mở rộng hoạt động ttqt bằng phương thức tín dụng chứng từ tại nhct hưng yên

Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Để hội nhập với thị trường tài chính khu vực và thế giới khi con đường gia nhập WTO của Việt Nam đang bước vào giai đoạn cuối cùng, trong thời gian qua, các NHTM đã không ngừng nỗ lực hết sức nhằm xây dựng mình thành một NHTM hiện đại. Các NHTM nước ta đã trưởng thành và phát triển về nhiều mặt được bạn bè quốc tế biết đến và tín nhiệm. Trong quá trình hoạt động, các ngân hàng hiện đại hoạt động đa năng nhằm tăng thu nhập không những từ các nghiệp vụ ngân hàng truyền thống mà ngày càng mở rộng các nghiệp vụ ngoại bảng như kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế, bảo lãnh…các hoạt động ngoại bảng mang lại thu nhập cho ngân hàng dưới dạng phí ngày một gia tăng không những số lượng mà cả tỷ trọng. Trong số các nghiệp vụ ngoại bảng thì thanh toán quốc tế đối với các Ngân hàng thương mại Việt Nam là nghiệp vụ quan trọng nhất có tốc độ tăng trưởng mạnh mang lại cho ngân hàng khoản thu phí ngày một lớn. Thanh toán quốc tế quyết định sự phát triển của hoạt động ngoại thương, là cầu nối cho hoạt động xuất nhập khẩu diễn ra suôn sẻ và thuận lợi, xuất nhập khẩu càng tăng nhanh về số lượng và giá trị thì hoạt động thanh toán quốc tế lại càng đa dạng và phức tạp. Trong các phương thức thanh toán quốc tế thì phương thức thanh toán bằng tín dụng chứng từ tại các NHTM chiếm ưu thế hơn cả; tốc độ gia tăng doanh số của phương thức này ngày càng lớn và trở thành phương thức thanh toán phổ biến trong buôn bán quốc tế. Bản thân phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tỏ ra ưu việt hơn so với các phương thức TTQT khác, song nó không đảm bảo là tránh được hoàn toàn rủi ro cho các bên tham gia, trong đó có các ngân hàng. Cũng như rủi ro trong hoạt động tín dụng, rủi ro trong nghiệp vụ thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ, ngoài những mất mát thiệt hại xảy ra cho các ngân hàng do không thu hồi được vốn từ hoạt động tín dụng mà Ngân hàng còn phải trả Nguyễn Thị Thanh Tâm 1 Ngân hàng 44A Luận văn tốt nghiệp thay cho doanh nghiệp trong các trường hợp sai sót về kỹ thuật nghiệp vụ thì rủi ro về uy tín của ngân hàng trong TTQT là vô cùng, không thể thống kê được. Trên cơ sở thực tiễn tại NHCT Hưng Yên, vận dụng những kiến thức đã được tiếp thu và các phương thức nghiên cứu đã học em xin nêu ra một số nét chính tình hình TTQT bằng phương thức Tín dụng chứng từ tại ngân hàng Công thương Hưng Yên với nội dung ‘Mở rộng hoạt động TTQT bằng phương thức Tín dụng chứng từ tại NHCT Hưng Yên’. Đề tài gồm 3 chương: Chương 1: Tổng quan về phương thức thanh toán TDCT. Chương 2: Thực trạng TTQT theo phương thức TDCT tại NHCT HY. Chương 3: Giải pháp mở rộng TTQT bằng phương thức TDCT tại NHCT HY. Mặc dù đã cố gắng nhưng do thiếu kinh nghiệm thực tế và hạn chế về nhận thức nên bài viết của em không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong sẽ nhận được sự góp ý để bài viết của em được hoàn thiện hơn. Em xin cảm ơn cô giáo PGS- TS Nguyễn Thị Bất đã hướng dẫn em một cách tận tình. Em cũng xin cảm ơn các cô chú trong ngân hàng đã giúp đỡ, tạo điều kiện để em có thể hoàn thành luận văn