QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VỚI NHÓM KHÁCH HÀNG XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG MB

Ngân hàng thương mại (NHTM) là trung gian tài chính quan trọng hàng đầu trong nền kinh tế quốc dân. Ngày nay, hầu hết các NHTM thực hiện kinh doanh theo mô hình đa chức năng. Tuy nhiên hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động cơ bản của các NHTM, mang lại phần lớn thu nhập cho hệ thống NHTM (khoảng 60% - 70%). Khi đã cung ứng tín dụng thì rủi ro tín dụng (RRTD) cũng là điều khó tránh khỏi. Tuy nhiên đồng hành với rủi ro là lợi nhuận; chính vì vậy, RRTD đang là nỗi trăn trở của các nhà quản trị Ngân hàng. Công tác quản trị RRTD đang là một đề tài cấp thiết, là mối quan tâm hàng đầu của hầu hết các ngân hàng hiện nay và Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) cũng không phải là ngoại lệ. Ngành xây lắp là một ngành trọng điểm trong sự phát triển của mọi nền kinh tế, với vai trò là ngành hỗ trợ cho sự phát triển của nền kinh tế, tăng trưởng của ngành xây lắp phụ thuộc vào các yếu tố như tốc độ đô thị hóa, vốn đầu tư FDI, lãi suất cho vay, lạm phát và các chính sách điều hành vi mô, vĩ mô của nhà nước. Với vai trò quan trọng và quy mô lớn, ngành xây lắp cũng là ngành được các TCTD ưu tiên tăng trưởng và phát triển do đây là ngành mang lại rất nhiều lợi ích cho các TCTD. Tại Ngân hàng TMCP Quân đội (MB), ngành xây lắp là ngành thuộc lĩnh vực ưu tiên tăng trưởng theo chính sách tín dụng. Tính đến thời điểm 31/12/2019, tổng quy mô tín dụng tài trợ cho nhóm ngành xây lắp đạt trên 20.019 tỷ (chiếm tỷ trọng gần 9% tổng dư nợ toàn ngân hàng). Tuy nhiên, đi kèm với sự tăng trưởng về quy mô của ngành này tại MB thì hiện tại con số nợ xấu và nợ quá hạn của ngành xây lắp cũng đang ở mức báo động khi là ngành có tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn cao nhất trong toàn hệ thống. Để có thể tồn tại và phát triển trong thời kỳ hội nhập thì MB cần rà soát và phân loại lại nền khách hàng để từ có những biện pháp phù hợp để hạn chế RRTD. Một trong những giải pháp đó là cần phải hoàn thiện công tác quản trị RRTD đối với cho vay nhóm khách hàng xây lắp. Do vậy tác giả lựa chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng với nhóm khách hàng xây lắp của ngân hàng MB” cho luận văn tốt nghiệp với mong muốn hoàn thiện lý luận chuyên môn của bản thân, nghiên cứu thực trạng, nguyên nhân phát sinh nợ xấu, nợ quá hạn của nhóm khách hàng xây lắp tại MB và đưa ra được các giải pháp quản trị nhóm khách hàng này tại MB một cách hiệu quả, giảm thiểu nợ xấu góp phần đẩy mạnh sự phát triển của MB nói riêng và toàn hệ thống ngân hàng nói chung.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - LÊ THÀNH ĐẠT QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VỚI NHĨM KHÁCH HÀNG XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG MB LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH HÀ NỘI, NĂM 2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - LÊ THÀNH ĐẠT QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VỚI NHĨM KHÁCH HÀNG XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG MB CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP MÃ NGÀNH: 8340101 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS ĐINH THỊ NGỌC QUYÊN HÀ NỘI, NĂM 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tôi xin cam đoan luận văn Thạc sĩ: “Quản trị rủi ro tín dụng với nhóm khách hàng xây lắp ngân hàng MB” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập hướng dẫn tận tình PGS.TS Đinh Thị Ngọc Qun Các thơng tin, số liệu kết nghiên cứu luận văn khách quan, trung thực không trùng lặp với cơng trình nghiên cứu cơng bố Tơi cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn trân trọng cảm ơn Hà Nội, ngày tháng 2020 Học viên Lê Thành Đạt năm LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn tốt nghiệp “Quản trị rủi ro tín dụng với nhóm khách hàng xây lắp ngân hàng MB” cách hồn chỉnh, tơi nhận giúp đỡ nhiệt tình đóng góp q báu nhiều tập thể cá nhân Trước hết, xin chân thành cám ơn sâu sắc PGS.TS Đinh Thị Ngọc Quyên - người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ tơi suốt q trình nghiên cứu đề tài hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cám ơn thầy giáo, cô giáo Viện Sau đại học - Trường Đại học Kinh tế