• Hoàn thiện bổ sung chỉnh sửa cho phù hợp qui chế qui trình cấp tín dụng chặt chẽ hơn, kịp thời xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phù hợp từng thời kỳ, nghiên cứu, đưa vào mô hình quản trị rủi ro phù hợp với qui định hiện hành.
Cụ thể trong qui trình phân định rõ ràng trách nhiệm, chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận, từng cán bộ, không kiêm nhiệm giữa các bộ phận, nhất là bộ phận quản lý rủi ro và bộ phận quan hệ khách hàng phải được tách bạch, nhằm nâng cao năng lực điều hành, năng lực quản lý, ý thức trách nhiệm của từng cán bộ, nâng cao tính chuyên nghiệp hướng tới mục tiêu của một ngân hàng đa năng và hiện đại.
• Trong qui trình tín dụng cần nghiên cứu và xây dựng quy trình quản lý nợ có vấn đề và nợ xấu tại Chi nhánh.
Trước hết, quan điểm nợ có vấn đề được hiểu theo nghĩa rộng, nó không chỉ bao gồm những khoản nợ đã quá hạn thanh toán, thanh toán không đúng kỳ hạn mà còn bao gồm những khoản nợ trong hạn nhưng mang tiểm ẩn rủi ro.
Có thể thấy, công tác quản lý RRTD tại Chi nhánh trong thời gian qua còn rất manh mún và bị động. Vì thế, việc ngăn chặn nợ quá hạn, nợ xấu phát sinh tại Chi nhánh chưa hiệu quả, một trong những nguyên nhân là Chi nhánh hoàn toàn chưa có một quy trình quản lý đối với các khoản tín dụng có vấn đề. Quy trình quản lý nợ có vấn đề được để xuất như sau:
Sơ đồ 3.2: Quy trình quản lý nợ có vấn đề
Quy trình quản lý nợ có vấn để bao gồm các bước sau:
Bước 1 - Phát hiện nợ có vấn đề
Chi nhánh có thể phát hiện nợ có vấn đề qua việc nhận biết các dấu hiệu và nguyên nhân của các khoản nợ có vấn đề. Các dấu hiệu này có thể từ phía Chi nhánh hoặc từ phía khách hàng.
+ Sự đánh giá và phân loại của cán bộ phân tích không chính xác về mức độ rủi ro của khách hàng. Ví dụ: đánh giá quá cao năng lực tài chính của khách hàng so với thực tế, đánh giá khách hàng chỉ thông qua thông tin “tĩnh” do khách hàng cung cấp mà thiếu các thông tin “động” và các thông tin nhạy cảm từ những kênh thông tin khác, có dấu hiệu che dấu việc “đảo nợ” của khách hàng thông qua việc cấp đều đặn, thường xuyên và liên tục các khoản vay mới, hay che dấu nợ quá hạn thông qua việc điều chỉnh kỳ hạn và gia hạn nợ nhiều lần.
+ Cấp tín dụng dựa trên các cam kết không chắc chắn và thiếu tính bảo đảm của khách hàng về việc duy trì một khoản tiền gửi lớn hay các lợi ích do khách hàng đem lại từ khoản tín dụng được cấp.
+ Soạn thảo các điều kiện ràng buộc trong HĐTD, không rõ ràng, cố ý thoả hiệp các nguyên tắc tín dụng với khách hàng mặc dù biết có tiềm ẩn rủi ro.
+ Hồ sơ tín dụng không đầy đủ, thiếu sự tuân thủ hay tuân thủ không đầy đủ các quy định hiện hành về quy trình tín dụng, phê duyệt tín dụng.
- Những dấu hiệu không lành mạnh phát sinh từ phía khách hàng vay vốn như:
+ Khách hàng trì hoãn, gây khó khăn, trở ngại đối với ngân hàng trong quá trình kiểm tra theo định kỳ hoặc đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng mà không có sự giải thích minh bạch, thuyết phục.
+ Khách hàng có dấu hiệu không thực hiện đầy đủ các quy định, vi phạm pháp luật trong quá trình quan hệ tín dụng.
+ Khách hàng chậm gửi hoặc trì hoãn gửi các báo cáo tài chính theo yêu cầu mà không có sự giải thích minh bạch, thuyết phục.
+ Khách hàng có đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần không rõ lý do hoặc thiếu căn cứ thuyết phục mang tính khách quan.
