TỔNG QUAN VỀ RỦI RO CHO VAY TRONG HOẠT ĐỘNG
Tổng quan lý thuyết về rủi ro cho vay
1.1.1 Hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại là một trong những tổ chức tài chính quan trọng nhất trong nền kinh tế Theo điều 4, Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, ngân hàng thương mại được định nghĩa là loại hình ngân hàng thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của pháp luật, với mục tiêu lợi nhuận.
Ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện nhiều hoạt động kinh doanh đa dạng và phức tạp, nhưng chức năng cho vay là nguồn sinh lời chủ yếu, giúp ngân hàng duy trì hoạt động chính của mình.
Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, khoản 16 điều 4 định nghĩa cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay cung cấp cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích cụ thể trong thời gian đã thỏa thuận, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi Từ đó, hoạt động cho vay của ngân hàng được hiểu là việc cấp vốn cho khách hàng với cam kết hoàn trả theo các điều kiện đã thống nhất.
Một là, phía Ngân hàng sẽ giao cho người vay một khoản tiền xác định theo thỏa thuận ban đầu
Người vay cam kết hoàn trả số tiền vay cùng với lãi suất theo thỏa thuận trong một khoảng thời gian nhất định.
1.1.2 Chính sách cho vay của ngân hàng thương mại
Theo quy định tại khoản 2 điều 4 của thông tư 39/2016/TT-NHNN, các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài được phép thực hiện hoạt động cho vay đối với khách hàng, nhằm đảm bảo tính minh bạch và an toàn trong các giao dịch tín dụng.
Khách hàng khi vay vốn từ tổ chức tín dụng cần cam kết sử dụng số tiền vay đúng mục đích và thực hiện việc hoàn trả nợ gốc cùng lãi suất theo đúng thời hạn đã thỏa thuận.
Ngân hàng sẽ cung cấp khoản vay theo chính sách cho phép khách hàng kiếm lợi nhuận, đảm bảo thu hồi cả gốc lẫn lãi đúng thời hạn đã thỏa thuận, đồng thời vẫn duy trì đúng mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng.
1.1.3 Rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
Hoạt động cho vay luôn đi kèm với rủi ro, điều này là không thể tránh khỏi Theo điều 2 khoản 1 của quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
Trong rủi ro hoạt động cho vay tại ngân hàng, ngân hàng giữ vai trò là chủ nợ, trong khi khách hàng là con nợ Rủi ro này xảy ra khi khách hàng không thực hiện hoặc không đủ khả năng thanh toán nghĩa vụ nợ đúng hạn theo cam kết đã thỏa thuận.
Theo điều 6 của quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, chất lượng các khoản vay trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng được phân loại thành năm loại dựa trên quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng.
1.1.4.1 Nợ đủ tiêu chuẩn (nhóm 1)
Các khoản nợ trong hạn và đƣợc đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn
Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày được đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc lẫn lãi Điều này cho thấy khả năng thu hồi nợ trong thời gian còn lại là khả thi.
Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày
Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu yêu cầu tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, đặc biệt là đối với doanh nghiệp và tổ chức Hồ sơ này cần đảm bảo khách hàng có khả năng thanh toán đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn theo điều chỉnh lần đầu.
1.1.4.3 Nợ dưới tiêu chuẩn (nhóm 3)
Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm
Các khoản nợ đƣợc miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng
Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai
1.1.4.5 Nợ có khả năng mất vốn (nhóm 5)
Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chƣa bị quá hạn hoặc đã quá hạn
Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý
Ngoài cách dựa vào chất lƣợng để phân loại các khoản vay, còn có các cách phân loại khác đƣợc dùng để phân loại cho các khoản vay nhƣ:
- Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro bao gồm rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục
- Căn cứ vào tính chất rủi ro khách quan và chủ quan trong hoạt động cho vay
- Căn cứ vào khả năng trả nợ của khách hàng
1.1.5 Dấu hiệu nhận biết rủi ro cho vay Để có thể giảm rủi ro xuống dưới mức thấp nhất, các nhà điều hành phải nhận thức đƣợc dấu hiệu rủi ro cho vay này xuất phát từ đâu, nguyên nhân chủ yếu là gì để có những biện pháp phòng ngừa, khắc phục hợp lý và kịp thời
Các dấu hiệu thường dễ nhận biết cơ bản có thể chia thành các nhóm như sau:
Nhóm dấu hiệu liên quan đến khách hàng
Tài khoản khách hàng đóng vai trò quan trọng trong việc phát hiện rủi ro tài chính Những dấu hiệu đáng chú ý bao gồm khó khăn trong việc thanh toán lương, xin gia hạn nợ hoặc thường xuyên đảo nợ, số dư tài khoản tiền gửi liên tục giảm, thanh toán chậm nợ gốc và lãi, nhu cầu vay lớn hơn mức cần thiết thực sự, và việc sử dụng thường xuyên các nguồn tài trợ ngắn hạn cho các hoạt động trung và dài hạn.
Nhóm dấu hiệu liên quan từ phía Ngân hàng
Hệ thống quản trị của Ngân hàng không ổn định, thường xuyên thay đổi, cách thức quản lý và điều hành quá độc đoán hoặc quá phân tán
Mục đích quản trị của các nhà điều hành khác nhau, bất đồng ý kiến trong việc quản trị
Hội đồng quản trị và giám đốc thiếu kinh nghiệm trong việc điều hành và đánh giá các vấn đề liên quan đến hoạt động cho vay Nhân viên cho vay và thẩm định viên thực hiện nghiệp vụ không đúng cách, dẫn đến việc nâng hạn mức cho vay vượt quá giá trị thực tế của tài sản đảm bảo, gây rủi ro khi có sự cố xảy ra.
1.1.6 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay
Những dấu hiệu cơ bản trên có thể xuất phát từ những nguyên nhân sau:
Nguyên nhân xuất phát từ người đi vay
Quản trị rủi ro cho vay trong hoạt động của Ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay của NHTM
Theo Ủy ban Basel, quản lý rủi ro tín dụng là quá trình thiết lập cơ chế nhận biết, đo lường, quản lý và kiểm soát các rủi ro hiện tại và tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng, nhằm tối đa hóa lợi nhuận điều chỉnh theo yếu tố rủi ro Để duy trì mức độ rủi ro tín dụng trong phạm vi chấp nhận được, các ngân hàng thương mại cần tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế và giảm thiểu nợ quá hạn, nợ xấu, từ đó tăng doanh thu và giảm chi phí bù đắp rủi ro.
1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay của NHTM
Ngân hàng sẽ xây dựng chiến lược cho vay phù hợp với từng thời điểm, xác định các quy định cụ thể để quản lý hoạt động cho vay hiệu quả trong một khoảng thời gian nhất định.