này. Nguyễn Thị Thanh Tâm 2 Ngân hàng 44A Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1. Tổng quan về phương thức tín dụng chứng từ 1.1.1 Khái niệm về thanh toán quốc tế và thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ Trong xu hướng phát triển kinh tế thế giới hiện nay, các quan hệ kinh tế diễn ra hết sức sôi động, kéo theo đó là sự đa dạng phức tạp của chu chuyển hàng hoá quốc tế. Đồng thời với nó là sự vận động của các dòng tiền trong thanh toán. Quá trình thanh toán có vai trò quan trọng đối với hoạt động của các doanh nghiệp và cá nhân. Hoạt động TTQT diễn ra trên thị trường rộng, phức tạp bởi khoảng cách giữa người mua và người bán, bởi luật lệ của mỗi quốc gia và sự khác biệt trong đồng tiền thanh toán. Phần lớn các doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân đều không thể độc lập thực hiện được các hình thức TTQT do vậy đã xuất hiện nhu cầu thanh toán được thực hiện bởi các ngân hàng. Vậy TTQT là gì? TTQT là một hoạt động thanh toán trên cơ sở liên quan đến hàng hoá, dịch vụ, của tổ chức, cá nhân, giữa các nước trên thế giới trên cở sở quy tắc thanh toán được áp dụng chung cho các bên tham gia. Ngân hàng thương mại (NHTM) là một thành viên thực hiện việc thanh toán góp phần thúc đẩy sự phát triển của hoạt động thương mại quốc tế. Ngân hàng tài trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, cung ứng dịch vụ thanh toán và dịch vụ mua bán ngoại tệ, đảm bảo cho hoạt động xuất- nhập khẩu được thông suốt, an toàn, hiệu quả. Hoạt động TTQT của NHTM có những đặc trưng như sau: * TTQT đòi hỏi chuyên môn cao: Luật pháp mỗi nước mỗi khác nhau nên trong giao dịch ngoại thương đã có những quy định thống nhất, những thông lệ quốc tế mà các bên tham gia, kể cả ngân hàng đều phải tuân thủ: như UCP 500, Incoterm…Những tài liệu này do Phòng thương mại quốc tế (ICC) phát hành đều là những quy phạm luật pháp tuỳ chọn, Nguyễn Thị Thanh Tâm 3 Ngân hàng 44A Luận văn tốt nghiệp nhưng khi đã chọn thì buộc phải tuân theo. Cán bộ ngân hàng làm công tác TTQT phải nắm rõ các điều kiện, phương tiện và phương thức thanh toán bởi vì các điều kiện, phương tiện và phương thức này quy định rất chặt chẽ nội dung từng điều khoản về chứng từ, về tư cách người lập, người ký hoặc các loại giá áp dụng… các điều khoản này có hiệu lực mang tính quốc tế. Hơn nữa, chứng từ giao dịch trong thanh toán quốc tế đều sử dụng ngoại ngữ nên đòi hỏi cán bộ nghiệp vụ phải có một trình độ ngoại ngữ nhất định. * TTQT tạo môi trường ứng dụng công nghệ ngân hàng: Hệ thống ngân hàng của mỗi nước dù đã hay đang phát triển đều hết sức quan tâm đến hoạt động TTQT. Tiêu chí hoạt động thanh toán là nhanh chóng, kịp thời, chính xác. Do đó, các công nghệ tiên tiến của ngành ngân hàng đều được ứng dụng nhằm thực hiện ngày càng tốt hơn các tiêu chí nêu trên. * TTQT mang tính an toàn cao: Nếu điều kiện về con người và công nghệ được thoả mãn thì TTQT là một nghiệp vụ thực sự an toàn. Các biện pháp an toàn trong thanh toán luôn được chú trọng: mã hoá thông tin truyền đi, lọc những thông tin gây nhiễu, đối chiếu số liệu tài khoản qua mạng vi tính… đã tạo cho giao dịch thanh toán ngày càng an toàn, cập nhật hàng ngày cho các bên tham gia. * Ngân