Quốc dân tạo điều kiện giúp đỡ thực luận văn Tôi xin trân trọng cám ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Quân đội nơi công tác giúp đỡ mặt, tạo điều kiện thuận lợi cho tơi q trình học tập nghiên cứu, xin cảm ơn đồng nghiệp tạo điều kiện thu thập số liệu, cung cấp thông tin cần thiết cho việc nghiên cứu đề tài Nhân dịp này, tơi xin cảm ơn gia đình, bạn bè, bạn bè động viên, khích lệ giúp đỡ tơi hoàn thành luận văn Hà Nội, ngày tháng 2020 Tác giả luận văn Lê Thành Đạt năm MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NHÓM KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 1.1 Khách hàng doanh nghiệp 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm khách hàng doanh nghiệp 1.2 Quản trị rủi ro khách hàng doanh nghiệp 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng với khách hàng doanh nghiệp 1.2.2.1 Hoạch định chiến lược quản trị rủi ro tín dụng .7 1.2.2.2 Xây dựng mơ hình máy quản trị rủi ro tín dụng 1.2.2.3 Tổ chức triển khai hoạt động quản trị rủi ro tín dụng b Đo lường rủi ro tín dụng 10 c Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng 14 1.2.2.4 Giám sát rủi ro tín dụng 18 1.2.3 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng với khách hàng doanh nghiệp 19 1.2.4 Các tiêu đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng với khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 22 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro khách hàng doanh nghiệp 23 1.3.1 Nhân tố môi trường 23 1.3.1.1 Môi trường kinh tế 23 1.3.1.2 Môi trường pháp lý .23 1.3.2 Nhân tố khách hàng 24 1.3.3 Nhân tố thuộc ngân hàng cho vay .24 CHƯƠNG 26 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NHĨM KHÁCH HÀNG XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG MB 26 2.1 Giới thiệu chung MB .26 2.1.1 Các giai đoạn hình thành phát triển 26 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy MB .28 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh .29 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn .30 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng .32 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh 33 2.2 Phân tích quản trị rủi ro tín dụng nhóm khách hàng xây lắp MB 34 2.2.1 Thực trạng quy trình quản trị rủi ro tín dụng nhóm khách hàng xây lắp 34 2.2.1.1 Thực trạng hoạch định chiến lược quản trị rủi ro tín dụng 34 2.2.1.2 Xây dựng mơ hình máy quản trị rủi ro tín dụng 35 2.2.1.3 Thực trạng tổ chức triển khai hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 36 a Xác định rủi ro tín dụng 36 2.2.1.4 Giám sát rủi ro tín dụng 52 2.2.2 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng nhóm khách hàng xây lắp MB 53 2.2.3 Kết đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng với nhóm khách hàng xây lắp MB qua tiêu 63 2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng nhóm khách hàng xây lắp MB 67 2.3.1 Nhân tố môi trường 67 2.3.2 Nhân tố khách hàng 68 2.3.3 Nhân tố thuộc ngân hàng cho vay .70 2.4 Đánh giá chung 72 2.4.1 Kết đạt .72 2.4.2 Hạn chế, tồn 73 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 74 2.4.3.1 Nguyên nhân chủ quan 74 CHƯƠNG 78 ĐỊNH HƯỚNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ .78 RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NHĨM KHÁCH HÀNG 78 XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG MB 78 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh MB giai đoạn 2020 - 2025 .78 3.1.1 Mục tiêu kế hoạch kinh doanh thời gian tới 78 3.1.2 Nhiệm vụ trọng tâm thời gian tới 79 3.2 Định hướng nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng nhóm khách hàng xây lắp MB 81 3.3 Các giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro nhóm khách hàng xây lắp MB .82 3.3.1 Hoàn thiện sách cho vay khách hàng xây lắp 82 3.3.2 Hồn thiện quy trình cho vay khách hàng xây lắp 84 3.3.3 Ứng dụng công nghệ thông tin đại 89 3.3.4 Nâng cao chất lượng nhân lực 91 3.3.