Phân tích và đo lường các khoản vay là quá trình quan trọng nhằm đánh giá các yếu tố và tác nhân ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng Qua đó, các quyết định cho vay phù hợp sẽ được đưa ra, giúp tối ưu hóa rủi ro và đảm bảo an toàn tài chính cho cả bên cho vay và khách hàng.
Quản lý và kiểm soát rủi ro là quá trình phân tích nhằm đưa ra các biện pháp xử lý hiệu quả, từ đó giảm thiểu tối đa khả năng xảy ra rủi ro trong hoạt động cho vay.
1.2.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại
Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại là một quy trình khép kín gồm 4 giai đoạn liên kết chặt chẽ với nhau.
Nhận biết rủi ro lường Đo rủi ro
Kiểm soát và xử lí rủi ro
Giai đoạn 1: Nhận biết rủi ro trong hoạt động cho vay
Dựa vào các nguyên nhân dẫn đến các rủi ro trong hoạt động cho vay, Ngân hàng nhận biết rủi ro cho vay thông qua:
- Dấu hiệu liên quan đến các thông tin về tài khoản của khách hàng
Khách hàng thể hiện dấu hiệu thanh toán chậm hoặc không đủ số tiền gốc và lãi khi đến hạn, thường xuyên xin gia hạn nợ, kéo dài thời gian vay, và có hiện tượng đảo nợ.
- Dấu hiệu liên quan đến doanh nghiệp hay đời sống của khách hàng
Khách hàng là doanh nghiệp khi gặp phải các vấn đề như doanh thu và lợi nhuận không đạt kế hoạch, phát sinh chi phí không rõ ràng, mâu thuẫn nội bộ, và sự không thống nhất trong mục tiêu cũng như cách thức quản lý.
Khách hàng là cá nhân có biểu hiện: thu nhập của khách hàng không ổn định, hay thu nhập bị giảm sút do thay đổi vị trí công tác
- Dấu hiệu liên quan đến thương mại
Khách hàng đầu tư thường mở rộng sang các ngành sản xuất có rủi ro cao mà không thuộc chuyên môn của họ, dẫn đến cơ cấu vốn không hợp lý và sử dụng vốn sai mục đích Ngoài ra, họ còn phải đối mặt với các yếu tố thị trường không thuận lợi như nguyên vật liệu khan hiếm, khó tìm kiếm và giá cả thị trường đầu ra khó tiêu thụ.
- Dấu hiệu liên quan đến pháp luật
Khách hàng vi phạm pháp luật khi thành lập các công ty ma, trong khi chính sách của cơ quan quản lý nhà nước và các quy định pháp lý đang thay đổi theo hướng bất lợi cho họ.
- Nhận biết rủi ro cho vay đối với một danh mục tín dụng
Để đánh giá mức độ rủi ro trong hoạt động cho vay, không chỉ dựa vào các dấu hiệu riêng lẻ mà còn cần xem xét toàn bộ danh mục tín dụng Một số dấu hiệu cho thấy rủi ro danh mục tín dụng đang ở mức cao bao gồm:
Dấu hiệu về việc cơ cấu phân bổ tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực
Rủi ro trong cho vay tăng cao khi ngân hàng chỉ tập trung vào một hoặc một vài lĩnh vực cụ thể, đặc biệt là khi cho vay cho những khách hàng có nhu cầu vay lớn và chấp nhận mức lãi suất cao hơn so với các khách hàng khác.
Dấu hiệu về việc chƣa đủ điều kiện nhƣng vẫn muốn mở rộng quy mô, tăng trưởng tín dụng cao
Bất thường trong việc tăng trưởng tín dụng
Mở rộng quy mô trong khi nguồn nhân lực chƣa đủ
Giai đoạn 2 trong quy trình quản lý rủi ro là đo lường rủi ro, trong đó ngân hàng áp dụng nhiều mô hình để đánh giá rủi ro trong hoạt động cho vay Một số mô hình phổ biến được sử dụng bao gồm các phương pháp phân tích và định lượng nhằm xác định mức độ rủi ro.
Mô hình 5C là công cụ phân tích tài chính và phi tài chính của khách hàng, giúp đánh giá hiệu quả tài chính dựa trên 5 đặc điểm chính Tuy nhiên, nhược điểm của mô hình này nằm ở việc ý kiến chủ quan của người đánh giá có thể ảnh hưởng đến kết quả Mô hình 5C bao gồm các yếu tố quan trọng cần xem xét trong quá trình đánh giá khách hàng.
Character (uy tín, thái độ của khách hàng)
Thái độ của khách hàng là yếu tố quyết định trong việc phê duyệt khoản vay, vì nó phản ánh trách nhiệm của người đi vay đối với số vốn Ngân hàng đánh giá khách hàng dựa trên trách nhiệm, tính trung thực, mục đích vay vốn rõ ràng và kế hoạch trả nợ nghiêm túc Ngoài ra, lịch sử trả nợ và các vụ kiện tụng liên quan cũng ảnh hưởng đến đánh giá của cán bộ tín dụng Năng lực (Capacity) được xem là chỉ tiêu quan trọng nhất trong mô hình 5C, giúp ngân hàng xác định khả năng trả nợ của khách hàng thông qua các yếu tố như báo cáo tài chính, năng lực điều hành, khả năng tiêu thụ sản phẩm và khả năng cạnh tranh trên thị trường.
Ngân hàng xem xét số vốn mà khách hàng hoặc doanh nghiệp đóng góp như một chỉ số quan trọng trong việc đánh giá rủi ro khi vay vốn Càng nhiều vốn chủ sở hữu, khách hàng càng có nhiều động lực để đảm bảo sự thành công trong kinh doanh, vì họ sẽ chịu thiệt hại lớn nếu không đạt được mục tiêu Do đó, họ thường thận trọng hơn trong các quyết định kinh doanh để bảo vệ cả công việc và số vốn của mình.
Collateral (tài sản thế chấp)
THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG
Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Tổng quan về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương
Tên gọi: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG Tên giao dịch quốc tế: SAIGON BANK FOR INDUSTRY AND TRADE
Nguồn: www.Saigonbank.com.vn
Trụ sở chính: 02C Phó Đức Chính, Quận 1, TPHCM
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương được thành lập theo:
- Giấy phép hoạt động số 0034/NH-GP của Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam cấp ngày 04.05.1993
- Giấy phép thành lập số 848/GP-UB của Ủy ban Nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 26.07.1993
Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 059074 được cấp bởi Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh lần đầu vào ngày 04 tháng 08 năm 1993, và đã trải qua 17 lần thay đổi, với lần thay đổi gần nhất vào ngày 19 tháng 12 năm 2007.
Sau chiến tranh, nền kinh tế Việt Nam phải đối mặt với nhiều khó khăn, bao gồm tình hình kinh tế không ổn định, giá cả tăng cao và hạn chế trong việc tiếp cận dịch vụ ngân hàng của người dân Để cải thiện tình hình này, ngày 16 tháng 10 năm 1987, Ngân hàng cổ phần đầu tiên của thành phố Hồ Chí Minh và cả nước đã được khai trương với tên gọi ban đầu là Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương thành phố Hồ Chí Minh, với vốn thành lập là 600 triệu đồng, đánh dấu một bước ngoặt quan trọng trong việc phát triển hệ thống tài chính trung gian tại Việt Nam.
Các giai đoạn phát triển
Trong giai đoạn từ 1987 đến 1990, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã đạt được nhiều thành tựu đáng kể, bao gồm việc nâng vốn điều lệ từ 650 triệu đồng lên 3,25 tỷ đồng và tái định giá cổ phần từ 50.000 đồng lên 250.000 đồng Ngân hàng không chỉ hoạt động có lãi mà còn hoàn thành nghĩa vụ đối với ngân sách Nhà nước, bảo toàn vốn và chia cổ tức cho cổ đông Đặc biệt, ngân hàng đã mở rộng mạng lưới hoạt động với việc thành lập thêm 3 chi nhánh mới: Bà Chiểu (1988), Tân Bình (6/1990) và Thái Bình (9/1990).
Mặc dù Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã đạt được nhiều thành tựu, nhưng từ năm 1990 đến 1991, ngân hàng phải đối mặt với nhiều khó khăn do tình hình đất nước chuyển đổi Các cơ chế, quy chế và chính sách quản lý ngành ngân hàng còn thiếu sót, dẫn đến việc một số cá nhân lợi dụng khe hở pháp lý để thực hiện hành vi lừa đảo Hậu quả là nhiều tổ chức tín dụng phải đóng cửa, gây ra làn sóng rút tiền ồ ạt, làm giảm vốn huy động và khiến nhiều khách hàng không thể đảm bảo hợp đồng tín dụng với ngân hàng.
Trước nguy cơ tan vỡ, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã nhận được sự hỗ trợ từ Ủy Ban Nhân Dân Thành Phố và các ngân hàng, cùng với ban lãnh đạo tâm huyết, áp dụng các biện pháp linh hoạt trong điều hành kinh doanh Ngân hàng đã đa dạng hóa nghiệp vụ kinh doanh vàng và ngoại hối, giảm lãi suất huy động, và mở rộng hoạt động cho vay, giúp ổn định và duy trì lợi nhuận trong bối cảnh khủng hoảng tài chính Châu Á và thiên tai Mặc dù nhiều doanh nghiệp lớn gặp khó khăn và nợ xấu gia tăng, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương không ngừng củng cố hoạt động và đã đạt được những thành quả đáng kể, với lợi nhuận tăng từ 19 tỷ năm 2000 lên 93 tỷ năm 2004 Từ năm 2005 đến 2007, ngân hàng tiếp tục điều chỉnh tốc độ tăng trưởng để phát triển bền vững.
Giữa giai đoạn 2008 đến 2012, Việt Nam đã phải đối mặt với nhiều thách thức do khủng hoảng kinh tế toàn cầu, với lạm phát đạt đỉnh 28,32% vào cuối tháng 8 năm 2008 Thị trường vàng trong nước cũng trải qua biến động mạnh, trong khi cuộc chạy đua lãi suất giữa các ngân hàng diễn ra quyết liệt từ năm 2009 Những yếu tố này đã tạo ra ảnh hưởng sâu rộng đến nền kinh tế Việt Nam, với tỷ lệ tăng trưởng hàng năm dao động từ 30% đến 50%.
Năm 2012, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đối mặt với nhiều khó khăn trong bối cảnh kinh tế khó khăn, bao gồm việc tăng vốn chỉ đạt 3.000 tỷ đồng theo tiến độ hàng năm và nguồn vốn huy động hạn chế Ngân hàng đã phải đối mặt với rủi ro thanh khoản, buộc phải giảm dư nợ cho vay để đảm bảo nguồn vốn thanh toán, dẫn đến khó khăn trong tăng trưởng tín dụng Nợ xấu có xu hướng gia tăng, có lúc lên đến 4,75% tổng dư nợ Kể từ năm 2010, ngân hàng không mở rộng mạng lưới chi nhánh mà chỉ phát triển các phòng giao dịch, nhưng từ giữa năm 2011, việc cấp phép cho phòng giao dịch cũng bị tạm dừng, làm hạn chế hoạt động của ngân hàng.
Từ năm 2013 đến 2017, trong bối cảnh kinh tế và thị trường tài chính biến động, Saigonbank đã nỗ lực đạt được nhiều kết quả tích cực Ngân hàng chú trọng vào việc tăng trưởng huy động vốn từ dân cư và doanh nghiệp, với tổng vốn huy động đạt 18.233,91 tỷ đồng, tăng 15,3% so với đầu năm Đồng thời, hoạt động tín dụng của Saigonbank cũng được mở rộng và kiểm soát chất lượng, với tổng dư nợ đạt 14.130,44 tỷ đồng, tăng 12,74% so với đầu năm.
Năm 2017, nợ xấu của ngân hàng dưới 3% tổng dư nợ, đạt tiêu chuẩn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng có mạng lưới hoạt động với 33 chi nhánh và 56 phòng giao dịch, cùng 2 đơn vị trực thuộc là trung tâm kinh doanh thẻ và Công ty Quản lý nợ và Khai thác tài sản Để nâng cao chất lượng dịch vụ, ngân hàng đã xây dựng hệ thống Corebanking, giúp đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, tập trung hóa dữ liệu, cải thiện tính bảo mật thông tin, và nâng cao hiệu quả công tác nội bộ, đồng thời đáp ứng các yêu cầu quản trị rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã không ngừng cải tiến và đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ như cho vay ngắn, trung, dài hạn, huy động vốn, chuyển tiền và mua bán ngoại tệ trong nước và quốc tế Những nỗ lực này đã giúp Saigonbank nâng cao chất lượng phục vụ, đáp ứng tốt hơn nhu cầu đa dạng của khách hàng.
Những điểm sáng tiêu biểu
Năm 1996, tạp chí Euro bầu chọn Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương là Ngân hàng tốt nhất tại Việt Nam
Vào ngày 16/10/2002, Thống đốc NHNN Việt Nam đã trao bằng khen cho tập thể và cá nhân có thành tích xuất sắc trong 15 năm xây dựng và phát triển Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương Đồng thời, Chủ tịch UBND TPHCM cũng đã tặng cờ truyền thống cho Saigonbank, ghi nhận những nỗ lực liên tục hoàn thành nhiệm vụ và đóng góp vào sự phát triển của thành phố.
Tháng 8/2006, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương được nhận giải thưởng
Năm 2006, Saigonbank được người tiêu dùng bình chọn là “Thương hiệu nổi tiếng tại Việt Nam” và cũng nhận chứng nhận “Nhãn hiệu cạnh tranh nổi tiếng Quốc gia”.
