117 hạn CHẾ rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG CHI NHÁNH hà NỘI,LUẬN văn THẠC sĩ KINH tế

EJ _ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN MẠNH HẢI HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHÀN PHƯƠNG ĐÔNG CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2014 ∣a EJ _ ∣a NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN MẠNH HẢI HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHÀN PHƯƠNG ĐƠNG CHI NHÁNH HÀ NỘI Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn: TS HOÀNG HUY HÀ HÀ NỘI - 2014 LỜI CAM ĐOAN Hoạt động tín dụng lĩnh vực đem lại nhiều lợi nhuận, chiếm phần lớn tổng doanh thu NHTM Tuy nhiên, hoạt động tín dụng có nhiều rủi ro nên cần thiết phải nghiên cứu hạn chế rủi ro tín dụng để tăng trưởng tín dụng ổn định mà đảm bảo an toàn hiệu Từ kinh nghiệm thực tiễn trình làm việc Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông - chi nhánh Hà Nội, sở lý luận học trường, chọn đề tài nghiên cứu: “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông - Chi nhánh Hà Nội” nhằm góp phần giải khó khăn Chi nhánh, xây dựng hoạt động tín dụng lành mạnh, an tồn hiệu cho Chi nhánh trình tăng trưởng tín dụng Tơi xin cam đoan nội dung kết luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học trung thực độc lập thân Tơi xin trân trọng cảm ơn tận tình hướng dẫn TS Hồng Huy Hà, thầy cô trường Học Viện Ngân Hàng; cảm ơn góp ý đồng nghiệp bạn bè để tơi hồn thành luận văn! MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng NHTM 1.1.1 Hoạt động tín dụng NHTM .3 1.1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 11 1.2 Hạn chế rủi ro tín dụng NHTM .19 1.2.1 Khái niệm hạn chế RRTD NHTM 19 1.2.2 Các tiêu phản ánh mức độ hạn chế RRTD NHTM 19 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hạn chế rủi ro tín dụng NHTM 20 1.3.1 Nhân tố chủ quan 26 1.3.2 Nhân tố khách quan .37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI OCB HÀ NỘI 41 2.1 Khái quát OCB Hà Nội .41 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển OCB Hà Nội .41 2.1.2 Cơ cấu tổ chức OCB Hà Nội 42 2.1.3 Hoạt động kinh doanh OCB Hà Nội .44 2.2 Thực trạng hạn chế RRTD OCB Hà Nội thời gian qua 46 2.2.1 Hoạt động tín dụng OCB Hà Nội 46 2.2.2 Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng OCB Hà Nội 50 2.3 Đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng OCB Hà Nội .60 2.3.1 Kết đạt hạn chế rủi ro tín dụng OCB Hà Nội 60 2.3.2 Những vấn đề tồn nguyên nhân hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI OCB HÀ NỘI 72 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng OCB Hànội 72 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng OCB HàNội thời gian tới73 3.2.1 Hoàn thiện chế, sách tín dụng .73 3.2.2 Thực tốt quy trình tín dụng 74 3.2.3 Sử dụng hệ thống tính điểm tín dụng .79 3.2.4 Phân tán rủi ro tín dụng 81 3.2.5 Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát, giám sát tín dụng 83 3.2.6 Tăng cường vai trị phịng quản lý rủi ro tín dụng 86 3.2.7 Nâng cao hiệu hoạt động xử lý nợ .90 3.2.8 Chú trọng đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 92 3.3 Một số kiến nghị 94 3.3.1 Kiến nghị phủ quan liên quan 94 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 95 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng OCB Hội Sở 97 KẾT LUẬN 104 TÀI LIỆU THAM KHẢO 106 DANH MỤC SƠ ĐÒ, BẢNG BIỂU SƠ ĐÒ Sơ đồ 1.1: Quy trình tín dụng chung Ngân hàng thương mại Sơ đồ 1.2 Bộ máy quản lý tín dụng .33 Sơ đồ 2.1:Cơ cấu tổ chức máy hiệnnay OCB Hà Nội 43 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức tín dụng OCB Hà Nội 52 Sơ đồ 3.1:Quy trình thẩm định rủi ro 76 Sơ đồ 3.2:Quy trình quản lý nợ có vấnđề 98 BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh năm OCB Hà Nội 46 Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời hạn OCB Hà Nội 2011-201347 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề kinh doanh 2011 -2013 49 Bảng 2.4: Phân loại nợ theo nhóm 2011-2013 56 Bảng 2.5: Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 2011 - 2013 57 Bảng 2.6 Nợ hạn phân theo loại hình cho vay 2011 - 2013 59 BIỂU ĐỊ Biểu đồ 2.1: Tổng nguồn vốn OCB Hà Nội từ 2011-2013 44 Biểu đồ 2.2: Tổng dư nợ OCB Hà nội 2011-2013 .45 Biểu đồ 2.3 Cơ cấu cho vay theo loại hình kinh tế2011 - 2013 48 Biểu đồ 2.4 Tốc độ phát triển nhóm nợ 2011 - 2013 57 Biểu đồ 2.5: Diễn biến tổng dư nợ 2011 -2013 58 Biểu đồ 2.6Diễn biến tỷ lệ NQH 2011 - 2013 .58 DANH MỤC CÁC TỪ VIET TẮT OCB Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông - Chi nhánh Hà Nội CBNV Cán nhân viên NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm NQH Nợ hạn CSTD Chính sách tín dụng CBTD Cán tín dụng DPRR Dự phịng rủi ro QLRR Quản lý rủi ro PHẦN MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Một hoạt động quan trọng kinh tế hoạt động NHTM NHTM bao gồm nhiều hoạt động khác như: huy động vốn; tốn; tín dụng; tốn quốc tế; hoạt động có vai trị khác tổng thể hoạt động chung NHTM Tuy nhiên, hoạt động hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng NHTM nước ta đóng vai trị quan trọng tồn hoạt động NHTM Tính quan trọng hoạt động tín dụng thể trước hết mang lại nguồn thu nhập chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập NHTM, bên cạnh nhờ hoạt động mà NHTM bán chéo sản phẩm, tạo tảng thu hút hỗ trợ cho hoạt động khác toán quốc tế, chuyển tiền Quan trọng đáng quan tâm mặt trái hoạt động này, hoạt động tín dụng có mang lại hiệu cao vai trị vốn có hay khơng hồn tồn phụ thuộc vào rủi ro tiềm ẩn mang lại Những rủi ro xảy khơng làm cho hoạt động NHTM hiệu quả, mà làm cho NHTM tính khoản vốn cần thiết nhạy cảm gây tổn thất chí phá sản NHTM Thực quản trị tốt hoạt động tín dụng khơng nâng cao hiệu quả, làm tăng khả cạnh tranh NHTM bối cảnh kinh tế hội nhập ngày mà cịn đóng góp tích cực vào vận hành kinh tế thông qua tác động cung - cầu tiền tệ dẫn đến làm thúc đẩy tăng trưởng hay kìm hãm kinh tế, lạm phát, khủng hoảng tiền tệ giúp cho Nhà nước thực tốt vai trò quản lý Nhà nước hoạt động kinh tế kinh tế thị trường Với tầm quan trọng hoạt động tín dụng NHTM kinh tế kinh nghiệm 92 tác dụng răn đe khách hàng khác 3.2.8 Chú trọng đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Thực tế từ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp cho thấy người lao động doanh nghiệp coi tài nguyên nhân sự, yếu tố quan trọng nhất, chìa khố dẫn đến thành cơng, tóm lại yếu tố người ln yếu tố mang tính chất định Quá trình phân tích tín dụng q trình mà thực tế cịn chứa nhiều yếu tố dự đốn kết luận mang tính chất chủ quan cán phân tích Vì vậy, hiệu quản lý rủi ro tín dung phụ thuộc phần nhiều vào yếu tố phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm, trình độ, lực chuyên môn đội ngũ cán ngân hàng Do việc ln trau dồi đạo đức phẩm chất trang bị kiến thức để nâng cao trình độ quản lý rủi ro tín dụng cho cán quan trọng cần thiết Vấn đề đạo đức phẩm chất cán yếu tố trực tiếp tác động đến niềm tin khách hàng, đến thương hiệu ngân hàng, thực tế cho thấy hoạt động lĩnh vực tín dụng nhạy cảm, ảnh hưởng tốt xấu đến niềm tin khách hàng, CBTD khơng có lập trường lĩnh dễ bị xa ngã, Do việc nâng cao lực phẩm chất đạo đức đội ngũ cán tín dụng việc quan trọng công tác đào tạo đội ngũ cán bộ, chi nhánh cần phải thường xuyên lồng vào nội dung tập huấn nội dung quan trọng đưa hậu phẩm chất đạo đức mang lại để thường xuyên luyện rèn giũa phẩm chất cần phải có tiêu chuẩn cán ngân hàng Bên cạnh chi nhánh cần tăng cường hoạt động cơng đồn mục đích giúp cán tận tuỵ, gắn bó với chi nhánh, từ tạo trách nhiệm tâm huyết với chi nhánh, đạt hiệu cao công tác, hạn chế RRTD Theo lời khuyên chuyên gia quản lý RRTD khơng có phương pháp phân tích hồn hảo nào thay kinh nghiệm đánh giá chuyên môn quản lý rủi ro Do đó, để việc hạn chế RRTD có hiệu quả, Chi 93 nhánh cần thơng qua q trình tuyển dụng, sử dụng, đào tạo, nuôi dưỡng đội ngũ cán chun mơn hố có kinh nghiệm quản lý RRTD, cần thường xuyên phối hợp với đơn vị liên quan tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích RRTD cho cán đánh giá RRTD Cụ thể : - Đưa sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt cán thích hợp với u cầu trách nhiệm cơng việc, không nên thi tuyển chung cán thẩm định cán tín dụng - Thường xuyên tổ chức phối hợp với ngân hàng cấp ngân hàng nước mở lớp học, tập huấn đào tạo lại để cập nhật kiến thức ngân hàng thời kỳ kinh tế thị trường - Tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn cho cán nghiệp vụ đương nhiệm, Chi nhánh phải đưa khía cạnh người cách ứng xử vào công tác đào tạo ứng dụng Tổ chức hội thảo kỹ lắng nghe vấn khách hàng để giúp cán tín dụng có kinh nghiệm cơng cụ q giá nhằm tăng khả đánh giá, thẩm định sâu sát vay - Nâng cao trình độ kỹ thuật cho cán tín dụng ngành sản xuất mà Chi nhánh cho vay chủ yếu để nhận xét, đánh giá dự án sản xuất kinh doanh khách hàng - Nâng cao hiểu biết cán đánh giá rủi ro kiến thức pháp luật để xử lý công việc chặt chẽ, tránh tình trạng bị khách hàng lợi dụng - Ngồi ra, Chi nhánh cần phải có chun gia giỏi chuyên nghiên cứu rủi ro phòng ngừa rủi ro, làm tham mưu cho lãnh đạo ngân hàng việc ban hành, sửa đổi sách quản lý rủi ro Chi nhánh cập nhật thông tin kinh tế liên quan đến rủi ro, đặc biệt RRTD Có thể sử dụng họ vào công việc giảng dạy kiến thức rủi ro đội ngũ cán quản lý rủi ro Chi nhánh 94 3.3 Một số kiến nghị Xu hướng tồn cầu hố khiến NHTM đứng trước thách thức mới, Dưới gốc độ vĩ mô, môi trường kinh tế nước chưa ổn định, kinh tế thị trường phát triển trình độ thấp, thể chế kinh tế thị trường chưa hoàn chỉnh, hệ thống pháp luật đảm bảo cho hoạt động kinh tế thị trường chưa đồng bộ, chủ thể kinh tế hoạt động cịn manh mún, tiến độ cổ phần hố nhằm đáp ứng yêu cầu chế thị trường thực chậm chạp Bên cạnh quan quản lý tiền tệ - Ngân hàng nhà nước - chịu nhiều chi phối trực tiếp phủ can thiệp nhiều quan chức trình xây dựng thực chức giám sát hoạt động ngân hàng, quyền lợi quyền tự chủ kinh doanh NHTM chưa đảm bảo pháp luật, đặc biệt xảy tranh chấp, chuẩn mực quốc tế kiểm toán giám sát hoạt động ngân hàng chưa đủ khả áp dụng - yếu tố chứa đựng nhiều tiềm ẩn nguy rủi ro cho NHTM Mặt khác góc độ vi mơ thân NHTM Việt Nam nói chung, OCB Hà Nội nói riêng lực tài chưa cao cơng tác quản lý rủi ro chưa mang tính chuyên nghiệp, thu nhập từ hoạt động TD chiếm tỷ trọng cao (trên 60%) cho vay chủ yếu dựa vào TSĐB, lực thẩm định yếu, kiểm tra kiểm soát cứng nhắc, thiếu chặt chẽ bắt buộc chi nhánh cần phải chủ động xây dựng hệ thống đồng giải pháp đồng thời đề kiến nghị đề xuất với cấp Chính phủ, NHNN trung ương OCB Nhằm phòng ngừa hạn chế RRTD Luận văn xin nêu số đề xuất, kiến nghị sau: 3.3.1 Kiến nghị phủ quan liên quan - Với thực tế trên, tác giả cho thời gian trước mắt, để đảm bảo thực tốt chức năng, nhiệm vụ mục tiêu đề ra, NHNN Việt Nam cần trao quyền độc lập, tự chủ việc đưa định sách, đồng thời quyền kiểm sốt tất cơng cụ có ảnh hưởng tới 95 mục tiêu sách tiền tệ, vấn đề chống lạm phát, hạn chế việc tài trợ trực tiếp cho thâm hụt ngân sách Chính phủ - Cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào nề kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước - Có chế, sách hỗ trợ nâng cao lực tài lực quản lý doanh nghiệp vừa nhỏ để có đủ điều kiện tiếp cận sách cho vay ngân hàng - Việc xây dựng xếp hạng tín dụng nội NHTM cịn gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thông tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng TD khách hàng (như tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, uy tín NHTM giao dịch trước đây) nhiều hạn chế Hiện có Cơng ty xếp hạng tín nhiệm hoạt động, nhiên khn khổ pháp lý cho hoạt động Cơng ty xếp hạng tín nhiệm nước chưa hồn thiện, đó, NHTM chưa thể tham khảo kết xếp hạng doanh nghiệp Cơng ty xếp hạng tín nhiệm nước thực Chính phủ cần giao cho tài sớm ban hành khuôn khổ pháp lý cho hoạt động Công ty xếp hạng tín nhiệm - Xây dựng hệ thống thông tin TCTD, nhà đầu tư nước nước ngoài, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét độ mở thông tin dự án 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước ngồi, tập trung vào chế giám sát cho vay vay ngoại tệ NHTM để tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn, qua có cảnh báo sớm cho NHTM - Xây dựng hệ thống báo cáo đồng để giảm thiểu khối lượng rủi ro nâng cao chất lượng thơng tin Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà 96 nước, nhằm đáp ứng u cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp tun truyền thích hợp để ngân hàng thương mại nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Trung tâm phịng ngừa rủi ro ngân hàng nhà nước hoạt động nhiều năm chưa thật hiệu quả, thu thập thơng tin chưa nhanh nhạy, phong phú xác Do ngân hàng chưa khai thác nhiều nguồn thông tin doanh nghiệp, chưa thường xuyên cảnh báo khách hàng có vấn đề để ngân hàng thương mại biết - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng - Tăng cường hiệu tra kiểm sốt hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại nhằm hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng Cụ thể như: + Phối hợp với Bộ, Ngành hồn thiện hệ thống kế tốn theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) Xây dựng giải pháp sách để hồn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội TCTD tiến tới theo chuẩn mực quốc tế + Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ Trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy Ngân hàng Nhà nước, ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng ủy ban Basel, tuân thủ nguyên tắc thận trọng công tác tra + Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng sau: • Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, bao gồm việc thành lập đoàn khảo sát trực nguyên tắc chọn mầu ngẫu nhiên, 97 phân tích báo cáo tài xác định “điểm” nhạy cảm • Phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn • Xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng quản trị rủi ro nội tổ chức tín dụng • Trích lập dự phịng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế, nâng cao đòi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phịng rủi ro - Hồn thiện vận dụng thực tiễn cơng cụ khung sổ tay tín dụng theo chuẩn quốc tế để quản trị thống hệ thống tiêu báo cáo đồng Theo đó, cần thay định 493 danh nghĩa chế giám sát quản trị rủi ro theo khung sổ tay tín dụng tất tổ chức tín dụng nâng cao chất lượng thông tin 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng OCB Hội Sở • Hồn thiện bổ sung chỉnh sửa cho phù hợp qui chế qui trình cấp tín dụng chặt chẽ hơn, kịp thời xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội phù hợp thời kỳ, nghiên cứu, đưa vào mơ hình quản trị rủi ro phù hợp với qui định hành Cụ thể qui trình phân định rõ ràng trách nhiệm, chức năng, nhiệm vụ phận, cán bộ, không kiêm nhiệm phận, phận quản lý rủi ro phận quan hệ khách hàng phải tách bạch, nhằm nâng cao lực điều hành, lực quản lý, ý thức trách nhiệm cán bộ, nâng cao tính chuyên nghiệp hướng tới mục tiêu ngân hàng đa đại • Trong qui trình tín dụng cần nghiên cứu xây dựng quy trình quản lý nợ có vấn đề nợ xấu Chi nhánh Trước hết, quan điểm nợ có vấn đề hiểu theo nghĩa rộng, khơng bao gồm khoản nợ q hạn tốn, tốn khơng kỳ hạn mà bao gồm khoản nợ hạn mang tiểm ẩn rủi ro 98 Có thể thấy, công tác quản lý RRTD Chi nhánh thời gian qua cịn manh mún bị động Vì thế, việc ngăn chặn nợ hạn, nợ xấu phát sinh Chi nhánh chưa hiệu quả, ngun nhân Chi nhánh hồn tồn chưa có quy trình quản lý khoản tín dụng có vấn đề Quy trình quản lý nợ có vấn đề để xuất sau: Sơ đồ 3.2: Quy trình quản lý nợ có vấn đề Quy trình quản lý nợ có vấn để bao gồm bước sau: Bước - Phát nợ có vấn đề Chi nhánh phát nợ có vấn đề qua việc nhận biết dấu hiệu nguyên nhân khoản nợ có vấn đề Các dấu hiệu từ phía Chi nhánh từ phía khách hàng - Dấu hiệu khoản nợ có vấn đề phát sinh từ phía Chi nhánh là: 99 + Sự đánh giá phân loại cán phân tích khơng xác mức độ rủi ro khách hàng Ví dụ: đánh giá cao lực tài khách hàng so với thực tế, đánh giá khách hàng thông qua thông tin “tĩnh” khách hàng cung cấp mà thiếu thông tin “động” thông tin nhạy cảm từ kênh thơng tin khác, có dấu hiệu che dấu việc “đảo nợ” khách hàng thông qua việc cấp đặn, thường xuyên liên tục khoản vay mới, hay che dấu nợ hạn thông qua việc điều chỉnh kỳ hạn gia hạn nợ nhiều lần + Cấp tín dụng dựa cam kết khơng chắn thiếu tính bảo đảm khách hàng việc trì khoản tiền gửi lớn hay lợi ích khách hàng đem lại từ khoản tín dụng cấp + Soạn thảo điều kiện ràng buộc HĐTD, không rõ ràng, cố ý thoả hiệp nguyên tắc tín dụng với khách hàng biết có tiềm ẩn rủi ro + Hồ sơ tín dụng không đầy đủ, thiếu tuân thủ hay tuân thủ không đầy đủ quy định hành quy trình tín dụng, phê duyệt tín dụng - Những dấu hiệu khơng lành mạnh phát sinh từ phía khách hàng vay vốn như: + Khách hàng trì hỗn, gây khó khăn, trở ngại ngân hàng trình kiểm tra theo định kỳ đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng mà khơng có giải thích minh bạch, thuyết phục + Khách hàng có dấu hiệu khơng thực đầy đủ quy định, vi phạm pháp luật trình quan hệ tín dụng + Khách hàng chậm gửi trì hỗn gửi báo cáo tài theo yêu cầu mà khơng có giải thích minh bạch, thuyết phục + Khách hàng có đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần không rõ lý thiếu thuyết phục mang tính khách quan + Có sụt giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi khách hàng mở ngân hàng, xuất thay đổi bất thường ngồi dự kiến khơng giải thích 100 tốc độ tổng mức lưu chuyển tiền gửi toán khách hàng + Chậm toán khoản nợ gốc, lãi đến hạn + Xuất NQH khách hàng khơng có khả hồn trả khách hàng khơng muốn trả nợ, việc tiêu thụ hàng, thu hồi công nợ chậm dự tính + Mức độ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu vay vượt nhu cầu dự kiến + Tài sản đảm bảo không đủ tiêu chuẩn, giá trị tài sản bị giảm sút so với định giá cho vay Có dấu hiệu tài sản cho người khác thuê, bán hay thay đổi, hay khơng cịn tồn + Có dấu hiệu cho thấy khách hàng trông chờ vào nguồn thu nhập bất thường khác từ hoạt động sản xuất kinh doanh chính, hay từ hoạt động đề xuất phương án vay vốn để đáp ứng nhu cầu toán Chấp nhận sử dụng nguồn vốn vay với giá cao, với điều kiện + Có dấu hiệu sử dụng khoản tài trợ NH cho hoạt động đầu tư dài hạn + Có thay đổi bất lợi cấu vốn, tỷ lệ khoản hay mức độ hoạt động khách hàng + Xuất ngày nhiều khoản chi phí bất hợp lý gia tăng đột biến chi phí quảng cáo, tiếp khách, tập trung mức chi phí để gây ấn tượng thiết bị văn phịng đại, phương tiện giao thông đắt tiền + Thay đổi thường xuyên tổ chức Ban điều hành, xuất mâu thuẫn quản trị điều hành doanh nghiệp, tranh chấp trình quản lý + Khó khăn việc phát triển sản phẩm mới, địch vụ + Đối với khách hàng cá nhân: Người vay bị bệnh kéo dài bị chết Bước - Phân tích tình hình thực trạng khách hàng Ngay sau phát dấu hiệu nợ có vấn đề, CBTD cần phân tích tình hình thực trạng khách hàng việc kiểm tra lại hồ sơ khoản vay xem vấn đề sai sót khơng, tham khảo thơng tin bên ngồi, đồng thời gặp 101 gỡ, tiếp xúc khách hàng, qua nhận biết tình hình thực tế khách hàng Bước - Lập kế hoạch hành động Sau phân tích tình hình, cán tín dụng lập kế hoạch hành động Kế hoạch tạm tính thành nội dung: - Một là, Tổ chức khai thác khoản nợ Để làm điều này, CBTD tư vấn cho khách hàng vượt qua khó khăn tiếp tục theo dõi quản lý khách hàng, yêu cầu khách hàng bổ sung thêm TSĐB, gia hạn nợ cho khách hàng xét thấy khách hàng có đủ khả trả nợ tương lai - Hai là, Thực lý khoản nợ Trường hợp tổ chức khai thác khoản nợ khơng có hiệu quả, Chi nhánh tiếp tục xử lý nợ tồn đọng, tiến hành lý doanh nghiệp, làm thủ tục khởi kiện khách hàng, cuối xử lý quỹ dự phòng rủi ro * đạo điều hành quản lý rủi ro tín dụng: - Chú trọng tăng cường công tác quản lý rủi ro, cần ý công tác thông tin theo dõi, đánh giá khách hàng, phân loại khoản vay, phương pháp lập sử dụng dự phòng rủi ro cho phù hợp với nhu cầu Ngân hàng Nhà nước - Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng tồn hệ thống, bố trí cán có kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng làm kiểm tra chun sâu tín dụng, có kế hoạch thường xuyên kiẻm tra kiểm soát - Mở rộng hình thức đồng tài trợ với mục tiêu hợp lý hoá sử dụng nguồn vốn giảm thiểu rủi ro Cần quan tâm việc xây dựng chiến lược phát triển kinh doanh - Về chiến lược hoạt động, cần chuyển từ định hướng theo số lượng sang định hướng theo lợi nhuận (hiệu kinh doanh), không nên trọng đến việc tăng số lượng tài sản, khách hàng thị phần mà nên ý đến tiêu hiệu khách hàng có lựa chọn phân đoạn sản phẩm, 102 bên cạnh việc phát triển hoạt động đa (làm tất nghiệp vụ tài chính, ngân hàng, đầu tư ) nên lựa chọn tập trung vào số sản phẩm hạt nhân mạnh ngân hàng - Cần tập trung tới thị trường khách hàng truyền thống mình, cần đặc biệt trọng đến khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, sản phẩm mạnh có lợi cạnh tranh ngân hàng, việc tăng trưởng doanh số hoạt động kinh doanh cần đảm bảo tiêu hiệu tiêu an toàn ROE (thu nhập ròng tổng số vốn), ROA (thu nhập tổng tài sản) - Cần tìm biện pháp để nâng cao lực tài toàn hệ thống Ngân hàng OCB + Cần điều chỉnh tốc độ tăng trưởng TD cho phù hợp với khả vốn tự có để đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn mức độ cao hơn, đạt chuẩn mực quy định + Tích cực xử lý nợ tồn đọng để thu hồi vốn, đồng thời hạn chế khoản nợ xấu phát sinh để tăng tỷ trọng khoản cho vay sinh lời + Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa để huy động vốn cổ đông nhằm tăng vốn điều lệ ngân hàng * công tác đào tạo: Cần trọng công tác đào tạo nguồn nhân lực, đội ngũ cán quản lý Phải thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích RRTD cho cán Thực tế quản lý RRTD cho thấy khơng có phương pháp phân tích ưu thay kinh nghiêm đánh giá chuyên môn quản lý RRTD Do cơng tác đào tạo đội ngũ cán quản lý cán tác nghiệp quan trọng việc phòng ngừa hạn chế RRTD Chi nhánh * công nghệ thông tin: Cần ý đẩy mạnh trình đại hóa cơng nghệ ngân hàng, 103 sở tảng công nghệ cao phát triển nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng cung cấp cho khách hàng Đồng thời thu thập thông tin khách hàng nhằm đảm bảo hạn chế rủi ro cho hoạt động ngân hàng, có RRTD Hiện việc áp dụng dự án Core banking OCB cón mẻ nên chương trình cịn phát sinh nhiều lỗi, việc hồn thiện chương trình nhằm thuận lợi giao dịch yếu tố quan trọng giúp hạn chế rủi ro nói chung RRTD nói riêng TÓM TẮT CHƯƠNG Từ thực trạng NQH chi nhánh nêu chương 2,chương luận văn, để đảm bảo hoạt động kinh doanh định hướng việc phịng ngừa hạn chế RRTD yêu cầu cấp thiết chi nhánh Bản thân chi nhánh chủ động hạn chế phần RRTD thông qua biện pháp: nâng cao lực quản lý rủi ro cho cán bộ, tổ chức tốt việc thu thập phân tích xử lý thơng tin, thực nghiêm ngăt qui trình TD Tuy nhiên việc hạn chế RRTD không biện pháp chi nhánh mà cịn cần có phối kết hợp cấp ngành, đạo điều hành Chính phủ NHNN nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng việc hạn chế RRTD Sự phối kết hợp cán ngành nỗ lực tập thể cán công nhân viên chức ngân hàng, tình trạng RRTD chắn đạt kết cao 104 KẾT LUẬN• Bài nghiên cứu đạt thành công định việc nghiên cứu, tổng hợp kiến thức mặt lý luận tương đối phong phú hoạt động NHTM nói chung hoạt động tín dụng NHTM nói riêng bối cảnh kinh tế có cách nhìn tổng quan hiểu sâu chất lượng tín dụng NHTM: khái niệm, nhân tố ảnh hưởng, tiêu thức đánh giá từ làm sở để nhìn nhận vào thực tiễn chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông - chi nhánh Hà Nội Trên sở xem xét thực tế hoạt động, với thực trạng tín dụng số năm qua làm minh chứng cho sở lý luận, từ kết hợp với lý luận để phân tích, đánh giá nguyên nhân chủ quan khách quan làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông - chi nhánh Hà Nội Bài nghiên cứu làm sáng tỏ lý thuyết gắn với thực tiễn hoạt động tín dụng NHTM, cụ thể hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông - chi nhánh Hà Nội đưa số giải pháp mang tính thực tiễn, phù hợp với điều kiện, hoàn cảnh thực trạng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đơng - chi nhánh Hà Nội để từ giúp cho chi nhánh khắc phục tồn chất lượng tín dụng, khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua việc cải tiến mơ hình tổ chức máy hoạt động tín dụng, qui trình qui chế, nâng cao chất lượng thẩm định xử lý nợ xấu tồn chi nhánh giai đoạn tới Cuối cùng, đóng góp lớn thơng qua chất lượng tín dụng đảm bảo tính khoản Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đơng chi nhánh Hà Nội nói riêng hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đơng nói đứng trước tình hình kinh tế, thị trường tài tín dụng nhạy cảm giai đoạn nước ta 105 Đồng thời viết đưa số kiến nghị mang tính thời tới NHNN Việt nam, Chính phủ, ngành để giải tạo hành lang pháp lý cho hệ thống NHTM Việt Nam có hội tốt nữa, trước hết hoạt động tín dụng, để phát triển khai thác có hiệu tiềm năng, vươn lên cạnh tranh với NHTM nước hội nhập vào thị trường Việt Nam Tôi xin chân thành cảm ơn! 106 107 kinh doanh ngân hàng, việnTHAM ngân hàng, Nxb thống kê, Hà nội TÀIHọc LIỆU KHẢO 13 Phan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo, (2002), Ngân hàng thương mại Quản trị nghiệp vụ, Nxb Thống kê, Hà Nội 14 Sổ tay Nguyễn tín dụng Ngân Phương Đơng GS.TS Thànhhàng Độ,TMCP PGS.TS Nguyễn Ngọc Hiền, (2007), Giáo trình 15.Quản Th.Strị Nguyễn Hữu Đương ( 2005 ), “ Thơng tin tín dụng quản trị rủi kinh doanh, NXB Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội dụng Nga Ngân hàng mại rủi ViệtroNam ”, Tạpsoát chí Ngân ro Hàtín Thị Kim ( 2005 ) “thương Các loại kiểm rủi rohàng hoạt 16.động Tham khảohàng ”, website: Ngân Tạp chí Ngân hàng ( Số chuyên đề ) 17 TS Hồ - ( ban chủ hành biên )ngày ( 2003 Tín dụng Ngân hàng , Nxb Thống kê, Luật cácDiệu TCTD 29 )tháng năm 2010 Hà Luậtnội NHNN ( sửa đổi bổ sung năm 2003) ( 2005 ), Nxb Chính trị quốc 18.gia, TSHà Nguyễn nội Đại Lai ( 2005 ), “ Kinh nghiệm xử lý rủi ro hoạt số nước trong(20/05/2010), khu vực ”, TạpThông chí Ngân ( Số động Ngân ngân hànghàng Nhàcủanước Việt Nam, tư hàng số 13/2010/TTchuyên NHNN đề về).quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ 19.chức TS Trần Huy Hoàng ( 2004 ) “ Hạn chế nguy rủi ro tín dụng tín dụng ”, Phát triển kinh NHTM Ngân Việt hàngnamNhà nước Việt tế Nam, (22/04/2005), Quyết định số 20.493/2005/QĐ-NHNN TS Nguyễn Duệ - ( chủ 2001nợ, ), Quản ngân Học viện biên phân) (loại trích trịlập hàng, sử dụng dự phòng để Ngân hàng, Hà nội xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (31/12/2001), Quyết định số 1627/2002/QĐ-NHNN quy chế cho vay tổ chức tín dụng với khách hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông - Chi nhánh Hà Nội, (2010 - 2012), Báo cáo kết kinh doanh năm 2010, 2011, 2012 Ngân hàng TMCP Phương Đông ( 2012 ) Cẩm nang tín dụng, Lưu hành nội 10 Peter S.Rose, (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB tài chính, Hà Nội 11 PGS, TS Nguyễn Đình Tự ( 2005 ), Tiếp cận để giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại, Tạp chí ngân hàng ( Số chuyên đề ) 12 PGS TS Nguyễn Văn Tiến ( 2002 ) Đánh giá phòng ngừa rủi ro ... OCB Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông - Chi nhánh Hà Nội CBNV Cán nhân viên NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại. .. _ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN MẠNH HẢI HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHÀN PHƯƠNG ĐÔNG CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH. .. động kinh tế kinh tế thị trường Với tầm quan trọng hoạt động tín dụng NHTM kinh tế kinh nghiệm đề tài nghiên cứu ? ?Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông - chi nhánh Hà