+ Có sự sụt giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi khách hàng mở tại ngân hàng, xuất hiện những thay đổi bất thường ngoài dự kiến không giải thích
được trong tốc độ và tổng mức lưu chuyển tiền gửi thanh toán của khách hàng. + Chậm thanh toán các khoản nợ gốc, lãi khi đến hạn.
+ Xuất hiện NQH do khách hàng không có khả năng hoàn trả hoặc khách hàng không muốn trả nợ, hoặc do việc tiêu thụ hàng, thu hồi công nợ chậm hơn dự tính.
+ Mức độ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu vay vượt quá nhu cầu dự kiến.
+ Tài sản đảm bảo không đủ tiêu chuẩn, giá trị tài sản bị giảm sút so với định giá khi cho vay. Có dấu hiệu tài sản đã cho người khác thuê, bán hay thay đổi, hay đã mất không còn tồn tại.
+ Có dấu hiệu cho thấy khách hàng trông chờ vào các nguồn thu nhập bất thường khác không phải từ hoạt động sản xuất kinh doanh chính, hay từ hoạt động được đề xuất trong phương án vay vốn để đáp ứng các nhu cầu thanh toán. Chấp nhận sử dụng các nguồn vốn vay với giá cao, với mọi điều kiện.
+ Có dấu hiệu sử dụng các khoản tài trợ NH cho các hoạt động đầu tư dài hạn. + Có những thay đổi bất lợi trong cơ cấu vốn, tỷ lệ thanh khoản hay mức độ hoạt động của khách hàng.
+ Xuất hiện ngày càng nhiều các khoản chi phí bất hợp lý như sự gia tăng đột biến trong chi phí quảng cáo, tiếp khách, tập trung quá mức chi phí để gây ấn tượng như thiết bị văn phòng hiện đại, phương tiện giao thông đắt tiền...
+ Thay đổi thường xuyên tổ chức của Ban điều hành, xuất hiện mâu thuẫn trong quản trị điều hành của các doanh nghiệp, tranh chấp trong quá trình quản lý.
+ Khó khăn trong việc phát triển sản phẩm mới, địch vụ mới.
+ Đối với khách hàng là cá nhân: Người vay bị bệnh kéo dài hoặc bị chết.
Bước 2 - Phân tích tình hình thực trạng của khách hàng.
Ngay sau khi phát hiện ra những dấu hiệu của nợ có vấn đề, CBTD cần phân tích tình hình thực trạng của khách hàng bằng việc kiểm tra lại hồ sơ khoản vay xem còn vấn đề gì sai sót không, tham khảo thông tin bên ngoài, đồng thời gặp
gỡ, tiếp xúc khách hàng, qua đó nhận biết được tình hình thực tế của khách hàng.
Bước 3 - Lập kế hoạch hành động
Sau khi phân tích tình hình, cán bộ tín dụng có thể lập kế hoạch hành động. Kế hoạch này có thể tạm tính thành 2 nội dung:
- Một là, Tổ chức khai thác khoản nợ. Để làm được điều này, CBTD có thể tư vấn cho khách hàng vượt qua khó khăn và tiếp tục theo dõi quản lý khách hàng, hoặc có thể yêu cầu khách hàng bổ sung thêm TSĐB, hoặc gia hạn nợ cho khách hàng nếu xét thấy khách hàng vẫn có đủ khả năng trả nợ trong tương lai.
- Hai là, Thực hiện thanh lý các khoản nợ. Trường hợp tổ chức khai thác khoản nợ không có hiệu quả, Chi nhánh có thể tiếp tục xử lý nợ tồn đọng, hoặc tiến hành thanh lý doanh nghiệp, hoặc làm các thủ tục khởi kiện khách hàng, và cuối cùng là xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro.
* về chỉ đạo điều hành quản lý rủi ro tín dụng:
- Chú trọng tăng cường công tác quản lý rủi ro, cần chú ý hơn công tác thông tin theo dõi, đánh giá khách hàng, phân loại các khoản vay, các phương pháp lập và sử dụng dự phòng rủi ro cho phù hợp với nhu cầu của Ngân hàng Nhà nước.
- Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát tín dụng trong toàn hệ thống, bố trí các cán bộ có kinh nghiệm trong nghiệp vụ tín dụng làm kiểm tra chuyên sâu về tín dụng, có kế hoạch thường xuyên hơn trong kiẻm tra kiểm soát.
