(LUẬN VĂN THẠC SĨ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng hải

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Nguyễn Thị Tuyết Minh QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH HÀ NỘI – 2011 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Nguyễn Thị Tuyết Minh QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 06 34 05 LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS TRẦN THỊ THÁI HÀ Hà Nội - 2011 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC BIỂU iii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái niệm chung ngân hàng thƣơng mại loại rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Các loại rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 1.2.3 Mơ hình đánh giá rủi ro tín dụng 10 1.2.3.1 Mô hình định tính 11 1.2.3.2 Mơ hình định lượng 11 1.3 Rủi ro lãi suất 13 1.3.1 Khái niệm 13 1.3.2 Đo lường rủi ro lãi suất 14 1.3.2.1 Mơ hình tái định giá 14 1.3.2.2 Mơ hình vịng đáo hạn bình qn (Duration) 17 1.3.3 Quản trị rủi ro lãi suất 21 1.3.3.1 Hợp đồng tài tương lai 22 1.3.3.2 Hợp đồng quyền lãi suất 22 1.3.3.3 Hợp đồng trao đổi lãi suất 23 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 1.4 Rủi ro khoản 24 1.4.1 Khái niệm 24 1.4.2 Các phương pháp đo lường khoản 28 1.4.2.1 Phương pháp báo cáo khoản ròng 28 1.4.2.2 So sánh hệ số với nhóm đồng đẳng 29 1.4.2.3 Các số khoản 29 1.4.3 Các chiến lược quản trị rủi ro khoản 30 1.4.3.1 Quản trị khoản nợ 30 1.4.3.2 Quản lý khoản tài sản 31 1.4.3.3 Quản lý khoản phối hợp 31 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI 33 2.1 Khái quát NHTMCP Hàng Hải 33 2.1.1 Lịch sử hình thành 33 2.1.2 Những thành tựu 33 2.1.3 Mơ hình tổ chức 36 2.1.4 Một số tiêu tài 37 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Hàng Hải 38 2.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng MSB 38 2.2.1.1 Tình hình huy động vốn 39 2.2.1.2 Tình hình cho vay thu nợ 42 2.2.2 Tình hình hoạt động rủi ro tín dụng MSB 43 2.2.1 Dấu hiệu nhận biết 43 2.2.2.2 Phân tích rủi ro hoạt động kinh doanh MSB 44 2.2.2.3 Đánh giá mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng MSB 55 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất MSB 57 2.3.1 Nhận diện rủi ro lãi suất 57 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 2.3.1.1 Khái quát tình hình tài sản nguồn vốn 57 2.3.1.2 Tình hình tài sản nợ nhạy cảm lãi suất 59 2.3.2 Phân tích thực trạng rủi ro lãi suất MSB theo mơ hình tái định giá 64 2.3.3 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro lãi suất MSB 64 2.4 Thực trạng quản trị rủi ro khoản MSB 65 2.4.1 Nhận diện rủi ro khoản 65 2.4.2 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro khoản 72 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI 76 3.1 Sự cần thiết phải nâng cao chất lƣợng công tác quản trị rủi ro 76 3.1.1 Môi trường áp lực cạnh tranh 76 3.1.2 Mục tiêu định hướng 78 3.2 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro 79 3.2.1 Đối với hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 79 3.2.2 Đối với hoạt động quản trị rủi ro lãi suất 84 3.2.3 Đối với hoạt động quản trị rủi ro khoản 88 KẾT LUẬN 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Nguyên nghĩa 01 BCTC Báo cáo tài 02 ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đơng 03 HĐQT Hội đồng quản trị 04 MSB Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải 05 NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần 06 WTO Tổ chức thương mại giới i TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC BẢNG STT Số hiệu bảng Tên bảng Trang Bảng 2.1 Các tiêu hoạt động kinh doanh tồn hệ thống 37 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn 39 Bảng 2.3 Doanh số cho vay 42 Bảng 2.4 Một số tiêu chung 43 Bảng 2.5 Cho vay theo ngành nghề 44 Bảng 2.6 Cho vay theo đối tượng khách hàng 45 Bảng 2.7 Cho vay theo kỳ hạn 45 Bảng 2.8 Cho vay theo vùng miền 46 Bảng 2.9 Doanh số thu nợ theo ngành nghề 46 10 Bảng 2.10 Doanh số thu nợ theo đối tượng 47 11 Bảng 2.11 Doanh số thu nợ theo kỳ hạn 48 12 Bảng 2.12 Doanh số thu nợ theo vùng miền 48 13 Bảng 2.13 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo đối tượng 50 14 Bảng 2.14 Tình hình nợ hạn 52 15 Bảng 2.15 Phân loại nợ hạn theo khả thu hồi 53 16 Bảng 2.16 Tình hình nợ hạn theo thành phần kinh tế thời hạn 54 17 Bảng 2.17 Tình hình tài sản nguồn vốn MSB ba năm 2007, 2008 2009 58 18 Bảng 2.18 Tài sản nhạy cảm lãi suất 60 ii7 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com STT Số hiệu bảng Tên bảng Trang 19 Bảng 2.19 Nợ nhạy cảm lãi suất 62 20 Bảng 2.20 Trạng thái tài sản nợ nhạy cảm lãi suất 64 DANH MỤC CÁC BIỂU STT Số hiệu bảng Tên bảng Biểu 2.1 Tình hình huy động vốn 40 Biểu 2.2 Dư nợ tín dụng qua năm 49 Trang iii TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng Thương mại cổ phần (NHTMCP) Hàng Hải sau gần 20 năm thức vào hoạt động nhanh chóng trở thành ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam Các chiến lược kinh doanh nhằm nâng cao lợi nhuận ngân hàng đồng nghĩa với việc có nhiều rủi ro phát sinh gắn liền với hoạt động kinh doanh ngân hàng rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản…Do vấn đề đặt hàng đầu quan trọng quản trị rủi ro Để lúc đạt hai mục đích trên, NHTMCP Hàng Hải xây dựng khối quản trị rủi ro riêng biệt nhằm nghiên cứu ứng dụng biện pháp quản trị rủi ro đại vào hoạt động kinh doanh nhằm bảo vệ lợi nhuận phòng tránh thiệt hại rủi ro gây Với ý tưởng tìm hiểu sâu rủi ro hoạt động ngân hàng ảnh hưởng nó, em lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Hàng Hải” Tình hình nghiên cứu: Trên giới, lý thuyết quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng xây dựng, đúc kết nhiều tài liệu Tuy nhiên, Việt Nam kể từ giai đoạn bước vào hội nhập kinh tế giới, vấn đề quan tâm thỏa đáng Các phân tích quản trị rủi ro khơng nhiều, học thực tế Việt Nam chuyên gia tài đúc kết cụ thể, phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế đất nước, xem tài liệu tham khảo hữu ích cho nhà quản lý ngân hàng cơng tác kiểm sốt xử lý có rủi ro NHTMCP Hàng Hải trọng đến công tác quản trị rủi ro xây dựng riêng cho khối quản lý rủi ro chuyên biệt TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Luận văn vào tài liệu công bố vấn đề rủi ro hoạt động ngân hàng báo cáo tài NHTMCP Hàng Hải năm gần để hoàn thành mục tiêu nghiên cứu Về mặt thực tế, NHTMCP Hàng Hải chưa có cơng trình cơng bố vấn đề Do đó, đề tài nghiên cứu khơng trùng với cơng trình trước 3.Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục đích: - Làm rõ thực trạng rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản NHTMCP Hàng Hải - Đề xuất số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu - Hệ thống hóa lý thuyết số loại rủi ro ngân hàng thương mại - Sử dụng mơ hình lý thuyết để phân tích số loại rủi ro NHTMCP Hàng Hải, cụ thể rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất rủi ro khoản - Đề xuất số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro 4.Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tƣợng nghiên cứu Những vấn đề rủi ro phương pháp quản trị số rủi ro hoạt động NHTMCP Hàng Hải 4.2 Phạm vi nghiên cứu - Về quy mô: Luận văn nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro NHTMCP Hàng Hải TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com khảo sát trực nguyên tắc chọn mẫu ngẫu nhiên phân tích báo cáo tài độc lập + Phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn + Xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng quản trị rủi ro nội tổ chức tín dụng - Hồn thiện đưa vào sử dụng sổ tay tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế - Hiện đại hóa hệ thống cơng nghệ thơng tin, nhằm đảm bảo thông tin xuyên suốt kịp thời - Giám sát bắt buộc thực nghiêm túc việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo quy định - Bắt buộc thực nghiêm túc đảm bảo số an toàn hoạt động 3.2.2 Đối với hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Về phía ngân hàng MSB MSB quản lý rủi ro lãi suất theo nguyên tắc cẩn trọng MSB có sử dụng nhiều công cụ để giám sát quản lý rủi ro lãi suất bao gồm biểu đồ độ lệch kỳ hạn tái định giá, thời lượng tài sản nợ có, hệ số nhạy cảm song chủ yếu mơ hình tái định giá Mặc dù kết đạt cho thấy MSB kiểm soát giải tốt hậu rủi ro lãi suất gây ra, song thực tế tồn số điểm: - Trong số trường hợp, ngân hàng thiếu linh hoạt sách lãi suất Đây xu hướng chung ngân hàng thương mại tại, làm giảm giá trị sinh lời ngân hàng Phần lớn hợp đồng vay cho vay trì mức lãi suất cố định có 84 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com thỏa thuận lãi suất với khách hàng theo lãi suất thị trường chưa thể mối quan hệ bình đẳng ngân hàng với khách hàng - Các mức lãi suất chưa đa dạng, thay đổi, chủ yếu dựa vào thời gian vay tiền gửi - Ngân hàng chưa quan tâm nhiều đến việc đánh giá xếp hạng khách hàng vay để có sách ưu đãi lãi suất Chính sách lãi suất chi nhánh phụ thuộc nhiều vào sách lãi suất hội sở, kéo dài thủ tục vay cho vay khoản vay phải đạo từ hội sở Mặc dù biện pháp hạn chế rủi ro, song làm hạn chế thu hút tiền gửi giải thủ tục cho vay với khách hàng Để thay đổi điều dễ mà, chi nhánh làm việc theo đạo sát từ hội sở, chưa có người đứng chịu trách nhiệm hoạt động kinh doanh chi nhánh cách toàn diện Đây điểm yếu đội ngũ lãnh đạo hầu hết ngân hàng thương mại Việt Nam Mặc dù MSB xây dựng cho hội đồng quản lý rủi ro với nhiều công cụ, song thực tế dừng lại việc xác định khuynh hướng rủi ro, chưa vào phân tích cách cụ thể dựa biến động lãi suất dự đoán thay đổi lãi suất thị trường Điều thể rõ thị trường tài thời gian qua ln có biến động thất thường mà khơng đơn vị dự đốn trước được, hầu hết ngân hàng sử dụng biện pháp thay đổi theo biến động sau bất lợi xảy ra, nên gây tâm lý hoang mang, dè dặt cho người gửi tiền người vay tiền, số khách hàng vay đến hạn hồn trả chí cịn vi phạm hợp đồng cách kéo dài thời hạn nhằm chiếm dụng nguồn vốn vay lãi suất thấp trước Một lý khác nguyên nhân gây rủi ro lãi suất cơng tác hạch tốn theo dõi khoản nợ q hạn khơng xác, việc thu lãi vay 85 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com chi lãi tiền gửi yêu cầu phải cập nhật xác, thường xuyên, làm sở để nhà quản trị đưa định hợp lý, kịp thời, tránh hậu rủi ro lãi suất gây Các khảo sát ngân hàng thương mại cho thấy, hầu hết ngân hàng có quy trình quản trị rủi ro lãi suất cịn sơ sài, mang tính tượng trưng, cơng cụ tài phái sinh chưa áp dụng làm công cụ để điều tiết hạn chế rủi ro Đặc biệt chưa đưa vào áp dụng hệ thống kiểm toán nội lãi suất vào thực nên dẫn đến trình rủi ro lãi suất ngân hàng thiếu tính chủ động Một nguyên nhân quan trọng khác chất lượng hệ thống thông tin ngân hàng phục vụ cho cơng tác quản trị cịn hạn chế Đây điểm yếu chung toàn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, định hướng chiến lược MSB đặt nhiệm vụ hồn thiện hệ thống thơng tin dựa tảng công nghệ thông tin đại, nhằm tạo điều kiện thuận lợi việc xử lý thông tin từ bên bên ngân hàng, giúp cơng tác quản trị áp dụng nhiều cơng cụ quản lý đại Từ đặt yêu cầu công tác đào tạo cán nhân viên ngân hàng để tiếp thu xử lý tốt kỹ thuật tiên tiến vào trình làm việc nhằm đạt kết tốt Về phía ngân hàng nhà nƣớc Nguyên nhân dẫn đến rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại xuất phát từ nhiều yếu tố khách quan khác Cụ thể đây, phải kể đến vai trò điều tiết lãi suất thị trường ngân hàng nhà nước cịn hạn chế, mơi trường pháp lý cho hoạt động tốn, tín dụng, điều tiết rủi ro lãi suất chưa đầy đủ nguyên nhân quan trọng góp phần làm gia tăng loại rủi ro 86 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Một điều dễ nhận thấy gia tăng phát triển nhanh chóng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian qua chứng tỏ nhu cầu vốn mạnh tầng lớp dân cư Hoạt động doanh nghiệp phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn vay từ ngân hàng tổ chức tín dụng khác, đó, thay đổi lãi suất thị trường, dẫn đến thay đổi lãi suất ngân hàng làm ảnh hưởng đến hoạt động người vay người cho vay Tình hình lạm phát, suy thối kinh tế năm qua khơng thể phủ nhận vai trò điều tiết ngân hàng nhà nước định liên quan đến sách thắt chặt tiền tệ đồng thời làm cho tổ chức tín dụng thấy điểm yếu hoạt kinh doanh Thực tế cho thấy, biết trước đua lãi suất để đảm bảo khả khoản cho ngân hàng biết trước rủi ro lãi suất xảy song tồn lãi suất liên ngân hàng thấp lãi suất huy động từ dân cư tổ chức kinh tế ngân hàng thương mại tăng cao khả tiếp cận khách hàng ngân hàng khác Các ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ với nguồn vốn nhỏ không đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn nên phải tăng lãi suất để thu hút tiền gửi khách hàng, ngân hàng thương mại có quy mơ lớn chí có nguồn vốn huy động vượt nhu cầu cho vay song tăng lãi suất để giữ khách hàng Do đó, số ngân hàng thương mại có quy mơ nhỏ không chống đỡ với chạy đua lãi suất buộc phải sáp nhập bán lại cho tổ chức tài lớn Đây lý mà ngân hàng nhà nước định bắt buộc ngân hàng thương mại phải tăng vốn điều lệ cần thiết tối thiểu đảm bảo thực dự trữ bắt buộc ngân hàng nhà nước theo quy định sụp đổ ngân hàng hệ thống gây nên ảnh hưởng tiêu cực kinh tế 87 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 3.2.3 Đối với hoạt động quản trị rủi ro khoản Về phía ngân hàng MSB Theo đánh giá chuyên gia, rủi ro khoản thị trường tài ngân hàng nước ta thời gian qua xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau: tập trung tín dụng trung dài hạn vào số khách hàng lớn, tập trung nguồn vốn huy động không kỳ hạn vào số khách hàng lớn họ có nhu cầu rút tiền bất ngờ dẫn đến rủi ro khoản Và họ cho rằng, tình hình rủi ro khoản Việt Nam có ngun nhân xuất phát từ yếu tố quản lý ngân hàng thương mại ngân hàng nhà nước Theo tính tốn số để đánh giá rủi ro khoản trình bày chương MSB có số đảm bảo cho tính an tồn cho vấn đề khoản Tuy nhiên, giai đoạn hội nhập, tổ chức tài nước ngồi tham gia hoạt động thị trường, lại trở thành thách thức không nhỏ đốivới ngân hàng thương mại, đặc biệt ngân hàng có quy mơ vốn nhỏ Do đó, MSB cần tiếp tục thực sách quản lý rủi ro khoản cách khoa học Tác động sụt giảm mạnh thị trường chứng khoán bất động sản có nguyên nhân từ việc nhà đầu tư nhận thấy rõ bất lợi thị trường gây ảnh hưởng hoạt động ngân hàng Rủi ro khoản kèm với nhiều rủi ro khác, nhà quản trị MSB cần quan tâm nghiên cứu đến biến động bất lợi thị trường, đồng thời cần có sách thu hút tiền gửi đầu tư liên kết phù hợp nhằm tạo lòng tin tầng lớp dân chúng định vay hay gửi tiền Đảm bảo cân đối tỷ lệ tài sản nợ cách xem lại cấu danh mục tài sản nợ có phù hợp, đảm bảo hạn chế thấp rủi ro xảy dựa việc cấu lại nguồn vốn huy động cho vay thị trường, 88 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn với trung dài hạn, nguồn vốn huy động ngắn hạn dùng vay trung dài hạn Thực việc phát hành giấy tờ có giá, điều chỉnh cấu cho vay vào lĩnh vực có độ rủi ro cao chứng khoán bất động sản Đồng thời trì tỷ lệ dự trữ theo quy định ngân hàng nhà nước Thực tốt công tác quản lý rủi ro lãi suất, tránh tình trạng để khách hàng rút tiền trước hạn lãi suất thị trường tăng có cạnh tranh tổ chức tín dụng khác với điều kiện hấp dẫn việc khách hàng đến hạn hồn trả cho ngân hàng lại khơng muốn trả sợ lại phải vay với lãi suất cao Điều gây ảnh hưởng đến công tác thu hồi vốn điều chỉnh kế hoạch khác ngân hàng Như trình bày, không cân đối tài sản nợ ngân hàng ngun nhân dẫn đến tình trạng khó khăn khoản Vì hầu hết ngân hàng sử dụng vốn vay ngắn hạn vay trung dài hạn với nhiều thời hạn khác khơng tính đến việc ngân hàng bị chiếm dụng vốn sau hết thời hạn hợp đồng cá nhân hay doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, khơng có khả thu hồi nợ Thực đồng giải pháp hạn chế rủi ro hầu hết rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng có mối quan hệ với Do đó, vấn đề đảm bảo tính ổn định phịng tránh rủi ro quan trọng khơng ngân hàng mà cịn có ý nghĩa kinh tế Để dự báo xác luồng tiền vào-ra ngân hàng, ngân hàng cần xây dựng hệ thống thơng tin đại cập nhật đánh giá kịp thời vấn đề phát sinh tồn hệ thống Về phía ngân hàng nhà nƣớc Đối với vấn đề khoản, ngân hàng nhà nước cần có hỗ trợ khoản cho hoạt động ngân hàng thương mại thông qua 89 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com cơng cụ điều hành sách tiền tệ Đối với ngân hàng thương mại lớn, sở hữu nhiều loại giấy tờ có giá, ngân hàng nhà nước hỗ trợ thông qua nghiệp vụ thị trường mở ngân hàng nhà nước, ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ, ngân hàng nhà nước hỗ trợ khoản thông qua công cụ tái cấp vốn Sự hỗ trợ ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế rủi ro khoản Tuy nhiên lâu dài, ngân hàng thương mại cần nâng cao tính tự chủ việc nghiên cứu áp dụng cơng cụ tài đại cơng tác phòng ngừa xử lý rủi ro 90 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com KẾT LUẬN Sau 20 năm thức vào hoạt động, NHTMCP Hàng Hải khẳng định vị thị trường tài Việt Nam Ngân hàng thực tốt chức ngày trở thành ngân hàng tin cậy cá nhân tổ chức kinh tế Có vững mạnh ngày phải kể đến đầu tư không nhỏ cơng sức tài nhà sáng lập tồn thể cán cơng nhân viên ngân hàng nhằm mục tiêu đưa NHTMCP Hàng Hải trở thành ngân hàng hàng đầu Việt Nam Ngồi việc trọng cơng tác đầu tư phát triển sản phẩm công nghệ mới, NHTMCP Hàng Hải làm tốt cơng tác phịng ngừa quản trị rủi ro Sau nhiều biến động thị trường tài giới có ảnh hưởng tiêu cực tới tình hình kinh doanh hầu hết doanh nghiệp song NHTMCP Hàng Hải vững bước vượt qua tất thử thách Tuy nhiên, với cạnh tranh ngày lớn mạnh định chế tài khác, địi hỏi NHTMCP Hàng Hải phải khơng ngừng sáng tạo, chủ động sách phát triển Song song với tiếp tục xây dựng sách quản trị rủi ro thích hợp nhằm hạn chế thấp rủi ro xảy hoạt động Qua nghiên cứu này, muốn đề cập cách tổng quát vấn đề rủi ro tổn thất mà rủi ro xảy hoạt động NHTMCP Hàng Hải, từ mạnh dạn đề xuất số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động công tác 91 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Báo cáo thường niên năm 2007, 2008, 2009, NHTMCP Hàng Hải, Hà Nội Bản cáo bạch năm 2007, 2008, 2009, NHTMCP Hàng Hải, Hà Nội Các quy chế quản lý rủi ro, NHTMCP Hàng Hải, Hà Nội Nguyễn Tấn Bình (2005), Phân Tích Quản Trị Tài Chính, Nxb Thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Công (2005), Chuyên Khảo Về Báo Cáo Tài Chính Và Lập Đọc, Kiểm Tra, Phân Tích Báo Cáo Tài Chính, Nxb Tài Chính, Hà Nội Trần Thị Thái Hà (2009) Tập giảng thị trường định chế tài chính, Trường Đại học Kinh tế – ĐHQG Hà Nội, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2008), Tài doanh nghiệp,Nxb Thống kê, Hà Nội Peter Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội Tiếng Anh 11 Anthony Saunders, Marcia Milon Cornett (2001), Financial institutions management, Mc Graw-Hill, America Internet 12 www.mof.gov.vn 13 www.msb.com.vn 14 www.vneconomy.vn 92 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1: Ví dụ hệ thống điểm số ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Các tiêu mức độ 1 Tiền án, tiền - Không - Chỉ vi phạm luật giao thơng - Có, vịng 20 năm - Có, ngồi 20 năm Tuổi - 18 đến 25 - 25 đến 55 - Lớn 55 Trình độ học vấn - Trên đại học - Đại học - Trung học - Dưới trung học Thời gian công tác - Dưới tháng - tháng tới năm - năm tới năm - Trên năm Thời gian làm việc - Dưới tháng - tháng tới năm - năm tới năm - Trên năm Nghề nghiệp - Chuyên môn - Thư ký - Kinh doanh - Hưu Thời gian cư trú - Chủ/ tự mua - Thuê - Với gia đình khác - Khác 25 20 15 20 10 20 15 -5 10 15 20 10 15 20 25 15 30 12 93 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Cơ cấu gia đình - Hạt nhân - Sống với cha mẹ - Sống gia đình hạt nhân khác - Sống nhiều gia đình hạt nhân khác Số người ăn theo - Độc thân - Dưới người - Từ tới người - Trên người 10 Thu nhập hàng năm cá nhân - Trên 120 triệu đồng - Từ 36 tới 120 triệu đồng - Từ 12 tới 36 triệu đồng - Dưới 12 triệu đồng 11 Thu nhập hàng năm gia đình - Trên 240 triệu đồng - Từ 72 tới 240 triệu đồng - Từ 24 tới 72 triệu đồng - Dưới 24 triệu đồng 20 -5 10 -5 30 20 -5 30 20 -5 Cán tín dụng sử dụng bảng để chấm điểm tín dụng Khách hàng < điểm: Loại Khách hàng> điểm: Tiếp tục chấm bước Các tiêu mức 2: Tỷ trọng vay vốn - 0% - tới 20% - 20 tới 50% - Trên 50% Tình hình trả nợ với ngân hàng - Không áp dụng - Chưa chậm trả - Chưa lần chậm trả năm - Đã có lần chậm trả năm Tình hình chậm trả lãi - Khơng áp dụng 94 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 25 10 -5 20 -5 - Chưa chậm trả - Chưa lần chậm trả năm - Đã có lần chậm trả năm Tổng dư nợ - Nhỏ 100 triệu đồng - Từ 100 tới 200 triệu đồng - Từ 500 tới 1000 triệu đồng - Trên 1000 triệu đồng Các dịch vụ khác - Chỉ gửi tiết kiệm - Chỉ sử dụng thẻ - Tiết kiệm + thẻ - Khơng có Loại tài sản chấp - Tiền gửi tiết kiệm - Bất động sản - Xe cộ, máy móc, cổ phiếu - Khác Khả thay đổi giá trị TSC - 0% - Từ tới 20% - Tư 21 tới 50% - Trên 50% Giá trị TSTC so với giá trị vốn vay - Trên 150% - Từ 120 tới 150% - Từ 100 tới 120% - Dưới 100% Mơ hình điểm số doanh nghiệp 20 -5 25 10 -5 15 25 -5 25 20 10 25 -20 Bước 1: thu thập thông tin Bước 2: phân loại doanh nghiệp theo ngành Bước 3: phân loại theo quy mơ Bước 4: xây dựng tiêu phân tích Bước 5: xây dựng bảng tính điểm Bước 6: tổng hợp kết tính điểm Bước 7: đưa hệ thống xếp hạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp 95 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 20 10 -5 Bước 8: so sánh kết phân tích, xếp hạng qua năm TT Tiêu chí Trị số Điểm Vốn kinh doanh Từ 50 tỷ đồng trở lên 30 Từ 40 tỷ đến 50 tỷ 25 Từ 30 tỷ đến 40 tỷ 20 Từ 20 tỷ đến 30 tỷ 15 Từ 10 tỷ đến 20 tỷ 10 Dưới 10 tỷ Từ 1500 người trở lên 15 Từ 1000 người đến 1500 12 Từ 500 đến 1000 Từ 100 đến 500 Từ 50 đến 100 Dưới 50 Từ 200 tỷ đồng trở lên 40 Từ 100 tỷ đến 200 tỷ 30 Từ 50 tỷ đến 100 tỷ 20 Từ 20 tỷ đến 50 tỷ 10 Từ tỷ đến 20 tỷ Dưới tỷ Từ 10 tỷ đồng trở lên 15 Từ tỷ đến 10 tỷ 12 Từ tỷ đến tỷ Từ tỷ đến tỷ Lao động Doanh thu Nộp ngân sách 96 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Từ tỷ đến tỷ Dưới tỷ Bảng tính điểm theo ngành công nghiệp quy mô lớn Chỉ tiêu A B C D 1,4 0,5 1,1 0,8 0,4 0,2 Vòng quay hàng tồn kho 2,5 Kỳ thu tiền bình quân 45 55 60 65 Hiệu sử dụng tài sản 2,3 1,7 1,5 Nợ phải trả/tổng tài sản (%) 45 50 60 70 Nợ phải trả /vốn chủ sở hữu (%) 122 150 185 233 Nợ hạn/tổng dư nợ ngắn hạn 1,5 5,5 5,5 14,2 13,7 13,3 13 Khả toán ngắn hạn Khả toán nhanh Tổng thu nhập trước thuế/doanh thu (%) Tổng thu nhập trước thuế/ Tài sản (%) Tổng thu nhập trước thuế/ Vốn tự có (%) Cách tính điểm Từ A phía trái điểm Sau A đến B Sau B đến C Sau C đến D Từ sau D phía phải 97 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Điểm trọng số Chỉ tiêu Khả toán ngắn hạn Khả tốn nhanh Vịng quay hàng tồn kho Kỳ thu tiền bình quân Hiệu sử dụng tài sản Nợ phải trả/tổng tài sản (%) Nợ phải trả /Vốn chủ sở hữu (%) Nợ hạn/tổng dư nợ ngắn hạn Tổng thu nhập trước thuế/doanh thu (%) Tổng thu nhập trước thuế/ Tài sản (%) Tổng thu nhập trước thuế/ Vốn tự có(%) Hệ thống xếp hạng rủi ro tín dụng Điểm Loại 117 – 135 AA 98 – 116 A 79 – 97 BB 60 – 78 B 41 – 59 CC Dưới 41 C Nội dung Loại tối ưu: hoạt động tốt, có triển vọng cao rủi ro thấp Loại ưu: kinh doanh có hiệu quả, tài lành mạnh, có tiềm phát triển Loại cao: có hiệu nhiên có hạn chế định nguồn lực tài nguy tiềm ẩn Loại trung bình: hoạt động chưa hiệu quả, khả tự chủ tài thấp, nguy tiềm ẩn Loại trung bình: hoạt động thấp, tài yếu kém, thiếu khả tự chủ tài Loại yếu kém: thua lỗ kéo dài, có nguy phá sản 98 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ... mơ hình quản trị rủi ro ngân hàng thương mại - Nhận diện rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản NHTMCP Hàng Hải - Phân tích, đánh giá hoạt động quản trị số rủi ro NHTMCP Hàng Hải - Một... LUẬN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái niệm chung ngân hàng thƣơng mại loại rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm Ở Mỹ: Ngân hàng thương mại công ty... Nguyễn Thị Tuyết Minh QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 06 34 05 LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng