2.2.2.1 Chính sách tín dụng, phân loại nợ đã ban hành.
Chính sách TD của OCB Hà Nội được xây dựng thực thi theo những nội dung:
- Việc xác định thị trường và các lĩnh vực cho vay của OCB Hà Nội căn cứ vào:
+ Các chính sách, chủ trương, định hướng của Đảng và Nhà nước đối với nền kinh tế.
+ Mục tiêu chiến lược kinh doanh và khả năng chấp nhận rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
+ Các đặc điểm thế mạnh, hạn chế và nguồn lực hiện có của OCB về vốn, cơ sở vật chất, trình độ, kinh nghiệm của đội ngũ nhân viên OCB.
- OCB Hà Nội xem xét, quyết định lựa chọn các đối tượng tín dụng trong từng giai đoạn để tập trung mở rộng tín dụng theo các tiêu chí: theo ngành, theo đối tượng khách hàng (khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân, hộ gia đình,.), theo thể loại tín dụng (ngắn hạn, trung hạn, cho vay bất động sản, cho vay tiêu dùng...).
- OCB Hà Nội tuân thủ các giới hạn tín dụng: + Tỷ trọng dư nợ/tổng tài sản.
+ Giới hạn TD đối với một khách hàng hoặc nhóm khách hàng có liên quan.
+ Danh mục các ngành nghề, lĩnh vực hạn chế cho vay.
- Giới hạn tín dụng đối với khách hàng: Hiện được thực hiện theo thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010.
- Xây dụng chính sách khách hàng trong hoạt động tín dụng.
Chính sách khách hàng của OCB Hà Nội được xây dựng trên hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng (dựa vào các thông tin tài chính và phi tài chính) theo quyết định số 62/2010/QĐ-OCB ngày 22/9/2010 của hội
đồng quản trị OCB. Căn cứ kết quả xếp hạng khách hàng, chi nhánh có chính sách cụ thể áp dụng với từng khách hàng là tổ chức kinh tế, hộ gia đình, cá nhân vay vốn, bao gồm: Chính sách về lãi suất tiền vay, các điều kiện vay vốn, các dịch vụ hỗ trợ kèm theo.
Bộ phận chấm điểm: Người chịu trách nhiệm chấm điểm và phân loại khách hàng là cán bộ QLRR chịu trách nhiệm kiểm soát việc chấm điểm và phân loại khách hàng .
Các loại hạng doanh nghi ệp: Xếp theo mức độ rủi ro từ thấp đến cao là AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC,C, D
Kết quả xếp hạng tín dụng được sử dụng cho các mục đích: Xác định giới hạn tín dụng; Quyết định cấp tín dụng: từ chối hay đồng ý, thời hạn và mức lãi suất cho vay và xác định yêu cầu về tài sản bảo đảm; Đánh giá hiện trạng khách hàng trong quá trình theo dõi vốn vay; Quản lý danh mục tín dụng và trích dự phòng rủi ro.
2.2.2.2 Cơ cấu tổ chức và phân quyền phán quyết tín dụng.
Cơ cấu tổ chức được xây dựng theo hướng tách bạch riêng các bộ phận kinh doanh, QLRR và HTKD. Với mô hình tổ chức bộ máy thực hiện quản trị rủi ro cho hoạt động ngân hàng do ngân hàng OCB qui định, mô hình quản lý RRTD của chi nhánh đã thể hiện tính đầy đủ và chuyên nghiệp, có sự chuyên sâu của các bộ phận trong bộ máy xét duyệt. Nhiệm vụ, chức năng của các phòng và UBTD được thể hiện qua sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ mày quản lý TD tại chi nhánh như sau:
Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức tín dụng tại OCB Hà Nội
* Uỷ ban tín dụng chi nhánh: Do Giám đốc chi nhánh quyết định thành lập, thành phần gồm: Cán bộ kinh doanh, lãnh đạo phòng kinh doanh, lãnh đạo chi nhánh và tuỳ theo mức phán quyết mà qui định có thành phần của CBRR hoặc lãnh đạo phòng rủi ro và cán bộ hoặc lãnh đạo phòng nguồn vốn. Nhiệm vụ của UBTD là quyết định và chịu trách nhiệm về việc phê duyệt hoặc không phê duyệt cho vay, bảo lãnh và các hình thức tín dụng khác ... được qui định tại quyết định số 75/2003/QĐ-OCB của OCB. Ngoài ra còn hỗ trợ việc đưa ra quyết định của ban lãnh đạo những vấn đề có liên quan đến hoạt động tín dụng như: đề xuất các hạn mức rủi ro, qui định về lãi suất, phí, xử lý nợ xấu... Trách nhiệm của UBTD là chịu trách nhiệm trước Giám đốc về ý kiến kết luận của mình.