- Mở rộng hình thức đồng tài trợ với mục tiêu hợp lý hoá sử dụng nguồn vốn và giảm thiểu rủi ro. Cần quan tâm hơn nữa trong việc xây dựng chiến lược phát triển kinh doanh của mình.
- Về chiến lược hoạt động, cần chuyển từ định hướng theo số lượng sang định hướng theo lợi nhuận (hiệu quả kinh doanh), không nên quá chú trọng đến việc tăng số lượng tài sản, khách hàng và thị phần mà nên chú ý đến chỉ tiêu hiệu quả trong các khách hàng có lựa chọn trên các phân đoạn của sản phẩm,
bên cạnh việc phát triển hoạt động đa năng (làm tất cả các nghiệp vụ tài chính, ngân hàng, đầu tư...) nên lựa chọn tập trung vào một số sản phẩm hạt nhân là thế mạnh của ngân hàng mình.
- Cần tập trung tới thị trường và khách hàng truyền thống của mình, trong đó cần đặc biệt chú trọng đến khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các sản phẩm là thế mạnh có lợi thế cạnh tranh của ngân hàng, việc tăng trưởng doanh số hoạt động kinh doanh cần đảm bảo các chỉ tiêu hiệu quả và chỉ tiêu an toàn như ROE (thu nhập ròng trên tổng số vốn), ROA (thu nhập trên tổng tài sản)...
- Cần tìm những biện pháp để nâng cao năng lực tài chính của toàn hệ thống Ngân hàng OCB.
+ Cần điều chỉnh tốc độ tăng trưởng TD cho phù hợp hơn với khả năng vốn tự có của mình để đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn ở mức độ cao hơn, đạt chuẩn mực quy định.
+ Tích cực xử lý nợ tồn đọng để thu hồi vốn, đồng thời hạn chế các khoản nợ xấu phát sinh để tăng tỷ trọng các khoản cho vay sinh lời.
+ Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa để huy động vốn của các cổ đông nhằm tăng vốn điều lệ của ngân hàng.
* về công tác đào tạo:
Cần chú trọng hơn trong công tác đào tạo nguồn nhân lực, nhất là đội ngũ cán bộ quản lý. Phải thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo và bồi dưỡng kiến thức để nâng cao năng lực đánh giá, đo lường, phân tích RRTD cho cán bộ. Thực tế về quản lý RRTD cho thấy không có phương pháp phân tích ưu thế nào có thể thay thế được kinh nghiêm và đánh giá chuyên môn trong quản lý RRTD. Do đó công tác đào tạo đội ngũ cán bộ quản lý và cán bộ tác nghiệp là cực kỳ quan trọng trong việc phòng ngừa và hạn chế RRTD của Chi nhánh..
* về công nghệ thông tin:
trên cơ sở nền tảng công nghệ cao sẽ phát triển được nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại để cung cấp cho khách hàng. Đồng thời có thể thu thập được thông tin khách hàng nhằm đảm bảo hạn chế rủi ro cho hoạt động ngân hàng, trong đó có RRTD. Hiện nay việc áp dụng dự án Core banking tại OCB cón mới mẻ nên chương trình còn phát sinh nhiều lỗi, việc hoàn thiện chương trình nhằm thuận lợi trong giao dịch cũng là một yếu tố quan trọng giúp hạn chế rủi ro nói chung và RRTD nói riêng.
TÓM TẮT CHƯƠNG 3
Từ thực trạng NQH tại chi nhánh như đã nêu ở chương 2,chương 3 của luận văn, để đảm bảo hoạt động kinh doanh đúng định hướng thì việc phòng ngừa hạn chế RRTD là một yêu cầu cấp thiết của chi nhánh. Bản thân chi nhánh có thể chủ động hạn chế một phần RRTD thông qua các biện pháp: nâng cao năng lực quản lý rủi ro cho cán bộ, tổ chức tốt việc thu thập phân tích và xử lý các thông tin, thực hiện nghiêm ngăt qui trình TD.... Tuy nhiên việc hạn chế RRTD không chỉ ở mỗi biện pháp của chi nhánh mà còn cần có sự phối kết hợp của các cấp các ngành, sự chỉ đạo điều hành của Chính phủ của NHNN nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng trong việc hạn chế RRTD. Sự phối kết hợp của cán bộ các ngành và sự nỗ lực của tập thể cán bộ công nhân viên chức tại ngân hàng, tình trạng RRTD chắc chắn sẽ đạt kết quả cao hơn.