hàng thu phí dịch vụ trong thanh toán: Khi thực hiện các yêu cầu thanh toán, ngân hàng đựơc quyền thu một khoản phí nhất định. Phí dịch vụ với tỷ lệ tuy nhỏ nhưng có rất nhiều loại phí, các loại phí này được thể hiện trong biểu phí ngân hàng về các dịch vụ đối ngoại. * TTQT làm tăng tính thanh khoản cho ngân hàng: Để thực hiện thanh toán, ngân hàng yêu cầu khách hàng phải ký quỹ theo một tỷ lệ nhất định tuỳ theo độ tín nhiệm của khách hàng với ngân hàng. Giá trị ký quỹ này NH sẽ bổ sung vào nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong thanh toán nhằm mở rộng hoạt động cho vay của mình. Nguồn tiền này thường duy trì trong suốt thời gian hai bên đang chuẩn bị cho các giao dịch của mình do vậy rất Nguyễn Thị Thanh Tâm 4 Ngân hàng 44A Luận văn tốt nghiệp ổn định và phát sinh thường xuyên đã tạo tính thanh khoản cho ngân hàng dưới hình thức tiền tập trung chờ thanh toán. * TTQT làm tăng cường quan hệ đối ngoại: Thông qua việc bảo lãnh cho khách hàng trong nước, thanh toán cho ngân hàng nước ngoài, ngân hàng thực hiện TTQT sẽ tạo được những quan hệ đại lý với các Ngân hàng và đối tác nước ngoài. Mối quan hệ này dựa trên cơ sở hợp tác và tương trợ. Với thời gian hoạt động nghiệp vụ càng lâu, mối quan hệ ngày càng mở rộng. Đây cũng là thành quả do hoạt động TTQT quốc tế mang lại. * Trong TTQT ngân hàng giữ vai trò trung gian thanh toán giúp cho quá trình thanh toán theo yêu cầu khách hàng được thực hiện trên cơ sở an toàn, nhanh chóng và chi phí thấp. Ngân hàng bảo vệ quyền lợi cho khách hàng, tư vấn cho khách hàng, hướng dẫn kỹ thuật thanh toán quốc tế nhằm giảm thiểu rủi ro đồng thời ngân hàng có thể tài trợ cho khách hàng bằng cách cho vay để thanh toán hàng nhập khẩu, bảo lãnh thanh toán, chiết khấu chứng từ xuất khẩu nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu. * Thực hiện TTQT, ngân hàng có thể giám sát được tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, tạo điều kiện thực hiện quản lý có hiệu quả hoạt động xuất nhập khẩu trong nước theo đúng chế độ quản lý ngoại hối do Chính phủ quy định. Để thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế của mình, các NHTM đã sử dụng các phương thức như: ♦ Phương thức chuyển tiền( Remittance) Thanh toán bằng chuyển tiền là phương thức thanh toán trong đó khách hàng( người trả tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho người thụ hưởng ở một địa điểm nhất định bằng phương tiện chuyển tiền do khách hàng yêu cầu. Phương thức chuyển tiền được sử dụng trong hai trường hợp thanh toán trước tiền hàng và thanh toán sau. Thanh toán trước tiện lợi cho người Nguyễn Thị Thanh Tâm 5 Ngân hàng 44A Luận văn tốt nghiệp bán nhưng lại bất lợi cho người mua, vì người mua buộc phải có một số lượng vốn lưu động đáng kể bị ghim giữ trong thời gian dài. Hơn nữa, nếu hàng hoá kém chất lượng, hay người sản xuất bị phá sản không còn khả năng giao hàng, hoặc các vấn đề khác nảy sinh từ tình hình kinh tế chính trị không ổn định dẫn đến phương thức ứng tiền trước có thể gặp rủi ro. Vì vậy phương thức này không được sử dụng rộng rãi trong ngoại thương. Nếu buộc phải thanh toán theo phương thức này, người mua nên yêu cầu ngân hàng của người bán phát hành cho mình một thư bảo lãnh về số tiền ứng trước đó, để tránh rủi ro mất tiền khi người bán không thực hiện những nghĩa vụ như đã cam kết trong hợp đồng ngoại thương. Thanh toán sau thì thuận lợi cho người mua và bất lợi cho người bán. Cũng giống như phương thức mở tài khoản, việc thanh toán hoàn toàn phụ thuộc vào thiện chí và khả năng tài chính của người mua. Thanh toán theo phương thức chuyển tiền có thể thực hiện theo hai hình thức chủ yếu: - Chuyển tiền bằng thư (Mail Transfer): Là hình thức chuyển tiền trong đó lệnh thanh toán của ngân hàng chuyển tiền được thể hiện trong nội dung một bức thư mà ngân hàng này gửi yêu cầu ngân hàng thanh toán thực hiện. Thư chuyển tiền là chỉ thị của ngân hàng chuyển tiền đối với ngân hàng thanh toán yêu cầu ngân hàng này chi trả một khoản tiền được ấn định cho người thụ hưởng được chỉ định trong thư. - Chuyển tiền bằng điện (Telegraphic Transfer): Là hình thức chuyển tiền, trong đó lệnh thanh toán của ngân hàng chuyển tiền được thể hiện trong nội dung một bức điện mà ngân hàng này gửi cho ngân hàng thanh toán thông qua truyền tin của mạng viễn thông như SWIFT. Nguyễn Thị Thanh Tâm 6 Ngân hàng 44A Luận văn tốt nghiệp Trong hai hình thức chuyển tiền nêu trên phí dịch vụ chuyển tiền bằng thư thấp hơn chuyển tiền bằng điện, song lại chậm hơn rất nhiều so với chuyển tiền bằng điện. Tóm lại, phương thức thanh toán chuyển tiền là phương thức thanh toán đơn giản, thủ tục nhanh gọn. Tuy nhiên trong phương thức thanh toán này ngân hàng chỉ đóng vai trò trung gian thanh toán, còn việc giao nhận hằng hoá là việc của hai bên mua - bán. Do đó NH không thể kiểm soát được việc giao nhận hàng hoá (nếu NH đầu tư vốn cho nhà nhập khẩu). Trong trường hợp giao hàng trước, trả tiền sau thì thiện chí thanh toán thuộc về người mua . ♦ Phương thức nhờ thu ( Collection of payment) Phương thức thanh toán nhờ thu là phương thức thanh toán mà người xuất khẩu sau khi giao hàng hoá hoặc cung ứng dịch vụ nào đó cho nhà nhập khẩu sẽ tiến hành uỷ thác cho ngân hàng thu hộ số tiền trên cơ sở hàng hoá đã giao. Căn cứ vào chứng từ do người bán lập; Ngân hàng lập nhờ thu kèm hối phiếu và chứng từ gửi cho Ngân hàng nhập khẩu nhờ thu hộ. Có hai hình thức nhờ thu đó là nhờ thu trơn và nhờ thu kèm chứng từ. Phương thức nhờ thu trơn không đảm bảo quyền lợi cho bên bán. Giữa sự trả tiền và sự nhận hàng tách rời, không có sự ràng buộc lẫn nhau. Người mua có thể nhận hàng không chịu trả tiền hoặc trì hoãn việc trả tiền. Ngược lại đối với người mua cũng có thể bị tổn thất trong trường hợp phải trả tiền trước khi chưa biết hàng hoá chuyển giao có đúng theo hợp đồng thoả thuận hay không. Phương thức nhờ thu hay được áp dụng trong trường hợp người mua và người bán tin cậy lẫn nhau hoặc có quan hệ liên doanh giữa công ty mẹ - công ty con, hoặc chi nhánh của nhau. Trong nhờ thu kèm chứng từ, người bán uỷ thác cho ngân hàng ngoài việc thu hộ tiền còn nhờ ngân hàng khống chế chứng từ hàng hoá đối với người mua. Đây là sự khác nhau cơ bản giữa nhờ thu trơn và nhờ thu kèm Nguyễn Thị Thanh Tâm 7 Ngân hàng 44A Luận văn tốt nghiệp chứng từ. Với cách khống chế theo bộ chứng từ này, quyền lợi của bên bán được đảm bảo hơn vì sự ràng buộc giữa việc thanh toán với