Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn trong hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam,luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG VŨ HỒNG MINH GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRUNG VÀ DÀI HẠN TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 _ ʌ ʌ ⅞ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG VŨ HỒNG MINH GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY DỰ ÁN ĐÀU TƯ TRUNG VÀ DÀI HẠN TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS VŨ QUỐC TRUNG HÀ NỘI - 2015 —⅛ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài: "Giảipháp nâng cao hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam" cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày tháng năm 2015 Tác giả luận văn Vũ Hồng Minh MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY Dự ÁN ĐẦU TƯ TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ Dự ÁN ĐẦU Tư TRUNG VÀ DÀI HẠN 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm dự án đầu tư trung dài hạn 1.1.3 Vai trò dự án đầu tư 1.2 CHO VAY Dự ÁN ĐẦU Tư TRUNG VÀ DÀI HẠN 1.2.1 Quy định cho vay dự án đầu tư trung dài hạn 1.2.2 Quy trình cho vay dự án đầu tư 1.2.3 Thẩm định dự án đầu tư 1.3 HIỆU QUẢ CHO VAY Dự ÁN ĐẦU Tư TRUNG VÀ DÀI HẠN .11 1.3.1 Quan niệm hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn .11 1.3.2 Chỉ tiêu đánh giá hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn 12 1.3.3 Nhân tố ảnh hưởng tới hiệu cho vay dự án đầu tư trung dại hạn ngân hàng thương mại 19 1.4 KINH NGHIỆM CỦA NGÂN HÀNG MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM .28 1.4.1 Kinh nghiệm Pháp 28 1.4.2 Kinh nghiệm Hàn Quốc Malaysia 29 1.4.3 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 30 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY Dự ÁN ĐẦU TƯ TRUNG VÀ DÀI HẠN TRONG HỆ THỐNG AGRIBANK 32 2.1 KHÁI QUÁT VỀ AGRIBANK 32 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 32 2.1.2 Các hoạt động Agribank 34 2.1.3 Đặc điểm hoạt động kinh doanh Agribank 36 2.2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY Dự ÁN ĐẦU Tư TRUNG VÀ DÀI HẠN AGRIBANK 37 2.2.1 Quy trình nghiệp vụ cho vay Agribank 37 2.2.2 Khách hàng vay Agribank .40 2.2.3 Doanh số cho vay 43 2.2.4 Cơ cấu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn .45 2.2.5 Nợ hạn cho vay trung dài hạn 47 2.2.6 Nguồn vốn Agribank huy động vay dự án đầu tư trung dài hạn 49 HẠN 51 2.3.1 Những kết đạt 51 2.3.2 Tồn hạn chế 53 2.3.3 Các nhân tố chủ yếu tác động đến hiệu cho vay dự án trung dài hạn 55 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY Dự ÁN ĐẦU TƯ TRUNG VÀ DÀI HẠN TRONG HỆ THỐNG AGRIBANK 59 3.1 ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY Dự ÁN ĐẦU Tư TRUNG VÀ DÀI HẠN TRONG HỆ THỐNG AGRIBANK 59 3.1.1 Định hướng chung hoạt động kinh doanh Agribank đến năm 2015- 2017 59 3.1.2 Định hướng cho vay dự án đầu tư 59 TƯ TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI AGRIBANK .61 3.2.1 Giải pháp vềDANH nguồn vốn cho CÁC vay dựTỪ án VIẾT đầu tu trung MỤC TẮTvà dài hạn 62 3.2.2 Xây dựng sách tín dụng cách hợp lý .65 3.2.3 Nâng cao chất luợng thẩm định tài dự án 67 3.2.4 Nâng cao trình độ cán tín dụng 73 3.2.5 Phát triển hệ thống thu thập thông tin 75 3.2.6 Nâng cao vai trị cơng tác tra kiểm soát 77 3.2.7 Một số giải pháphỗ trợ khác 78 3.3 KIẾN NGHỊ 79 3.3.1 Đối với Nhà nuớc 79 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nuớc Việt Nam .81 KẾT LUẬN 84 Viết tắt Nguyên nghĩa Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triên nông thôn Việt Nam CBTD DNNQD Cán