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt cho vay 94 3.3.6 Hồn thiện hệ thống thông tin 95 3.4 Kiến nghị 97 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ 97 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 99 KẾT LUẬN 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO .1 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Diễn giải BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng MB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSĐB Tài sản đảm bảo XHTD Xếp hạng tín dụng XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG: Bảng 1.1: Xếp hạng Moody’s Error: Reference source not found Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh MB giai đoạn 2015 - 2019 Error: Reference source not found Bảng 2.2 Các dấu hiệu cảnh bảo sớm không trả nợ khách hàng .Error: Reference source not found Bảng 2.3 Chấm điểm quy mô doanh nghiệp Error: Reference source not found Bảng 2.4 Xếp hạng, phân lại nợ khách hàng doanh nghiệp Error: Reference source not found Bảng 2.5 Kết xếp hạng tín dụng tính theo số lượng khách hàng nhóm khách hàng xây lắp giai đoạn 2015 - 2019 Error: Reference source not found Bảng 2.6 Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể với nhóm nợ MB Error: Reference source not found Bảng 2.7 Danh mục tài sản, biện pháp bảo đảm, hệ số giá trị tài sản bảo đảm Error: Reference source not found Bảng 2.8 Kết phương án xử lý nợ xấu đến thời điểm năm 2019 Error: Reference source not found Bảng 2.9 Tỷ lệ nợ hạn nhóm khách hàng xây lắp MB giai đoạn 2015-2019 Error: Reference source not found Bảng 2.10 Phân loại nợ hạn nhóm khách hàng xây lắp theo thời gian Error: Reference source not found Bảng 2.11 Tỷ lệ dự phịng RRTD nhóm khách hàng xây lắp Error: Reference source not found Bảng 2.12 Tỷ lệ dư nợ nhóm khách hàng xây lắp có TSĐB giai đoạn 2015-2019 Error: Reference source not found Bảng 3.1 Kế hoạch công tác đào tạo nhân lực MB năm 2020 Error: Reference source not found BIỂU ĐỒ: Biểu đồ 2.1 Vốn huy động MB giai đoạn 2015 – 2019 31 Biểu đồ 2.2 Tổng dư nợ cho vay MB giai đoạn 2015 - 2019 Error: Reference source not found SƠ ĐỒ: Sơ đồ 1.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Error: Reference source not found 89 liệu xác định nguồn vốn toán; Quyết định phê duyệt toán cơng trình biên nghiệm thu bảng tính giá trị khối lượng xây lắp (hạng mục công trình) hồn thành có thành phần ký xác nhận đủ điều kiện toán theo quy định hành (bản gốc); Giấy đề nghị cầm cố có xác nhận bên A; Hợp đồng cầm cố quyền đòi nợ giá trị xây lắp hoàn thành phải ký ba bên Chủ đầu tư, Doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng * Tại bước 4: Giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay Việc quản lý giải ngân cho vay phải thực theo công trình, đảm bảo doanh số cho vay tối đa cơng trình khơng vượt giới hạn cho phép Lưu ý nghiệp vụ cho vay phục vụ thi công xây lắp, việc giải ngân thực sở chi tiết dự toán dự thầu duyệt dự tốn cơng trình (đối với trường hợp định thầu) duyệt vay đối tượng Phần kiểm tra trước phát vay: Lưu ý kiểm tra khả toán Chủ đầu tư, kiểm tra nguồn vốn cho cơng trình Phần kiểm tra sau phát vay: Lưu ý việc theo dõi tiến độ thi cơng, thanh, tốn cơng trình Để hồn thiện quy trình cho vay cách hiệu cần đảm bảo xây dựng cẩm nang hướng dẫn chi tiết nghiệp vụ khâu quy trình kèm với cảnh báo rủi ro phát sinh để tăng tính cảnh giác, trách nhiệm cán ngân hàng hỗ trợ cho công tác tự đào tạo nghiệp vụ Trong khối quản trị rủi ro khối kinh doanh MB cần thể vai trị quản lý trục dọc, khơng thu thập, phân tích, lưu trữ thơng tin báo cáo mà phải đẩy mạnh việc cập nhật cảnh báo rủi ro phát sinh tài trợ khách hàng đến chi nhánh Ngoài ra, quan quản lý Hội sowr phải thường xuyên cập nhật thông tin thông báo cho chi nhánh diến biến hoạt động ngành quy định Nhà nước, quy hoạch phát triển ngành, lợi nhuận bình quân doanh nghiệp ngành, sách tài trợ ngân hàng khác 3.3.3 Ứng dụng công nghệ thông tin đại Đối với ngành kinh té nào, công nghệ thông tin mảng quan trọng trợ giúp cho hoạt động ngành diễn nhanh chóng, hiệu theo 90 cấp số nhân Đặc biệt ngành ngân hàng, cơng nghệ thơng tin có vai trị quan trọng giúp tiết kiệm chi phí tăng suất lao động Đối với quản trị RRTD nhóm khách hàng xây lắp, công nghệ thông tin đại kênh quan trọng giúp cho cán có nguồn thơng tin để đánh giá khách hàng, phân loại khách hàng (hệ thống định hạng nội bộ) Hiện nay, công nghệ thông tin giúp cho MB công việc xếp hạng khách hàng thành nhóm để áp dụng sách khách hàng phù hợp, hạn chế rủi ro Hệ thống tổng hịa lợi ích giúp cho cán xem lợi ích khách hàng nhóm khách hàng để nhận biết khách hàng VIP mang lại nhiều lợi ích để có ưu đãi chăm sóc Hệ thống tra cứu thơng tin tín dụng