việc nhận hàng của người mua. Tuy vậy không phải là không có hạn chế trong phương thức này bởi người bán thông qua ngân hàng giữ hộ hồ sơ hàng hoá mới chỉ đảm bảo được quyền sở hữu hàng hoá của mình chứ chưa khống chế được việc trả tiền của người mua. Hoặc người mua có thể kéo dài việc trả tiền bằng cách chưa nhận chứng từ, không nhận hàng khi hàng hoá giảm giá hoặc những biến động về chính trị gây bất lợi cho họ…. Người bán tuy vẫn có quyền sở hữu hàng hoá, có quyền bán hàng hoá cho người khác song việc giải toả hàng hoá gặp khó khăn và rủi ro trong tiêu thụ hàng. Trong mọi trường hợp, ngân hàng chỉ đóng vai trò trung gian thu hộ tiền người bán chứ không có trách nhiệm trong việc trả tiền của người mua. ♦Phương thức ghi sổ hay mở tài khoản (open acount) Trong phương thức này người bán xin mở một tài khoản ( hoặc sổ) để ghi nợ người mua sau khi người bán đã hoàn thành việc giao hàng hoá hay dịch vụ; định kỳ sau khi kiểm tra đối chiếu theo thoả thuận giữa hai bên, người mua sẽ trả tiền cho người bán. Phương thức mở tài khoản thường được áp dụng thanh toán trong quan hệ bạn hàng tin cậy, tín nhiệm lẫn nhau. Với phương thức này thuận lợi cho bên mua được sử dụng hàng hoá thường xuyên, thậm chí cả lúc chưa đủ tiền, ngược lại thuận lợi cho bên bán tiêu thụ được hàng hoá và giữ được khách hàng truyền thống. ♦Phương thức tín dụng chứng từ Là phương thức thanh toán quốc tế được sử dụng rộng rãi nhất và ưu việt hơn cả trong thanh toán quốc tế. Trong thực tế khó xác định được phương thức thanh toán nào tốt hơn hay quan trọng hơn phương thức nào, vì mỗi phương thức đều có ưu nhược điểm riêng; và phương thức ra đời sau tuy có ưu thế hơn, hạn chế nhược Nguyễn Thị Thanh Tâm 8 Ngân hàng 44A Luận văn tốt nghiệp điểm hơn nhưng không hề thay thế được các phương thức trước đó. Trong bài viết này sẽ chỉ tập trung nghiên cứu về phương thức tín dụng chứng từ. Khái niệm Tín dụng thư là một phương thức thanh toán, trong đó, theo yêu cầu của khách hàng ( người mua) ngân hàng sẽ phát hành một thư tín dụng ( Viết tắt là L/C ) tên giao dịch quốc tế ( Letter of Credit) trong đó ngân hàng phát hành cam kết trả tiền hoặc chấp nhận hối phiếu cho một bên thứ ba khi người này xuất trình cho ngân hàng phát hành bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những điều kiện, điều khoản quy định trong L/C. Bằng ngôn ngữ luật, định nghĩa về tín dụng chứng từ được nêu tại điều 2, UCP 500, như sau: “ Tín dụng chứng từ là một sự thoả thuận, theo đó một ngân hàng (ngân hàng phát hành) hành động theo yêu cầu và theo các chỉ thị của một khách hàng( người mở L/C) hoặc trên danh nghĩa chính mình. i. Phải trả tiền cho hoặc trả tiền theo lệnh của một bên thứ ba ( người hưởng lợi) hoặc chấp nhận và trả tiền hối phiếu do người hưởng lợi ký phát, hoặc ii. Uỷ quyền cho một ngân hàng khác trả tiền, hoặc chấp nhận và trả tiền các hối phiếu hoặc iii. Uỷ quyền cho một ngân hàng khác chiết khấu, đối với chứng từ quy định được xuất trình và tuân thủ các điều kiện của tín dụng “ Có nhiều cách gọi khác nhau đối với phương thức tín dụng chứng từ như: Letter of Credit (L/C), Document Credit (D/C), tín dụng thư, thư tín dụng…Trong bài viết này cách gọi L/C sẽ được sử dụng phổ biến. Đặc