KẾT LUẬN•
Bài nghiên cứu này cũng đã đạt được những thành công nhất định đối với việc nghiên cứu, tổng hợp những kiến thức về mặt lý luận tương đối phong phú đối với hoạt động của NHTM nói chung và hoạt động tín dụng trong NHTM nói riêng trong bối cảnh nền kinh tế hiện đại để có được cách nhìn tổng quan cũng như hiểu được sâu hơn về chất lượng tín dụng của NHTM: về khái niệm, về các nhân tố ảnh hưởng, về các tiêu thức đánh giá... từ đó làm cơ sở để nhìn nhận vào thực tiễn chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông - chi nhánh Hà Nội. Trên cơ sở xem xét thực tế hoạt động, với thực trạng tín dụng của một số năm qua làm minh chứng cho cơ sở lý luận, từ đó kết hợp với lý luận để phân tích, đánh giá chỉ ra được những nguyên nhân chủ quan cũng như khách quan làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông - chi nhánh Hà Nội.
Bài nghiên cứu này cũng đã làm sáng tỏ lý thuyết gắn với thực tiễn hoạt động tín dụng của NHTM, cụ thể là hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông - chi nhánh Hà Nội và hơn thế nữa là đã đưa ra được một số giải pháp mang tính thực tiễn, phù hợp với điều kiện, hoàn cảnh cũng như thực trạng tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông - chi nhánh Hà Nội để từ đó giúp cho chi nhánh có thể khắc phục được những tồn tại trong chất lượng tín dụng, không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng thông qua việc cải tiến mô hình tổ chức bộ máy hoạt động tín dụng, qui trình và qui chế, nâng cao chất lượng thẩm định cũng như xử lý nợ xấu tồn tại của chi nhánh trong giai đoạn tới. Cuối cùng, đóng góp lớn hơn cả thông qua chất lượng tín dụng là đảm bảo được tính thanh khoản của Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông - chi nhánh Hà Nội nói riêng cũng như hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông nói trong đứng trước tình hình nền kinh tế, thị trường tài chính - tín dụng nhạy cảm trong giai đoạn hiện nay ở nước ta.
Đồng thời bài viết cũng đưa ra được một số kiến nghị mang tính thời sự tới NHNN Việt nam, Chính phủ, các bộ ngành để giải quyết tạo hành lang pháp lý cho hệ thống NHTM Việt Nam có được những cơ hội tốt hơn nữa, trước hết là trong hoạt động tín dụng, để phát triển khai thác có hiệu quả những tiềm năng, vươn lên trong cạnh tranh với các NHTM nước ngoài đang cùng hội nhập vào thị trường Việt Nam.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. GS.TS Nguyễn Thành Độ, PGS.TS Nguyễn Ngọc Hiền, (2007), Giáo trình Quản trị kinh doanh, NXB Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội
2. Hà Thị Kim Nga ( 2005 ) “ Các loại rủi ro và kiểm soát rủi ro trong hoạt động Ngân hàng ”, Tạp chí Ngân hàng ( Số chuyên đề ).
3. Luật các TCTD ban hành ngày 29 tháng 6 năm 2010.
4. Luật NHNN ( đã sửa đổi bổ sung năm 2003) ( 2005 ), Nxb Chính trị quốc gia, Hà nội.
5. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (20/05/2010), Thông tư số 13/2010/TT- NHNN về quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng
6. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (22/04/2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng
7. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (31/12/2001), Quyết định số 1627/2002/QĐ-NHNN về quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng với khách hàng
8. Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông - Chi nhánh Hà Nội, (2010 - 2012), Báo cáo kết quả kinh doanh các năm 2010, 2011, 2012
9. Ngân hàng TMCP Phương Đông ( 2012 ) Cẩm nang tín dụng, Lưu hành nội bộ.
10. Peter S.Rose, (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB tài chính, Hà Nội
11. PGS, TS Nguyễn Đình Tự ( 2005 ), Tiếp cận để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động của ngân hàng thương mại, Tạp chí ngân hàng ( Số chuyên đề )