tín dụng Doanh nghiệp ngồi quốc doanh NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM TCTD Ngân hàng Thương mại Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phân TSCĐ Tài sản cố định DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Cơ cấu khách hàng theo Dư nợ 40 Bảng 2.2: Cơ cấu khách hàng tổ chức theo ngành nghề 41 Bảng 2.3: Các tiêu tín dụng tính đến 31/12/2014 43 Bảng 2.4 : Phân loại dư nợ theo nhóm đến 31/12/2014 tổng dư nợ cho vay kinh tế 48 Bảng 2.5: Cơ cấu nguồn vốn 50 Biểu đồ 2.1: Dư nợ theo thành phần kinh tế 40 Biểu đồ 2.2: Dư nợ tín dụng trung dài hạn 44 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ cho vay DNNQD tổng dư nợ cho vay dự án đầu tư trung dài hạn 46 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu qua năm .48 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu máy quản lý điều hành Agribank .34 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đối với ngân hàng, tài sản có ngân hàng thương mại khoản mục cho vay chiếm tỷ trọng cao khoản mục mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Thu nhập từ tiền cho vay thể dạng lãi tiền vay phụ thuộc chủ yếu vào thời hạn khoản vay Thời hạn cho vay dài lãi suất cao thu nhập ngân hàng lớn Chính ngân hàng mở rộng cho vay cho vay trung dài hạn dự án đầu tư có điều kiện kiếm lời nhiều Tuy nhiên, khoản cho vay có thời hạn dài tiềm ẩn tỷ lệ rủi ro cao lý mở rộng quy mô ngân hàng thường trọng đến việc nâng cao hiệu tín dụng hiệu dự án Khơng có vậy, việc đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng thứ vũ khí cạnh tranh lợi hại ngân hàng thương mại Khả mở rộng khoản vay trung, dài hạn thể tiềm lực vốn ngân hàng, hiệu tín dụng cao thể lực quản lý, lực chuyên môn cán nhân viên ngân hàng Đồng thời việc mở rộng tín dụng trung dài hạn đặc biệt với dự án đầu tư cần vay vốn doanh nghiệp tạo điều kiện đẩy mạnh tín dụng ngắn hạn dịch vụ ngân hàng khác vay vốn doanh nghiệp có điều kiện đầu tư đổi cơng nghệ, máy móc thiết bị, tăng lực sản xuất điều khiến cho nhu cầu vốn lưu động lại tăng cao dịch vụ ngân hàng dịch vụ toán, bảo lãnh, tư vấn tăng lên chắn ngân hàng cho họ vay lựa chọn ưu tiên Xuất phát từ lý trên, tác giả chọn đề tài "Giảipháp nâng cao hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Ngân hàng 71 Số tiền thu trước trả lãi lợi tức khoản tiền lãi cố định số tiền để sẵn sàng để toán tiền lãi cho khoản nợ vay dài hạn Thông thường, khả tốn lãi xem an tồn, hợp lý doanh nghiệp tạo khoản thu nhập gấp hai lần khoản lãi cố định phải trả hàng năm Ngân hàng sử dụng báo cáo tài ngân quỹ để ước lượng nhu cầu vốn người xin vay, đánh giá khả trả nợ, ước lượng thiệt hại có người vay khơng hồn trả định điều khoản tài trợ cho vay Các nhân viên tín dụng phải tránh lệ thuộc q nặng vào thơng tin bảng tốn lịch sử tình hình tài doanh nghiệp thay đổi Thơng tin từ báo cáo lợi tức trước phải sử dụng thận trọng số liệu lợi nhuận khứ chưa sở đáng tin cậy cho dự báo tương lai Đây phủ nhận tầm quan trọng việc đánh giá tình hình tài người vay tầm quan trọng cuả việc kiểm tra mức độ chiều hướng lợi tức khứ, nhân viên tín dụng cần thiết phải biết tình hình tài chính, khả sinh lợi nhu cầu ngân quỹ người vay tương lai Giá trị chủ yếu báo cáo tài lịch sử giúp đánh giá tính hợp lý dự báo ngân quỹ lợi nhuận người vay Tất mà cán nắm bắt định phần phần quan trọng để định có cho khách hàng vay hay khơng Nhưng việc đánh giá có ý nghĩa báo cáo tài trung thực, điều địi hỏi Agribank phải yêu cầu họ trung thực vay phải đồng thời kết hợp thêm báo cáo tài họ đưa báo cáo tài phải quan kiểm tốn xác nhận trung thực Ngoài báo cáo tài khơng kiểm tốn ví dụ báo cáo tài nhiều cơng ty nhỏ, chúng phải đánh giá cẩn thận với mức độ nghi ngờ Thông thường, cần xem xét báo 72 cáo tài tháng trước, kết hợp với báo cáo tài tạm thời chưa kiểm tốn Trong trường hợp nhân viên tín dụng nên xem xét cẩn thận chất lượng báo cáo tài tạm thời, báo cáo kiểm toán phải sử dụng cách thận trọng Cần nhiều cách đánh giá khác việc định lại giá trị kế toán tích sản doanh nghiệp khối lượng lợi nhuận Người cho vay quan tâm đến mức độ bảo toàn tiêu Việc doanh nghiệp tuân theo nguyên tắc kế tốn thơng thường chấp nhận khơng xem đầy đủ, nguyên tắc thường đem lại nhiều quyền hạn việc công nhận lợi tức chi phí Nếu phải dựa dự báo ngân quỹ báo cáo tài tạm thời người vay, nhân viên tín dụng phải xem xét thận trọng giả thuyết quan trọng lợi nhuận, chẳng hạn khối lượng hàng bán, giá bán, mức lương, chi phí bán hàng quản trị Ngồi ra, khơng đủ để nhận xét hoàn hảo khách hàng vay vốn, nhu cầu vốn lớn dự án khả thi, mà cho vay đủ nhu cầu vốn vi phạm quy chế Trong trường hợp này, nên áp dụng giải pháp hạn mức tín dụng phương án cho vay đồng tài trợ Mức cho vay thấp giảm mức rủi ro, nhiên trường hợp nhiều TCTD tài trợ rủi ro giảm thấp, theo lợi nhuận thu bị hạn chế dự án chất lượng cao Mặt khác hạ thấp mức cho vay việc đầu tư khách hàng bị ảnh hưởng bị phá vỡ, rủi ro mức cao nhiều Đây lĩnh vực mang tính nghệ thuật hoạt động kinh doanh TCTD, mà nhà đầu tư cần có lựa chọn chuẩn xác Trên số tiêu tính tốn ta thẩm định tài doanh nghiệp, điều quan trọng tính xác số liệu Cái khó sở số liệu lấy từ Báo cáo tài doanh nghiệp báo cáo phản ánh kiện tài khứ ta lại quan 73 tâm nhiều đến tình hình tài tương lai doanh nghiệp Đó chưa nói đến số doanh nghiệp cịn lợi ích riêng mà đưa thông tin sai vào báo cáo Do để thực tốt giải pháp địi hỏi trình độ cán tín dụng phải nâng cao nhiều 3.2.4 Nâng cao trình độ cán tín dụng Con người nhân tố định lĩnh vực, đặc biệt lĩnh vực tín dụng, cán tín dụng người phải chịu trách nhiệm việc đưa định cho vay, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu khoản vay Cán tín dụng cần đào tạo nghiệp vụ ngân hàng, chấp hành nghiêm túc trình tự tác nghiệp tín dụng, biết cách thu thập xử lý thơng tin Nghiệp vụ cho vay khơng mang tính khoa học mà cịn mang tính nghệ thuật Muốn hiểu khách hàng khơng thể thơng qua cách báo cáo hay trình bày doanh nghiệp mà cán tín dụng phải nắm bắt khả năng, nhu cầu thực tương lai khách hàng cách khách quan Cán tín dụng phải sẵn sàng có đủ khả tách khỏi mơi trường ngân hàng quen thuộc để khảo sát, nghiên cứu sở người vay lực quản lý người vay Nắm vững chủ trương, sách phát triển ngành, địa phương có liên quan đến dự án, tình hình kinh tế xã hội đất nước giới có liên quan, tình hình thị trường sản phẩm doanh nghiệp, am hiểu sâu sắc tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Bám sát định hướng nhà nước chiến lược phát triển kinh tế, tiếp cận với dự án, trương trình kinh tế khả thi, chủ động tìm đến với khách hàng có nhu cầu vốn Cán tín dụng trình cho vay nắm nội dung tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp sau cho vay cán tín dụng phải thường xuyên kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, tình trạng tài sản bảo đảm, chủ động kịp thời phát trường hợp sử dụng vốn sai mục 74 đích nguy gây vốn để có kiến nghị giải kịp thời; Xem xét, xử lý khó khăn vuớng mắc nhu gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, bổ sung hoàn chỉnh hồ sơ vay vốn, đôn đốc thu hồi nợ gốc lãi hạn Nhu vậy, cán tín dụng Agribank hỗ trợ doanh nghiệp nhiều việc nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh họ thuờng xuyên kết hợp với doanh nghiệp nên biết đuợc tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, phuơng huớng hoạt động tuơng lai nên đua ý kiến tu vấn cho doanh nghiệp Có khả dự báo xu huớng phát triển, phát rủi ro tiềm ẩn từ khoản vay, từ doanh nghiệp, từ tham muu kịp thời cho lãnh đạo huớng xử lý cụ thể Về đạo đức, cán tín dụng cần phải có đức tính trung thực, lĩnh, có tinh thần tập thể lợi ích Ngân hàng yếu tố định đến thành công Ngân hàng Ngân hàng nên tiến hành đào tạo đào tạo lại, để tránh tình trạng lạc hậu nghiệp vụ, Ngân hàng thuờng xuyên cử cán dự lớp học, tập huấn chuyên môn, nghiệp vụ ngắn ngày Agribank mở Trong số lĩnh vực liên quan trực tiếp đến cơng việc mời th chun gia, cán kỹ thuật giảng cho cán Ngân hàng; Đào tạo cho cán tín dụng ngoại ngữ, tin học, pháp luật để có trình độ định phù hợp với xu huớng phát triển xã hội, việc cập nhật thông tin vơ quan trọng, sở ban đầu cho phán tín dụng; Cán tín dụng cần có hiểu biết định kinh tế thị truờng, pháp luật để tránh tình trạng ngân hàng vơ tình thành kẻ tiếp tay cho số cán doanh nghiệp chiếm đoạt tài sản Nhà nuớc Chun mơn hố đội ngũ cán Ngân hàng: Nền kinh tế đa dạng phức tạp, số luợng cán Ngân hàng hạn chế khơng thể dàn trải lĩnh vực Vì vậy, Ngân hàng nên nên tổ chức nhóm cán chuyên phụ 75 trách lĩnh vực Việc chuyên môn hố giúp cho cán tín dụng tránh khỏi tình trạng q tải phải ơm nhiều lĩnh vực, có thời gian sâu vào loại hình cụ thể Nhờ mà thẩm định dự án có đánh giá xác Bên cạnh đó, Agribank cần quan tâm đến sách, chế độ cho cán làm cơng tác tín dụng Do tính chất phức tạp cơng tác cho vay, nên cần sớm nghiên cứu ban hành chế sách, chế độ, thể lệ làm việc, nghĩa vụ quyền lợi đội ngũ cán tín dụng, có sách ưu đãi với cán tín dụng thu nhập, phương tiện lại đảm bảo an toàn Ngân hàng đảm bảo thu nhập cho người lao động phải tương xứng với trách nhiệm công việc, phân phối thu nhập vào chất lượng công việc, hạn chế tình trạng lạm dụng quyền hạn để cấp khoản tín dụng rủi ro Thường xuyên quan tâm tới việc động viên, khen thưởng với cán tín dụng giỏi để có sở đề nghị xét chọn, khen thưởng hàng năm Có sách khuyến khích thoả đáng đảm bảo hiệu tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng đạt hiệu cao 3.2.5 Phát triển hệ thống thu thập thông tin Trong thời đại ngày với tiến vượt bậc khoa học, công nghệ, đặc biệt công nghệ thơng tin - tin học, người khai thác lượng thông tin vô tận thời gian gần tức thời để phục vụ, hỗ trợ cho mục tiêu hoạt động Hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn chịu ảnh hưởng không nhỏ thông tin chất lượng thu thập, xử lý thơng tin Nếu Ngân hàng khơng có đầy đủ xác thơng tin để thẩm định trước cho vay rủi ro khơng thu hồi vốn hạn vốn lớn Nếu khơng có đầu tư quan tâm thích đáng đến cơng nghệ đầu tư thơng tin - tin học ngân hàng bất lợi cạnh tranh môi trường kinh doanh ngày mở rộng trở nên thống 76 Những thông tin cần phải thu thập phục vụ cho việc thẩm định cho vay dự án đầu tư trung dài hạn bao gồm: Thơng tin tình hình tài doanh nghiệp, chủ đầu tư; Quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng, chất lượng tín dụng, nợ vay phải cấu lại, nợ hạn, nợ vay theo nhóm khách hàng, ngành hàng; Thơng tin tính năng, đặc điểm hoạt động máy móc thiết bị, cơng nghệ sản xuất để đánh giá công suất, sản lượng bảo đảm cho doanh thu dự án góp phần thẩm định chi phí sản xuất kinh doanh; Thơng tin thị trường tiêu thụ sản phẩm, đối thủ cạnh tranh, thị trường nguyên vật liệu để thẩm định giá bán sản phẩm chi phí sản xuất kinh doanh; Thơng tin có tính bao qt sách đầu tư, sách thuế nhập Những năm gần đây, ban lãnh đạo Agribank giành quan tâm đặc biệt cho đầu tư, ứng dụng tin học phục vụ hoạt động ngành coi biện pháp đột phá để tăng khả cạnh tranh, sẵn sàng hội nhập ngày khẳng định vị ngân hàng Tuy nhiên ứng dụng tin học chủ yếu để phục vụ cơng tác tốn, kế tốn, lưu trữ số liệu hoạt động kinh doanh ngân hàng mà chưa quan tâm mức đến thông tin phục vụ tín dụng Tăng cường lực cơng nghệ trang thiết bị chương trình tiện ích, chương trình phần mềm ứng dụng, chương trình cung cấp thơng tin phục vụ cho cơng tác tín dụng chi nhánh lớn địa bàn mà có cạnh tranh gay gắt Agribank cần củng cố nâng cao vai trò hoạt động Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro, phát hành đặn hàng tháng thông tin cảnh báo cho chi nhánh biết để phòng ngừa có nhiều TCTD đầu tư cho khách hàng lại thiếu thông tin khách hàng tạo nên rủi ro tiềm ẩn lớn Như nêu tầm quan trọng thẩm định dự án, phân tích tài 77 doanh nghiệp mà thơng tin xác tảng phân tích, đánh giá Trong tình hình việc ngân hàng tự xây dựng cho hệ thống thơng tin quản lý, lưu trữ dự báo riêng cần thiết Điều cho phép ngân hàng có nguồn thơng tin tin cậy, nhanh chóng, tự xây dựng, kết hợp thơng tin nhiều chiều khác để trợ giúp, phục vụ kịp thời yêu cầu công việc Đây thực chất hoạt động tổng kết diện rộng trình thực đầu tư 3.2.6 Nâng cao vai trị cơng tác tra kiểm soát Thanh tra kiểm soát nghiệp vụ quan trọng giúp Agribank ngăn chặn, phát xử lý tồn tại, yếu hoạt động tín dụng, từ nâng cao hiệu tín dụng Giải pháp nâng cao vai trị cơng tác tra kiểm sốt cần tập trung vào nội dung chủ yếu sau: Xây dựng thực tốt chương trình, kế hoạch kiểm tra theo định kỳ đột xuất hoạt động tín dụng Cần xác định mục tiêu phải đạt qua việc triển khai kế hoạch tra kiểm soát Xây dựng nội dung kiểm tra tồn diện, có sở khoa học để nội dung kiểm tra toàn diện, tập trung vào vấn đề như: chế độ sách tín dụng, chấp hành quy trình đầu tư, quy định bảo đảm tiền vay, biện pháp xử lý nợ xấu gia hạn nợ, giãn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, chấp hành chế độ thơng tin báo cáo tín dụng Kiểm tra việc chấp hành triển khai thực đạo ngân hàng cấp trên, triển khai sách định hướng hoạt động tín dụng Phát sai phạm, tồn tại, yếu có biện pháp xử lý phù hợp, có hiệu Kiên sửa chữa, khắc phục sai sót phát hiện, rút kinh nghiệm, ngăn ngừa, hạn chế sai sót phát sinh, đặc biệt khơng để tái diễn sai sót phát Trường hợp cá nhân, đơn vị có vi phạm, tiêu cực cần nghiêm túc xử lý 78 Ngoài nội dung trên, cơng tác tra kiểm sốt cịn quan trọng việc kiểm tra lọc cán tín dụng phẩm chất, tiêu cực, gây thất tài sản làm uy tín ngân hàng 3.2.7 Một số giải pháp hỗ trợ khác - Giải pháp hạ thấp mức cho vay phân tán rủi ro: khơng đủ để nhận xét hoàn hảo khách hàng vay vốn, nhu cầu vốn lớn dự án khả thi, mà cho vay đủ nhu cầu vốn vi phạm quy chế Trong truờng hợp này, nên áp dụng giải pháp hạn mức tín dụng phuơng án cho vay đồng tài trợ Tuy nhiên truờng hợp cho vay theo hình thức đồng tài trợ, nhiều TCTD tài trợ rủi ro giảm thấp, nhung theo lợi nhuận thu đuợc bị hạn chế dự án chất luợng cao Mặt khác hạ thấp mức cho vay việc đầu tu khách hàng bị ảnh huởng bị phá vỡ, rủi ro mức cao nhiều - Giải pháp tham gia bảo hiểm tín dụng: hoạt động bảo hiểm tín dụng đuợc hình thành, phần lớn rủi ro chuyển sang bên công ty bảo hiểm, kể truờng hợp phát sinh thêm chi phí - Giải pháp phân chia, lựa chọn thị truờng tín dụng: Phân chia theo tiêu thức phù hợp với quy mô Agribank, nhằm đánh giá vừa khái quát vừa cụ thể, từ hoạch định chiến luợc khách hàng “từng khúc” thị truờng đuợc nghiên cứu kỳ truớc mắt lâu dài, nhằm đạt tới tỷ lệ thấp cho rủi ro xảy (kể xảy hồn tồn kiểm sốt xử lý theo huớng có lợi cho đầu tu tín dụng), kết là, lợi ích nhiều mặt Agribank khơng bị ảnh huởng - Loại trừ khách hàng, đối tuợng đầu tu không hiệu quả: Trong số nhiều khách hàng mình, Agribank loại trừ số nhóm khách hàng, thực chế độ đặc thù nhu kiểm soát chặt chẽ, thu hồi nợ, hạn chế tiến tới chấm dứt đầu tu Mục đích giải pháp mang lại 79 lượng khách hàng có độ tín nhiệm cao thị phần mình, đẩy nguy rủi ro khỏi môi trường đầu tư 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Nhà nước Một là, Nhà nước cần tạo lập môi trường pháp lý đầy đủ, ổn định cho hoạt động đầu tư tín dụng trung dài hạn ngân hàng doanh nghiệp Ở nước ta Luật ngân hàng Nhà nước luật tổ chức tín dụng đời cần thiết khách quan, việc đưa luật vào sống đòi hỏi phải có linh hoạt phù hợp với kinh tế nước ta Các văn luật cần phải ban hành đầy đủ kịp thời đồng bước phù hợp với thực tế kinh tế thời kỳ, áp dụng cách máy móc - khơng khơng thúc đẩy phát triển mà gây cản trở cho phát triển Trước hết, Nhà nước cần ban hành luật kiểm toán để làm sở cho việc nghiên cứu đánh giá tài doanh nghiệp cách xác; luật chấp tài sản Chính phủ cần sớm ban hành Nghị định chung chấp, cầm cố tài sản để ban ngành phối hợp thực Trong nghị định này, Chính phủ cần điều chỉnh hợp lý hành vi chấp, hành vi phát mãi, đấu giá tài sản chấp Có tháo gỡ ách tắc khâu xử lý tài sản chấp để ngân hàng mau chóng thu nợ Sự đồng bộ, phù hợp hệ thống pháp luật tạo hành lang pháp lý cho ngân hàng doanh nghiệp hoạt động ổn định, mặt khác đảm bảo tính an tồn, hiệu cho hoạt động tín dụng ngân hàng Hai là, Nhà nước cần ổn định môi trường vĩ mô kinh tế Các quan quản lý vĩ mơ cần có phối hợp chặt chẽ với việc cân đối nhu cầu đầu tư phát triển sở hạ tầng, tránh tình trạng đầu tư ạt vào ngành hay lĩnh vực gây nên lãng phí q tải cung cầu Nghĩa là, Nhà nước phải xác định rõ chiến lược phát triển kinh tế, hướng đầu 80 tư cách ổn định, lâu dài, ổn định thị trường, ổn định giá cả, trì tỷ lệ lạm phát mức hợp lý phải coi nhiệm vụ thường xuyên Việc điều chỉnh lãi suất cho phù hợp với tình hình kinh tế - xã hội cần thiết không nên nhiều lần năm ảnh hưởng đến tâm lý người gửi tiền, khó huy động vốn dài hạn, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động cho vay Đây điều kiện để ổn định giá trị tiền tệ, từ khuyến khích tiết kiệm, đầu tư, khuyến khích sản xuất Trên sở đảm bảo khả thu hồi vốn ngân hàng Ba là, Chính phủ cần có sách đẩy mạnh phát huy nội lực để chủ động hội nhập Đây yếu tố có tính định, cần phải làm để cấp, ngành, thành phần kinh tế người dân Việt Nam nhận thức hội nhập để chủ động tham gia hội nhập Từ khơng thờ khơng thấy rõ tính xúc hội nhập, ỷ lại trông chờ vào bảo hộ Nhà nước Các doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế phải khai thác có hiệu phát huy nội lực, đổi kỹ thuật công nghệ, nâng cao chất lượng, hạ giá thành sản phẩm, tăng tính hấp dẫn khả cạnh tranh sản phẩm thị trường nước quốc tế Bốn là, tăng cường biện pháp Quản lý Nhà nước doanh nghiệp, đảm bảo doanh nghiệp hoạt động theo chức năng; quy mô hoạt động phù hợp với vốn điều lệ, lực trình độ quản lý Thu hồi có thời hạn vĩnh viễn đăng ký kinh doanh, định thành lập trường hợp vi phạm: buôn lậu, làm hàng giả, lừa đảo, Cần có biện pháp kinh tế, hành buộc doanh nghiệp phải chấp hành Pháp lệnh kế toán thống kê Thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp nhằm xác lập lành mạnh chủ thể kinh tế chế thị trường Các doanh nghiệp Nhà nước cần Bộ Tài cấp đủ vốn hoạt động để vốn vay ngân hàng phận hỗ trợ cho doanh nghiệp Nhờ 81 giải tình trạng vốn vay ngân hàng chiếm đến 80-90% nguồn vốn hoạt động số doanh nghiệp Giải vấn đề nhân tố tiên tạo nên lực cạnh tranh dài hạn, tăng sức mạnh doanh nghiệp sức mạnh kinh tế, tảng vững cho hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng, hoạt động ngân hàng nói chung 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Thứ nhất, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần có biện pháp bảo đảm thơng tin xác, kịp thời, đầy đủ cho ngân hàng thương mại Thông tin nói khơng thơng tin doanh nghiệp mà cịn thơng tin có tính chất định hướng cho hoạt động NHTM Những thông tin doanh nghiệp thu thập cung cấp qua trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) Nó bao gồm thơng tin khả tài chính, hiệu kinh doanh, hệ số an tồn vốn, quan hệ tín dụng khách hàng với NHTM, với doanh nghiệp khác Đây đáng tin cậy để NHTM sử dụng trình thẩm định khách hàng Thứ hai, với thơng tin doanh nghiệp, NHNN cịn phải nắm vững để cung cấp cho ngân hàng thương mại thông tin phương hướng nhiệm vụ, mục tiêu quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế đất nước, vùng, khu vực thời kỳ; tư vấn cho ngân hàng thương mại lĩnh vực, nhóm ngành mũi nhọn cần tập trung đầu tư vốn tín dụng nhằm góp phần thực chủ trương đường lối phát triển chung, đồng thời phát huy hiệu đồng vốn, bảo đảm an tồn tín dụng cho NHTM Thứ ba, NHNN thực rà soát sửa đổi lại văn hướng dẫn, quy định; tiếp tục hoàn thiện hệ thống chế nghiệp vụ hoạt động tín dụng, chế huy động vốn, đẩy mạnh cơng tác tốn khơng dùng tiền 82 mặt kinh tế nói chung dân cư nói riêng Cơ chế sách ban hành cần tiến sát với chuẩn mực thông lệ Quốc tế tạo hành lang pháp lý vững cho hoạt động TCTD tiến trình hội Thứ tư, Ngân hàng Nhà nước cần tăng thêm quyền tự chủ cho ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng thương mại Sự quản lý NHNN nên dừng lại vấn đề vĩ mơ, vấn đề chung mang tính định hướng không nên đưa quy định cụ thể, chi tiết liên quan đến vấn đề mang tính đặc thù riêng ngân hàng, lẽ điều kiện hoạt động NHTM không giống đưa quy định cụ thể áp dụng chung cho ngân hàng gây khó khăn cho ngân hàng việc thích ứng với mơi trường kinh doanh cụ thể Thứ năm, nâng cao hiệu tra giám sát NHNN Agribank do: Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro Công tác tra cần tăng cường cải tiến nội dung hình thức Từ đó, NHNN phát kịp thời xác nguyên nhân dẫn đến rủi ro Đào tạo đội ngũ tra viên có trình độ cao, xây dựng cấu tổ chức có hiệu 83 TÓM TẮT CHƯƠNG Từ sở lý luận chương thực trạng cho vay dự án đầu tư trung dài hạn, tồn tại, nguyên nhân chương 2, luận văn khẳng định cần thiết phải nâng cao hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp thời gian tới Trong chương 3, luận văn đưa định hướng Agribank Từ đưa hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Agribank 84 KẾT LUẬN Nâng cao hiệu cho vay nói chung cho vay dự án đầu tu trung dài hạn nói riêng vần đề vơ quan trọng hoạt động ngân hàng thuơng mại kinh tế thị truờng, khơng vấn đề sống ngân hàng thuơng mại mà cịn có ý nghĩa to lớn việc phát triển kinh tế xã hội đất nuớc Việc củng cố hoàn thiện nâng cao chất luợng cho vay dự án đầu tu vần đề đòi hỏi phải đuợc thực thuờng xuyên nghiêm túc Qua việc nghiên cứu khảo sát thực tế hoạt động tín dụng trung dài hạn Agribank, luận văn thực đuợc nội dung chủ yếu sau: Thứ nhất, Hệ thống hoá đuợc vấn đề lý luận dự án đầu tu, cho vay dự án đầu tu trung dài hạn, nhân tố ảnh huởng, tiêu đánh giá hiệu cho vay dự án đầu tu trung dài hạn Thứ hai, Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu cho vay dự án đầu tu trung dài hạn hệ thống Agribank từ thấy đuợc kết đạt đuợc, hạn chế nguyên nhân ảnh huởng đến hiệu cho vay dự án đầu tu trung dài hạn Agribank Thứ ba, Trên sở định huớng cho vay dự án đầu tu trung dài hạn, luận văn đua hệ thống giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu cho vay dự án đầu tu trung dài hạn Do thời gian nghiên cứu có hạn, viết khơng tránh khỏi khiếm khuyết, mong nhận đuợc ý kiến đóng góp quý báu Hội đồng thẩm định luận văn, nhà khoa học quan tâm đến lĩnh vực để luận văn đuợc hoàn thiện Xin cảm ơn thầy cô giáo, đặc biệt giúp đỡ tận tình TS Vũ Quốc Trung tận tình huớng dẫn, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Cảm ơn quan, bạn bè đồng nghiệp tạo điều kiện cho đuợc học hỏi, trao đổi kiến thức, kinh nghiệm số liệu suốt thời gian học tập, nghiên cứu để hoàn thành đề tài 10.TS Nguyễn Văn DANH Tiến, MỤC Đánh TÀI giáLIỆU phòng THAM ngừa KHẢO rủi ro kinh doanh I VĂN ngân BẢN hàng, PHÁP NXBLUẬT Thống kê, 2002 11.CÁC Luật cácVĂN Tổ chức BẢN tínTRONG dụng số HỆ 47/2010/QH12 THỐNG AGRIBANK ngày 16/6/2010 12.Báo Quyết cáo địnhtàisốchính 493/2005/QĐ-NHNN Agribank năm 2012, ngày 2013 22/4/2005 Thống đốc 13.Báo NHNN cáo ban kết hànhquả Quyhoạt địnhđộng phân kinhloại doanh nợ, trích Agribank lập sử dụngnăm dự phòng 2012, để 2013, xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Thông 2014.tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 NHNN Quy định 14.Quyết phân loại địnhtàisốsản 66/QĐ-HĐTV-KHDN có, mức trích, phươngngày pháp22/01/2014 trích lập dựcủa phịng Hội rủi đồng ro thành việc sử viên dụng Ngân dự hàng phịngNơng để xửnghiệp lý rủi ro Phát triển hoạt Nơng động thơntổViệt chức Nam tín dụng, ban chi hành nhánh Quy ngân định hàng cho nước vayngoài khách hàng hệ thống Một Agribank số văn pháp quy khác II 15.Quyết GIÁO TRÌNH định số 766/QĐ-NHNo-KHDN ngày 01/08/2014 Tổng Giám TS.đốc Nguyễn Ngân Minh hàng Nơng Kiều, nghiệp Tín dụng và PhátThẩm triển định Nơngtínthơn dụng Việt Ngân Namhàng, ban NXB hành Tài chính, 2006 HồQuy Diệu,trình Quản cho trị vay ngânđối hàng, vớiNXB kháchThống hàngkê, doanh 2002.nghiệp hệ thống Học Agribank viện Ngân hàng, Giáo trình tài trợ dự án, NXB Thống kê, 2003 16.Quyết Học việnđịnh Ngân số 1197/QĐ-NHNo-XLRR hàng, Giáo trình tín dụng ngày 18/10/2011 ngân hàng,củaNXB TổngThống Giám kê,2001 đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ban TS.hành Phan Thị Thu Hà, Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2008 Hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng hệ TS.thống Nguyễn xếp Bạch hạng tín Nguyệt, dụng nội Lậpbộ vàAgribank quản lý dự án đầu tư, NXB Thống kê, 17.Một 2010 số tài liệu khác Đại học Kinh tế quốc dân, Giáo trình hiệu quản lý dự án Nhà nước, NXB Khoa học kỹ thuật, 1998 Michael P.Todaro, Kinh tế học cho giới thứ ba, NXB Giáo dục, 1998 Nguyễn Tấn Bình, Phân tích quản trị tài chính, NXB Đại học Quốc gia thành phố Hồ Chí Minh, 2002 ... luận dự án đầu tư cho vay dự án đầu tư trung dài hạn - Phân tích đánh giá thực trạng cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Đưa hệ thống. .. đầu tư 1.3 HIỆU QUẢ CHO VAY Dự ÁN ĐẦU Tư TRUNG VÀ DÀI HẠN .11 1.3.1 Quan niệm hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn .11 1.3.2 Chỉ tiêu đánh giá hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn. .. vận hành dự án đầu tư 1.3 HIỆU QUẢ CHO VAY Dự ÁN ĐẦU TƯ TRUNG VÀ DÀI HẠN 1.3.1 Quan niệm hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn Trong kinh tế thị trường, doanh nghiệp muốn đứng vững phát triển,