* Phòng Kinh doanh: Là đầu mối thiết lập quan hệ khách hàng, nhằm đạt được mục tiêu phát triển kinh doanh một cách an toàn, hiệu quả và tăng thị phần
Nhiệm vụ chính của Phòng Kinh doanh là: Xác định thị trường kinh doanh mục tiêu và đối tượng khách hàng mục tiêu, xây dựng chính sách khách hàng, trực tiếp tham gia thực hiện chính sách khách hàng và đánh giá việc thực hiện chính sách khách hàng, trực tiếp triển khai các biện pháp Marketing giới thiệu cho khách hàng về các sản phẩm, dịch vụ mà OCB có lợi thế và có thể cung ứng, trực tiếp khởi tạo và quản lý mối quan hệ tín dụng với khách hàng. Quản lý một cách hiệu quả danh mục khách hàng. Xử lý tất cả các hồ sơ vay mới hoặc hồ sơ tín dụng hiện tại... theo đúng qui định cụ thể tại quyết định số 74/2009/QĐ-OCB ngày 21/12/2009 về qui chế cho vay đối với khách hàng của OCB.
* Phòng QLRR: Nghiên cứu, phân tích, quản lý rủi ro nhằm đảm bảo phát triển tín dụng, mở rộng hoạt động một cách an toàn, hiệu quả.
Nhiệm vụ chính của Phòng Quản lý rủi ro tín dụng là: Xây dựng chính sách quản lý rủi ro tín dụng, quản lý danh mục đầu tư, trực tiếp thẩm định rủi ro đối với từng khoản cấp tín dụng đến khách hàng, tham gia phê duyệt tín dụng, tham gia và giám sát quá trình thực hiện các quyết định đã được phê duyệt, tham gia xử lý các khoản cấp tín dụng có vấn đề. Lập báo cáo đánh giá rủi ro. Phân loại nợ, trích lập và dự phòng rủi ro cho toàn chi nhánh. Đưa ra các thông tin cảnh báo nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng an toàn hiệu quả. Theo dõi hỗ trợ Phòng kinh doanh đánh giá danh mục tín dụng định kỳ hoặc đột xuất để xác định mức độ rủi ro... Tham gia giải quyết NQH, nợ xấu phát sinh.
* Phòng hỗ trợ KD: Nhiệm vụ của phòng hỗ trợ kinh doanh là hỗ trợ soạn thảo hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay; Thực hiện công chứng, giao dịch bảo đảm; Nhận hồ sơ tín dụng để lưu giữ hoặc chuyển lưu kho theo qui định. Báo cáo thống kê, thông tin tín dụng; Theo dõi nợ đến hạn, lãi chưa thu, NQH, nợ có vấn đề của toàn chi nhánh; Xử lý nợ.
chịu trách nhiệm đề xuất nguồn vốn giải ngân cho các khoản phê duyệt tín dụng phù hợp theo qui định hiện hành.
* Tại các phòng giao dịch: Phòng giao dịch được bố trí CBTD, CBRR và CBHT. Mức giải quyết cho các khách hàng vay tại phòng giao dịch phải tuân thủ theo quyết định uỷ quyền phán quyết của Tổng giám đốc từng thời kỳ.
* Hội đồng quản trị phê duyệt phân cấp cho Tổng giám đốc, phó tổng giám đốc và các chi nhánh, phòng giao dịch quyền phán quyết tín dụng tối đa đối với một khách hàng phù hợp với các điều kiện sau:
- Tuân thủ các qui định của pháp luật và chế độ của ngân hàng nhà nước Việt Nam về hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn, chất lượng và hiệu quả, hạn chế thấp nhất rủi ro tín dụng.
- Đảm bảo cho vay chính xác, kịp thời phục vụ khách hàng.
- Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm của các cấp đièu hành trong hoạt động tín dụng, phù hợp với các qui trình nghiệp vụ của OCB.
- Phù hợp với đặc điểm tổ chức hoạt động, qui mô đièu kiện, khả năng và đặc điểm từng đơn vị, phù hợp với năng lực của người được phân cấp, ủy quyền cũng như năng lực kiểm soát rủi ro của đơn vị được phân cấp.
* Việc phân quyền phán quyết tại OCB Hà Nội được thực hiện theo QĐ số 99/2011/QĐ-OCB ngày 22/9/2011, cụ thể như sau:
- Mức phán quyết cho Chi nhánh cấp 1:
+ Tín dụng có tài sản đảm bảo, đối với Giám đốc chi nhánh: Đối tượng là tổ chức kinh tế: 5 tỷ đ, DNTN: 3 tỷ đ, cá nhân: 1 tỷ đ. Phó giám đốc chi nhánh: Đối tượng là tổ chức kinh tế: 3 tỷ đ, DNTN: 2 tỷ đ, cá nhân: 800 triệu đ.
+ Tín dụng không có TSĐB, đối với Giám đốc chi nhánh: Đối tượng là tổ chức kinh tế: 2 tỷ đ, DNTN: 1 tỷ đ, cá nhân: 200 triệu đ, đối với PGĐ chi nhánh: Đối tượng là tổ chức kinh tế: 500 triệu đ, DNTN: 300 triệu đ, cá nhân: 100 triệu đ.
CHI TIEU 2011 2012 2013 I TỔNG DƯ NỢ 1850.6 1958. 4 208 6 II PHÂN NHÓM 1 - Nợ nhóm 1 1793.2 1891. 4 2009. 7 2 - Nợ nhóm 2 45 51. 5 56,7 Tỷ lệ % nợ nhóm 2 so tổng dư nợ 2.4 3 25 3“ 2 ỮĨ 3 - Nợ nhóm 3 8“ 10.58 14, 4 Tỷ lệ % nợ nhóm 3 so tổng dư nợ 0.4 3 0.5 4 059 4 - Nợ nhóm 4 25“ 25 5 2. 9 Tỷ lệ % nợ nhóm 4 so tổng dư nợ 0.1 4 0.1 2 0. 13 4 - Nợ nhóm 5 Ẽ8~ 25 5 25“ Tỷ lệ % nợ nhóm 5 so tổng dư nợ 0.097 0.117 0.110 III. TỔNG SỐ NỢ KHÔNG ĐỦ TIÊU
CHUAi
57. 4
67.02 765 “
IV. TỶ LỆ % NỢ KHÔNG ĐỦ TIÊU
CHUAN SO TỔNG DƯ NỢ 3.1 3.42 65 3.
- Mức phán quyết cho phòng giao dịch về tín dụng có TSDB đối với đối tượng là tổ chức kinh tế, DNTN, cá nhân: 1 tỷ đ; Không có tài sản đảm bảo với tất cả các đối tượng khách hàng là 50 triệu đ.
- Mức phán quyết có thay đổi qua từng thời kỳ khác nhau phù hợp với cơ cấu tổ chức và năng lực của các cán bộ lãnh đạo đối với từng chi nhánh cấp 1.
2.2.3.3 Dư nợ theo các nhóm nợ.
* Dư nợ theo các nhóm nợ.
Để rõ hơn về chất lượng tín dụng nói chung, cũng như việc quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay nói riêng, việc nghiên cứu nợ quá hạn phân theo nhóm nợ có một ý nghĩa rất quan trọng. Qua bảng số liệu sau cho thấy nguy cơ rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của chi nhánh.
Bảng 2.4: Phân loại nợ theo nhóm 2010-2013
tiền g giảm
tăng
giảm tiền giảm giảmtăng tiền g
giảm giảmtăng
Tổng dư nợ TD 1850. 6 61. 7 7.59 % 1958. 4 107. 8 5,5 % 2086 127. 4 6.1 % Nợ quá hạn 57. 4 8 T 44.95 % 67.0 2 6.01 14.45% 7βj^ 28.7 17.5 % Tỷ lệ NQH so tổng số 3.1% 0.80 % 3.42 % 0.25% 3.65% 0.65 %
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh các năm)
Nhìn vào bảng trên ta thấy tỷ lệ nợ dưới tiêu chuẩn trên tổng dư nợ có xu hướng tăng và chiếm tỷ trọng 3,65 % trong năm 2013 (tương đương với 76,3 tỷ đồng). Các khoản nợ này tập trung vào các doanh nghiệp kinh doanh kém hiệu quả, và tư nhân cá thể, nên gây khó khăn trong việc thu hồi nợ cho Chi nhánh.
Có thể thấy rõ tốc độ phát triển các nhóm nợ qua các năm ở đồ thị sau:
♦ Nợ nhóm 2
—■— Nợ nhóm 3
—A— Nợ nhóm 4
—M—Nợ nhóm 5
Biểu đồ 2.4 Tốc độ phát triển các nhóm nợ 2011 - 2013
Qua biểu đồ trên thấy tốc độ tăng của nợ nhóm 2 lớn nhất, sau đó là nhóm 3.
Bảng 2.5: Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn 2011 - 2013
2011 2011 2013 Tổng NQH 57.4 67.0 2 3 76, NQH Ngắn hạn 35.6 45.7 55. 7 % NQH ngắn hạn so tổng NQH 62,02% 68.18% 73.08% Tổng dư nợ ngắn hạn 49 1 848 1373 % NQH ngắn hạn so tổng dư nợ ngắn hạn 7,2% 5,3 % 4,05 % NQH TDH 21.8 21.32 20. 6 % NQH TDH so tổng NQH 37.9% 31.18% 46,6 % Tổng dư nợ TDH 383" 542" 713 % NQH TDH so tổng dư nợ TDH 5,6% 3,9 % 2,88 % Từ bảng trên có thể biểu thị qua 2 đồ thị sau đây:
Đơn vị: tỷ đồng.
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Biểu đồ 2.5: Diễn biến tổng dư nợ 2011 -2013.
Biểu đồ 2.6 Diễn biến tỷ lệNQH 2011 - 2013
Nhìn vào bảng ta thấy, nợ quá hạn của Chi nhánh tăng mạnh trong năm 2012 và 2013, tỷ lệ nợ quá hạn trong năm 2012 và 2013 là 3,42 % và 3,65 %, tương ứng với mức dư nợ quá hạn là 47,6 tỷ đồng và 76,3 tỷ đồng, tập trung vào một số doanh nghiệp và cá nhân, do khách hàng chậm trả lãi và gốc và bị chuyển sang nợ quá hạn.
Qua bảng trên có thể thấy rằng mặc dù trong năm 2012 và 2013, chi nhánh đã đạt được lợi nhuận cao hơn các năm trước xong tốc độ tăng nợ quá hạn của chi nhánh ngày càng cao hơn tốc độ tăng dư nợ tín dụng của Chi nhánh. Vì thế nguy cơ rủi ro tín dụng của Chi nhánh là rất cao, đòi hỏi Chi nhánh cần có những biện pháp quản lý để nhằm hạn chế rủi ro tín dụng.
Tình hình nợ quá hạn, tỷ lệ nợ quá hạn được phân tích sau đây sẽ thấy rõ hơn qua việc phân theo loại cho vay và thời hạn cho vay của chi nhánh trong thời gian qua.
* Nợ quá hạn phân theo từng loại hình cho vay, được thể hiện như sau:
Bảng 2.6 Nợ quá hạn phân theo từng loại hình cho vay 2011 - 2013
Bảng trên cho thấy trong tổng nợ quá hạn, nợ quá hạn ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao hơn so với trung dài hạn. Đồng thời tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn so với tổng dư nợ ngắn hạn cao hơn tỷ lệ nợ quá hạn TDH so tổng dư nợ TDH. Điều này chứng tỏ rằng rủi ro tín dụng ngắn hạn của chi nhánh cao hơn rủi ro tín dụng TDH, là do xuất phát từ nhiều nguyên nhân, trong đó có nguyên nhân do việc xác định thời hạn vay chưa hợp lý nên khi món nợ đến hạn thanh toán thì khách hàng chưa thu đủ tiền nên tạm thời chưa thanh toán nợ cho ngân hàng đúng hạn. Bởi vậy, Chi nhánh cần lưu ý hơn trong khi xem xét về thời hạn cho vay.
Tóm lại tình trạng gia tăng nợ quá hạn, nợ xấu của Chi nhánh trong thời gian qua là một vấn đề cần quan tâm đòi hỏi Chi nhánh phải tăng cường các biện pháp quản lý nhằm hạn chế rủi ro tín dụng. Để làm được điểu này, cần phải xác định rõ nguyên nhân của tình trạng gia tăng nợ quá hạn, nợ xấu trong thời gian qua tại Chi nhánh để có những giải pháp hợp lý.