diểm của phương thức thanh toán bằng L/C - Ngân hàng và các bên tham gia chỉ giao dịch trên cơ sở chứng từ, không dựa trên hàng hoá hay dịch vụ. - L/C phải chỉ rõ là huỷ ngang hoặc không huỷ ngang , nếu không chỉ ra như vậy nó sẽ được coi là không huỷ ngang. Nguyễn Thị Thanh Tâm 9 Ngân hàng 44A Luận văn tốt nghiệp - Chứng từ được coi như không phù hợp với các điều khoản quy đinh trong L/C nếu: chứng từ mâu thuẫn với các điều khoản quy định của L/C hay các chứng từ mâu thuẫn nhau. - Ngân hàng phát hành có một khoảng thời gian hợp lý không quá 7 ngày làm việc sau khi nhận được chứng từ để kiểm tra chứng từ và xác định chứng từ phù hợp hay không phù hợp, nếu quá thời gian ngân hàng phát hành không có quyền từ chối thanh toán nếu chứng từ có sai sót. - Ngân hàng không chịu trách nhiệm kiểm tra các chứng từ không quy định trong L/C. - Ngân hàng không chịu trách nhiệm về sự chậm trễ do truyền tin, về lỗi chính tả phát sinh trong quá trình chuyển giao hoặc truyền tin. 1.1.2 Nội dung của L/C 1.1.2.1 Số L/C (Credit Number) Tất cả các L/C đều phải có số hiệu riêng của nó, nhằm tạo điều kiện thuận lợi trong việc trao đổi thông tin, điện tín, để ghi vào các chứng từ liên quan như hối phiếu và các chứng từ cần thiết khác. 1.1.2.2 Địa điểm mở L/C Là nơi ngân hàng mở L/C (NH phát hành- NH phục vụ nhà nhập khẩu) viết cam kết thanh toán tiền cho người xuất khẩu. Là ngày bắt đầu tính thời hạn hiệu lực của L/C. Địa điểm này có ý nghĩa quan trọng trong việc chọn pháp luật áp dụng khi xảy ra tranh chấp nếu có xung đột pháp luật về L/C đó. 1.1.2.3 Ngày phát hành L/C (Date of Issue) là ngày: - Ngân hàng phát hành chính thức chấp nhận đơn xin mở L/C của nhà nhập khẩu. Kèm theo đó là việc phát hành một L/C theo mẫu chuẩn quốc tế. - Là ngày bắt đầu tính thời hạn hiệu lực của L/C. - Là mốc để nhà xuất khẩu kiểm tra xem nhà nhập khẩu có mở L/C đúng hạn như quy định trong hợp đồng ngoại thương hay không. Nguyễn Thị Thanh Tâm 10 Ngân hàng 44A [...]... trọng của phương thức thanh toán bằng L/C có thể thấy phương thức này đóng vai trò không nhỏ trong việc phát triển hoạt động TTQT Vì vậy, mở rộng TTQT bằng phương thức tín dụng chứng từ là vấn đề mà các ngân hàng luôn quan tâm Vậy quan niệm như thế nào là “ mở rộng Có thể nói việc mở rộng TTQT bằng phương thức tín dụng chứng từ là việc tăng lên cả về số lượng, loại hình và chất lượng của hoạt động thanh... NH gửi chứng từ Bước 8: Đến thời hạn thanh toán(7 ngày kể từ khi nhận được bộ chứng từ) NHPH thanh toán tiền trả NH gửi chứng từ, báo nợ cho người mở L/C Bước 9: Người mua đi nhận hàng 1.2 Mở rộng Thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ 1.2.1 Quan niệm về mở rộng TTQT bằng phương thức TDCT TTQT phát triển đã tạo tiền đề cho hoạt động ngoại thương ngày càng phát triển, thúc đẩy sự phát... mà còn mở rộng ra các doanh nghiệp có nhu cầu khác địa bàn Tiêu thức này càng mở rộng chứng tỏ phạm vi ảnh hưởng của ngân hàng ngày càng lớn Trong quá trình đánh giá không thể chủ quan đánh giá theo một tiêu thức nào mà phải có cái nhìn tổng hợp về toàn bộ các tiêu thức Từ đó mới có hướng đi đúng đắn cho việc mở rộng trong giai đoạn sau Để mở rộng hoạt động TTQT bằng phương thức tín dụng chứng từ thì... chung của NHNN Hoạt động của NH được chuyển sang theo mô hình ngân hàng đa năng NHNN Thị xã Hưng yên được chuyển sang hệ thống NHCT Việt Nam với tên gọi là chi nhánh NHCT thị xã Hưng Yên trực thuộc NHCT Hải Hưng Đến ngày 1/1/1997 khi tỉnh Hưng Yên được tái lập, NHCT thị xã hưng Yên được nâng cấp thành Chi nhánh NHCT tỉnh Hưng Yên trực thuộc NHCT Việt Nam cho đến nay 2.1.1.2 Quy mô hiện tại NHCT HY có... tới hoạt động TTQT Thái độ niềm nở, nhã nhặn, hiểu tâm lý khách hàng là vấn đề cần thiết trong TTQT * Các chính sách của ngân hàng đối với hoạt động TTQT bằng phương thức TDCT Các chính sách của ngân hàng có ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động TTQT bằng phương thức TDCT Có thể kể đến một số chính sách như chính sách hỗ trợ XNK, chính sách khách hàng Hoạt động hỗ trợ thanh toán XNK thông qua phương thức. .. PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HƯNG YÊN 2.1 Giới thiệu về NHCT Hưng Yên 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 2.1.1.1 Quá trình hình thành Trước năm 1988, Hệ thống NH có tên gọi chung là NHNN .Tại địa bàn thị xã Hưng Yên có NHNN thị xã Hưng Yên trực thuộc NHNN Tỉnh Hải Hưng Từ năm 1988 theo quyết định của chính phủ, hệ thống NH được chia tách thành 4 NHTM hoạt động kinh doanh... lượng của hoạt động thanh toán này, nhưng phải luôn đảm bảo tuân thủ quy tắc thực hành thống nhất của ICC và tập quán chung của quốc gia Trong khi đánh giá mức độ mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ có thể sử dụng một số tiêu thức sau: Nguyễn Thị Thanh Tâm 29 Ngân hàng 44A Luận văn tốt nghiệp Các tiêu thức đánh giá mức độ mở rộng: ♦ Số món thanh toán Việc tăng số... UCP bảo vệ * Đối với các ngân hàng TTQT là một mảng hoạt động rất quan trọng của ngân hàng trong đó phương thức tín dụng chứng từ là phương thức có ưu thế hơn cả Phương Nguyễn Thị Thanh Tâm 24 Ngân hàng 44A Luận văn tốt nghiệp thức thanh toán này mang lại cho ngân hàng một khoản thu nhập khá lớn từ các loại phí ( như phí mở L/C, phí thanh toán…) Ngoài ra, việc ký quỹ mở L/C của khách hàng đã tạo ra một... hàng đối với khách hàng, từ đó sẽ thu hút khách hàng tham gia ngày càng nhiều vào hoạt động TTQT đặc biệt là phương thức tín dụng chứng từ * Trình độ thanh toán viên Có thể nói thanh toán viên có vai trò rất quan trọng đối với hoạt động thanh toán nói chung và TTQT nói riêng Công nghệ ngân hàng càng hiện đại thì càng cần có người biết và sử dụng hiệu quả công nghệ đó Hơn nữa trong TTQT có những công đoạn... hành thanh toán Nếu bộ chứng từ không phù hợp thì lập từ chối thanh toán, đồng thời thông báo sai sót cho người mua Nếu người mua chấp nhận mọi sai sót của bộ chứng từ để nhận hàng thì NH giao chứng từ đổi lấy việc thanh toán Nếu người mua không chấp nhận bộ chứng từ kèm theo đó là không nhận hàng thì NH phát hành phải giữ nguyên hiện trạng bộ chứng từ chờ ý kiến của NH gửi chứng từ Bước 8: Đến thời hạn . với nội dung Mở rộng hoạt động TTQT bằng phương thức Tín dụng chứng từ tại NHCT Hưng Yên . Đề tài gồm 3 chương: Chương 1: Tổng quan về phương thức thanh. 2: Thực trạng TTQT theo phương thức TDCT tại NHCT HY. Chương 3: Giải pháp mở rộng TTQT bằng phương thức TDCT tại NHCT HY. Mặc dù đã cố gắng nhưng do thiếu