Thực trạng ứng dụng blockchain trong giao dịch l c tại các ngân hàng thương mại việt nam

BỘ CÔNG THƯƠNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP THỰC PHẨM TP HỒ CHÍ MINH KHOA TÀI CHÍNH KẾ TỐN -o0o - TIỂU LUẬN HỌC PHẦN: THANH TOÁN QUỐC TẾ ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG ỨNG DỤNG BLOCKCHAIN TRONG GIAO DỊCH L/C TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM GVHD: PHAN THỊ THU HẰNG NHÓM Tp Hồ Chí Minh, tháng 11 năm 2021 DANH SÁCH NHĨM I DANH MỤC CÁC HÌNH ẢNH VÀ CHÚ THÍCH CÁC MỤC VIẾT TẮT Hình 1: L/C có giá trị ngân hàng phát hành Hình 2: L/C có giá trị ngân hàng định Hình 3: Tổng quan giao dịch Duy Tân INEOS Styrolution- 7/2019 III MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU NỘI DUNG .2 I Cơ sở lý thuyết phương thức tín dụng chứng từ L/C .2 Giới thiệu 2 Lý thuyết .2 II Thực trạng áp dụng công nghệ Blockchain giao dịch L/C Tình hình chung Tình hình áp dụng Blockchain giao dịch L/C ngân hàng thương mại Việt Nam .9 Những hạn chế áp dụng Blockchain giao dịch L/C NHTM Việt Nam 12 III Giải pháp 13 Ưu điểm 13 Nhược điểm 14 Giải pháp 15 KẾT LUẬN 16 TÀI LIỆU THAM KHẢO 17 iv LỜI MỞ ĐẦU Trước xu kinh tế giới ngày quốc tế hóa, Việt Nam phát triển kinh tế thị trường, mở cửa, hợp tác hội nhập Trong bối cảnh đó, hoạt động thương mại đầu tư quốc tế lên cầu nối kinh tế nước với kinh tế giới bên Để thực chức cầu nối nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Tài trợ xuất nhập khẩu, Kinh doanh ngoại hối, Bảo lãnh ngân hàng ngoại thương, Thanh toán quốc tế, đăc biệt tốn L/C… đóng vai trị cơng cụ thiết yếu ngày trở nên quan trọng Ngày nay, toán quốc tế dịch vụ ngày trở nên quan trọng ngân hàng thương mại Việt Nam, mắc xích quan trọng thúc đẩy hoạt động kinh doanh khác ngân hàng phát triển đồng thời thúc đẩy hỗ trợ hoạt động kinh doanh Xuất – Nhập doanh nghiệp phát triển Thanh Toán Quốc Tế đời dựa tảng thương mại quốc tế Trong khơng thể khơng nhắc đến phương thức toán đa dạng phong phú Tín dụng chứng từ phương thức tốn sử dụng phổ biến ưu việt Bên cạnh đó, tín dụng chứng từ khơng phải nghiệp vụ đơn giản Vậy phương thức tốn tín dụng chứng từ gì? Các bên tham gia gồm ai? Quy trình thực phương thức nào? … Những câu hỏi nội dung tiểu luận Bài tiểu luận với đề tài “ Phương Thức Tín Dụng Chứng Từ” nhóm thực hiện, tiểu luận trình khái nhiệm nội dung liên quan đến Phương Thức Thanh Tốn Tín Dụng Chứng Từ thực trạng ứng dụng Blockchain giao dịch LC ngân thương mại Việt Nam Chúng em xin chân thành cảm ơn mong nhận ý kiến đóng góp bạn! NỘI DUNG I Cơ sở lý thuyết phương thức tín dụng chứng từ L/C Giới thiệu Hiện nay, có nhiều phương thức tốn khác sử dụng bên mua (nhà nhập khẩu) bên bán (nhà xuất khẩu), phương thức theo tín dụng chứng từ (L/C) sử dụng phổ biến Cụ thể toán theo tín dụng chứng từ (L/C) có đặc điểm khiến chúng trở thành phương thức sử dụng phổ biến Tất trình thơng qua nội dung chương “Phương Thức Tín Dụng Chứng Từ” Nội dung chương trình bày vấn đề phương thức tín dụng chứng từ sử dụng phổ biến toán quốc tế bao gồm: Khái niệm L/C, Các bên tham gia,Quy trình nghiệp vụ, Các nội dung L/C, Phân loại L/C, Phương