để tra cứu quan hệ khách hàng với TCTD, từ đưa đánh giá khách quan Ngồi ra, cơng nghệ địa giúp cung ứng tiện ích cho doanh nghiệp, tăng thu dịch vụ toán POS, ATM, dịch vụ ngân hàng điện tử, từ mở rộng mối quan hệ ngân hàng khách hàng Hiện nay, MB ứng dụng phần mềm cho công tác thẩm định CRA (phần mềm viết tờ trình), T24 (phần mềm xuất số liệu), CSSY (phần mềm xếp hạng tín dụng)… nhiên phần mềm chưa hỗ trợ tối đa người dùng, tốc độ chậm, chưa có liên kết phầm mềm bất tiện sử dụng Riêng lập báo cáo thẩm định, chủ yếu sử dụng phần mềm Microsoft Office Excel để tính tốn, tiêu tính tốn đơn giản, không chuyên dụng, chưa thể kiểm chứng hết tất số liệu khách hàng đưa vào hồ sơ xác Vì vậy, để tạo điều kiện thuận lợi nhanh chóng, đưa kết thẩm định xác cần có hỗ trợ phần mềm, công nghệ thông tin Cần áp dụng phần mềm chuyên dụng tiên tiến phục vụ cho công tác thẩm định khách hàng xây lắp Vừa để phục vụ cơng tác tính tốn cịn hỗ trợ việc quản trị rủi ro cách xác, khách quan Tiếp tục đầu tư máy móc, trang thiết bị đại hỗ trợ cho việc thẩm định hệ thống máy tín chất lượng tốt, lắp hệ thống mạng tốc độ cao, trang thiết bị văn phòng… 91 Cần nâng cấp hệ thống T24, đầu tư nghiên cứu phát triển tảng cấu trúc để phục vụ q trình giải ngân, xuất báo cáo nhanh chóng hiệu Người dùng xem số liệu phân loại theo loại tiền, theo hình thức đảm bảo tiền vay theo kỳ hạn, theo mức độ tập trung dư nợ khách hàng phân quyền 3.3.4 Nâng cao chất lượng nhân lực Trong lĩnh vực nhân tố người ln đóng vai trị vị trí trung tâm Đặc biệt lĩnh vực Ngân hàng, lĩnh vực hoạt động mang tính chất dịch vụ ngành hoạt động môi trường cơng nghệ phát triển cao Vì nhân tố người quan trọng RRTD hoạt động Ngân hàng nước ta hầu hết việc thực nghiệp vụ cụ thể, với người cụ thể Do trình độ chun mơn nghiệp vụ hiểu biết pháp luật hạn chế, ý thức trách nhiệm không cao, thiếu đạo đức nghề nghiệp vi phạm quy trình nghiệp vụ, chế, sách, pháp luật dẫn đến thất thoát tài sản Ngân hàng Bởi vậy, đội ngũ cán công nhân viên đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh MB chắn giảm thiểu phần lớn tổn thất rủi ro chủ quan gây Do vấn đề nhân cần quan tâm đến số vấn đề: - Công tác tuyển dụng: Cán làm cơng tác tín dụng (Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro, Quản trị tín dụng) đóng vai trị vô quan trong hoạt động sản xuất kinh doanh TCTD nói chung MB nói riêng Họ đem lại phần lớn thu nhập cho hệ thống Ngân hàng, nhiên song hành với lợi nhuận rủi ro Do để hạn chế rủi ro cơng tác tín dụng, từ khâu tuyển dụng cán làm cơng tác tín dụng cần phải chặt chẽ cần có số tiêu chuẩn như: Phải đào tạo quy, chuyên ngành trường đại học có uy tín, có khả ngoại ngữ, tin học, có phẩm chất đạo đức, hiểu biết xã hội khả giao tiếp Bên cạnh cần thực cơng khai, minh bạch tiêu chí tuyển dụng cán nhằm thu hút lực lượng lao động có trình độ, nhận thức tốt, đáp ứng thích nghi nhanh chóng u cầu địi hỏi công việc 92 - Công tác đào tạo: Để nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ cho cán làm cơng tác tín dụng, MB tổ chức khoá đào tạo kỹ mềm kỹ bán hàng, kỹ giao tiếp, kỹ đàm phán, kỹ thuyết trình, giải mâu thuẫn gửi cán lên trung tâm đào tạo Hội sở sở đào tạo bên (như Học viện, Đại học, Trung tâm đào tạo nghiệp vụ Ngân hàng)… để đào tạo nghiệp vụ chuyên sâu phân tích tài doanh nghiệp, thẩm định dự án đầu tư, định giá tài sản đảm bảo, xử lý nợ xấu… Bên cạnh Chi nhánh cần tạo điều kiện khuyến khích cán tự đào tạo chun mơn sở đào tạo nước Bảng 3.1 Kế hoạch công tác đào tạo nhân lực MB năm 2020 TT Chỉ tiêu Kinh phí đào tạo bình quân Lượt người đào tạo Các hình thức đào tạo Đào tạo bồi dưỡng thường xuyên Đào tạo theo hệ thống văn Đào tạo theo chứng chuyên sâu Phương pháp đào tạo Trực tuyến (E-Learning) Tập trung 3.1 3.2 3.3 4.1 4.2 Đơn vị Năm 2020 Triệu đồng/người/năm 2,50 Lượt người 450 Lượt người 400 Lượt người 22 Lượt người 28 Lượt người Lượt người 315 135 Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh năm 2019, phương hướng 2020 MB - Công tác luân chuyển cán bộ: RRTD bao gồm rủi ro tác nghiệp mà người đóng vai trị định Rủi ro tác nghiệp sai sót, tổn thất xảy đạo đức nghề nghiệp người làm cơng tác tín dụng Hoạt động cho vay nhóm khách hàng xây lắp phức tạp cần có thời gian để CBTD nghiên cứu nắm bắt tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhiên công tác lâu dài vị trí tạo điều kiện cho CBTD đề yêu sách, gian lận, tham ơ, nhũng nhiễu doanh nghiệp tay CBTD giải 93 hồ sơ cho doanh nghiệp, tất đề xuất doanh nghiệp phải qua cán thẩm định chuyển sang khâu Do nên định kỳ luân chuyển cán làm cơng tác tín dụng ba phận Quan hệ khách hàng - Quản lý rủi ro - Quản trị tín dụng, mặt giúp Ngân hàng lọc, kiểm sốt hồ sơ tín dụng, qua dễ phát sai sót mang tính chủ quan công việc, mặt khác tạo nên động củng cố thêm chuyên môn nghiệp vụ cho CBTD Bên cạnh cần bố trí, xếp có hiệu đội ngũ cán nghiệp vụ theo nguyên tắc người, việc, bố trí cơng tác phù hợp với khả năng, trình độ sở trường người tránh rủi ro hoạt động kinh doanh - Công tác quy hoạch cán bộ: Cần có chủ trương quy hoạch cán trẻ có lực, trình độ chun mơn vững vàng để bồi dưỡng đào tạo nguồn nhân lực lãnh đạo chủ chốt, cấp cao, phục vụ cho công tác phát triển mạng lưới dịch vụ Ngân hàng đại đồng thời cấu lại đội ngũ cán nhằm xếp, bố trí cán làm cơng tác chuyên môn phù hợp với lực loại hình cơng việc góp phần tăng suất hiệu lao động, tạo động lực cho người lao động đem hết nhiệt huyết vào cơng việc - Cơng tác khen thưởng, đãi ngộ: Cơng tác tín dụng cơng việc phức tạp, địi hỏi cán làm cơng tác tín dụng cần phải đầu tư nhiều cơng sức trí tuệ, MBcần tổ chức thực tốt chế thưởng phạt rõ ràng, gắn quyền lợi trách nhiệm cán Để đảm bảo giữ chân người tài, MB cần thực chế lương thưởng, đãi ngộ thỏa đáng theo mức độ công hiến người lao động nhằm cạnh tranh với Ngân hàng khác Bên cạnh chế đãi ngộ chế khen thưởng kỷ luật cần thực nghiêm túc Đối với cán có thành tích xuất sắc cơng việc, thu hồi nợ xấu cho Ngân hàng, đóng góp sáng kiến khoa học hay để áp dụng cơng việc hay hồn thành xuất sắc chức trách nhiệm vụ giao cần khen thưởng tuyên dương Cịn cán khơng hồn thành nhiệm vụ, hay để xảy sai sót làm ảnh hưởng đến uy tín, gây tổn thất cho Ngân hàng cần có biện pháp chế tài để xử lý nghiêm 94 minh, đặc biệt sai phạm mang tính chất cố ý MB khởi tố trước pháp luật 3.3.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt cho vay Cơng tác kiểm tra, kiểm soát cho vay MB chưa thực quan tâm mức Trong thời gian tới, hoạt động kiểm tra, kiểm soát cho vay cần thực cách nghiêm túc, quán triệt đến cá nhân, đảm bảo hiệu tồn q trình thực cho vay Để thực tốt hoạt động kiểm tra, kiểm soát cho vay, đơn vị phận cán nhân viên phải thực yêu cầu sau: - Hiểu nhận thức sâu sắc nhóm khách hàng xây lắp cần thiết pahri kiểm tra, kiểm sốt cho vay nhóm khách hàng xây lắp; - Quá trình thực hiện, kiểm tra, kiểm soát cho vay phải đạt thống toàn hệ thống theo tiêu chuẩn định - Củng cố nâng cao chất lượng hệ thống kiểm tra, kiểm soát MB khách hàng xây lắp biện pháp phòng ngừa rủi ro hữu hiệu Cán kiểm tra nội phải hoạt động độc lập với phận tín dụng sở có kiến nghị đánh giá, độc lập hoạt động kiểm tra Định kỳ tháng/lần nên tổ chức đồn kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng Chi nhánh, phịng giao dịch thay cho việc kiểm tra hoạt động tín dụng phát sinh vụ việc vi phạm hoạt động tín dụng có đồn tra bên ngồi vào kiểm tra Kiểm tra kiểm sốt nội cơng việc đóng vai trị quan trọng việc nâng cao hiệu cho vay Ngân hàng Đó yếu tố đem lại an toàn, hiệu cho hoạt động cho vay Ngân hàng Việc kiểm tra, kiểm soát khoản vay cần phân thành: Kiểm tra, kiểm soát khoản vay Kiểm tra, kiểm soát tổng thể khách hàng Kiểm tra kiểm soát khoản vay: Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt khoản vay cần tập trung kiểm tra hồ sơ vay vốn, hồ sơ giải ngân kế hoạch trả nợ khách hàng; mục đích sử dụng vốn vay khách hàng Đặc biệt doanh nghiệp xây lắp, Ngân hàng phải thường xuyên bám sát tiến độ thi công 95 tốn cơng trình, theo dõi dịng tiền ra, dòng tiền vào, lập sổ theo dõi cho vay chi tiết đến cơng trình để đảm bảo doanh số cho vay không vượt 80% giá trị hợp đồng thi cơng Bên cạnh đó, cần quan tâm đến biến động giá nguyên vật liệu, chi phí nhân cơng vay cho phù hợp Kiểm tra tổng thể hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng cách thường xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động khắc phục kịp thời MB xây dựng hệ thống định hạng tín dụng nội bộ, cơng cụ quan trọng việc định tín dụng đánh giá chất lượng khoản vay, theo dõi dấu hiệu cho thấy khả diễn biến xấu khoản tín dụng, tình trạng khách hàng chi nhánh Kiểm tra tổng thể từ hồ sơ tài năm, hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài sản đảm bảo hồ sơ vay vốn Song song với việc theo dõi qua tài liệu khách hàng cung cấp, cán Ngân hàng cần thường xuyên kiểm tra thực tế sở sản xuất kinh doanh hay công trường thi công khách hàng (đối với nhóm khách hàng xây lắp) Để có tranh tồn cảnh tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng, kiểm tra thực tế vốn vay có sử dụng mục đích khơng, kiểm tra tồn tình trạng thực tế nhà xưởng, máy móc, thiết bị, dây chuyền sản xuất Hơn việc kiểm tra thực tế khách hàng cịn kiểm chứng lại chất lượng tính xác BCTC khách hàng cung cấp Bên cạnh việc kiểm tra, kiểm soát vốn vay thực cán làm cơng tác tín dụng, công tác kiểm tra nội độc lập phòng quản lý rủi ro biện pháp quan trọng nhằm nâng cao hiệu cho vay, đảm bảo an toàn cho vay Ngân hàng Việc kiểm tra phải tiến hành thường xuyên cẩn trọng Mục đích nhằm kiểm tra việc xét duyệt cho vay có quy trình khơng, xác định nợ q hạn, nợ xấu, xác định nguyên nhân vấn đề liên quan để có biện pháp xử lý 3.3.6 Hồn thiện hệ thống thông tin Hệ thống thông tin RRTD phải xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, sở liệu hoạt động tín dụng cách đầy đủ, rõ ràng, xác thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho cấp lãnh đạo ngân hàng quản trị có hiệu 96 hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất tình trạng thiếu thơng tin Hệ thống thơng tin tín dụng chia làm loại: (i) thơng tin có tính vĩ mơ định hướng: mơi trường kinh tế, sách kinh tế Nhà nước, hệ thống văn quy phạm pháp luật; (ii) thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản trị điều hành tín dụng ngân hàng như: báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hướng phát triển, phân tích báo cáo xu hướng tín dụng, báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng Đối với thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản trị điều hành tín dụng ngân hàng, yêu cầu thông tin bao gồm: - Cung cấp thông tin cho cấp quản trị để thực vai trò giám sát, đánh giá xác mức độ RRTD xác định việc thực chiến lược quản trị RRTD TCTD, chi nhánh ngân hàng nước - Cảnh báo kịp thời cho Ban điều hành mức độ RRTD tăng gần với giới hạn, hạn mức RRTD để có biện pháp xử lý đảm bảo không vượt giới hạn, hạn mức RRTD - Cung cấp đầy đủ kịp thời thông tin mức độ RRTD khách hàng người có liên quan ngoại lệ giới hạn, hạn mức RRTD Việc xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thường xuyên, liên tục cập nhật kịp thời thông tin trọng yếu phận chức hoạt động cấp tín dụng đóng vai trị quan trọng Mơ hình quản trị RRTD đại theo nguyên tắc Basel thành công giải vấn đề chế trao đổi thơng tin vừa đảm bảo tính chun mơn hóa phận vừa nâng cao tính khách quan không làm khả nắm bắt kiểm sốt thơng tin phận quản trị RRTD Muốn vậy, thông tin trọng yếu trình cho vay cần phải phận quan hệ khách hàng cập nhật định kỳ và/ đột xuất chuyển tiếp thông tin cho phận quản trị RRTD phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn Như vậy, vận hành mô hình thơng suốt giảm thiểu e ngại phận quản trị RRTD nhận định cấp tín dụng Đồng thời, ngân hàng cần xây dựng hệ thống thơng tin phân tích thơng tin tồn diện, cung cấp nguồn thơng tin xác, đáng tin cậy cho 97 phận chuyên môn có liên quan Các phân tích ngành, lĩnh vực kinh tế ngân hàng bắt đầu thực để xây dựng kho liệu phân tích tín dụng chưa đầy đủ thiếu tính kết nối, hỗ trợ ngân hàng chia sẻ thơng tin Sự hợp tác cách tồn diện ngân hàng xây dựng chia sẻ sở liệu thông tin doanh nghiệp, ngành đường ngắn để hoàn thiện hệ thống thơng tin giảm chi phí khai thác thơng tin cách hợp lý Tình hình RRTD phải đánh giá định kỳ đến Hội đồng tín dụng Ban điều hành ngân hàng như: Báo cáo tình hình tập trung tín dụng, vấn đề danh mục tín dụng khoản tín dụng có vấn đề, thay đổi bất lợi kinh tế Xây dựng hệ thống công bố thông tin Ủy ban Basel có văn trình bày hướng dẫn việc công bố thông tin RRTD tổ chức hoạt động ngân hàng thảo luận nhu cầu thơng tin giám sát có liên quan Sáng kiến phần công việc Ủy ban nhằm tăng cường tính minh bạch ngân hàng kỷ luật thị trường cách khuyến khích ngân hàng cung cấp cho bên tham gia thị trường công chúng thông tin tình hình tài hiệu hoạt động, hoạt động kinh doanh rủi ro ngân hàng Theo báo cáo thông tin RRTD phải: (i) phù hợp kịp thời, (ii) đáng tin cậy, (iii) so sánh độc, (iv) quan trọng, (v) tồn diện, (vi) khơng độc quyền 3.4 Kiến nghị 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ - Hồn thiện hệ thống văn pháp lý liên quan đến hoạt động xây lắp Hiện tại, hệ thống văn pháp lý xây dựng có nhiều, có văn chồng chéo lên chưa cập nhật với thực tế Do vậy, thời gian tới cần có phối hợp đồng ban ngành việc văn luật Đồng thời thực phân cấp quản lý đầu tư, quy định rõ trách nhiệm khâu việc quản lý nhà nước xây dựng - Cải cách thủ tục hành quản lý đầu tư xây dựng 98 Đi đôi với việc phân cấp, cần bước thực tách chức quản lý sản xuất khỏi chức quản lý nhà nước Bộ, ngành, Ủy ban Nhân dân thành phố trực thuộc Trung ương, nhằm xố bỏ tình trạng khép kín khâu từ lập, thẩm định, phê duyệt, tổ chức đấu thầu, thi công, Bộ, ngành địa phương Để thống quản lý nhà nước lập quản lý chi phí đầu tư xây dựng cần sửa đổi, bổ sung tiêu chuẩn, quy chuẩn xây dựng lạc hậu khơng cịn phù hợp; sớm nghiên cứu ban hành hệ thống tiêu chuẩn, quy chuẩn phù hợp với tiến khoa học, kỹ thuật thơng lệ quốc tế - Tăng cường rà sốt giám sát chặt chẽ cơng trình, dự án thực dự định thực đầu tư từ nguồn vốn ngân sách nhà nước đảm bảo hiệu đầu tư Khắc phục tình trạng đầu tư dàn trải, kiên không định đầu tư cơng trình chưa chắn nguồn vốn, tránh tình trạng cơng trình đầu tư dở dang, kéo dài, khơng phát huy hiệu đầu tư, lãng phí vốn nhà nước Đồng thời, cần quy định rõ người có thẩm quyền định đầu tư làm sai pháp luật, không hiệu phải chịu trách nhiệm hậu định không gây - Đẩy mạnh cơng tác giải phóng mặt bằng: + Tiếp tục bổ sung, sửa đổi quy định giải phóng mặt bằng: Cần có điều khoản bắt buộc để tái định cư cho người bị thu hồi đất họ có yêu cầu, đồng thời bảo đảm điều kiện sống cho họ thời gian chưa tái định cư Đối với đất thu hồi phục vụ mục đích sản xuất kinh doanh, phải có điều khoản quy định người nhận đất có trách nhiệm đóng góp kinh phí đào tạo nghề cho đối tượng bị thu hồi đất, tuyển dụng số lao động vào làm việc cho doanh nghiệp + Có chế tài rõ ràng đối tượng cản trở cơng tác giải phóng mặt bằng, ảnh hưởng đến trật tự an ninh xã hội - Đẩy mạnh hoạt động xếp doanh nghiệp nhà nước, lành mạnh hố tình hình tài 99 Hiện nay, phần lớn doanh nghiệp nhà nước có hiệu sản xuất kinh doanh thấp, lỗ luỹ kế lớn khó khăn tài chính, có doanh nghiệp hết vốn nhà nước nên việc khắc phục tình trạng điều khơng dễ dàng Trong đó, số nợ tồn đọng doanh nghiệp này, đặc biệt doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây dựng NHTM cịn lớn Vì vậy, việc tập trung làm lành mạnh hố tài chính, xử lý nợ lỗ luỹ kế doanh nghiệp nhà nước nói chung nhóm khách hàng xây lắp nói riêng cần thiết nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Trong thời gian tới cần đẩy nhanh tiến độ hoàn thành xếp, đổi doanh nghiệp nhà nước Các quan ban ngành phải kiên xếp lại doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ kéo dài, khơng có khả khắc phục, theo hình thức cổ phần hóa, giao, bán, khoán kinh doanh, cho thuê, giải thể phá sản 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước - Bổ sung biện pháp cụ thể nhằm tăng cường hiệu lực việc chấp hành chế, thể lệ tín dụng Tăng cường công tác tra, kiểm tra kiểm sốt từ phía NHNN, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lượng lẫn chất lượng bảo đảm việc kiểm soát hệ thống NHTM đạt hiệu cao nhất, hành vi vi phạm quy chế, thể lệ tín dụng phải xử lý cách nghiêm túc Ngồi ra, cần hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN - Nâng cao chất lượng thông tin Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia việt Nam, bảo đảm cung cấp thơng tin cách đầy đủ, xác kịp thời Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHTM vào hoạt động nhiều năm song chưa thực phát huy hiệu quả, thông tin thu thập chưa nhanh nhạy, phong phú xác Do vậy, NHTM chưa khai thác nhiều thơng tin phục vụ cơng tác tín dụng Để phát huy vai trị thơng tin tín dụng ngân hàng, Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia việt Nam cần cập nhật thông tin cách nhạy bén, thường xuyên cảnh báo khách hàng có vấn đề 100 để NHTM biết, đồng thời, cần có biện pháp tun truyền thích hợp để NHTM nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Có tránh tình trạng đảo nợ tình trạng chây ỳ trả nợ ngân hàng - Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát NHTM theo hướng sau: + Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD, bao gồm việc thành lập đoàn khảo sát trực nguyên tắc chọn mẫu ngẫu nhiên, phân tích BCTC xác định điểm có vấn đề + Phát triển thống cách thức giám sát NHTM sở lý luận thực tiễn Xây dựng cách tiếp cận với công việc, đánh giá chất lượng quản lý rủi ro nội TCTD Nâng cao yêu cầu kỹ thuật việc trích lập DPRR Tiếp tục tiến hành xếp lại hệ thống NHTM, đẩy nhanh tiến trình cổ phần hố NHTM nhà nước - Hồn thiện quy trình cho vay, quy chế hố hoạt động ngân hàng, đảm bảo nguyên tắc hạn chế rủi ro khâu ngân hàng Thường xuyên xem xét lại quy trình theo định kỳ, đảm bảo công việc xử lý cách đầy đủ, xác kịp thời thẩm quyền Ban hành văn hướng dẫn chi tiết cách thức tiến hành trích lập sử dụng quỹ phịng ngừa rủi ro để đưa quỹ phòng ngừa rủi ro thực vào vận hành cơng tác phịng chống rủi ro NHTM 101 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro cho vay nói chung quản trị RRTD nhóm khách hàng xây lắp nói riêng vấn đề mà tất NHTM trọng MB ngân hàng chủ lực lĩnh vực đầu tư phát triển việc quản trị RRTD nhóm khách hàng xây lắp vấn đề tất yếu cần thiết ngân hàng Trong năm qua, hoạt động quản trị RRTD ngân hàng phần cải thiện Song, việc hoàn thiện quản trị RRTD nhóm khách hàng xây lắp nhiều vướng mắc, tồn Nhận thức hạn chế đó, sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Thứ nhất, hệ thống hoá vấn đề lý luận quản trị RRTD nhóm khách hàng doanh nghiệp NHTM Thứ hai, phân tích thực trạng quản trị RRTD nhóm khash hàng xây lắp MB Từ đó, kết đạt được, hạn chế tồn cần tiếp tục giải Thứ ba, đề xuất giải pháp có tính thực tiễn nhằm hồn thiện quản trị RRTD nhóm khách hàng xây lắp MB, đồng thời đưa kiến nghị Chính phủ NHNN Với kiến thức kinh nghiệm thực tiễn cịn hạn chế, hồn thiện quản trị RRTD với nhóm khách hàng xây lắp khơng phải vấn đề vấn đề phức tạp; khuôn khổ luận văn thạc sỹ không tránh khỏi hạn chế thiếu sót, kính mong thầy người quan tâm góp ý để tác giả tiếp tục hoàn thiện tương lai TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồ Diệu, (2012), Giáo trình Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê Lâm Chí Dũng (2011), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TTNHNN ngày 21/01/2013, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 14/2014/TT-NHNN ngày 20/05/2014: Sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Văn số 22/VBHN-NHNN ngày 04/6/2014 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay TCTD, Chi nhánh ngân hàng nước khách hàng, Hà Nội Ngân hàng TMCP Quân đội (2015-2019), Báo cáo hoạt động kinh doanh, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2014), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống kê, Hà Nội 10 Nguyễn Thị Mùi (2008), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội 11 Nguyễn Văn Tiến, (2013), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội 12 Nguyễn Văn Tiến, (2014), Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội 13 Nguyễn Văn Tiến, (2014), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 14 Phan Thị Thu Hà, Lê Thanh Tâm, Hoàng Đức Mạnh (2016), Bài giảng Quản trị rủi ro, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 15 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII (2010), Luật số 46/2010/QH12 – Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam 16 Quốc hội nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII (2010), Luật số 47/2010/QH12 – Luật tổ chức tín dụng 17 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XIII (2014), Luật số 68/2014/QH13 – Luật Doanh nghiệp 18 Trần Huy Hoàng (2015), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động - Xã hội, Hà Nội ... tích quản trị rủi ro tín dụng nhóm khách hàng xây lắp MB, gồm nội dung sau: - Thực trạng quy trình quản trị rủi ro tín dụng nhóm khách hàng xây lắp - Chính sách quản trị rủi ro tín dụng nhóm khách. .. trị rủi ro máy quản trị rủi ro tín dụng tín dụng Tổ chức triển khai Giám sát rủi ro tín hoạt động quản dụng trị rủi ro tín dụng Sơ đồ 1.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng (Nguồn: Quản trị rủi. .. khách hàng xây lắp MB - Kết đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng với nhóm khách hàng xây lắp MB qua tiêu Thứ ba, nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng nhóm khách hàng xây lắp MB,