Năm 2006, Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Công Thương vinh dự nhận giải thưởng “High Straight Through Rate for Payment Processing” về chất lượng thanh toán quốc tế từ Ngân hàng Wachovia, N.A, New York, một trong những ngân hàng hàng đầu tại Mỹ và thế giới.
Vào ngày 7 tháng 12 năm 2007, Saigonbank đã vinh dự nhận Huân chương Lao động Hạng Ba từ Chủ tịch nước, đánh dấu cột mốc quan trọng trong lễ kỷ niệm 20 năm thành lập ngân hàng.
Năm 2007, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương được công nhận nằm trong bảng xếp hạng 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam do Báo điện tử Vietnamnet chứng nhận
Saigonbank tiếp tục đƣợc trao tặng giải “Sao vàng Đất Việt” trong hai năm liên tiếp là năm 2008 và 2009
Ngày 20/10/2010, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương kết nối với tất cả hệ thống ATM trên toàn quốc
Trong năm 2011, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương nâng cấp hệ thống Internet Banking với nhiều tính năng vƣợt trội
Ngày 10/5/2012, Saigonbank đã có thể kết nối với tất cả hệ thống POS trên toàn quốc
Tính đến ngày 30/6/2013, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã thiết lập mối quan hệ đại lý với 641 ngân hàng và chi nhánh tại 75 quốc gia trên toàn cầu.
Hiện nay, Saigonbank đã trở thành đại lý thanh toán thẻ Master Card, Visa, CUP, JCB, và là đại lý chuyển tiền kiều hối Moneygram
2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy
Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN KIỂM SOÁT
LÝ RỦI RO ỦY BAN NHÂN SỰ
QUẢN LÍ TS NỢ - TS CÓ
KHỐI HỖ TRỢ ĐIỀU HÀNH
KHỐI GIAO DỊCH KHÁCH HÀNG
PHÒNG KẾ TOÁN GIAO DỊCH
PHÒNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI
KHU VỰC MIỀN ĐÔNG N M BỘ
KHU VỰC MIỀN TÂY NAM BỘ
Chính sách cho vay của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương
Đối tƣợng khách hàng vay tại Saigonbank
Khách hàng vay tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương bao gồm các tổ chức và cá nhân Việt Nam cũng như nước ngoài, có nhu cầu vay vốn và khả năng trả nợ để thực hiện các dự án đầu tư, sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, hoặc các phương án phục vụ đời sống cả trong nước và quốc tế.
Khách hàng vay vốn của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương phải đảm bảo các nguyên tắc sau:
Sử dụng vốn vay đúng mục đích thỏa thuận
Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng thời hạn đã thỏa thuận
Tiền vay đƣợc phát bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản theo đúng mục đích sử dụng tiền vay đã thỏa thuận
Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật
Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
Các dự án đầu tư, phương án sản xuất và kinh doanh dịch vụ cần phải khả thi và hiệu quả Đồng thời, các dự án phục vụ đời sống cũng phải có phương án trả nợ khả thi, đảm bảo tuân thủ các quy định pháp luật hiện hành.
Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của chính phủ, NHNN Việt Nam và Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương
Dựa vào nhu cầu vay vốn và mức vốn tự có của khách hàng, ngân hàng sẽ đánh giá phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống, giá trị tài sản đảm bảo và khả năng trả nợ của khách hàng để quyết định mức vay cụ thể.
Tổng dƣ nợ cho vay tối đa đối với một khách hàng không quá 15% vốn tự có của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương
Tổng dƣ nợ cho vay và bảo lãnh tối đa đối với một khách hàng không quá 25% vốn tự có của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương
Tổng dƣ nợ cho vay tối đa đối với một nhóm khách hàng không quá 50% vốn tự có của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương
Tổng dư nợ cho vay và bảo lãnh tối đa đối với một nhóm khách hàng không được vượt quá 60% vốn tự có của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương.
Mức lãi suất cho vay được quy định bởi Tổng Giám Đốc Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương dựa trên khung lãi suất do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành tại thời điểm ký hợp đồng.
Khi khoản vay trở thành nợ quá hạn, lãi suất áp dụng sẽ là lãi suất nợ quá hạn theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tại thời điểm ký kết hợp đồng.
Trả nợ gốc và lãi
Kỳ hạn trả nợ cho khoản vay, bao gồm cả lãi suất và thời gian ân hạn, được thỏa thuận giữa Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương và khách hàng Thỏa thuận này dựa trên các yếu tố như đặc điểm sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, khả năng tài chính, thu nhập và nguồn trả nợ của khách hàng.
Hình 2.2 Quy trình cho vay tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương
• Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và hồ sơ vay vốn
2 • Kiểm tra hồ sơ vay vốn cũng nhƣ mục đích vay vốn
• Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin về khách hàng và phương án vay vốn
4 • Kiểm tra, xác minh thông tin
5 • Phân tích, thẩm định khách hàng vay vốn
6 • Dự kiến lợi ích cho Ngân hàng nếu khoản vay đƣợc phê duyệt
7 • Phân tích, thẩm định phương án vay vốn
• Kiểm tra tính pháp lý của tài sản, vị trí, khả năng thanh khoản, trị giá theo thị trường, …
9 • Lập tờ trình thẩm định cho vay
10 • Xác định phương thức cho vay
12 • Ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, bảo đảm tiền vay
13 • Công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm
14 • Giao, nhận giấy tờ tài sản bảo đảm tiền vay
16 • Kiểm tra, giám sát khoản vay
17 • Thanh lý hợp đồng và giải chấp tài sản đảm bảo
Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và hồ sơ vay vốn
Khi khách hàng yêu cầu vay vốn, nhân viên tín dụng sẽ tiến hành phỏng vấn sơ bộ để tìm hiểu mục đích, số tiền, thời hạn vay, kế hoạch trả nợ và tài sản đảm bảo Sau đó, nhân viên sẽ hướng dẫn khách hàng về các điều kiện, thủ tục và hồ sơ cần thiết để thực hiện vay vốn tại Ngân hàng.
Bước 2: Kiểm tra hồ sơ vay vốn cũng như mục đích vay vốn
Nhân viên tín dụng sẽ tiến hành kiểm tra kỹ lưỡng các hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn và bảo đảm tiền vay của khách hàng Đồng thời, họ cũng sẽ xác minh xem mục đích vay vốn của khách hàng có phù hợp hay không.
Bước 3 trong quy trình vay vốn là điều tra, thu thập và tổng hợp thông tin về khách hàng và phương án vay Nhân viên tín dụng cần thực hiện khảo sát thực tế tại gia đình hoặc nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng để nắm rõ thông tin như hoàn cảnh gia đình và mục đích vay vốn Đối với các dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất kinh doanh, nhân viên cũng cần tìm hiểu tình hình giá cả, cung cầu trên thị trường và thông tin từ các nhà cung cấp thiết bị, nguyên liệu đầu vào.
