47 “xây DỰNG PHẦN mềm kế TOÁN vốn BẰNG TIỀN tại CÔNG TY TRÁCH NHIỆM hữu hạn POWER LOGICS VINA”

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - Sinh viên thực hiện: NGUYỄN PHƯƠNG LY Lớp: CQ54/41.01 ĐỒ ÁN THỰC TẬP Đề tài: “XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN POWER LOGICS VINA” Chuyên ngành : TIN HỌC TÀI CHÍNH KẾ TOÁN Mã : 41 Giảng viên hướng dẫn : TS HÀ VĂN SANG Hà Nội – 2020 BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - Sinh viên thực hiện: NGUYỄN PHƯƠNG LY Lớp: CQ54/41.01 ĐỒ ÁN THỰC TẬP Đề tài: “XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN POWER LOGICS VINA” Chuyên ngành : TIN HỌC TÀI CHÍNH KẾ TỐN Mã : 41 Giảng viên hướng dẫn : TS HÀ VĂN SANG Hà Nội - 2020 Khoa hệ thống thông tin kinh tế Đồ án tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu em Các số liệu, kết đồ án tốt nghiệp em trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị em thực tập Hà Nội, ngày 27 tháng 05 năm 2020 Tác giả Nguyễn Phương Ly Sv: Nguyễn Phương Ly Lớp: CQ54/41.01 Khoa hệ thống thông tin kinh tế Đồ án tốt nghiệp LỜI CẢM ƠN Trong suốt bốn năm học tập rèn luyện Học viện Tài Chính, với học hỏi cố gắng thân, em nhận dạy chu đáo tâm huyết thầy Học viện nói chung đặc biệt thầy cô giáo khoa Hệ thống thơng tin quản lý nói riêng Học viện Tài Chính em tháng ngày tràn đầy ý nghĩa, thầy cô dạy bảo quan tâm Thầy cô giúp đỡ chúng em ngày đầu đại học xa nhà, xa bố mẹ khơng cịn bỡ ngỡ, khơng truyền dạy chúng em kiến thức bổ ích, mà chứa đựng đầy ắp kinh nghiệm sống, vốn nghề nghiệp Chính hành trang quan trọng giúp chúng em trưởng thành sẵn sàng bước vào “cuộc sống” sau tốt nghiệp Được phân công quý thầy cô khoa Hệ thống thông tin quản lý, Học viện Tài Chính, sau tháng thực tập em hoàn thành Đồ án “Xây dựng phần mềm kế tốn vốn tiền Cơng ty POWER LOGICS VINA” Em chân thành cảm ơn thầy giáo – TS Hà Văn Sang, người hướng dẫn cho em suốt thời gian thực tập Mặc dù nhóm chúng em đông thầy không ngần ngại dẫn, định hướng cho người, giúp chúng em hoàn thành tốt nhiệm vụ Một lần em xin chân thành cảm ơn thầy chúc thầy dồi sức khỏe Xin cảm ơn tất bạn bè, công ty giúp đỡ, sát cánh em suốt thời gian qua Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban giám đốc anh chị đơn vị thực tập Công ty Power Logics Vina, Vĩnh Yên, Vĩnh Phúc, tạo điều kiện hướng dẫn em nhiệt tình suốt thời gian thực tập công ty điều kiện đại dịch Covid, giãn cách xã hội, dù khó để đến công ty thường xuyên để học hỏi Sv: Nguyễn Phương Ly Lớp: CQ54/41.01 Khoa hệ thống thông tin kinh tế Đồ án tốt nghiệp Tuy nhiên kiến thức chun mơn cịn hạn chế thân cịn thiếu kinh nghiệm thực tiễn nên nội dung báo cáo khơng tránh khỏi thiếu xót, em mong nhận góp ý, bảo thêm q thầy tồn thể cán bộ, cơng nhân viên doanh nghiệp để báo cáo hoàn thiện Cuối cùng, em xin kính chúc Ban Giám đốc Học viện quý thầy cô mạnh khỏe thành công nghiệp trồng người cao cả, giúp Việt Nam sánh bước với năm châu Kính chúc Ban Giám đốc Công ty TNHH Power Logics Vina cô chú, anh chị công ty gặt hái nhiều thành công công việc để xây dựng Power Logics Vina ngày lớn mạnh Một lần xin gửi đến thầy cô, bạn bè cô chú, anh chị doanh nghiệp lời cảm ơn chân thành tốt đẹp nhất! Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 27 tháng 05 năm 2020 Sinh viên Nguyễn Phương Ly Sv: Nguyễn Phương Ly Lớp: CQ54/41.01 Khoa hệ thống thông tin kinh tế Đồ án tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN -ii MỤC LỤC -iv DANH MỤC VIẾT TẮT -vii DANH MỤC BẢNG BIỂU -viii DANH MỤC HÌNH VẼ -ix PHẦN MỞ ĐẦU I Lý chọn đề tài -1 II Mục đích đề tài -2 III Đối tượng nghiên cứu đề tài -2 IV Phạm vi nghiên cứu đề tài V Kết cấu đồ án -3 CHƯƠNG 1: NHẬN THỨC CHUNG VỀ XÂY DỰNG PHẦN MỀM -4 1.1 NHẬN THỨC CHUNG VỀ XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN -4 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm cấu trúc phần mềm kế toán 1.1.2 Các thành phần phần mềm kế toán -5 1.1.3 Điều kiện phần mềm kế toán 1.1.4 Qui trình xây dựng phần mềm kế tốn doanh nghiệp -6 1.1.5 Công cụ tin học sử dụng xây dựng phần mềm kế toán 10 1.2 LÝ LUẬN CHUNG VỀ CƠNG TÁC KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN TRONG DOANH NGHIỆP -18 1.2.1 Những khái niệm nhiệm vụ kế toán vốn tiền. 18 1.2.2 Các tài khoản kế toán hệ thống chứng từ sử dụng -19 1.2.3 Quy trình hạch tốn kế tốn vốn tiền -20 1.2.4 Xử lý nghiệp vụ thu chi liên quan đến ngoại tệ 25 CHƯƠNG 2: KHẢO SÁT THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÂN TÍCH HỆ THỐNG THƠNG TIN KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CƠNG TY TNHH POWER LOGICS VINA 27 2.1 KHÁI QUÁT VỀ CÔNG TY TNHH POWER LOGICS VINA -27 2.1.1 Giới thiệu Công ty 27 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy công ty -28 Sv: Nguyễn Phương Ly Lớp: CQ54/41.01 Khoa hệ thống thông tin kinh tế Đồ án tốt nghiệp 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CƠNG TY TNHH POWER LOGICS VINA -31 2.2.1 Tổ chức máy kế toán, sở vật chất người 31 2.2.2 Hệ thống chứng từ luân chuyển chứng từ công ty -36 2.2.3 Hệ thống tài khoản kế toán -36 2.2.4 Tổ chức vận dụng hệ thống sổ kế toán 37 2.2.5.Tổ chức hệ thống báo cáo kế toán 37 2.2.6 Tình hình ứng dụng cơng nghệ thơng tin công ty -38 2.2.7 Quy trình hạch tốn kế tốn vốn tiền công ty -38 2.3 ĐÁNH GIÁ HIỆN TRẠNG VÀ PHƯƠNG PHÁP KHẮC PHỤC 42 2.3.1 Tổ chức kế toán, sở vật chất người -42 2.3.2 Các chứng từ sử dụng -43 2.3.3 Tài khoản sử dụng -43 2.3.4 Tổ chức sổ kế toán -44 2.3.5 Tổ chức hệ thống báo cáo kế toán -45 2.3.6 Đánh giá Tình hình ứng dụng cơng nghệ thơng tin -45 2.3.7 Quy trình hạch toán kế toán 47 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH THIẾT KẾ VÀ XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CÔNG TY TNHH POWER LOGICS VINA 48 3.1 PHÂN TÍCH HỆ THỐNG THƠNG TIN KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN -48 3.1.1 Khảo sát yêu cầu hệ thống 48 3.1.2 Mô tả hoạt động hệ thống -48 3.1.3 Mơ hình nghiệp vụ toán 51 3.1.3 Ma trận thực thể chức -56 3.1.4 Phân tích mơ hình khái niệm logic 57 3.1.5 Mơ hình khái niệm liệu 63 3.2 THIẾT KẾ HỆ THỐNG THƠNG TIN KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN -71 3.2.1 Thiết kế mơ hình liệu quan hệ 71 3.2.2 Thiết kế sở liệu quan hệ -72 3.2.3 Thiết kế sở liệu vật lý 73 3.2.4 Xác định luồng hệ thống 84 3.3 XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN -89 Sv: Nguyễn Phương Ly Lớp: CQ54/41.01 Khoa hệ thống thông tin kinh tế Đồ án tốt nghiệp 3.3.1 Giao diện đăng nhập hệ thống 89 3.3.2 Giao diện chương trình -90 3.3.3 Giao diện hệ thống -91 3.3.4 Giao diện danh mục 92 3.3.5 Giao diện chứng từ, đầu kỳ -95 3.3.6 In chứng từ, sổ sách, báo cáo -97 KẾT LUẬN -104 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO -105 PHỤ LỤC -106 PHỤ LỤC A: Một số mẫu chứng từ tham khảo 106 PHỤ LỤC B: Một số mẫu báo cáo tham khảo 109 PHỤ LỤC C: Các đoạn code tham khảo -114 Sv: Nguyễn Phương Ly Lớp: CQ54/41.01 Khoa hệ thống thông tin kinh tế Đồ án tốt nghiệp DANH MỤC VIẾT TẮT Tên thuật ngữ Tên đầy đủ TNHH Trách nhiệm hữu hạn VNĐ Việt Nam đồng PMKT Phần mềm kế toán CSDL Cơ sở liệu HĐSXKD Hoạt động sản xuất kinh doanh SXKD Sản xuất kinh doanh TSCĐ Tài sản cố định GTGT Giá trị gia tăng USD Đôla Mỹ FBO Fast Business Online BTC Bộ Tài Chính Sv: Nguyễn Phương Ly Lớp: CQ54/41.01 Khoa hệ thống thông tin kinh tế Đồ án tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU BẢNG MA TRẬN THỰC THỂ CHỨC NĂNG -56 BẢNG 3 DANH MỤC DỮ LIỆU -65 BẢNG BẢNG XÁC ĐỊNH CÁC THỰC THỂ VÀ THUỘC TÍNH 67 BẢNG BẢNG CÂU HỎI ĐỂ XÁC ĐỊNH MỐI QUAN HỆ VÀ THUỘC TÍNH -69 BẢNG BẢNG NGUOIDUNG -74 BẢNG BẢNG DMTK -74 BẢNG BẢNG NHOMDT 74 BẢNG BẢNG DMDT -75 BẢNG 10 BẢNG NGANHANG -75 BẢNG 11 BẢNG TAIKHOANNH 76 BẢNG 12 BẢNG DMTIENTE -76 BẢNG 13 BẢNG BANGTYGIA -77 BẢNG 14 BẢNG SODUDAUKY -77 BẢNG 15 BẢNG DMCT -77 BẢNG 16 BẢNG PHIEUTC -78 BẢNG 17 BẢNG GIAYBAO 79 BẢNG 18 BẢNG PHIEUKT -80 BẢNG 19 BẢNG CTPHIEU -81 BẢNG 20 BẢNG BBKK 82 BẢNG 21 BẢNG CTBBKK 83 Sv: Nguyễn Phương Ly Lớp: CQ54/41.01 Đồ án tốt nghiệp Khoa hệ thống thông tin quản lý KẾT LUẬN Với mong muốn xây dựng hệ thống thông tin quản lý vốn tiền cách tồn diện, thích ứng với nhiều đối tượng người dùng, sở nghiên cứu nghiệp vụ kế toán vốn tiền, em phân tích cách cụ thể mặt chức liệu hệ thống Trên sở đó, em bắt đầu xây dựng chương trình khai thác quản lý hệ sở liệu Tuy nhiên, để chương trình phù hợp với phân hệ kế toán khác vấn đề phức tạp Điều địi hỏi có tham gia nhiều người, đồng tình ủng hộ nhiều cấp lãnh đạo Do thời gian có hạn nên em chưa thể sâu tìm hiểu hệ thống để thiết kế đầy đủ xác chức hệ thống Em mong có góp ý thầy giáo bạn để sau thực đồ án này, em tiến tới triển khai đề tài cách cụ thể sâu sắc Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 25 tháng 05 năm 2020 Sinh viên Nguyễn Phương Ly Nguyễn Phương Ly 104 Lớp: CQ54/41.01 Đồ án tốt nghiệp Khoa hệ thống thông tin quản lý DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] TS Vũ Bá Anh - Giáo trình Cơ sở liệu - Học viện tài [2] ThS Phan Phước Long- Giáo trình Cơ sở liệu Giáo trình sở [3] Nguyễn Hữu Xuân Trường- Giáo trình lập trình [4] TS Hồng Hải Xanh- Giáo trình Phân tích thiết kế hệ thống thơng tinHọc