngày, tháng, quý, năm Từ dư nợ cho vay tiêu dùng của ngân hàng có thể xem xét theo kết cấu thời gian cho vay (ngắn, trung, dài hạn), cho vay theo sản phẩm, đối tượng khách hàng Dư nợ cho vay càng cao thì quy mô cho vay càng lớn Điều đó chứng tỏ ngân hàng đang mở rộng cho vay Thông qua chỉ tiêu dư nợ có thể biết được dư nợ cho vay tiêu dùng. .. trưởng cho vay Tăng trưởng cho vay được thể hiện: Đối với khách hàng: cho vay tiêu dùng phải thoã mãn tối đa các yêu cầu hợp lý của khách hàng về khối lượng cho vay cung cấp, đa dạng hoá các hình thức và loại hình cho vay Đối với ngân hàng thương mại: cho vay tiêu dùng sẽ là một hướng đi mới góp phần làm đa dạng hoá danh mụccho vay của ngân hàng, làm tăng hiệu quả hoạt động Đối với sự phát triển kinh... hội: cho vay tiêu dùng phải đáp ứng được yêu cầu về vốn của người tiêu dùng, góp phần nâng cao cuộc sống của người dân và sự phát triển của xã hội Như vậy, tăng trưởng cho vay (mở rộng cho vay) phản ánh sự vận động cho vay về mặt lượng, còn chất lượng cho vay phản ánh sự phát triển của cho vay về mặt chất Tăng trưởng cho vay phản ánh sự phát triển của cho vay Sinh Viên: Nguyễn Huy Đồng Lớp: Ngân Hàng4 5C... sản cho người tiêu dùng 4 Công ty bán lẻ bán bộ chứng từ bán chịu hàng hoá cho ngân hàng Lúc này, hoạt động mua bán nợ thực sự diễn ra 5 Ngân hàng thanh toán cho công ty bán lẻ 6 Người tiêu dùng thanh toán tiền trả góp cho ngân hàng Ưu điểm cho vay tiêu dùng gián tiếp: Cho phép ngân hàng dễ dàng tăng doanh số cho vay tiêu dùng Cho phép ngân hàng tiết kiệm, giảm được chi phí trong cho vay Sinh Viên: Nguyễn... Lớp: Ngân Hàng4 5C 22 Tổng dư nợ cho vay năm nay x 100% Tổng dư nợ cho vay năm trước 1.3.2.2 Thu lãi từ hoạt động cho vay tiêu dùng Tỷ trọng thu lãi từ cho vay tiêu dùng tăng và giảm qua các năm phản ánh được quy mô và xu hướng mở rộng cho vay tiêu dùng của NHTM là có hiệu quả và là có tín hiệu tốt để tiếp tục mở rộng cho vay tiêu dùng Chỉ tiêu này được xác định theo công thức: Thu lãi từ cho vay tiêu dùng. ..11 dùng đã trở thành một trong những loại hình tín dụng tăng trưởng nhanh nhất ở các nước có nền kinh tế phát triển Hiện nay, thị trường cho vay tiêu dùng ở các quốc gia phát triển đã phần nào đạt đến đỉnh điểm trong khi tại các quốc gia đang phát triển thì mảng thị trường này vẫn còn rất tiềm năng 1.2.2 Đặc điểm của cho vay tiêu dùng Khách hàng vay: khách hàng mục tiêu của ngân hàng thương mại đối . 4 CHƯƠNG 1 PHÁT TRIỂN CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại 1.1.1. Khái niệm về ngân hàng thương mại Ngân hàng thương. dịch vụ ngân hàng đầu tư và ngân hàng bán buôn… 1.2. Cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại 1.2.1. Khái niệm về cho vay tiêu dùng Cho vay tiêu dùng là