pháp áp dụng…Bên cạnh đó, chương trình cịn giúp cho sinh viên phân tích nội dung L/C, đánh giá rủi ro xảy ra, phân loại L/C để áp dụng thực tiễn Lý thuyết 2.1 Khái niệm Phương thức tín dụng chứng từ (Letter of Credit) cam kết, theo yêu cầu khách hàng (người yêu cầu mở thư tín dụng) ngân hàng (ngân hàng phát hành thư tín dụng) phát hành thư gọi L/C (Letter of Credit) theo ngân hàng phát hành cam kết trả tiền chấp nhận hối phiếu cho bên thứ (người thụ hưởng L/C) người xuất trình cho ngân hàng phát hành chứng từ toán phù hợp với điều kiện điều khoản quy định L/C 2.2 Các bên tham gia - Người yêu cầu mở L/C (Applicant for L/C) - Người thụ hưởng L/C (Beneficiary of L/C) - Ngân hàng phát hành (Issuing Bank) - Ngân hàng thông báo (Advising Bank) - Ngân hàng xác nhận (Confirming Bank) - Ngân hàng định (Nominated Bank) 2.3 Quy trình nghiệp vụ L/C Hình 1: L/C có giá trị ngân hàng phát hành Chú thích: (1) Nhà xuất nhà nhập ký hợp đồng ngoại thương với điều khoản toán theo phương thức L/C (2) Căn điều khoản điều kiện hợp đồng, nhà nhập làm đơn mở LC (theo mẫu) gởi đến ngân hàng yêu cầu phát hành L/C cho nhà xuất hưởng (3) Căn vào đơn mở L/C, đồng ý, NHPH lập L/C thông báo cho ngân hàng đại lý chi nhánh nước xuất để thơng báo L/C cho nhà xuất (4) Khi nhận L/C, NHTB thông báo L/C cho nhà xuất (5) Nhà xuất kiểm tra L/C, phù hợp với hợp đồng ký tiến hành giao hàng, khơng phù hợp tiến hành tu chỉnh, sửa đổi L/C (6) (6’) Sau giao hàng, Nhà xuất lập chứng từ theo yêu cầu L/C xuất trình (thơng qua NHTB ngân hàng khác) cho NHPH để toán (7) NHPH sau kiểm tra chứng từ, thấy xuất trình phù hợp tiến hành tốn (trong vịng ngày làm việc); thấy chứng từ không phù hợp thơng báo cho nhà nhập nhà xuất khẩu, nhà nhập chấp nhận bất hợp lệ tốn tốn chi nhà xuất khẩu, nhà NK khơng chấp nhận từ chối tốn, gởi trả lại ngun vẹn tồn chứng từ cho nhà xuất (8) NHPH đòi tiền nhà nhập chuyển trả chứng từ cho nhà nhập sau nhận tiền chấp nhận tốn Hình 2: L/C có giá trị ngân hàng định Chú thích: (1) đến (5) (6) (6’) giống trường hợp L/C có giá trị tai ngân hàng phát hành sau giao hàng, nhà xuất lập chứng từ theo yêu cầu L/C xuất trình cho ngân hàng định để (7) (7’) toán Ngân hàng định xuât trình chứng từ cho ngân hàng (8) phát hành địi hồn trả Ngân hàng phát hành đòi tiền nhà nhập chuyển trả chứng từ cho nhà nhập sau nhận tiền tiền chấp nhận toán 2.4 Các nội dung L/C - Số liệu L/C - Địa điểm mở L/C - Ngày mở L/C - Loại thư tín dụng - Những người có liên quan đến thư tín dụng - Thời hạn hiệu lực - Thời gian giao hàng - Trị giá thư tín dụng - Các quy định chứng từ toán - Cam kết trả tiền ngân hàng - Dẫn chiếu UCP áp dụng 2.5 Phân loại L/C Irrevocable L/C Nội Dung L/C bị hủy bỏ sửa đổi L/C khơng khơng có đồng ý người thụ hưởng (nười thể hủy bán) Revocable ngang L/C có Loại L/C bị ngân hàng phát hành L/C thể hủy hủy bỏ sửa đổi theo dẫn khách hàng ngang mà không cần đồng ý trước người thụ Tranferable L/C hưởng (người bán) Cho phép người bán chuyển nhượng phần L/C chuyển L/C cho bên khác L/C đặc biệt có lợi nhượn trường hợp người người bán g nhà sản xuất hàng hóa mua số phận từ bên khác, Back-To- L/C loại bỏ việc mở LC cho bên khác Là loại L/C (L/C đối) ngân hàng phát Back L/C giáp hành dựa L/C gốc nguyên tắc thụ huởng lưng (người bán) dựa L/C gốc yêu cầu mở L/C thứ Loại L/C có lợi việc mua bán bên Payment at L/C trả Việc toán cho người bán trả sight L/C (tối đa vòng ngày) sau Deferred chứng từ xuất trình L/C trả Việc toán cho người bán chưa thực Payment chậm chứng từ nộp, mà thay vào L/C Red Clause L/C thời hạn sau xác định L/C Người bán yêu cầu ứng trước số tiền L/C đặc thỏa thuận L/C trước hàng hóa vận biệt chuyển xuất trình chứng từ cần thiết L/C (điều thường in màu đỏ tài liệu để thu khoản hút ý đến điều khoản “advance payment Revolving đỏ) L/C “ tín dụng Là loại L/C hủy ngang mà sau L/C tuần sử dụng hết giá trị hết thời hạn hồn hiệu lực lại (tự động) có giá trị cũ tiếp tục sử dụng cách tuần hoàn Standby thời hạn định L/C dự L/C gần giống với bảo lãnh ngân hàng L/C phòng mang lại hội hợp tác linh hoạt cho người bán người mua Ngân hàng thực L/C người mua khơng hồn thành nghĩa vụ tốn cho người bán Bảng 1: Phân loại L/C 2.6 Trường hợp áp dụng Phương pháp tốn tín dụng chứng từ áp dụng phổ biến toán quốc tế ưu điểm sau: Đối với nhà xuất khẩu:  Khi nhận L/C nhà xuất an tâm có cam kết tốn ngân hàng phát hành  Nếu nhà xuất nghi ngờ khả tốn ngân hàng yêu cầu ngân hàng xác nhận để đảm bảo khả tốn NHPH khơng tốn L/C  Khi sử dụng L/C không hủy ngang , người mua NHPH sửa đổi hủy bỏ L/C có chấp nhận người bán  Người bán muốn tài trợ trước gửi hàng khấu với người mua phát hành điều khoản đỏ Đối với nhà nhập khẩu:  Người mua chủ động mở L/C để mua hàng theo yêu cầu mình, ngân hàng cam kết toán  Người mua an tâm người bán tuân thủ điều khoản điều kiện L/C quy định  Thông qua việc điều chỉnh L/C, doanh nghiệp xuất nhập điều chỉnh bổ sung, sửa đổi số điều khoản cách linh hoạt, phù hợp thực tiễn  Thông qua phương thức tín dụng chứng từ, doanh nghiệp nhậnđược tài trợ ngân hàng thiếu vốn Hạn chế:  Thủ tục rườm rà, nhiều giai đoạn, chi phí cao  Các doanh nghiệp phải có am hiểu kỹ thuật ngoại thương toán quốc tế  Ngân hàng đảm bảo bề mặt chứng từ nên người bán muốn gian lận làm chứng từ cách hoàn hảo lại gửi hàng chất lượng đến người mua II Thực trạng áp dụng công nghệ Blockchain giao dịch L/C Tình hình chung Phương thức tốn tín dụng chứng từ xem phương thức toán phổ biến, hoạt động tài trợ thương mại quốc tế nay, tồn nhiều hạn chế việc tốn chủ yếu dựa vào chứng từ, với quy trình phức tạp dẫn đến chi phí chứng từ tốn kém, ngân hàng phải kiểm tra tính xác chứng từ; việc kiểm tra thủ cơng có nhiều sai sót, tốc độ toán chậm, tranh chấp xảy ra,… Việc ứng dụng công nghệ blockchain đặc trưng Công nghệ cải thiện tốc độ, quy trình hồn tồn loại bỏ giấy tờ tốn quốc tế Tình hình áp dụng Blockchain giao dịch L/C ngân hàng thương mại Việt Nam Công nghệ Blockchain ứng dụng toán quốc tế thị trường Việt Nam từ năm 2019 với giao dịch L/C HSBC chi nhánh Việt Nam thông qua Voltron Cũng ngân hàng giới, công nghệ thử nghiệm trước hết với giao dịch L/C NHTM Việt Nam Các NHTM Việt Nam thử nghiệm giao dịch L/C tảng công nghệ chuỗi khối Corda R3 thông qua Contour Trong giai đoạn nghiên cứu thử