Bước 4: Kiểm tra, xác minh thông tin
Quá trình kiểm tra và xác minh thông tin khách hàng được thực hiện qua nhiều nguồn khác nhau, bao gồm hồ sơ vay vốn trước đây, dữ liệu từ CIC, các đối tác, khách hàng tiêu thụ sản phẩm, cơ quan quản lý cho vay và các ngân hàng mà khách hàng đang hoặc đã vay vốn.
Bước 5: Phân tích, thẩm định khách hàng vay vốn
Bước này sẽ tiến hành phân tích khách hàng, bao gồm tư cách, năng lực, tình hình hoạt động kinh doanh, khả năng tài chính và mối quan hệ với các tổ chức tín dụng.
Bước 6: Dự kiến lợi ích cho Ngân hàng nếu khoản vay được phê duyệt
Cán bộ cho vay sẽ tính toán lãi suất và phí dự kiến có thể thu được nếu khoản vay được phê duyệt, dựa trên đơn đề nghị vay của khách hàng.
Bước 7: Phân tích, thẩm định phương án vay vốn
Mục tiêu của phần này là đánh giá tính khả thi và hiệu quả của việc cho vay cho khách hàng, từ đó tạo điều kiện đảm bảo thu hồi nợ gốc đúng hạn, giảm thiểu rủi ro Ngoài ra, nó cũng làm cơ sở để xác định số tiền vay, thời gian vay, cũng như lập kế hoạch giải ngân và thu nợ hợp lý.
Bước 8: Kiểm tra tính pháp lý của tài sản, vị trí, khả năng thanh khoản, trị giá theo thị trường, …
Sau khi thu thập thông tin đầy đủ và cần thiết về khách hàng, nhân viên tín dụng sẽ tiến hành thẩm định tài sản bảo đảm, thế chấp, cầm cố của khách hàng Đối với khách hàng vay là doanh nghiệp, quy trình này còn bao gồm phân tích phương án sản xuất kinh doanh để xác định phương thức cho vay và khoản vay phù hợp.
Bước 9: Lập tờ trình thẩm định cho vay
Kết quả hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương
Các lĩnh vực hoạt động chung của Ngân hàng
Theo báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương năm
2017, các hoạt động chính của Ngân hàng bao gồm:
- Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn với các hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, chứng chỉ tiền gửi
- Tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và phát triển của các tổ chức tín dụng trong nước
- Vay vốn các tổ chức tín dụng khác
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức và cá nhân tùy theo tính chất và khả năng nguồn vốn
- Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá
- Hùn vốn liên doanh và mua cổ phần theo pháp luật hiện hành
- Làm dịch vụ thanh toán giữa các ngân hàng
Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc và thanh toán quốc tế được thực hiện khi có sự cho phép của Ngân hàng Nhà Nước Đồng thời, các ngân hàng còn huy động vốn từ nước ngoài và cung cấp các dịch vụ ngân hàng khác trong quan hệ quốc tế.
- Kinh doanh khách sạn và ăn uống (không kinh doanh tại trụ sở)
- Thực hiện nghiệp vụ phát hành thẻ nội địa có thương hiệu Saigon Bank Card
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương nổi bật với sự đa dạng trong hoạt động kinh doanh, cung cấp nhiều sản phẩm và dịch vụ đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng hiện nay.
Lĩnh vực hoạt động cho vay của ngân hàng
Cho vay vốn lưu động ngắn hạn hỗ trợ nhu cầu sản xuất, kinh doanh và dịch vụ thương mại, bao gồm cho vay phục vụ hàng xuất khẩu và thanh toán nhập khẩu cho các doanh nghiệp.
- Cho vay vốn trung, dài hạn đầu tƣ tài sản cố định, dự án kinh doanh
- Cho vay sản xuất – kinh doanh, cho vay tiêu dùng đối với khách hàng là cá nhân
- Cho vay mua đất ở, nhà ở; xây dựng sửa chữa nhà
- Cho vay cầm cố giấy tờ có giá và số dƣ tài khoản tiền gửi
- Bảo lãnh trong nước, bảo lãnh nhập khẩu hàng hóa, cho vay hợp vốn
2.3.1.1 Tổng dƣ nợ qua các năm Đơn vị tính: tỷ đồng
Hình 2.3 Hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương
(Nguồn: Báo cáo thường niên Saigonbank)
Theo báo cáo thường niên năm 2015, tổng dư nợ cho vay đạt 11.612 tỷ đồng, tăng 3,38% so với năm 2014 (11.232 tỷ đồng) và hoàn thành 96,8% kế hoạch đề ra Trong năm 2015, hoạt động tín dụng được mở rộng từng bước với sự kiểm soát chất lượng, đồng thời cơ cấu tín dụng được điều chỉnh để tập trung phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh.
Năm 2016, tổng dƣ nợ cho vay đạt 12.534 tỷ đồng, so với năm năm 2015 tăng
Tính đến nay, tổng dư nợ tín dụng đạt 922 tỷ đồng, tăng 7,94% so với đầu năm và đạt 97,92% so với kế hoạch đề ra Trong năm 2016, hoạt động tín dụng đã được mở rộng một cách có kiểm soát về chất lượng, phù hợp với sự tăng trưởng nguồn vốn và có sự phát triển khả quan so với các năm trước Cơ cấu tín dụng tiếp tục được điều chỉnh nhằm tập trung phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh.
Năm 2017, tổng dư nợ cho vay của Saigonbank đạt 14.130 tỷ đồng, tăng 12,74% so với đầu năm, hoàn thành 95,48% kế hoạch năm Hoạt động tín dụng của ngân hàng đã có sự tăng trưởng vượt bậc so với các năm trước, với cơ cấu tín dụng tập trung vào các lĩnh vực sản xuất kinh doanh ưu tiên theo chủ trương của Chính phủ Đặc biệt, lãi suất cho vay đã được điều chỉnh giảm nhằm hỗ trợ tăng trưởng kinh tế.
Hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đang có sự phát triển mạnh mẽ, với mức tăng trưởng ổn định và liên tục trong suốt ba năm qua.
Năm 2016 vừa qua đã chứng tỏ nỗ lực phấn đấu của Ngân hàng trong việc đẩy mạnh hoạt động cho vay, tăng trưởng tín dụng ngày càng hiệu quả Điều này cho thấy sự cố gắng của Ngân hàng trong việc nâng cao khả năng cạnh tranh của mình hơn nữa trong hệ thống Ngân hàng hiện nay, góp phần khẳng định vị thế và uy tín của Ngân hàng trên thị trường tài chính.
2.3.1.2 Cơ cấu dƣ nợ theo kỳ hạn Đơn vị: tỷ đồng
Hình 2.4 Dƣ nợ theo kỳ hạn
(Nguồn: Báo cáo thường niên Saigonbank)
Ngân hàng Saigonbank chủ yếu tập trung vào cho vay ngắn hạn, với số liệu cho thấy dƣ nợ ngắn hạn tăng qua các năm Cụ thể, năm 2015, cho vay ngắn hạn đạt 8.550 tỷ đồng, chiếm 73,63% tổng dƣ nợ; năm 2016, con số này tăng lên 9.436 tỷ đồng, tương đương 75,29%; và năm 2017, cho vay ngắn hạn đạt 10.590 tỷ đồng, chiếm 75,08% tổng dƣ nợ Sự gia tăng này phản ánh xu hướng tập trung vào cho vay ngắn hạn của ngân hàng trong ba năm qua.
Nguồn vốn huy động chủ yếu của ngân hàng đến từ tiền gửi của cá nhân, với tâm lý khách hàng thường chỉ muốn gửi trong thời gian ngắn hạn để kiếm lời từ số tiền nhàn rỗi Họ có xu hướng chờ đợi lãi suất tăng lên để điều chỉnh kì hạn hoặc chuyển sang nơi gửi có lãi suất cao hơn Trong khi đó, tiền gửi của các doanh nghiệp lại biến động theo tình hình sản xuất và kinh doanh của từng doanh nghiệp.
2.3.1.3 Cơ cấu dƣ nợ theo loại tiền
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương chủ yếu cung cấp khoản vay bằng VND, với tỷ lệ cho vay bằng VND chiếm đến 95,81% tổng dư nợ vào năm 2017 Ngược lại, cho vay bằng ngoại tệ chỉ chiếm 4,19% tổng dư nợ của ngân hàng.
2.3.1.4 Cơ cấu dƣ nợ theo loại hình doanh nghiệp
Bảng 2.1 Dƣ nợ theo loại hình doanh nghiệp Đơn vị tính: tỷ đồng
Doanh nghiệp ngoài quốc danh 11.579,253 12.321,598 13.753,160
(Nguồn: Thuyết minh Báo cáo tài chính Saigonbank)
Dựa vào bảng số liệu 2.1, dƣ nợ ngoài quốc doanh chiếm phần lớn trong tổng dƣ nợ và có xu hướng tăng đều qua các năm Cụ thể, năm 2015, dư nợ cho vay của doanh nghiệp nhà nước đạt 26,883 tỷ đồng.
Từ năm 2016 đến 2017, dư nợ cho vay của doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã tăng từ 11.579,253 tỷ đồng lên 13.753,160 tỷ đồng, với mức tăng 1.431,562 tỷ đồng so với năm trước Các thành phần khác cũng ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ, với dư nợ cho vay tăng từ 5,882 tỷ đồng năm 2015 lên 290,934 tỷ đồng năm 2017 Sự phát triển này phản ánh thời kỳ đổi mới của đất nước, khi nhà nước khuyến khích việc thành lập và mở rộng doanh nghiệp để phù hợp với xu hướng quốc tế Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã nhanh chóng cập nhật và đổi mới để đáp ứng nhu cầu của các doanh nghiệp đang phát triển mạnh mẽ.
2.3.1.5 Cơ cấu dƣ nợ theo ngành kinh tế
Bảng 2.2 Dƣ nợ theo ngành kinh tế Đơn vị tính: tỷ đồng
Nông nghiệp và lâm nghiệp thủy sản 947,265 1.054,330 1.177,192
Công nghiệp chế biến, chế tạo 1.384,190 1.404,045 1.608,338
Sản xuất và phân phối điện, khí đốt, nước nóng 44,218 80,829 82,288
Bán buôn và bán lẻ, sửa chữ ô tô, mô tô, xe máy và động cơ khác 1.042,382 962,325 1.100,435
Dịch vụ lưu trú và ăn uống 178,009 216,670 263,469
Hoạt động tài chính, ngân hàng và bảo hiểm - - 105,455
Hoạt động chuyên môn, khoa học và công nghệ 37,385 28,055 40,661
Hoạt động kinh doanh bất động sản 181,021 214,686 157,722
Hoạt động của ĐCS, tổ chức CT-XH, quản lý NN, an ninh QP; bảo đảm XH bắt buộc
Giáo dục và đào tạo 31,101 74,317 93,773
Y tế và hoạt động trợ giúp XH 203,051 200,745 75,228
Nghệ thuật, vui chơi và giải trí 13,600 5,168 8,545
Hoạt động dịch vụ khác 4.063,330 4.366,528 5.598,851
Hoạt động làm thuê các công việc trong các hộ gia đình 835,427 1.117,079 2.049,555
Theo bảng 2.2, cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế cho thấy Ngân hàng đầu tư đã cho vay ở nhiều lĩnh vực đa dạng, với dư nợ các ngành tăng qua các năm Mặc dù ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực, nhưng số tiền đầu tư không đồng đều Cụ thể, ngân hàng chủ yếu cho vay ở các ngành như nông nghiệp và lâm nghiệp, thủy sản (dư nợ năm 2015 là 947,265 tỷ đồng, đến năm 2017 là 1.177,192 tỷ đồng); công nghiệp chế biến, chế tạo (dư nợ năm 2015 là 1.384,190 tỷ đồng, đến năm 2017 là 1.608,338 tỷ đồng); xây dựng; và bán buôn, bán lẻ sửa chữa ô tô, mô tô, xe máy (dư nợ năm 2015 là 1.042,382 tỷ đồng, đến năm 2017 là 1.100,435 tỷ đồng) Các hoạt động dịch vụ khác cũng chiếm tỷ lệ lớn trong cơ cấu dư nợ và tăng từ 4.063,330 tỷ đồng năm 2015 lên 5.598,851 tỷ đồng năm 2017 Trong khi đó, các ngành kinh tế còn lại chỉ nhận được tỷ lệ vay rất ít.
Thực trạng rủi ro cho vay tại Ngân Hàng Sài Gòn Công Thương
Phân tích Chất lƣợng nợ cho vay Đơn vị tính: tỷ đồng
Hình 2.5 Cơ cấu các nhóm nợ
(Nguồn: Thuyết minh báo cáo tài chính Saigonbank)
Theo hình 2.5, nợ nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn) của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đang có xu hướng giảm nhẹ về tỷ trọng Cụ thể, trong năm
2015, nợ nhóm 1 của Saigonbank là 10.965,247 (chiếm 94,4% tổng dƣ nợ); năm
Tính đến năm 2016, nợ nhóm 1 đạt 11.782,774 tỷ đồng, chiếm 94% tổng dư nợ, và đến năm 2017, con số này tăng lên 13.071,423 tỷ đồng, chiếm 92,67% tổng dư nợ Dù nợ nhóm 1 có sự giảm nhẹ trong ba năm qua, nhưng tỷ lệ của nó vẫn duy trì ở mức cao.
Nợ nhóm 5 là nhóm nợ có trọng số cao nhất trong cơ cấu nợ, cho thấy tình hình rủi ro cho vay tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương không quá nghiêm trọng Tuy nhiên, ngân hàng vẫn cần kiểm soát và xử lý tình hình này một cách chặt chẽ hơn trong thời gian tới để đảm bảo an toàn tài chính.
Tình hình nợ quá hạn
Hình 2.6 Tình hình nợ quá hạn
(Nguồn: Thuyết minh báo cáo tài chính Saigonbank)
Từ năm 2015 đến 2017, nợ quá hạn của Saigonbank không chỉ gia tăng về số lượng mà còn tăng về tỷ trọng, cụ thể: năm 2015 đạt 646,771 tỷ đồng (5,56% tổng dư nợ), năm 2016 là 750,868 tỷ đồng (6% tổng dư nợ), và năm 2017 lên tới 1.034,021 tỷ đồng (7,3% tổng dư nợ) Sự gia tăng này chỉ ra rằng chất lượng tín dụng của Ngân hàng đang dần gặp phải vấn đề nghiêm trọng.
Tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng dƣ nợ (%
Hình 2.7 Tình hình nợ xấu
(Nguồn: Thuyết minh báo cáo tài chính Saigonbank)
Nợ xấu của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã tăng cả về số lượng và tỷ trọng trong ba năm qua, với mức tăng 201,843 tỷ đồng so với năm 2015 và 90,525 tỷ đồng so với năm 2016 Nợ xấu chủ yếu tập trung ở nhóm 5, mặc dù tỷ lệ nợ xấu còn thấp, nhưng vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro Do đó, cần phải theo dõi chặt chẽ từng khoản vay để có biện pháp xử lý kịp thời.
Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dƣ nợ
Tình hình nợ có khả năng mất vốn Đơn vị tính: tỷ đồng
Hình 2.8 Nợ có khả năng mất vốn
(Nguồn: Thuyết minh báo cáo tài chính Saigonbank)
Trong giai đoạn từ năm 2015 đến 2017, nợ có khả năng mất vốn của ngân hàng đã tăng đáng kể, từ 182,309 tỷ đồng năm 2015 lên 317,844 tỷ đồng năm 2017, với sự gia tăng lần lượt 56,496 tỷ đồng và 79,039 tỷ đồng trong các năm tiếp theo Sự gia tăng này của nợ nhóm 5 là một tín hiệu đáng lo ngại, yêu cầu ngân hàng cần phải thực hiện các biện pháp mạnh mẽ để xử lý tình trạng này Khi nợ có khả năng mất vốn tăng, ngân hàng sẽ phải sử dụng quỹ dự phòng rủi ro, dẫn đến tổn thất lớn hơn cho ngân hàng.
Tình hình dự phòng rủi ro
Hình 2.9 Tình hình dự phòng rủi ro
(Nguồn: Thuyết minh báo cáo tài chính Saigonbank)
Qua bảng 2.8, nhận thấy rằng hằng năm, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công
Thương luôn tuân thủ quy định của NHNN về việc trích lập dự phòng rủi ro trong hoạt động cho vay Trong ba năm qua, dự phòng rủi ro của Saigonbank đã gia tăng do tình hình nợ xấu của ngân hàng tăng lên Cụ thể, vào năm 2015, ngân hàng đã trích lập 91,837 tỷ đồng; năm 2016 là 102,781 tỷ đồng; và năm 2017 là 116,908 tỷ đồng Mặc dù tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cũng như dự phòng rủi ro trong hoạt động cho vay có sự biến động, ngân hàng vẫn duy trì sự cẩn trọng trong việc quản lý rủi ro.
Ngân hàng tăng, nhƣng tỷ lệ dự phòng vẫn duy trì đƣợc ở mức thấp Điều này cho thấy chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng vẫn ở mức khá tốt
Một số chỉ tiêu khác đánh giá Chất lƣợng hoạt động tín dụng
Dự phòng rủi ro Tổng dư nợ
Dự phòng rủi ro/ Tổng dư nợ (%)
Chỉ tiêu hiệu quả sử dụng vốn
Bảng 2.3 Hiệu quả sử dụng vốn Đơn vị tính: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Tổng dƣ nợ tín dụng 11.612,00 12.534,00 14.130,00
Tổng nguồn vốn huy động 14.088,00 15.202,72 17.622,33
Hiệu suất sử dụng vốn (%) 82,42 82,45 80,20
(Nguồn: Báo cáo thường niên Saigonbank)
Dựa vào bảng 2.3, có thể nhận thấy năng lực sử dụng vốn của chi nhánh rất cao và hiệu quả Tổng nguồn vốn huy động đã tăng đều qua các năm, trong đó năm 2017 ghi nhận mức tăng đáng kể.
Chi nhánh đạt hiệu suất sử dụng vốn 3.534,33 tỷ đồng, cao và ổn định ở mức 80% trong ba năm qua, mặc dù giảm khoảng 2% so với năm 2015 Điều này cho thấy việc sử dụng vốn của chi nhánh khá hiệu quả và cần được phát huy hơn nữa.
Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
Hình 2.10 Tình hình lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
(Nguồn: Thuyết minh báo cáo tài chính Saigonbank)
Thu nhập hoạt động tín dụng Tổng thu nhập
Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ lớn trong tổng thu nhập của ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Lợi nhuận từ tín dụng không chỉ đảm bảo việc thu hồi gốc mà còn mang lại lãi suất, qua đó đảm bảo an toàn cho vốn vay.
Trong ba năm qua, thu nhập từ hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã tăng trưởng ổn định, với các con số cụ thể như sau: năm 2015 đạt 1.188,834 tỷ đồng (90,52% tổng thu nhập), năm 2016 đạt 1.229,369 tỷ đồng (89,70% tổng thu nhập), và năm 2017 đạt 1.358,886 tỷ đồng (90,39% tổng thu nhập) Mặc dù tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng năm 2017 giảm nhẹ so với năm 2015, nhưng vẫn cho thấy đây là nguồn thu lớn nhất trong tổng thu nhập của ngân hàng, góp phần quan trọng vào việc gia tăng lợi nhuận.
Nguyên nhân rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương
Khách hàng cá nhân thường ngại chia sẻ thông tin cá nhân, gây khó khăn cho cán bộ cho vay trong việc thu thập dữ liệu Đối với khách hàng doanh nghiệp, nhiều doanh nghiệp chưa nhận thức được tầm quan trọng của báo cáo tài chính, và chỉ các doanh nghiệp nhà nước mới bắt buộc thực hiện kiểm toán Điều này dẫn đến việc các báo cáo tài chính gửi đến ngân hàng không phản ánh đúng thực trạng, khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc phát hiện sai sót và phân tích, đánh giá khách hàng.
Ảnh hưởng của thiên nhiên
Nhiều doanh nghiệp và hộ gia đình sản xuất kinh doanh phụ thuộc vào yếu tố thiên nhiên, và các thiên tai, dịch bệnh trong những năm qua đã ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất của họ Hệ quả là nhiều người gặp khó khăn trong việc trả nợ vay đúng hạn cho ngân hàng hoặc không có khả năng chi trả.
Gần đây, doanh nghiệp đang đối mặt với nhiều thách thức do cạnh tranh từ hàng hóa nhập khẩu, hàng lậu và hàng giả, dẫn đến lợi nhuận giảm sút và thậm chí thua lỗ, gây ra tình trạng nợ quá hạn với ngân hàng Hơn nữa, thông tin về sự phát triển kinh tế của ngành và vùng thường không được công bố chi tiết, khiến ngân hàng khó khăn trong việc dự đoán các tác động đến hoạt động của khách hàng.
Cơ chế quản lí của Nhà nước
Chính sách quản lý của Nhà nước thường xuyên thay đổi để phù hợp với quá trình đổi mới của đất nước Tuy nhiên, những điều chỉnh này thường không được thông báo trước, khiến người dân gặp khó khăn trong việc thích nghi Hệ quả là các ngân hàng có xu hướng lựa chọn cho vay vào những phương án không còn phù hợp với chính sách hiện hành.
Hiện nay, sự quản lý của Nhà nước và các cơ quan chức năng đối với doanh nghiệp vẫn còn lỏng lẻo, tạo điều kiện cho một số doanh nghiệp thực hiện hành vi trái pháp luật và lừa đảo ngân hàng Tình trạng này gây ra tâm lý lo ngại cho các ngân hàng khi đánh giá các khoản vay.
Năng lực kinh doanh yếu kém gây ra tình trạng sử dụng vốn vay không hiệu quả, dẫn đến việc kinh doanh không sinh lời và không đủ khả năng thanh toán nợ vay ngân hàng.
Khách hàng thường gặp khó khăn khi nhận báo cáo tài chính từ doanh nghiệp do chúng thường chậm trễ, không được kiểm toán và thiếu chính xác Tình trạng này ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng phân tích của ngân hàng về khách hàng, làm gia tăng nguy cơ rủi ro tài chính.
Việc nắm bắt thông tin thị trường là vô cùng quan trọng Nếu khách hàng không có khả năng tiếp cận thông tin về thị trường, họ sẽ gặp khó khăn trong việc đưa ra quyết định mua sắm Điều này có thể dẫn đến sự thiếu tin tưởng và giảm khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp.
Ngân hàng gặp khó khăn trong việc thẩm định do số liệu trong báo cáo tài chính của khách hàng không phản ánh đúng thực trạng Điều này khiến ngân hàng khó phân tích chính xác tình hình để đưa ra quyết định đúng đắn Hơn nữa, khối lượng công việc lớn trong thời gian ngắn khiến cán bộ cho vay dễ dẫn đến việc phân tích khách hàng một cách sơ sài và thẩm định không chính xác.
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt hiện nay, các cán bộ tín dụng phải đối mặt với áp lực lớn về doanh số cho vay Để đạt được chỉ tiêu, họ có thể tìm cách phân tích khách hàng theo hướng tích cực, nhằm tăng khả năng phê duyệt khoản vay.
Công nghệ thông tin tại chi nhánh hiện vẫn còn hạn chế, gây khó khăn cho nhân viên, đặc biệt là cán bộ tín dụng, trong việc thu thập và xử lý thông tin khi cần thiết Việc phát triển công nghệ thông tin là rất cần thiết để nâng cao hiệu quả làm việc và cải thiện quy trình xử lý dữ liệu.
Cán bộ cho vay hiện nay gặp khó khăn trong việc phân tích các ngành nghề khác nhau, vì phần lớn họ chỉ có chuyên môn trong lĩnh vực tài chính tiền tệ Sự đa dạng trong các lĩnh vực mà khách hàng xin vay vốn đầu tư tạo ra thách thức cho các cán bộ tín dụng trong quá trình thẩm định.
Hệ thống giám sát của Ngân hàng hiện tại chưa đủ hiệu quả trong việc phát hiện sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ, mà chỉ có khả năng nhận diện và xử lý khi khoản vay gặp phải vấn đề.
Đánh giá thực trạng quản lí rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Sài Gòn Công Thương
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã đạt được những kết quả khả quan trong quản trị rủi ro tín dụng, được thể hiện qua các bảng biểu và hình vẽ phân tích tình hình hiện tại Đặc biệt, trong quy trình cho vay, ngân hàng thực hiện việc chọn lọc khách hàng một cách cẩn thận để giảm thiểu rủi ro.
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương chỉ cho vay đối với khách hàng có khả năng trả nợ hiệu quả Đối với những khách hàng gặp khó khăn nhưng có tiềm năng trả nợ trong tương lai, ngân hàng sẽ điều chỉnh lịch trả nợ để tạo điều kiện thuận lợi Tuy nhiên, với khách hàng có nợ quá hạn lớn và kinh doanh thua lỗ, ngân hàng sẽ không tiếp tục đầu tư mà chỉ thu hồi nợ Ngân hàng cũng siết chặt yêu cầu về tài sản đảm bảo để giảm thiểu rủi ro, đồng thời thực hiện thẩm định kỹ lưỡng về khách hàng và dự án Các cán bộ tín dụng sẽ kiểm tra tài sản đảm bảo và yêu cầu doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài chính để theo dõi tình hình kinh doanh Trong trường hợp phát sinh nợ xấu, ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp xử lý như khởi kiện, phát mãi tài sản đảm bảo, và bán nợ cho VAMC Nhờ quản lý rủi ro thận trọng, Saigonbank đã duy trì nợ xấu ở mức cho phép, giữ tỷ lệ nợ xấu dưới 3% từ năm 2015 đến 2017.
Trong ba năm qua, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã áp dụng nhiều biện pháp thu hồi nợ hiệu quả, giúp thu hồi các khoản nợ đã xử lý hóa Cụ thể, theo báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất, ngân hàng đã thu được 25,873 tỷ đồng vào năm 2015, 51,140 tỷ đồng vào năm 2016 và 47,424 tỷ đồng vào năm 2017 Mặc dù số tiền thu hồi chưa đạt mức kỳ vọng, nhưng nó vẫn đóng góp tích cực vào nguồn thu của ngân hàng, phản ánh nỗ lực trong việc xử lý các khoản nợ.
Chương 2 nhằm mục đích phân tích thực trạng quản trị rủi ro cho vay và các biện pháp phòng ngừa rủi ro, đồng thời chỉ ra những khó khăn và hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương.
Trong chương 2, bài viết cung cấp cái nhìn tổng quan về lịch sử và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương, bao gồm chính sách cho vay, đối tượng vay, nguyên tắc và quy trình vay Chương này cũng phân tích tình trạng cho vay hiện tại của ngân hàng, thực trạng rủi ro trong ba năm qua qua các chỉ tiêu cụ thể, đồng thời chỉ ra nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng và thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương.
