1284 quản trị rủi ro tín dụng tại NH TMCP công thương việt nam – chi nhánh khu công nghiệp phú tài

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGĂN HÀNG 5⅛ 5⅛ 5⅛ ĐINH THỊ THANH TĂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGĂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP PHÚ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội - 2021 gj , , ⅞ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -*** ĐINH THỊ THANH TÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP PHÚ TÀI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Giảng viên hướng dẫn: TS Nguyễn Thị Hồng Hải Hà Nội - 2021 Ì1 [f i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Phú Tài” cơng trình nghiên cứu tơi hướng dẫn TS Nguyễn Thị Hồng Hải Các số liệu nêu luận văn trung thực kết nêu luận văn chưa cơng bố cơng trình khác Tôi xin cam kết chịu trách nhiệm công trình nghiên cứu Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Tác giả luận văn ĐINH THỊ THANH TÂM ii LỜI CẢM ƠN Lời cho phép xin trân trọng cảm ơn Ban Giám đốc Học viện Ngân hàng tổ chức tạo điều kiện thuận lợi cho tơi suốt q trình học tập trường Đồng thời xin chân thành cảm ơn đến Quý Thầy Cô - người giảng dạy, truyền đạt kiến thức cho suốt thời gian hai năm học cao học vừa qua Học viện Ngân hàng Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành tới TS Nguyễn Thị Hồng Hải, người hướng dẫn khoa học bảo tận tình cho tơi suốt q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Tôi xin cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Khu công nghiệp Phú Tài anh, chị em đồng nghiệp quan tạo điều kiện thuận lợi, dành thời gian, cơng sức hỗ trợ giúp đỡ tơi nhiệt tình việc thu thập số liệu điều tra để tơi hồn thành luận văn Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn gia đình, người thân bạn bè hỗ trợ, động viên suốt trình nghiên cứu hồn thiện luận văn Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Tác giả luận văn ĐINH THỊ THANH TĂM iii MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC CÁC BẢNG SỐ LIỆU vi DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ .vii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ viii LỜI MỞ ĐẦU CHUƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THUƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng .8 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng fI 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng 10 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 13 1.2.2 Rủi ro tín dụng chia thànhhai nhóm chính: Rủi ro giao dịch rủi ro danh 14 mục 1.2.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 15 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng 19 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 21 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 21 1.3.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 21 1.3.3 Ngun tắc mơ hình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 22 1.3.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 24 1.3.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 31 1.4 Công tác quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại học kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Phú Tài 34 1.4.1 1.4.2 Công tác quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại 34 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh KCNPhú Tài .36 KẾT LUẬN CHUƠNG 38 CHUƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THUƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THUƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KCN PHÚ TÀI 39 2.1 Tổng quan tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh KCN Phú Tài .' ' 39 