nghiệm, Contour chào mời ngân hàng thực thí điểm giao dịch L/C hồn tồn miễn phí Chương trình thử nghiệm khép lại vào cuối năm 2020 Tính đến cuối tháng năm 2021, có NHTM Việt Nam triển khai thử nghiệm ứng dụng Blockchain giao dịch L/C (bảng 2) Bảng 2: Tình hình ứng dụng Blockchain giao dịch L/C NHTM Việt Nam II.1 Áp dụng Blockchain giao dịch L/C HSCB Tháng 7/2019, Ngân hàng TNHH Một thành viên HSBC Việt Nam cho biết, ngân hàng vừa thực thành cơng giao dịch Tín dụng thư ứng dụng công nghệ chuỗi khối blockchain thực Việt Nam Hàn Quốc Giao dịch tiến hành đơn hàng lớn cung cấp nhựa nguyên liệu INEOS Styrolution cho Duy Tân Quy trình Tín dụng thư tảng Voltron mơ theo quy trình Tín dụng thư (thỏa thuận điều khoản L/C, đề nghị, phát hành, thông báo, yêu cầu chấp thuận sửa đổi, trình chứng từ, giải bất hợp lệ yêu cầu toán chứng từ) Nhu cầu đối chiếu giấy tờ khơng cịn tất bên kết nối tảng nhất, với thông tin cập nhật tức thời, toàn thời gian để trao đổi chứng từ tiến hành vịng 24 giờ, thay - 10 ngày giao dịch L/C truyền thống L/C phát hành thông báo ngày Giao dịch chứng minh tính khả thi việc thương mại hóa vận hành hóa cơng nghệ blockchain việc số hóa thương mại Blockchain giúp giảm thời gian giao dịch L/C cách cho phép chuyển giao điện tử chứng từ sở hữu hàng hóa kết nối bên mạng lưới chuỗi khối nhất, cho phép cập nhật thông tin tức thời loại bỏ thời gian xử lý kéo dài trình trao đổi qua lại bên giao dịch L/C Hình 3: Tổng quan giao dịch Duy Tân INEOS Styrolution- 7/2019 10 II.2 Áp dụng Blockchain giao dịch L/C BIDV BIDV NHTM Việt Nam công bố thực thành công giao dịch phát hành thông báo L/C xác nhận liên ngân hàng ứng dụng công nghệ Blockchain vào tháng năm 2020 Giao dịch tiến hành đơn hàng cung cấp nhựa nguyên liệu; bên xuất (bên bán) tập đoàn lớn Thái Lan, bên nhập (bên mua) Việt Nam Công ty Cổ phần nhựa Opec (Opec Plastics), ngân hàng thông báo xác nhận LC Standard Chartered Thái Lan với phối hợp Standard Chartered Việt Nam, ngân hàng bảo lãnh xác nhận Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB), ngân hàng phát hành LC BIDV Khác với giao dịch tài trợ thương mại truyền thống cần phải thực nhiều hệ thống khác nhau, toàn trình giao dịch thực mạng lưới Contour với tham gia nhà xuất khẩu, nhà nhập ngân hàng liên quan Giao dịch phát hành thư tín dụng BIDV nói cho thấy lợi ích bật công nghệ blockchain như: Tốc độ xử lý giao dịch cải thiện rõ rệt giúp nâng cao tính khoản cho hai doanh nghiệp; tính quán, minh bạch giúp tất bên tham gia giao dịch làm chủ, giám sát giao dịch suốt q trình thực Ơng Nirukt Sapru - Tổng Giám đốc Việt Nam, nhóm nước ASEAN Nam Á Ngân hàng Standard Chartered - chia sẻ: “Chúng hân hạnh tham gia giao dịch này, dấu mốc ý nghĩa trình số hóa hoạt động tài trợ thương mại kèm chứng từ Tài trợ thương mại đóng vai trị quan trọng kinh tế Việt Nam giải pháp sáng tạo Contour tối ưu giao dịch xuyên biên giới, giúp doanh nghiệp nắm bắt hiệu hội giao thương ” Ông Lê Trung Thành - Phó Tổng Giám đốc BIDV - cho biết: “Nỗ lực việc thực giao dịch tài trợ thương mại sử dụng công nghệ 11 blockchain liên ngân hàng Việt Nam dấu mốc quan trọng lộ trình chuyển đổi số, chiến lược then chốt ngân hàng BIDV đơn vị tiên phong ứng dụng công nghệ số hóa vào giao dịch tài - thương mại, hướng tới cách mạng hóa thương mại tồn cầu, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ phục vụ khách hàng ” II.3 Áp dụng Blockchain giao dịch L/C HDBank Ngày 31/12/2020, HDBank ngân hàng thương mại Việt Nam thức gia nhập mạng lưới tài thương mại tồn cầu, HDBank vừa tiên phong phát hành, xuất trình tốn thành cơng thư tín dụng tảng cơng nghệ blockchain Đây dấu ấn hành trình phát triển ngân hàng số - Happy Digital Bank HDBank, cung cấp thử nghiệm cho khách hàng phương thức giao dịch thư tín dụng (L/C) đại nhất, cơng nghệ blockchain Tham gia vào toàn giao dịch L/C từ phát hành đến xuất trình chứng từ tốn thành cơng tảng blockchain HDBank gồm có nhà nhập hàng đầu ngành sợi -Công ty cổ phần Sợi Kỷ Tainan Spinning Co Ltd, nhà sản xuất xuất sợi hàng đầu Đài Loan với CTBC - ngân hàng thông báo L/C Đài Loan So với phương thức truyền thống giao dịch L/C blockchain giúp bảo mật cao, tốc độ xử lý giao dịch được rút ngắn rõ rệt (chỉ khoảng giờ), giảm thiểu công việc giấy tờ, tiết kiệm thời gian, hạn chế sai sót,; đồng thời có thời gian lưu trữ khơng giới hạn nhằm phục vụ cho nhu cầu đối chiếu, thống kê, quản lý lịch sử đối tác, khách hàng; cho phép bên cập nhật tình trạng thực Nhờ đặc tính cơng nghệ blockchain đại hàng đầu hợp tác thương mại với ngân hàng, tập đoàn lớn giới HDBank đối tác, L/C đảm bảo tuyệt đối, tạo giao 12 dịch liền mạch luồng liệu chuẩn xác cho giao dịch thương mại quốc tế hệ sinh thái riêng rẽ Song song đó, HDBank số ngân hàng Việt Nam thực nghiệp vụ xác nhận L/C ngân hàng nước phát hành Đồng thời, HDBank ngân hàng Việt Nam trở thành thành viên Sàn Giao dịch Điện tử Tài trợ Thương mại TradeAssets tiên phong cung cấp dịch vụ truy vấn giao dịch chuyển tiền quốc tế Swift GPI đồng tiền USD, GBP, EUR, CHF, AUD, CAD, JPY, THB, NZD, HKD, SGD 2.4 Áp dụng Blockchain giao dịch L/C MBBank Tháng 12 năm 2020, MBBank thông cáo báo chí việc ứng dụng Blockchain giao dịch L/C, thực trọn vẹn tồn quy trình nghiệp vụ L/C, từ khâu phát hành L/C đến khâu xuất trình chứng từ theo L/C mạng lưới Contour (MBBank, 2020) MB Ngân hàng Bangkok, Thái Lan tiên phong ứng dụng thành công công nghệ Blockchain, cho phép thực trọn vẹn tồn quy trình nghiệp vụ L/C chứng từ, từ khâu phát hành đến khâu xuất trình chứng từ theo L/C mạng lưới Contour thay thực nhiều hệ thống khác Các bên liên quan gồm: Nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu, ngân hàng phát hành ngân hàng thơng báo/xuất trình chứng từ tham gia xử lý mạng lưới Công nghệ Blockchain ngày khẳng định “điểm sáng” việc thúc đẩy tăng trưởng bền vững thương mại tồn cầu Ơng Vũ Hồng Phú - Thành viên Ban điều hành MB cho biết: "Việc ứng dụng Blockchain giao dịch L/C nhập Việt Nam lần khẳng định khát vọng vươn tầm châu lục MB, đưa hình ảnh MB - ngân hàng trẻ trung, đại, chuyển đổi số mạnh mẽ đến gần với giới" 13 2.5 Áp dụng Blockchain giao dịch L/C Vietcombank Cuối tháng 12 năm 2020, Vietcombank công bố thực thành công giao dịch L/C nội địa tảng Blockchain Việt Nam Giao dịch L/C bao gồm bên mua Công ty TNHH Kirby Đông Nam Á, bên bán Công ty cổ phần Tôn Đông Á, HSBC Việt Nam đóng vai trị ngân hàng phát hành Vietcombank ngân hàng thông báo ngân hàng định Toàn quy trình giao dịch (trừ khâu tốn) hồn thành tảng Blockchain Các bên hoàn thành việc xuất trình chứng từ mạng lưới Contour thay cho việc gửi chứng từ giấy qua đường chuyển phát (Vietcombank, 2020) Cơ hội việc ứng dụng Blockchain hoạt động ngân hàng Việt Nam Công nghệ blockchain Việt Nam áp dụng rô šng rãi vào lĩnh vực chủ chốt dịch vụ tài (83%), chuỗi cung ứng (40%) dịch vụ công cô šng (30%) (Techtalk, 2019) Hơn nữa, nhiều doanh nghiệp lĩnh vực ngân hàng, kiểm toán hay bảo hiểm lên kế hoạch phát triển ứng dụng cơng nghệ Blockchain Ngồi ra, nhiều doanh nghiệp lớn nhỏ giới muốn tham gia đầu tư mạnh vào thị trường blockchain Việt Nam (Techtalk, 2019) Những hô ši lớn để phát triển blockchain ngành tài ngân hàng Việt Nam tập trung vào điểm gồm (Viện Đào Tạo Nghiên Cứu BIDV, 2019): Thứ nhất, Việt Nam tập trung xây dựng mô št kinh tế số chuyển đổi số Điều có tác šng tích cực mạnh mẽ kinh tế, xã hơ ši lĩnh vực tài ngân hàng, sở tạo điều kiện cho phát triển blockchain Ngoài rai, Việt Nam nhận định có khả trở thành trung tâm phát triển cơng nghệ blockchain giới dựa tình hình có mơ št số kỹ sư cơng nghệ blockchain hàng đầu giới 14 Thứ hai, quan điểm quan quản lý nhà nước phát triển ngân hàng số nói chung blockchain nói riêng tương đối cởi mở Cụ thể, nhà nước sớm cho phép ứng dụng sandbox, thúc đẩy fintech, chế sách thuận lợi để hệ thống tài phát triển blockchain Thứ ba, kinh tế ngành ngân hàng Việt nam giai đoạn phát triển mạnh mẽ với tăng trưởng GDP hàng năm lên đến 6,5-7% tăng trưởng lợi nhuận ngân hàng năm 2018 lên đến 35% so với năm trước Bên cạnh đó, mơi trường kinh doanh Việt Nam cải thiện mạnh mẽ, thủ tục hành cắt giảm Thứ tư, cơng nghệ blockchain giúp tạo quy trình hợp lý, tự šng hóa việc việc xác minh báo cáo liệu, số hóa liệu KYC (xác minh danh tính)/AML (chống rửa tiền) lịch sử giao dịch, cho phép xác thực chứng từ tài tức thời Điều giúp giảm rủi ro hoạt đơng, š rủi ro gian lận giảm chi phí xử lý liệu cho tổ chức tài ngân hàng Mặc dù có nhiều hơ ši, nhiên hôiš dạng tiềm ngành tài ngân hàng Việt Nam khơng tận dụng với rào cản hoạt đô šng thu hút nhân tài lĩnh vực cơng nghệ, tích hợp cơng nghệ Blockchain vào hoạt đô šng kinh doanh hữu ngân hàng, củng cố niềm tin người dùng quan quản lý Những hạn chế áp dụng Blockchain giao dịch L/C NHTM Việt Nam Tuy việc ứng dụng cơng nghệ Blockchain có số thuận lợi với ưu điểm định Tuy việc ứng dụng Blockchain giao dịch L/C NHTM Việt Nam cịn có số hạn chế sau:  Thứ nhất, giao dịch L/C Blockchain chưa thử nghiệm quy mô rộng giới Việt Nam Tuy Contour chào mời miễn phí cho nhiều NHTM Việt Nam có ngân hàng đồng ý thử nghiệm công nghệ giao dịch L/C Điều 15 cho thấy ngân hàng chưa thực quan tâm đến vấn đề Nhiều nhân viên thực hành nghiệp vụ L/C ngân hàng chưa biết Blockchain ứng dụng Blockchain L/C Việc ứng dụng Blockchain giao dịch L/C hồn thành xong giai đoạn thí điểm mà chưa triển khai áp dụng rộng rãi Nhìn chung, với giao dịch L/C thử nghiệm Blockchain, NHTM Việt Nam chủ yếu quảng bá thương hiệu nhiều tập trung vào dự án mang tính chiến lược lâu dài để đẩy mạnh việc số hóa hoạt động tốn quốc tế tài trợ thương mại  Thứ hai, mơ hình giao dịch L/C Blockchain thử nghiệm NHTM Việt Nam chưa hồn thiện khơng có tham gia bên liên quan hải quan, công ty vận tải, công ty bảo hiểm, quan có thẩm quyền kiểm định chứng nhận vấn đề liên quan đến hàng hóa Đây hạn chế giao dịch L/C tảng Blockchain NHTM phần lớn quốc gia giới  Thứ ba, giao dịch L/C Blockchain chưa thực toàn khâu quy trình giao dịch L/C khép kín Trong giao dịch thực thí điểm ngân hàng, có khâu phát hành thơng báo L/C thực cách Blockchain Công nghệ Blockchain chưa giải tồn vẹn tốn xuất trình kiểm tra chứng từ toán giao dịch L/C Chứng từ điện tử xuất trình Blockchain giao dịch L/C MBBank Vietcombank người bán phát hành chứng từ bên thứ ba chứng từ giấy chứng từ thiếu thương mại quốc tế Do đó, việc kiểm tra chứng từ chưa tiến hành tự động hóa mà thực cách thủ công Khâu toán thực qua hệ thống SWIFT giao dịch L/C quốc tế qua hệ thống toán liên ngân hàng giao dịch L/C nội địa 16  Thứ tư, khó khăn cơng tác quản trị Đại đa số ngân hàng thường sử dụng dịch vụ điện toán đám mây – thuê theo gói tương ứng với nhu cầu sử dụng trả tiền theo nhu cầu để giảm tối đa chi phí Tuy nhiên, việc quản trị nhiệm vụ khó khăn, cần có dịch vụ cơng nghệ thông tin hoạt đô šng chuyên nghiệp, nhân lực đào tạo bản, quy trình chuẩn hóa An ninh bảo mật điện toán đám mây phải tiếp cận từ góc š quản lý rủi ro Tuy nhiên, lại gây rủi ro cho người sử dụng dịch vụ, dịch vụ Việt Nam chưa có quy định cụ thể pháp lý cố xảy  Thứ năm, hạn chế kiến thức nhà quản lý Theo khảo sát điều hành năm 2016 Deloitte, 39% giám đốc điều hành cấp cao Hoa Kỳ có chí hồn tồn khơng có kiến thức Blockchain (Tạp Chí Tài Chính, 2020) Ngồi việc thiếu kiến thức, họ thiếu tiêu chuẩn dự án blockchain điển hình để học hỏi Các ngân hàng cần hợp tác thêm với để hiểu rõ xây dựng tiêu chuẩn giao thức thống để thúc đẩy việc áp dụng rô šng rãi công nghệ Blockchain (Tạp Chí Tài Chính, 2020) Giải pháp Ưu điểm  Tiết kiệm chi phí: tiết kiệm chi phí ưu điểm dễ nhận thấy ứng dụng cơng nghệ Blockchain Một phần cắt giảm quy trình xác minh khơng cần thiết, giảm thiểu lỗi phần giảm tải việc lưu trữ giấy truyền thống  Tính bảo mật cao: Dữ liệu cập nhật vào hệ thống khó giả mạo chỉnh sửa, chia sẻ xác nhận hàng triệu máy tính mạng lưới  Dữ liệu không bị mất: Trong mạng Blockchain, máy tính bị sập liệu hồn tồn khơng bị máy tính khác hệ thống sở hữu sổ 17  Giao dịch xuyên biên giới: Nếu giao dịch trước bị hạn chế múi cần phải có xác nhận tất bên Blockchain hạn chế tham gia người vào trình xử lý, điều tạo điều kiện cho giao dịch xuyên biên giới  Đảm bảo minh bạch: Bạn không giả mạo mạng Blockchain nhờ minh bạch khả kiểm tốn cơng nghệ Vậy nên nhiều tổ chức tận dụng ưu điểm để chống rửa tiền  Giảm thiểu chậm trễ xử lý giao dịch Nhược điểm  Dễ bị hacker nhịm ngó: bảo mật khiến người khác dịm ngó Do đó, dù bảo vệ thuật toán đồng thuận Proof of Work ứng dụng phát triển tảng Blockchain thường bị hacker nhịm ngó  Sửa chữa liệu khó khăn: Có tính khơng thể phá vỡ nên liệu đưa vào Blockchain khó để thay đổi, sửa chữa  Bất tiện đánh private key: private key – khóa riêng cấp cho tài khoản Blockchain Người dùng sử dụng để truy cập vào quỹ tiền Trường hợp private key người dùng lấy lại tiền Giải pháp Đối với ngân hàng thương mại: Trong tương lai, blockchain trở thành công nghệ chủ đạo ngân hàng Vì vậy, để tận dụng tối đa tính ngân hàng cần phải: Phát triển sở hạ tầng, cần thiết để vận hành sn sẻ mạng tồn cầu 18  Thay đổi hệ thống, quy trình nghiệp vụ cho phù hợp với công nghệ blockchain  Đánh giá khả mở rộng, tốc độ giao dịch, trình xác minh giới hạn liệu việc áp dụng rộng rãi blockchain  Các ngân hàng cần hợp tác thêm với để hiểu rõ xây dựng tiêu chuẩn giao thức thống để thúc đẩy việc áp dụng rộng rãi công nghệ blockchain  Đối với hoạt động tài trợ thương mại: Phải có tiêu chuẩn chung cho chứng từ, có nhiều biểu mẫu khác nhau, tồn tảng khác với tiêu chuẩn khác Do đó, cần xây dựng biểu mẫu chung thống giao dịch dựa công nghệ blockchain Đối với ngân hàng trung ương: Ngân hàng trung ương cần nghiên cứu sách, quy định pháp luật phù hợp để thúc đẩy, kiểm sốt cơng nghệ blockchain Việt Nam Quy định pháp lý, tiêu chuẩn tất mạng lưới kỹ thuật liên quan đến giao dịch tài thương mại cần chuẩn bị đầy đủ trước công nghệ blockchain áp dụng rộng rãi KẾT LUẬN Công nghệ Blockchain mở cánh cửa đầy tiềm cho thay đổi mơ hình toán quốc tế tài trợ thương mại tương lai Trong đó, tốn quốc tế L/C lựa chọn khởi đầu cho việc trải nghiệm tính đột phá Blockchain Nhờ ưu điểm vượt trội, Blockchain tháo gỡ nút thắt giao dịch L/C truyền thống 19 tính minh bạch, chuyển giao thông tin chứng từ, thời gian chi phí giao dịch… Khơng thế, Blockchain cịn lựa chọn khơn ngoan cho ngân hàng thời đại ngày để đổi sản phẩm nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng giao dịch L/C Bài viết hệ thống hóa kiến thức giao dịch L/C tảng cơng nghệ Blockchain phân tích, đánh giá thực trạng ứng dụng công nghệ giao dịch L/C NHTM Việt Nam, từ đưa số đề xuất liên quan Trong đó, vấn đề mấu chốt tạo lập hành lang pháp lý, số hóa chứng từ tham gia tất chủ thể sở đồng thuận Giải tốn này, cơng nghệ Blockchain khẳng định vai trò quan trọng việc thúc đẩy thương mại toàn cầu 20 TÀI LIỆU THAM KHẢO (1) Ths Phan Thị Thu Hằng Slide giảng mơn tốn kinh doanh quốc tế (2) Ứng dụng blockchain tốn phương thức tín dụng chứng từ (tapchicongthuong.vn) (3) Ứng dụng Blockchain giao dịch L/C ngân hàng thương mại Việt Nam (tapchinganhang.gov.vn) 21 ... áp dụng Blockchain giao dịch L/ C NHTM Việt Nam Tuy vi? ?c ứng dụng c? ?ng nghệ Blockchain c? ? số thuận l? ??i với ưu điểm định Tuy vi? ?c ứng dụng Blockchain giao dịch L/ C NHTM Việt Nam c? ??n c? ? số hạn chế... hình ứng dụng Blockchain giao dịch L/ C NHTM Việt Nam II.1 Áp dụng Blockchain giao dịch L/ C HSCB Tháng 7/2019, Ngân hàng TNHH Một thành viên HSBC Việt Nam cho biết, ngân hàng vừa th? ?c thành c? ?ng giao. .. cho thấy ngân hàng chưa th? ?c quan tâm đến vấn đề Nhiều nhân viên th? ?c hành nghiệp vụ L/ C ngân hàng chưa biết Blockchain ứng dụng Blockchain L/ C Vi? ?c ứng dụng Blockchain giao dịch L/ C hồn thành