viện tài [5] Nguyễn Văn Ba - Phân tích thiết kế hệ thống thơng tin - Nhà xuất Đại học Quốc Gia Hà Nội, Hà Nội 2006 [6] GS.TS Ngô Thế Chi- TS Trương Thị Thủy - Giáo trình Kế Tốn Tài Chính - Nhà xuất Tài Chính 2010 [7] Nguyễn Văn Vỵ - Giáo trình Phân tích thiết kế hệ thống thơng tin - Nhà xuất Nông nghiệp, Hà Nội 2004 [8] Chế độ kế tốn doanh nghiệp ban hành theo Thơng tư 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ trưởng Bộ Tài [9] Các website: http://hvtc.edu.vn http://google.com.vn http://ketoanthienung.vn Nguyễn Phương Ly 105 Lớp: CQ54/41.01 Đồ án tốt nghiệp Khoa hệ thống thông tin quản lý PHỤ LỤC PHỤ LỤC A: Một số mẫu chứng từ tham khảo A1: Phiếu thu Nguyễn Phương Ly 106 Lớp: CQ54/41.01 Đồ án tốt nghiệp Khoa hệ thống thông tin quản lý A2: Phiếu chi A3: Giấy đề nghị tạm ứng Nguyễn Phương Ly 107 Lớp: CQ54/41.01 Đồ án tốt nghiệp Khoa hệ thống thơng tin quản lý A4: Giấy tốn tiền tạm ứng Nguyễn Phương Ly 108 Lớp: CQ54/41.01 Đồ án tốt nghiệp Khoa hệ thống thông tin quản lý PHỤ LỤC B: Một số mẫu báo cáo tham khảo B1: Sổ nhật ký thu tiền Nguyễn Phương Ly 109 Lớp: CQ54/41.01 Đồ án tốt nghiệp Khoa hệ thống thông tin quản lý B2: Sổ nhật ký chi tiền Nguyễn Phương Ly 110 Lớp: CQ54/41.01 Đồ án tốt nghiệp Khoa hệ thống thông tin quản lý B3: Sổ quỹ tiền mặt Nguyễn Phương Ly 111 Lớp: CQ54/41.01 Đồ án tốt nghiệp Khoa hệ thống thơng tin quản lý B4: Sổ kế tốn chi tiết quỹ tiền mặt Nguyễn Phương Ly 112 Lớp: CQ54/41.01 Đồ án tốt nghiệp Khoa hệ thống thông tin quản lý PHỤ LỤC C: Các đoạn code tham khảo C1: Code Đăng nhập public void frmDangnhap_Load(object sender, EventArgs e) { DataTable dt = new DataTable(); string ss = SqlConnect.connect.strcon(); dt = SqlConnect.connect.dtcongty(); string tencongty = SqlConnect.connect.dtcongty().Rows[0] ["tencongty"].ToString(); foreach (Control control in this.Controls) { SqlConnect.connect.ViewControls(control); } } public void btnLogin_Click(object sender, EventArgs e) { // khai báo đường dẫn Logo SqlConnect.connect.imgLogo = @"I:\05 Thong tin cong ty\Nhan dien thuong hieu\Logo\Logo-chi-bieu-tuong.png"; string strtbldn = "SELECT TenDN, TenNguoiDung, MatKhau, Quyen FROM NguoiDung WHERE TenDN = N'" + txtUsername.Text.Trim() + "' AND MatKhau = '" + txtPassword.Text.Trim() + "'"; SqlCommand cmd = new SqlCommand(strtbldn, SqlConnect.connect.ketnoi()); Nguyễn Phương Ly 113 Lớp: CQ54/41.01 Đồ án tốt nghiệp Khoa hệ thống thông tin quản lý try { cmd.ExecuteNonQuery(); } catch { DevexpressNVP.frmConnect frm = new DevexpressNVP.frmConnect(); frm.ShowDialog(); return; } SqlDataAdapter adt = new SqlDataAdapter(); DataTable dt = new DataTable(); adt = new SqlDataAdapter(cmd); adt.Fill(dt); if (dt.Rows.Count == 0) { MessageBox.Show("Đăng nhập không thành công"); txtUsername.Refresh(); txtPassword.Refresh(); txtUsername.Select(); } else { this.Hide(); DevexpressNVP.connectsql.quyen = dt.Rows[0] ["Quyen"].ToString(); Nguyễn Phương Ly 114 Lớp: CQ54/41.01 Đồ án tốt nghiệp Khoa hệ thống thông tin quản lý DevexpressNVP.connectsql.tendangnhap = dt.Rows[0] ["TenDN"].ToString(); //frmMain frm = new frmMain(); frmV3Main frm = new frmV3Main(); frm.ShowDialog(); this.Close(); } } C2: Code Phiếu thu chi public partial class frmPhieuTCEdit : DevexpressNVP.frmCatalogBase { // Load liệu sửa int isLoadEdit = 0; public frmPhieuTCEdit() { InitializeComponent(); } public void frmDMTKEdit_Load(object sender, EventArgs e) { // Load liệu ngầm định base.LoadData(); isLoadEdit = 1; controls_EditValueChanged(null, null); isLoadEdit = 0; // Load liệu cho GridLookupEdit SqlConnect.connect.GridLookUpEditData(cboMaDT, "DMDT", "MaDT, TenDT, MaSoThue", "MaDT", "MaDT"); Nguyễn Phương Ly 115 Lớp: CQ54/41.01 Đồ án tốt nghiệp Khoa hệ thống thông tin quản lý SqlConnect.connect.GridLookUpEditData(cboMaTien, "DMTienTe", "MaTien, TenTien", "MaTien", "MaTien"); SqlConnect.connect.GridLookUpEditData(cboTKNo, "DMTK", "MaTK, TenTK", "MaTK", "MaTK"); // Gán mã chứng từ txtMaCT.EditValue = SqlConnect.connect.maCT; txtMaCT.Visible = false; // Xử lý tự tăng số chứng từ if (SqlConnect.connect.isAdd == 1) txtSoCT.EditValue = SqlConnect.connect.CreateColKeyNew("PhieuTC", "SoCT", SqlConnect.connect.maCT, 3); } public override void Save() { base.Save(); } public override void grv_CellValueChanged(object sender, CellValueChangedEventArgs e) { base.grv_CellValueChanged(sender, e); var editor = sender as DevExpress.XtraGrid.Views.Grid.GridView; if (e.Column.Name == "colSoTienNT") { editor.SetRowCellValue(e.RowHandle, "SoTien", Nguyễn Phương Ly 116 Lớp: CQ54/41.01 Đồ án tốt nghiệp Khoa hệ thống thông tin quản lý Math.Round((Convert.ToDecimal(editor.GetRowCellValue(e.RowHandle, "SoTienNT"))) * Convert.ToDecimal(calTyGia.EditValue), 0)); } } public override void controls_EditValueChanged(object sender, EventArgs e) { if(cboMaDT.ContainsFocus || isLoadEdit == 1) { txtTenDT.EditValue = SqlConnect.connect.GetValue("SELECT TenDT FROM DMDT WHERE MaDT = N'" + cboMaDT.EditValue + "'"); txtDiaChi.EditValue = SqlConnect.connect.GetValue("SELECT DiaChi FROM DMDT WHERE MaDT = N'" + cboMaDT.EditValue + "'"); } if (calTyGia.ContainsFocus) { for (int i = 0; i < grview.RowCount - 1; i++) { grview.SetRowCellValue(i, "SoTien", Math.Round((Convert.ToDecimal(grview.GetRowCellValue(i, "SoTienNT"))) * Convert.ToDecimal(calTyGia.EditValue), 0)); } Nguyễn Phương Ly 117 Lớp: CQ54/41.01 Đồ án tốt nghiệp Khoa hệ thống thông tin quản lý } } } Nguyễn Phương Ly 118 Lớp: CQ54/41.01 ... CQ54/41.01 ĐỒ ÁN THỰC TẬP Đề tài: “XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN POWER LOGICS VINA” Chuyên ngành : TIN HỌC TÀI CHÍNH KẾ TOÁN Mã : 41 Giảng viên hướng dẫn... thống kế toán vốn tiền Cơng ty , sở sử dụng ngơn ngữ lập trình C#.NET để thiết kế ứng dụng cho toán Kế toán Vốn tiền đáp ứng thực trạng Công ty V Kết cấu đồ án Đề tài: “Xây dựng phần mềm Kế toán vốn. .. XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN TRONG DOANH NGHIỆP 1.1 NHẬN THỨC CHUNG VỀ XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm cấu trúc phần mềm kế toán doanh nghiệp 1.1.1.1 Khái niệm phần