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển 39 iv v STT Chữ viết tắt Ĩ BOT ĩ ^CIC Giái nghĩa Hợp đồng xây dựng - kinh doanh - chuyển giao kinh tế Trung tinvàtínquản dụng Quốc 2.1.2 Mơtâm hìnhthơng tổ chức lý chigia nhánh 40 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh 40 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh KCN Phu Tài ' ' .44 2.2.1 Các văn pháp lý quy định quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh KCNPhú Tài 44 2.2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng VietinBank - Chi nhánh KCNPhú Tài .44 2.2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh KCNPhú Tai 51 2.2.4 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP - Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh KCNPhú Tài 57 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh KCNPhúTài 66 2.3.1 Kết đạt 66 2.3.2 Hạn chế nguyênnhân 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 77 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KCN PHÚ TÀI 78 3.1 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2021 - 2025 78 3.1.1 Bối cảnh nước quốc tế ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thường Việt Nam - Chi nhánh KCNPhú Tài 78 3.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh KCNPhú Tài giai đoạn 2021 - 2025 80 3.1.3 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh KCNPhú Tài giai đoạn 2021 - 2025 81 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Phú Tài 83 3.3 Kiến nghị 87 3.3.1 Kiến nghị đối với quan Nhà nước 87 3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 89 3.3.3 Kiến Việt Nam KẾT LUẬN CHƯƠNG nghị đối 90 với Ngân hàng TMCP Công thương 94 KẾT LUẬN 95 DANH MỤC TÀI LIỆUTHAM KHẢO .96 PHỤ LỤC 01 .98 EWS Hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng VietinBank GDP Tông sản phâm quốc nội HĐQT Hội đồng quản trị HĐTV Hội đồng thành viên IMF Quỹ tiền tệ quốc tế KCN Khu công nghiệp Ĩ0 KHBL KHDN Khách hàng bán lẻ Khách hàng doanh nghiệp ĨĨ KTKSNB Kiểm tra kiểm soát nội Ĩ2 NHCT Ngân hàng Công thương Ĩ3 NHNN Ngân hàng Nhà nước Ĩ4 NHTM Ngân hàng thương mại Ĩ5 QHKH Quan hệ khách hàng Ĩ6 RRTD Rủi ro tín dụng Ĩ7 SME Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Ĩ8 TBVĨ Tuyến bảo vệ Ĩ Ĩ9 TBV2 Tuyến bảo vệ Ĩ 20 TBV3 Tuyến bảo vệ Ĩ 2Ĩ TCTD TƠ chức tín dụng 22 TMCP Thương mại phân 23 VND Việt Nam đồng 24 XHTDNB xếp hạng tín dụng nội 25 XLRR Xử lý rủi ro STT Bảng Bảng 2.1 Nội dung vi Tình hình huy động vốn VietinBank - Chi nhánh Trang 41 KCN Phú Tài giai đoạn 2018 - 2020 ĩ Bảng 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng VietinBank - Chi DANH MỤC CÁC BẢNG SỐ LIỆU 42 nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2018 - 2020 Bảng 2.3 Tình hình kinh doanh VietinBank - Chi nhánh 43 KCN Phú Tài giai đoạn 2018 - 2020 Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ cho vay theo loại tiền tệ giai đoạn 2018 48 - quý 2/2021 Bảng 2.5 Cơ cấu cho vay theo phân khúc khách hàng giai đoạn 48 2018 - quý 2/2021 Bảng 2.6 Dư nợ cho vay theo biện pháp bảo đảm giai đoạn 2018 51 - quý 2/2021 Bảng 2.7 Tình hình phân loại nợ chi nhánh giai đoạn 2018 - 52 quý 2/2021 Bảng 2.8 Dư nợ xử lý rủi ro VietinBank - Chi nhánh 55 Bảng 2.9 KCN Phú Tài giai đoạn 2018 - quý 2/2021 Tình hình thu hồi nợ xử lý rủi ro VietinBank - 56 Chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2018 - 2020 10 Bảng 2.10 Trích lập dự phòng rủi ro VietinBank - Chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2018 - quý 2/2021 57 STT Biểu đồ Biểu đồ 2.1 Nội dung Trang vii Dư nợ cho vay chi nhánh giai đoạn 2018 - quý 45 2/2021 ĩ Biểu đồ 2.2 Dư nợ cho vay ngắn trung dài hạn giai đoạn 2018 - quý 2/2021 Biểu đồ 2.3 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Tỷ trọng dư nợ cho vay theo thời hạn giai đoạn 2018 46 47 - quý 2/2021 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu cho vay theo ngành hàng giai đoạn 2018 - 50 quý 2/2021 Biểu đồ 2.5 Tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2018 - quý 53 2/2021 Biểu đồ 2.6 So sánh số dư nợ xấu chi nhánh với khu vực toàn hàng giai đoạn 2018 - q 2/2021 54 86 tài chính, Thơng qua thang chấm điểm kết hợp hệ thống XHTDNB, kết tra cứu thơng tin tín dụng quốc gia CIC, đưa kết luận mức độ rủi ro khách hàng Thứ sáu, chi nhánh cần xây dựng danh mục tín dụng cụ thể Danh mục tín dụng thể vị rủi ro, mức độ chấp nhận rủi ro tín dụng chi nhánh Hiện chi nhánh trọng phát triển ngành nghề có tiềm để tăng trưởng dư nợ mà trọng đến rủi ro mà ngành nghề mang lại Việc thể quan điểm rõ ràng thông qua xây dựng danh mục tín dụng cụ thể định hình phương hướng kinh doanh chi nhánh theo hướng phát triển bền vững Để xây dựng danh mục tín dụng, áp dụng phương án như: + Đầu tư vào nhiều ngành nghề kinh tế khác để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác tránh gặp phải rủi ro sách Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề định kế hoạch cấu lại số ngành nghề kinh tế + Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh, nhiều loại hàng hóa khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm, đặc biệt loại sản phẩm không thiết yếu hay sản phẩm xuất nhiều thị trường + Tránh cho vay nhiều khách hàng, đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh rủi ro bất ngờ xảy + Tạo lập tỷ lệ thích hợp cho vay VND cho vay ngoại tệ; cho vay KHDN KHBL; cho vay thời hạn khác nhau; đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn kinh tế cân cấu tín dụng chi nhánh Thứ bảy, chi nhánh cần đặc biệt lưu ý tham gia hoạt động cho vay liên chi nhánh Để giảm thiếu RRTD phát sinh từ khoản vay liên chi nhánh, khoản vay tài trợ dự án có mức cấp tín dụng cao, thời hạn dài, đầu tư vào lĩnh vực nhiều 87 rủi ro bất động sản du lịch, dự án BOT Chi nhánh cần xem xét cẩn trọng việc nhận lời mời tham gia vào dự án gửi đề nghị tham gia dự án Chi nhánh trọng phát triển mảng KHBL, tốc độ tăng trưởng dư nợ tương đối tốt, ln hồn thành tiêu đề Tuy nhiên tiêu cho vay đối tượng KHDN hàng năm đạt khoảng 90% tiêu mà NHCT giao Việc tìm kiếm nguồn KHDN địa bàn tương đối khó khăn, chi nhánh thường tìm đến dự án cho vay mang nhiều yếu tố rủi ro Việc tăng cường nắm bắt thông tin dự án, thông tin khách hàng từ nguồn có thể, thêm vào trọng công tác thẩm định khách hàng, đánh giá phương án tài yêu cầu hàng đầu chi nhánh tiếp nhận cho vay dự án lớn, mời thêm chuyên gia tư vấn lĩnh vực liên quan, tất giải pháp đem lại cho chi nhánh nhìn tốt hơn, công tác thẩm định sâu sát việc định hạn chế nhiều rủi ro phát sinh sau 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị quan Nhà nước Thứ nhất, Nhà nước cần tạo môi trường kinh tế vĩ mô ổn định Sự ổn định kinh tế vĩ mô ảnh hưởng trực tiếp đến chủ thể kinh tế Hệ thống NHTM ví “huyết mạch” kinh tế có liên quan chặt chẽ với Một kinh tế ổn định tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng thuận lợi, ngược lại hệ thống ngân hàng hoạt động hiệu làm cho kinh tế ngày ổn định phát triển Sự ổn định kinh tế vĩ mô tạo điều tốt cho phát triển doanh nghiệp, tổ chức, giảm thiểu rủi ro xảy trình hoạt động chủ thể kinh tế Thứ hai, cần tạo môi trường pháp lý đồng cho hoạt động ngân hàng Khung pháp lý thời gian vừa qua tạo lập nhiên cịn tồn nhiều bất cập Do Nhà nước cần hoàn thiện văn pháp luật tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng Tiếp tục hoàn thiện, sửa đổi, ban hành luật, văn luật có liên quan đến hoạt động kinh tế nói chung, đến hoạt động ngân hàng nói riêng, tạo hành lang pháp lý cho hoạt động doanh nghiệp 88 NHTM giới hạn cho phép phân rõ trách nhiệm người vay người cho vay quan hệ tín dụng Thứ ba, hồn thiện sở hạ tầng hệ thống thông tin kinh tế Hiện tại, RRTD xảy phần lớn bất cân xứng thông tin Hệ thống thông tin khách hàng cung cấp chưa đảm bảo tính khách quan xác Do đó, Nhà nước cần đưa số biện pháp thiết thực nhằm hoàn thiện hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế tốn phù hợp với chuẩn mực quốc tế, nâng cao tính minh bạch thơng tin doanh nghiệp cung cấp Thêm vào đó, Nhà nước cần có sách phù hợp để cơng khai hóa thơng tin giao dịch bất động sản Điều hỗ trợ cho ngân hàng cơng tác định giá tài sản; định giá xác tài sản tránh rủi ro sụt giảm giá phát mại tài sản bảo đảm Thứ tư, thay đổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động môi trường kinh tế, xã hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước tác động đến hoạt động tổ chức, cá nhân kế hoạch phát triển tương lai Trong thời điểm nhạy cảm ảnh hưởng đại dịch Covid-19, Nhà nước cần phải có sách hỗ trợ kinh tế rõ ràng, thực cách có hệ thống, đảm bảo nguồn hỗ trợ nhân dân doanh nghiệp tiếp nhận kịp thời Việc giao thương cần sách linh hoạt, thơng suốt Các ngành kinh tế bị ảnh hưởng cần có sách cụ thể để khơi phục hoạt động sản xuất, khôi phục chuỗi cung ứng thị trường nước, Bất kỳ thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nước Thứ năm, Nhà nước cần hoàn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật liên quan đến xử lý nợ, công tác thi hành án, xử lý tài sản bảo đảm, xử lý tranh 89 chấp liên quan đến tài sản, Phân luồng rõ ràng chức nhiệm vụ quan ban ngành đề nghị hỗ trợ nhanh chóng, kịp thời, xác vướng mắc liên quan đến công tác xử lý nợ, xử lý tài sản bảo đảm NHTM, tránh để thời gian thi hành án, kiện tụng kéo dài, gây lãng phí cho bên liên quan 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất, cần đẩy nhanh tiến trình cấu lại lành mạnh hóa tài Các NHTM nhà nước NHTM cổ phần nhằm xây dựng hệ thống ngân hàng vững mạnh, tăng cường tính minh bạch, hiệu cạnh tranh đảm nhận tốt vai trò trung gian việc huy động phân bổ vốn Tránh tình trạng cạnh tranh khơng lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn khiến cho nguy rủi ro tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt hoạt động kinh doanh NHTM đảm bảo phát triển bền vững an toàn Thứ hai, nghiên cứu triển khai cơng cụ bảo hiểm tín dụng như: Hốn đổi tín dụng (credit swap) Đây cơng cụ thị trường tài phát triển cao giúp NHTM phòng ngừa bảo hiểm rủi ro, san sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng Thứ ba, hoàn thiện hệ thống văn pháp luật phù hợp với thông lệ quốc tế NHNN cần trọng việc rà soát, sửa đổi bổ sung ban hành văn liên quan đến hoạt động cho vay NHTM theo hướng thơng thống, linh hoạt, đơn giản thật hiệu thủ tục, điều kiện, quy trình cho vay DN, đưa chế cho vay DN khác với loại hình doanh nghiệp khác, giảm thiểu thời gian thẩm định cho vay hợp lý NHNN cần xem xét lại số văn pháp lý quy định nhiều điểm chưa phù hợp, tạo nhiều khe hở hoạt động tín dụng, dẫn đến việc khó tạo nên kinh tế minh bạch Thứ tư, NHNN cần gia tăng áp lực lên TCTD việc kiểm sốt sử dụng vốn sai mục đích Chủ yếu nguồn vốn tín dụng chảy vào thị trường tiềm ẩn rủi ro bất động sản nhiều số báo cáo thực tế Công tác tra giám sát 90 NHNN nên kết hợp với kế hoạch thông báo trước kế hoạch đột xuất để hạn chế việc làm đẹp hoạt động tín dụng đơn vị kiểm tra Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt cơng tác tra, kiểm tra cần thực thường xuyên nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng NH vào quỹ đạo luật pháp, kiểm soát khâu hoạt động tín dụng NHTM, thể rõ vai trò cảnh báo ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro NHNN Xây dựng hệ thống tiêu chí để đánh giá chất lượng hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM Các tiêu chí cần cụ thể, rõ ràng sát với thực tế để giúp NHNN đánh giá đắn chất lượng công tác QTRR NHTM Xây dựng hệ thống báo cáo hệ thống mạng thông tin trực tuyến với NHTM để đẩy mạnh công tác giám sát, quản lý từ xa Tuy nhiên, để thực điều địi hỏi NHNN phải áp dụng cơng nghệ cao, thực quy chế kiểm tra nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để đảm bảo bí mật kinh doanh cho ngân hàng Thứ năm, tăng cường hiệu Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Phát huy vai trị tích cực trung tâm thơng tin cho vay công tác đánh giá rủi ro cho vay việc thiết thực mà NHNN hỗ trợ cho NHTM việc hạn chế rủi ro cho vay 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Thứ nhất, mơ hình tổ chức: NHCT nên tiến hành chun mơn hóa cơng việc phịng khách hàng số lượng khách hàng ngày tăng Cường độ làm việc cán QHKH cao, áp lực tiêu lớn khiến cho cán khơng có thời gian tập trung chun mơn hồn tồn vào mảng cơng việc định Để tăng tính chun mơn hóa cho phịng ban, NHCT nên có cụ thể hóa phân cơng cơng việc mơ hình tổ chức quản lý RRTD: phận QHKH tập trung phát triển kinh doanh kiểm tra giám sát khoản tín dụng; phận thẩm định đảm nhiệm nhiệm vụ thẩm định; phận quản lý nợ đảm nhiệm chức xử lý nợ có vấn đề thực công việc báo cáo 91 Việc chun mơn hóa giúp cho cơng tác thẩm định có đánh giá xác hơn, giúp hạn chế RRTD, nâng cao hiệu hoạt động cho NHCT Thứ hai, NHCT nên nới lỏng quy chế tuyển dụng nhân dựa tiêu hoàn thành chi nhánh Việc xét tiêu nhân dựa vào số liệu dư nợ, nguồn huy động không thật phù hợp bối cảnh Lý việc phát triển mạnh mẽ sản phẩm dịch vụ ngân hàng, kèm theo xuất ngày nhiều thủ đoạn lừa đảo tinh vi đến từ phía khách hàng cơng nghệ thơng tin ngày phát triển, dẫn đến phát sinh công việc không tên mà cán QHKH phải làm ngày nhiều lên, đơn uản lý số dư nợ cho vay, huy động vốn trước Thứ ba, NHCT cần nâng cấp, cập nhật hệ thống nhận diện phân loại rủi ro thống áp dụng toàn hệ thống chi nhánh, phịng giao dịch mà quy trình cho vay phân rõ trách nhiệm khâu nhiệm vụ để nhận biết rủi ro từ khâu Đồng thời, phòng ban chức năng, nhiệm vụ cần xây dựng mục tiêu hoạt động cấp tín dụng (tỷ lệ nợ xấu chấp nhận được, số lượng khách hàng, nhóm danh mục khách hàng, mức tăng trưởng dư nợ ), giải pháp thực mục tiêu đó, đảm bảo phối hợp uyển chuyển, nhịp nhàng phận, giúp cho định cho vay mang tính chất khách quan hơn, cơng tác kiểm sốt RRTD thực thường xuyên liên tục, đảm bảo cho ổn định phát triển hoạt động tín dụng chi nhánh Thứ tư, NHCT cần thiết lập hệ thống thơng tin phục vụ việc phân tích, đánh giá, nhận dạng, theo dõi phịng ngừa rủi ro tín dụng Xây dựng sở liệu thông tin RRTD DN, bước hồn thiện quy trình tín dụng: Các ứng dụng cơng nghệ thơng tin, cụ thể công cụ khai phá liệu ứng dụng lĩnh vực quản trị RRTD DN triển khai góp phần quan trọng cơng tác quản trị RRTD DN NHTM Tại bước công cụ khai phá liệu ứng dụng hợp lý RRTD 92 DN phát ngăn chặn Khi áp dụng kỹ thuật khai phá liệu vào việc quản trị RRTD DN, hoạt động ngân hàng đạt hiệu cao, góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Nâng cao công tác chấm điểm xếp hạng khách hàng việc nâng cấp hệ thống XHTDNB, hệ thống cánh báo sớm EWS, trở thành công cụ hỗ trợ đắc lực cơng tác kiểm sốt rủi ro cán Thứ năm, cải thiện sách, quy trình quy định cấp tín dụng khách hàng cụ thể, cấp tín dụng sản phẩm cụ thể Để có quy trình cho vay phù hợp, NHCT cần thiết phải thiết lập tiêu chí cho vay, chế phân cấp thẩm quyền phù hợp, phản ánh vị rủi ro NHCT Đẩy mạnh thủ tục quy trình cấp tín dụng gọn nhẹ Với quy trình thủ tục rườm rà làm tiến độ cấp tín dụng cho khách hàng chậm hơn, làm giảm hài lòng khách hàng việc sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng Do đó, NHCT cần xây dựng quy trình cấp tín dụng gọn nhẹ đảm bảo mục tiêu quản trị RRTD hiệu Thứ sáu, xác định hạn mức cho ngành hàng Việc xây dựng hạn mức ngành trước hết phải dựa báo cáo phân tích rủi ro ngành Hiện tại, phận QLRR NHCT thực phân tích số ngành hàng tiêu biểu theo định kỳ hàng năm chẳng hạn: bất động sản, cho vay kinh doanh thép, cho vay thuỷ hải sản Tuy nhiên, số bất cập tồn như: số ngành hàng phân tích khơng phải tồn ngành hàng danh mục dư nợ NH; phân tích đưa cảnh báo riêng ngành chưa phân tích mối tương quan với ngành khác danh mục; hạn mức cụ thể ngành chưa xác định rõ Do đó, vấn đề cần thiết phải có phận chuyên nghiên cứu ngành khối rủi ro để đưa báo cáo phân tích cho tồn ngành danh mục cho vay ngân hàng Trên sở đó, hạn mức tín dụng, tỷ trọng ngành toàn danh mục cần thiết phải thiết lập Việc phân tích thiết lập hạn mức thực hàng năm Song, trường hợp thị trường có biến 93 động lớn, cần thiết phải có phân tích đưa khuyến nghị kịp thời việc mở rộng thu hẹp dư nợ ngành Thứ bảy, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay Trong bối cảnh dịch bệnh có nhiều quy định hạn chế, NHCT đạo chi nhánh không chủ quan hay lơ công tác kiểm tra giám sát sau cho vay Tránh trường hợp khách hàng lợi dụng nguyên nhân khách quan liên quan đến dịch bệnh để chây ỳ việc hoàn thành nghĩa vụ trả nợ, lợi dụng chế sách miễn giảm lãi NHNN để đưa nhiều yêu cầu miễn giảm lãi khách hàng hồn tồn khơng gặp khó khăn, Cơng tác kiểm tra, giám sát sau cho vay phòng ban KTKSNB, phòng ban khác trụ sở cần lên kế hoạch cụ thể Mỗi phòng ban kiểm tra chuyên đề khác nhau, lựa chọn mẫu khách hàng tránh trùng lặp Muốn NHCT nên xây dựng hệ thống báo cáo kiểm tra, giám sát sau phòng ban KTKSNB thường xuyên cập nhật báo cáo kiểm tra 94 KẾT LUẬN CHƯƠNG Nội dung chương nghiên cứu sở lý luận thực trạng phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Phú Tài Chương bao gồm ba nội dung định hướng hoạt động quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Phú Tài; giải pháp hồn thiện cơng tác qản trị rủi ro tín dụng chi nhánh kiến nghị từ tác giả Trong nội dung định hướng hoạt động quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Phú Tài, tác giả đưa bối cảnh tổng quan tình hình giới nước; vấn đề định hướng hoạt động kinh doanh chi nhánh đến năm 2025 đồng thời đưa định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Phú Tài gắn liền với tình hình thực tiễn chi nhánh bối cảnh chung kinh tế Từ nguyên nhân chủ quan nêu chương 2, tác giả có đánh giá đưa giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Phú Tài Đối với nguyên nhân khách quan, tác giả đề xuất kiến nghị đến quan Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nhằm hồn thiện cơng tác quản trị RRTD cho tồn hàng 95 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng tránh khỏi tất ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Phú Tài nói riêng Ngành ngân hàng phải đối mặt với thách thức nguyên nhân bất khả kháng đến từ đại dịch Covid-19 Với tình hình địi hỏi NHTM phải có biện pháp quản lý rủi ro tín dụng phương pháp phù hợp mà đảm bảo tốc độ tăng trưởng tín dụng, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Việc đánh đổi lợi nhuận rủi ro địi hỏi nhà quản lý phải có quy trình quản lý rủi ro tín dụng hồn thiện cho rủi ro tín dụng mức cho phép Với hạn chế công tác quản lý rủi ro tín dụng, Vietinbank - Chi nhánh KCN Phú Tài cần nỗ lực việc xây dựng quy trình quản lý rủi ro, nâng cao chất lượng chuyên mơn đội ngũ nhân viên tín dụng để hạn chế mức cho phép rủi ro tín dụng Đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Phú Tài” đưa khung lý thuyết thực tế mà Vietinbank - Chi nhánh KCN Phú Tài vận hành hoạt động tín dụng, rủi ro cách quản lý Hy vọng đóng góp có giá trị thực tiễn giúp hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh KCN Phú Tài, góp phần mở rộng hoạt động tín dụng theo hướng an tồn hơn, hiệu bền vững 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiềng Việt Hồ Diệu (2011), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội Nguyễn Như Dương (2018), Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam, Luận án tiễn sĩ, Học viện tài Nguyễn Thị Thanh Hương (2016), Rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Gia Lai, Luận văn thạc sĩ, Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Nguyễn Thị Thu Hà (2020), Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Hoàn Kiếm, luận văn thạc sỹ, Đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Lê Thị Hạnh (2017), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam theo tiêu chuẩn Basel II, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Tài Nguyễn Thị Thu Hoài (2016), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Bắc Sài Gòn, luận văn thạc sỹ, Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Nguyễn Minh Kiều (2012), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Thùy Linh (2020), Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phẩn kỹ thương Việt Nam, luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Tài Bùi Thanh Nam (2019), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Đông Hà Nội, Luận văn thạc sĩ, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội 97 98 10 Lê Thị Thu Phương (2017), Quản trị rủi PHỤ LỤC 01 ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư KHÁCH Phát HÀNG triển Việt Nam chi nhánh BaHẠNG Đình, TÍN Luận văn THANG XẾP HẠNG THEO HỆ- THỐNG XẾP thạc sĩ, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội DỤNG NỘI BỘ CỦA VIETIBANK 11 Ngân hàng Nhà nước Quyết định khách 493/2005/QĐ-NHNN, A Khách hàng thuộc phânViệt khúcNam khách(2005), hàng doanh nghiệp, hàng ngàybán 22/04/2005 việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý lẻ rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013) Thông tư số 02/2013/TT - NHNN, ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016) Thơng tư số 39/2016/TT-NHNN, ngày 30/12/2016 quy định hoạt động cho vay TCTD, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng 14 Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - chi nhánh KCN Phú Tài (2019), Báo cáo thường niên 2018, Bình Định 15 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh KCN Phú Tài (2020), Báo cáo thường niên 2019, Bình Định 16 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh KCN Phú Tài (2021), Báo cáo thường niên 2020, Bình Định 17 Nguyễn Phương Thảo (2018), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Thăng Long, Luận văn thạc sỹ, Đại học Ngoại thương 18 Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội STT ^2 Hạng Ý nghĩa xếp hạng AAA: Hạng Khả hoàn trả nợ vay khách hàng xếp hạng tốt tối ưu hạng khách hàng AA+: Hạng Khách hàng có lực trả nợ không nhiều so với khách hàng ưu xếp hạng AAA Khả trả nợ khách hàng xếp hạng đặc biệt tốt ^3 AA: Hạng Khách hàng có tiềm trả nợ khách hàng hạng AA+ Khả trả nợ tốt ^4 A+: Khách hàng có tiềm trả nợ khách hàng hạng AA Tuy nhiên khả trả nợ đánh giá tốt Hạng A: Là khách hàng tương đối tốt, tình hình tài ổn định, khả trả nợ đảm bảo Khách hàng có khả chịu tác động tiêu cực Hạng yếu tố bên ngồi, có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi tương hạn ^4 đối BBB: Hạng Khách hàng hoàn toàn có khả hồn trả đầy đủ khoản nợ nhạy cảm với thay đổi điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi yếu tố bên làm khách hàng suy giảm khả trả nợ ^5 BB: Hạng Khách hàng có nguy khả hồn trả đầy đủ khoản trung bình nợ nhạy cảm với thay đổi điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi yếu tố bên làm khách hàng suy giảm khả trả nợ ~6 B: Hạng Là khách hàng cần ý, có nhiều nguy khả trả nợ trung bình khách hàng hạng BB Các điều kiện kinh doanh, tài kinh tế nhiều khả ảnh hưởng đến khả thiện chí trả 99 nợ khách hàng CCC: Hạng Là khách hàng yếu, thời bị suy giảm khả trả nợ, khả trung trả nợ phụ thuộc vào độ thuận lợi điều kiện kinh bình doanh, tài kinh tế Trong trường hợp yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng nhiều khả không trả nợ CC: Hạng Là khách hàng yếu kém, hoạt động kinh doanh cầm chừng, không yếu thực cam kết trả nợ Khách hàng bị suy giảm khả trả nợ ^9 C: Hạng Là khách hàng yếu, thua lỗ có khả phục hồi Khách hàng xếp hạng C trường hợp thực thủ tục xin phá sản có động thái tương tự việc trả nợ khách hàng trì lõ D: Hạng Là khách hàng đặc biệt yếu kém, khách hàng khả trả nợ Không xếp hạng D cho khách hàng mà việc khả trả nợ dự kiến STT Hạng Ý nghĩa xếp hạng AAA: Hạng Khả hoàn trả nợ vay khách hàng xếp hạng tốt ^2 tối ưu hạng khách hàng AA: Khách hàng lực trả nợ không nhiều so với khách hàng hạng AAA Khả trả nợ tốt Hạng B Khách hàng định chế tài phi tổ chức tín dụng A: Hạng tốt Khách hàng có nhiều khả chịu tác động tiêu cực yếu tố bên ngồi điều kiện kinh tế, có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn BBB: Hạng Khách hàng hồn tồn có khả hoàn trả đầy đủ khoản nợ nhạy cảm với thay đổi điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi yếu tố bên làm khách hàng suy giảm khả trả nợ ^5 BB: 100 Hạng Khách hàng có nguy khả hồn trả đầy đủ khoản trung bình nợ nhạy cảm với thay đổi điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi yếu tố bên làm khách hàng suy giảm khả trả nợ ~6 B: Hạng Là khách hàng cần ý, có nhiều nguy khả trả nợ trung bình khách hàng hạng BB Các điều kiện kinh doanh, tài kinh tế nhiều khả ảnh hưởng đến khả thiện chí trả nợ khách hàng ~7 CCC: Hạng Là khách hàng yếu, thời bị suy giảm khả trả nợ, khả trung trả nợ phụ thuộc vào độ thuận lợi điều kiện kinh bình doanh, tài kinh tế Trong trường hợp yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng nhiều khả không trả nợ CC: Hạng Là khách hàng yếu kém, hoạt động kinh doanh cầm chừng, không yếu thực cam kết trả nợ Khách hàng bị suy giảm khả trả nợ ^9 C: Hạng Là khách hàng yếu, thua lỗ có khả phục hồi Khách hàng xếp hạng C trường hợp thực thủ tục xin phá sản có động thái tương tự việc trả nợ khách hàng trì lõ D: Hạng Là khách hàng đặc biệt yếu kém, khách hàng khả trả nợ Không xếp hạng D cho khách hàng mà việc khả trả nợ dự kiến ... TMCP Công thương Việt Nam Chi nh? ?nh Khu công nghiệp Phú, chọn đề tài: ? ?Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nh? ?nh Khu công nghiệp Phú Tài? ?? làm nội dung... hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nh? ?nh KCN Phú Tài chưa có đề tài nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng ba năm gần Hiểu nắm quy tr? ?nh quản trị rủi ro thực trạng quản trị rủi ro tín dụng. .. trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP - Cơng thương Việt Nam - Chi nh? ?nh KCNPhú Tài 57 2.3 Đ? ?nh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi